Nerevidirani izvještaj o poslovanju za I. polugodište 2016 ... · I. IZVJEŠTAJ O POSLOVANJU ZA RAZDOBLJE OD I. – VI. 2016. – MEĐUIZVJEŠTAJ POSLOVODSTVA II. POLUGODIŠNJI

HP-Hrvatska pošta d.d.

Zagreb, kolovoz 2016.

Nerevidirani izvještaj o poslovanju za I. polugodište 2016. godine

- konsolidirano -


SADRŽAJ:

I. IZVJEŠTAJ O POSLOVANJU ZA RAZDOBLJE OD I. – VI. 2016. – MEĐUIZVJEŠTAJ POSLOVODSTVA

II. POLUGODIŠNJI FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI

a) Bilanca – izvještaj o financijskom položaju

b) Račun dobiti i gubitka – izvještaj o sveobuhvatnoj dobiti

c) Izvještaj o novčanom tijeku

d) Izvještaj o promjenama kapitala III. IZJAVA OSOBA ODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE POLUGODIŠNJEG

FINANCIJSKOG IZVJEŠTAJA

Zagreb, srpanj 2016.

Izvještaj o poslovanju za razdoblje od I. – VI. 2016.


Izvještaj o poslovanju za razdoblje od I. – VI. 2016. godine 2

SADRŽAJ

Uvod ...................................................................................................................................................... 3

1. Nekonsolidirani financijski izvještaji - HP d.d. ........................................................................... 4

1.1. Nekonsolidirani izvještaj o sveobuhvatnoj dobiti ................................................................... 4

1.2. Usluge – kvantitativni pokazatelji (broj usluga) ..................................................................... 6

1.3. Prihodi .................................................................................................................................. 8

1.3.1. Prihodi po vrstama usluga .................................................................................................... 8

1.3.2. Prihodi prema Zakonu o poštanskim uslugama .................................................................. 10

1.4. Rashodi .............................................................................................................................. 11

1.4.1. Materijalni troškovi .............................................................................................................. 12

1.4.2. Troškovi osoblja ................................................................................................................. 13

1.4.3. Ostali troškovi i ostali poslovni rashodi ............................................................................... 14

1.4.4. Financijski prihodi i financijski rashodi ................................................................................ 15

1.5. Nekonsolidirani izvještaj o financijskom položaju na dan 30. 6. 2016. godine ..................... 16

1.6. Nekonsolidirani izvještaj o novčanim tokovima (indirektna metoda) .................................... 18

1.7. Investicijska ulaganja ......................................................................................................... 19

2. Financijski izvještaji ovisnog društva - HP Produkcija d.o.o. ................................................. 20

2.1. Račun dobiti i gubitka ......................................................................................................... 20

2.2. Bilanca stanja na dan 30. 6. 2016. godine .......................................................................... 22

2.3. Izvještaj o novčanim tokovima (indirektna metoda) ............................................................. 24

3. Konsolidirani financijski izvještaji ............................................................................................. 25

3.1. Konsolidirani izvještaj o sveobuhvatnoj dobiti ..................................................................... 25

3.2. Konsolidirani izvještaj o financijskom položaju na dan 30. 6. 2016. godine ......................... 27

3.3. Konsolidirani izvještaj o novčanim tokovima (indirektna metoda) ........................................ 29



Uvod

Hrvatska pošta je u razdoblju od I. – VI. 2016. godine ostvarila neto dobit u poslovanju u iznosu od 50 mil. kn.

Ukupni prihodi iznose 785,2 mil. kn dok su ukupni rashodi ostvareni u iznosu od 735,1 mil. kn.

U istom razdoblju prethodne godine prihodi su iznosili 710 mil. kn, a rashodi 705,2 mil. kn te je dobit u poslovanju

iznosila 4,8 mil. kn.

Ostvarena EBITDA (razlika poslovnih prihoda i poslovnih rashoda umanjenih za amortizaciju) u razdoblju I. – VI.

2016. godine iznosi 106,2 mil. kn (I. – VI. 2015.: 49,8 mil. kn). Ostvarena stopa EBITDA iznosila je 13,7% (I. – VI.

2015.: 7,1%). EBIT ili rezultat iz poslovnih aktivnosti, kao razlika poslovnih prihoda i poslovnih rashoda, u

razdoblju I. – VI. 2016. godine iznosi 72 mil. kn (I. – VI. 2015.: 16,1 mil. kn).

Ovisno društvo HP Produkcija d.o.o. je u razdoblju od I. – VI. 2016. godine ostvarilo gubitak u poslovanju od 267

tis. kn dok je u promatranom razdoblju prethodne godine isti iznosio 56 tis. kn.

Investicijska ulaganja Hrvatske pošte u razdoblju I. – VI. 2016. godine iznosila su 31,6 mil. kn, a ulaganja ovisnog

društva 2,9 mil. kn.

Na 30. 6. 2016. godine Hrvatska pošta je imala 9729 radnika dok je na isti dan prethodne godine bilo 9309

radnika. HP Produkcija d.o.o. je na isti dan imala 16 radnika kao i na zadnji dan lipnja prethodne godine.

Konsolidirani rezultat poslovanja prije oporezivanja za razdoblje od I. – VI. 2016. godine iznosi 49,8 mil. kn dobiti i

ne sadrži udio u rezultatu poslovanja Hrvatske poštanske banke.

Hrvatska pošta s 1. listopadom 2015. godine više nema značajan utjecaj u HPB-u (s 21,5% na 11,9%) i smatra

ga nepovezanim društvom te ga na taj način prikazuje u izvještajima.

Napomena: u ovom Izvještaju mogu se pojaviti minimalne razlike u zbroju zaokruženih iznosa podređenih pozicija u odnosu na zaokružene iznose nadređenih pozicija. Razlog odstupanja je što se pozicije računaju zbrajanjem iznosa u kunama i lipama (nezaokruženi iznosi).

Naziv pozicije (u mil. kn)

I. - VI.

2015.

Plan

2016.

Plan 2016.

I. - VI.

I. - VI.

2016.

2016. vs

2015.

(%)

2016. vs

Plan I.-VI.

2016. (%)

2016. vs

Plan

2016. (%)

Ukupni prihodi 710 1.622 753 785 110,6% 104,3% 48,4%

Poslovni prihodi 705 1.615 750 777 110,3% 103,6% 48,1%

Prihod od prodaje 683 1.467 718 742 108,6% 103,3% 50,6%

Prihod od poštanskih usluga 476 1.025 504 523 109,8% 103,7% 51,0%

Prihod od f inancijskih usluga 133 261 129 132 99,5% 102,9% 50,7%

Prihod od maloprodaje 37 78 37 40 107,6% 108,3% 51,5%

Prihod od ostalih usluga 37 102 48 47 126,4% 96,5% 45,6%

Ukupni rashodi 705 1.483 738 735 104,2% 99,6% 49,6%

Poslovni rashodi 688 1.454 723 705 102,4% 97,5% 48,5%

Trošak zaposlenih 429 874 439 437 102,1% 99,6% 50,0%

Otpremnine 16 7 7 1 3,1% 6,8% 6,8%

Trošak zaposlenih bez otpremnina 412 867 432 437 105,9% 101,2% 50,4%

Trošak kamata 14 27 14 9 66,4% 62,6% 33,9%

Amortizacija 34 72 35 34 101,2% 98,9% 47,5%

EBITDA 50 233 62 106 213,1% 172,2% 45,6%

EBIT 16 161 27 72 448,5% 265,5% 44,8%

EBITDA prilagođena 64 215 58 106 165,5% 181,5% 49,0%

Neto dobit 5 111 15 50 ! 342,2% 45,0%

Broj zaposlenih na 30.06. 9.309 9.542 9.637 9.729 104,5% 101,0% 102,0%

Inv esticije 12,6 211,8 85,7 31,6 251,2% 36,9% 14,9%

Neto dug 356 229 - 162 45,6% - 71,0%



1. Nekonsolidirani financijski izvještaji - HP d.d.

1.1. Nekonsolidirani izvještaj o sveobuhvatnoj dobiti

Pozicija (iznosi u kn)

2015.

I. - VI.

Plan 2016.

I. - VI.

2016.

I. - VI.

2016.

vs

2015.

2016.

vs

Plan

Razlika

2016. i 2015.

Razlika

2016. i

Plan

I. POSLOVNI PRIHODI 704.551.707 749.850.751 776.885.435 110,3 103,6 72.333.728 27.034.684

1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe 49.627 48.000 50.606 102,0 105,4 978 2.606

2. Prihodi od prodaje s društv ima pov ezanim sudjelujućim interesom 102.271.670 - - - - -102.271.670 0

3. Prihodi od prodaje s nepov ezanim poduzetnicima i ostalim osobama 580.714.088 717.868.798 741.508.483 127,7 103,3 160.794.395 23.639.685

4. Ostali poslov ni prihodi s poduzetnicima unutar grupe 201.275 - 203.347 101,0 - 2.071 203.347

5. Ostali poslov ni prihodi s društv ima pov ezanim sudjelujućim interesom 2.484.427 - - - - -2.484.427 0

6. Ostali poslov ni prihodi s nepov ezanim poduzetnicima i ostalim osobama 18.830.619 31.933.953 35.122.999 186,5 110,0 16.292.380 3.189.046

II. POSLOVNI RASHODI 688.492.235 722.728.774 704.865.499 102,4 97,5 16.373.265 -17.863.275

2. Materijalni troškov i 176.191.491 193.316.633 174.239.856 98,9 90,1 -1.951.636 -19.076.778

a) Troškov i sirov ina i materijala s poduzetnicima unutar grupe - - - - - 0 0

b) Troškov i sirov ina i materij. s društv ima pov ezanim sudjelujućim interesom - - - - - 0 0

c) Troškov i sirov ina i materij. s nepov ezanim poduzetnicima i ostalim osobama 62.267.233 60.257.481 54.115.056 86,9 89,8 -8.152.177 -6.142.425

d) Troškov i prodane robe s poduzetnicima unutar grupe - - - - - 0 0

e) Troškov i prodane robe s društv ima pov ezanim sudjelujućim interesom - - - - - 0 0

f ) Troškov i prodane robe s nepov ezanim poduzetnicima i ostalim osobama 26.249.948 26.212.452 27.888.364 106,2 106,4 1.638.416 1.675.912

g) Ostali v anjski troškov i s poduzetnicima unutar grupe 15.919.709 15.900.000 15.863.650 99,6 99,8 -56.058 -36.350

h) Ostali v anjski troškov i s društv ima pov ezanim sudjelujućim interesom 3.040 - - - - -3.040 0

i) Ostali v anjski troškov i s nepov ezanim poduzetnicima i ostalim osobama 71.751.561 90.946.700 76.372.785 106,4 84,0 4.621.224 -14.573.916

3. Troškov i osoblja 428.500.700 439.146.299 437.389.156 102,1 99,6 8.888.455 -1.757.143

a) Neto plaće i nadnice 287.617.009 289.752.763 289.525.528 100,7 99,9 1.908.519 -227.235

b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaće 83.410.891 90.243.358 88.354.853 105,9 97,9 4.943.963 -1.888.505

c) Doprinosi na plaće 57.472.801 59.150.178 59.508.775 103,5 100,6 2.035.974 358.597

4. Amortizacija 33.750.726 34.536.596 34.142.011 101,2 98,9 391.285 -394.585

5. Ostali troškov i s poduzetnicima unutar grupe - - - - - 0 0

6. Ostali troškov i s društv ima pov ezanim sudjelujućim interesom 368.432 - - - - -368.432 0

7. Ostali troškov i s nepov ezanim poduzetnicima i ostalim osobama 41.773.554 47.741.541 51.606.592 123,5 108,1 9.833.038 3.865.051

8. Vrijednosna usklađenja 3.003.759 835.600 1.162.329 38,7 139,1 -1.841.430 326.729

a) dugotrajne imovine osim financijske imovine - 15.000 200.885 - ! 200.885 185.885

b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine 3.003.759 820.600 961.444 32,0 117,2 -2.042.315 140.844

9. Rezerv iranja - - - - - 0 0

10. Ostali poslov ni rashodi s poduzetnicima unutar grupe - - - - - 0 0

11. Ostali poslov ni rashodi s društv ima pov ezanim sudjelujućim interesom 86.936 - - - - -86.936 0

12. Ostali poslov ni rashodi s nepov ezanim poduzetnicima i ostalim osobama 4.816.636 7.152.104 6.325.556 131,3 88,4 1.508.920 -826.547

III. FINANCIJSKI PRIHODI 5.430.480 3.107.653 8.282.485 152,5 266,5 2.852.005 5.174.832

1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe - - - - - 0 0

2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društav a pov ezanih sudjelujućim interesom - - - - - 0 0

3. Kamate iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe - - - - - 0 0

4. Kamate iz odnosa s društv ima pov ezanim sudjelujućim interesom 147.423 677.805 - - - -147.423 -677.805

5. Tečajne razlike i ostali f inancijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe - - - - - 0 0

6. Teč. razlike i ostali f inanc. prihodi iz odnosa s društv ima pov ezanim sudjel. interesom 62.457 24.000 - - - -62.457 -24.000

7. Kamate, teč. razlike, div id., sl. prihodi iz odnosa s nepov ez. poduzet. i dr. osobama 5.220.563 2.403.448 8.282.485 158,7 344,6 3.061.922 5.879.037

8. Nerealizirani dobici (prihodi) od f inancijske imov ine 37 2.400 - - - -37 -2.400

9. Ostali f inancijski prihodi - - - - - 0 0




2015.

I. - VI.

Plan 2016.

I. - VI.

2016.

I. - VI.

2016.

vs

2015.

2016.

vs

Plan

Razlika

2016. i 2015.

Razlika

2016. i

Plan

IV. FINANCIJSKI RASHODI 16.707.015 15.606.067 30.223.422 180,9 193,7 13.516.408 14.617.355

1. Kamate s poduzetnicima unutar grupe 35.753 - - - - -35.753 0

2. Kamate s društv ima pov ezanim sudjelujućim interesom 538.228 - - - - -538.228 0

3. Tečajne razlike i drugi rashodi s društv ima poduzetnicima unutar grupe - - - - - 0 0

4. Tečajne razlike i drugi rashodi s društv ima pov ezanim sudjelujućim interesom 231.747 194.714 - - - -231.747 -194.714

5. Kamate, teč. razlike i dr. rashodi iz odnosa s nepov ez. poduzetnicima i dr. osobama 15.366.247 14.983.926 12.026.900 78,3 80,3 -3.339.347 -2.957.026

6. Nerealizirani gubici (rashodi) od f inancijske imov ine 143.005 - 11.961.769 ! - 11.818.764 11.961.769

7. Vrijednosna usklađenja f inancijske imov ine (neto) - - - - - 0 0

8. Ostali f inancijski rashodi 392.034 427.427 6.234.753 ! ! 5.842.719 5.807.326

V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM - - - - - 0 0

VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA - - - - - 0 0

VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM - - - - - 0 0

VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA - - - - - 0 0

IX. UKUPNI PRIHODI 709.982.187 752.958.404 785.167.920 110,6 104,3 75.185.733 32.209.516

X. UKUPNI RASHODI 705.199.249 738.334.841 735.088.922 104,2 99,6 29.889.672 -3.245.920

XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA 4.782.938 14.623.563 50.078.998 ! 342,5 45.296.060 35.455.436

1. Dobit prije oporeziv anja 4.782.938 14.623.563 50.078.998 ! 342,5 45.296.060 35.455.436

2. Gubitak prije oporeziv anja - - - - - 0 0

XII. POREZ NA DOBIT - - 40.665 - - 40.665 40.665

XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA 4.782.938 14.623.563 50.038.333 ! 342,2 45.255.396 35.414.771

1. Dobit razdoblja 4.782.938 14.623.563 50.038.333 ! 342,2 45.255.396 35.414.771

2. Gubitak razdoblja - - - - - 0 0

IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)

I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA 4.782.938 14.623.563 50.038.333 ! 342,2 45.255.396 35.414.771

II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (378.849) - (6.992.634) ! - -6.613.785 -6.992.634

1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslov anja - - - - - 0 0

2. Promjene rev alorizacijskih rezerv i dugotrajne materijalne i nematerijalne imov ine - - - - - 0 0

3.Dobitak ili gubitak s osnov e naknadnog v red. f inanc. imov ine raspolož. za prodaju (378.849) - (6.992.634) ! - -6.613.785 -6.992.634

4. Dobit ili gubitak s osnov e učinkov ite zaštite nov čanog toka - - - - - 0 0

5. Dobit ili gubitak s osnov e učinkov ite zaštite neto ulaganja u inozemstv u - - - - - 0 0

6. Udio u ostaloj sv eobuhv atnoj dobiti/gubitku društav a pov ezanih sudjel. interesom - - - - - 0 0

7. Aktuarski dobici/gubici po planov ima def iniranih primanja - - - - - 0 0

8. Ostale nev lasničke promjene kapitala - - - - - 0 0

III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA (75.770) - (1.398.527) ! - -1.322.757 -1.398.527

IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (303.079) - (5.594.107) ! - -5.291.028 -5.594.107

V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA 4.479.859 14.623.563 44.444.226 ! 303,9 39.964.368 29.820.664

DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirane godišnje fin. izvještaje)

VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA

1. Pripisana imateljima kapitala matice

2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu



1.2. Usluge – kvantitativni pokazatelji (broj usluga)

U prvih šest mjeseci 2016. godine ostvareno je ukupno 208,4 mil. usluga (I. – VI. 2015.: 197,7 mil. kom) što je u

odnosu na isto razdoblje prethodne godine više za 10,7 mil. komada. U odnosu na Plan ostvarenje je veće za 823

tis. usluga.

Poštanske usluge čine 64,4% ukupnih usluga, a ostvareno ih je 134,3 mil. komada te je u odnosu na isto

razdoblje prethodne godine ostvarenje veće za 11,7 mil. usluga. Najveće povećanje odnosi se na pismovne

pošiljke na pozicijama univerzalnih i zamjenskih poštanskih usluga od 8,5 mil. komada te izravne pošte za 1,3 mil.

i hpekspresa za 475 tis. komada kod ostalih poštanskih usluga. U odnosu na Plan, ostvarenje poštanskih usluga

je veće za 840 tis. komada s osnove većih ostalih poštanskih i manjih univerzalnih i zamjenskih poštanskih

usluga .

Pozicija (u 000 kom)

2015.

I. - VI.

Plan 2016.

I. - VI.

2016.

I. - VI. Udio

2016.

vs

2015.

2016.

vs

Plan

Razlika

2016. vs

2015.

Razlika

2016. vs

Plan

UKUPNI BROJ USLUGA 197.738 207.570 208.393 100,0% 105,4 100,4 10.655 823

POŠTANSKE USLUGE (a+b+c) 122.545 133.427 134.268 64,4% 109,6 100,6 11.722 840

a) Univerzalne poštanske usluge 90.596 97.877 97.732 46,9% 107,9 99,9 7.136 -145

Pismov ne pošiljke 74.743 81.103 81.174 39,0% 108,6 100,1 6.431 71

Preporučene pošiljke 15.009 15.828 15.617 7,5% 104,1 98,7 609 -210

Pošiljke s označenom v rijednosti 334 331 330 0,2% 98,8 99,5 -4 -2

Paketi do 10 kg 497 604 598 0,3% 120,3 99,0 101 -6

Pošiljke za slijepe 14 11 13 0,0% 96,2 118,0 -1 2

b) Zamjenske poštanske usluge 17.005 19.463 19.191 9,2% 112,9 98,6 2.186 -272

c) Ostale poštanske usluge 14.945 16.087 17.345 8,3% 116,1 107,8 2.400 1.258

Pristup mreži¹ 230 284 504 0,2% 219,6 177,4 275 220

Izrav na pošta 9.004 9.772 10.332 5,0% 114,7 105,7 1.328 560

Tiskanice 3.810 4.057 4.205 2,0% 110,3 103,7 394 148

Paketi iznad 10 kg 54 73 60 0,0% 112,0 82,4 6 -13

Pošiljke s plaćenim odgov orom 311 317 231 0,1% 74,3 72,8 -80 -86

Pošiljke ubrzane pošte (EMS) 9 9 9 0,0% 92,3 93,5 -1 -1

Hpekspres pošiljke 1.527 1.566 2.002 1,0% 131,1 127,8 475 436

ePostcard 0 9 2 0,0% ! 21,0 2 -7

OSTALE USLUGE 75.193 74.143 74.125 35,6% 98,6 100,0 -1.068 -18

Brzojav i i f aksimil priopćenja 406 363 324 0,2% 79,9 89,5 -82 -38

Posredov anje telef onskih razgov ora 51 30 29 0,0% 56,3 93,8 -22 -2

Usluge u ime i za račun HPB 27.948 27.335 28.000 13,4% 100,2 102,4 52 665

Ostale f inancijske usluge² 416 430 421 0,2% 101,2 97,8 5 -9

Uputnice 494 472 535 0,3% 108,3 113,4 41 63

Neadresirana pošta 36.130 35.866 34.544 16,6% 95,6 96,3 -1.587 -1.323

Prodaja robe 8.542 8.456 9.140 4,4% 107,0 108,1 599 684

Ostale usluge³ 1.183 1.134 1.079 0,5% 91,2 95,1 -104 -55

Kartična plaćanja 23 56 53 0,0% 232,7 95,5 30 -3

¹dav atelji poštanskih usluga

²uplate i isplate ostalih f inancijskih usluga (Western Union, mjenjački poslov i, Tax-Free čekov i, ECI uputnice)

³usluge oglašav anja u poštanskom uredu, usluge u ime i za račun HL, usluge za ostale poslov ne partnere, ev otv , očitanje brojila i dr.



Ostale usluge u ukupnim uslugama sudjeluju s 35,6% i manje su u odnosu na isto razdoblje prošle godine za 1,1

mil. usluga zbog većih količina službene neadresirane pošte u lipnju prethodne godine (slanje letaka za ePoštu u

poštanske urede).

53,7% 51,7% 52,1%

46,3% 48,3% 47,9%

2015.I. - VI.

Plan 2016.I. - VI.

2016.I. - VI.

UDIO PISMOVNIH POŠILJAKA U UKUPNIM USLUGAMA

Pismovne pošiljkeOstale usluge

+8,5 mil.

75.193

74.143

74.125

122.545

133.427

134.268

2015.I. - VI.

Plan 2016.I. - VI.

2016.I. - VI.

UKUPNE USLUGE

Poštanske usluge Ostale usluge

u 000 kom



1.3. Prihodi

1.3.1. Prihodi po vrstama usluga

Ostvarenje prihoda za razdoblje I. – VI. 2016. godine analizirano je prema prirodnoj vrsti usluga te prema

zakonskoj regulativi u odnosu na ostvarenje istog razdoblja prethodne godine te u odnosu na Plan.

U razdoblju I. – VI. 2016. godine ukupni prihodi iznosili su 785,2 mil. kn i veći su za 75,2 mil. kn u odnosu na isto

razdoblje prethodne godine dok je Plan ostvaren sa 104,3% odnosno ostvarenje je veće za 32,2 mil. kn.

Poslovni prihodi ostvareni su u iznosu od 776,9 mil. kn i veći su u odnosu na prethodnu godinu za 72,3 mil. kn

te u odnosu na Plan za 27 mil. kn.

Financijski prihodi iznose 8,3 mil. kn i veći su u odnosu na isto razdoblje prethodne godine za 2,9 mil. kn dok su

u odnosu na Plan veći za 5,2 mil. kn. Navedeno odstupanje u odnosu na prethodnu godinu i Plan je s osnove

Pozicija (iznosi u 000 kn)

2015.

I. - VI.

Plan 2016.

I. - VI.

2016.

I. - VI. Udio

2016.

vs

2015.

2016.

vs

Plan

Razlika

2016. vs

2015.

Razlika

2016. vs

Plan

UKUPNI PRIHODI 709.982 752.958 785.168 100,0% 110,6 104,3 75.186 32.210

POSLOVNI PRIHODI 704.552 749.851 776.885 98,9% 110,3 103,6 72.334 27.035

1. Prihodi od prodaje (a+b+c) 683.035 717.917 741.559 94,4% 108,6 103,3 58.524 23.642

a) Poštanski prihodi 476.036 504.079 522.622 66,6% 109,8 103,7 46.585 18.543

Prihodi od pisama 356.609 382.716 381.747 48,6% 107,0 99,7 25.137 -969

Prihodi od paketa 11.621 13.417 13.121 1,7% 112,9 97,8 1.500 -296

Prihodi od izrav ne pošte 9.733 9.846 10.877 1,4% 111,8 110,5 1.144 1.030

Prihodi od tiskanica 8.576 8.605 9.165 1,2% 106,9 106,5 589 560

Prihodi od dopunskih i ostalih usluga 19.904 20.734 20.998 2,7% 105,5 101,3 1.094 264

Prihod po obračunu u međunarodnom prometu 31.237 29.637 39.819 5,1% 127,5 134,4 8.582 10.183

Prihodi od hpekspres pošiljaka 38.356 39.124 46.895 6,0% 122,3 119,9 8.539 7.772

b) Prihodi od ostalih usluga 169.750 176.841 178.872 22,8% 105,4 101,1 9.122 2.031

Prihodi od f inancijskih usluga 132.937 128.627 132.330 16,9% 99,5 102,9 -607 3.703

Prihodi od brzojav nih usluga 4.349 3.894 3.524 0,4% 81,0 90,5 -825 -370

Prihodi od f aksimil priopćenja 1.140 935 932 0,1% 81,8 99,7 -208 -3

Prihodi od telef onskih usluga 216 140 129 0,0% 59,6 92,0 -87 -11

Prihodi od poštanskih i brzojav nih uputnica 6.829 6.668 7.105 0,9% 104,0 106,6 276 438

Prihodi od neadresirane pošte 4.130 3.968 4.236 0,5% 102,6 106,8 106 268

Prihodi od pristupa mreži 708 833 1.507 0,2% 212,9 180,9 799 674

Prihodi od ostalih nespomenutih usluga¹ 4.228 7.576 7.024 0,9% 166,1 92,7 2.797 -552

Prihodi od digitalne telev izije 15.213 24.200 22.084 2,8% 145,2 91,3 6.871 -2.116

c) Prihodi od prodaje robe 37.249 36.997 40.066 5,1% 107,6 108,3 2.817 3.068

2. Ostali poslovni prihodi 21.516 31.934 35.326 4,5% 164,2 110,6 13.810 3.392

Prihodi od oglašav anja u poštanskom uredu 1.567 1.433 758 0,1% 48,4 52,9 -809 -675

Prihodi od najmov a, prodaje nekretnina i ostale imov ine 10.119 22.775 9.872 1,3% 97,6 43,3 -247 -12.903

Prihodi temeljem uporabe v l. proizv ., robe i usluga za v l. potrebe 3.012 2.421 2.732 0,3% 90,7 112,9 -280 311

Prihodi od ukidanja rezerv iranja, subv encija i sl. 6.818 5.305 21.964 2,8% 322,2 414,0 15.146 16.659

FINANCIJSKI PRIHODI 5.430 3.108 8.282 1,1% 152,5 266,5 2.852 5.175

¹ police osiguranja, usl. u ime i za račun Hrv atske lutrije, usl. pisarnice, očitanje brojila, otpremničke usluge, produkcija dokumenata, zakup EFTPOS kapaciteta

prihodi od malih oglasa, f otokopiranja dr.



knjiženih prihoda od dividendi u iznosu od 4,1 mil. kn od čega se 3,7 mil. kn odnosi na dividendu HPB-a, dok se

407 tis. kn odnosi na HT Mostar.

Prihodi od prodaje iznose 741,6 mil. kn i veći su u odnosu na prethodnu godinu za 58,5 mil. kn dok su u odnosu

na planirane veći za 23,6 mil. kn. Veće ostvarenje prihoda od prodaje vidljivo je na svim glavnim skupinama, a

najveće je odstupanje u skupini poštanskih prihoda.

Poštanski prihodi ostvareni su u iznosu od 522,6 mil. kn te su u odnosu na isto razdoblje prethodne godine veći

za 46,6 mil. kn, a ostvarenje Plana je 103,7%. Najveći porast je kod prihoda od pisama koji su veći za 25,1 mil.

kn, prihoda po obračunu u međunarodnom prometu većih za 8,6 mil. kn te prihoda od hpekspres pošiljaka koji su

veći za 8,5 mil. kn. Navedeno povećanje prihoda rezultat je povećanja količina kod postojećih kreditiranih kupaca

kao i zaključenih ugovora s novim kupcima, a kao rezultat prestanka s radom najvećeg alternativnog davatelja na

tržištu. Isto tako zamjetan je i porast prihoda od fizičkih osoba.

Prihodi od ostalih usluga iznose 178,9 mil. kn, a u odnosu na isto razdoblje prethodne godine veći su za 9,1

mil. kn najvećim dijelom s osnove većih prihoda od digitalne televizije (veći za 6,9 mil. kn). Porast od 2,8 mil. kn

bilježe prihodi u skupini ostalih nespomenutih usluga koji su u odnosu na prethodnu godinu veći s osnove prihoda

od polica osiguranja za 1,3 mil. kn te s osnove prihoda od pisarnica u prostorijama korisnika za 760 tis. kn.

Najveći pad u odnosu na prethodnu godinu bilježe prihodi od brzojavnih usluga koji su manji za 825 tis. kn

slijedom manjeg broja ostvarenih usluga te prihodi od financijskih usluga koji su manji za 607 tis. kn slijedom

manjih prihoda od ugovornih komitenata (isplata mirovina i socijala manje za 2,1 mil. kn) dok su prihodi

gotovinskog platnog prometa veći u odnosu na prethodnu godinu za 1,1 mil. kn te u odnosu na Plan za 3,8 mil.

kn. U odnosu na planirane prihode najveće je negativno odstupanje kod prihoda digitalne televizije koji su manji

za 2,1 mil. kn slijedom manjeg broja pretplatnika od planiranih.

Ukupni prihodi od usluge evotv-a u prvih šest mjeseci 2016. godine iznose 34,4 mil. kn, veći su za 14,8 mil. kn u

odnosu na prethodnu godinu te je ostvarenje Plana veće za 4,3 mil. kn. U lipnju ove godine knjiženo je 6,7 mil. kn

prihoda s osnove naplaćenih vrijednosno usklađenih potraživanja od kupaca. Najveći udio u prihodima evotv

ostvaruju Prihodi od usluga digitalne televizije koji su veći su za 6,9 mil. kn. Broj aktivnih pretplatnika na 30. 06.

2016. godine bio je 61.123 (30. 06. 2015.: 50.824).

Prihodi od prodaje robe iznose 40,1 mil. kn i veći su u odnosu na promatrano razdoblje 2015. godine za 2,8 mil.

kn. Prihodi od maloprodaje veći su za 2,1 mil. a od prodaje robe u komisiji za 773 tis. kn. Ostvarena razlika u

cijeni veća je u odnosu na prethodnu godinu za 699 tis. kn dok je u odnosu na Plan veća za 665 tis. kn. Kod

trgovačke robe najveća marža ostvaruje se od prodaje biljega, vrijednosnica i ambalaže za poštanske pošiljke

dok se kod komisijske robe najveći prihod ostvaruje prodajom mobitela, svijeća i lampaša te darovnog i prigodnog

programa.

3.961

3.875

3.942

295

636

240

6.050

5.829

6.822

2015.I. - VI.

Plan 2016.I. - VI.

2016.I. - VI.

RAZLIKA U CIJENI OD PRODAJE ROBE U 000 KN

Komisijska roba STB uređaji Trgovačka roba



Ostali poslovni prihodi iznose 35,3 mil. kn i u odnosu na razdoblje prethodne godine veći su za 13,8 mil. kn.

Povećanje je ostvareno slijedom prihoda od ukidanja rezerviranja za jednokratnu prigodnu nagradu u iznosu od

4,8 mil. kn, prihoda s osnove naplaćenih vrijednosno usklađenih potraživanja u iznosu od 4,3 mil. kn (prijenos

sredstava iz kompenzacijskog fonda) te 6,7 mil. kn prihoda s osnove naplaćenih vrijednosno usklađenih

potraživanja od evotv kupaca. U odnosu na Plan ostali poslovni prihodi veći su za 3,4 mil. kn. Veće ostvarenje je

s osnove prethodno navedenih prihoda za 16,7 mil. kn dok je manje ostvarenje na poziciji najmova, prodaje

nekretnina i ostale imovine za 12,9 mil. kn. Naime, u lipnju je planirana prodaja nekretnine u Sukošanu u iznosu

od 11,4 mil. kn koja nije realizirana kao ni planirana prodaja stanova.

1.3.2. Prihodi prema Zakonu o poštanskim uslugama

Sukladno Zakonu o poštanskim uslugama (N. N. 144/12, 153/13 i 78/15), usklađenim s aktima Europske unije,

tržište poštanskih usluga potpuno je liberalizirano. Prema važećem Zakonu, poštanske usluge obuhvaćaju:

univerzalnu uslugu,

zamjenske poštanske usluge i

ostale poštanske usluge.

Univerzalna usluga obuhvaća poštanske usluge u unutarnjem i međunarodnom prometu: prijam, usmjeravanje,

prijenos i uručenje pismovnih pošiljaka, preporučene pošiljke i pošiljke s označenom vrijednosti mase do 2 kg,

pakete do 10 kg, pošiljke za slijepe mase do 7 kg bez naplate, a u međunarodnom dolaznom prometu pakete do

20 kg.

Od ukupno ostvarenih prihoda u razdoblju od I. – VI. 2016. godine na prihode od poštanskih usluga odnosi se

66,6% prihoda ili 522,6 mil. kn. Ostvarenje poštanskih prihoda u odnosu na prethodnu godinu veće je za 46,6 mil.

kn, a u odnosu na Plan za 18,5 mil. kn

Prihodi od univerzalnih poštanskih usluga iznose 411,3 mil. kn i veći su u odnosu na prethodnu godinu za 27,4

mil. kn dok je ostvarenje Plana 101,1%. Prihodi od zamjenskih poštanskih usluga veći su u odnosu na prethodnu

godinu za 4,3 mil. kn, a u odnosu na Plan za 589 tis. kn. Prihodi od ostalih poštanskih usluga veći su u odnosu na

prethodnu godinu i u odnosu na Plan slijedom većih prihoda od hpekspres pošiljaka i tiskanica u međunarodnom

dolaznom prometu slijedom promjene u izvještavanju.


2015.

I. - VI.

Plan 2016.

I. - VI.

2016.

I. - VI. Udio

2016.

vs

2015.

2016.

vs

Plan

Razlika

2016. vs

2015.

Razlika

2016. vs

Plan

UKUPNI PRIHODI 709.982 752.958 785.168 100,0% 110,6 104,3 75.186 32.210

Prihodi od poštanskih usluga 476.036 504.079 522.622 66,6% 109,8 103,7 46.585 18.543

Prihodi od univ erzalnih poštanskih usluga 383.877 406.931 411.259 52,4% 107,1 101,1 27.382 4.327

Prihodi od zamjenskih poštanskih usluga 30.207 33.948 34.537 4,4% 114,3 101,7 4.331 589

Prihodi od ostalih poštanskih usluga 61.953 63.200 76.826 9,8% 124,0 121,6 14.873 13.626

od toga hpekspres 38.356 39.124 46.895 6,0% 122,3 119,9 8.539 7.772

Ostali prihodi 233.946 248.880 262.546 33,4% 112,2 105,5 28.601 13.667



1.4. Rashodi

Ostvarenje rashoda za razdoblje od I. – VI. 2016. godine promatrano je u odnosu na isto razdoblje prethodne

godine te u odnosu na Plan razdoblja.

Ukupni rashodi u prva dva kvartala 2016. godine iznose 735,1 mil. kn i veći su za 29,9 mil. kn u odnosu na isto

razdoblje prethodne godine, a Plan razdoblja ostvaren je s 99,6%. Poslovni rashodi iznose 704,9 mil. kn što je

16,4 mil. kn više u odnosu na isto razdoblje prethodne godine, a Plan je ostvaren s 97,5% što je manje za 17,9

mil. kn.

U usporedbi s promatranim razdobljem prethodne godine vidljivo je smanjenje materijalnih troškova te

vrijednosnog usklađenja kratkotrajne i dugotrajne imovine. U odnosu na Plan razdoblja, iznad planiranog

ostvareni su ostali troškovi i vrijednosno usklađenje.

Financijski rashodi veći su za 13,5 mil. kn u odnosu na razdoblje od I. – VI. 2015. godine te 14,6 mil. kn u odnosu

na Plan razdoblja. Na povećanje su utjecali rashodi od nerealiziranih gubitaka od financijske imovine u iznosu od

12 mil. kn najvećim dijelom s osnove usklade vrijednosti dionica Hrvatske poštanske banke d.d. na fer tržišnu

vrijednost kao i rashodi u iznosu od ukupno 6 mil. kn s osnove prijevremenog otkupa obveznica.


2015.

I. - VI.

Plan 2016.

I. - VI.

2016.

I. - VI. Udio

2016.

vs

2015.

2016.

vs

Plan

Razlika

2016. vs

2015.

Razlika

2016. vs

Plan

UKUPNI RASHODI 705.199 738.335 735.089 100,0% 104,2 99,6 29.890 -3.246

Poslovni rashodi 688.492 722.729 704.865 95,9% 102,4 97,5 16.373 -17.863

Materijalni troškovi 176.191 193.317 174.240 23,7% 98,9 90,1 -1.952 -19.077

a) Troškov i sirov ina i materijala 62.267 60.257 54.115 7,4% 86,9 89,8 -8.152 -6.142

b) Troškov i prodane robe 26.250 26.212 27.888 3,8% 106,2 106,4 1.638 1.676

c) Ostali v anjski troškov i¹ 87.674 106.847 92.236 12,5% 105,2 86,3 4.562 -14.610

Troškovi osoblja 428.501 439.146 437.389 59,5% 102,1 99,6 8.888 -1.757

a) Neto plaće i nadnice 287.617 289.753 289.526 39,4% 100,7 99,9 1.909 -227

b) Troškov i poreza i doprinosa iz plaće 83.411 90.243 88.355 12,0% 105,9 97,9 4.944 -1.889

c) Doprinosi na plaće 57.473 59.150 59.509 8,1% 103,5 100,6 2.036 359

Amortizacija 33.751 34.537 34.142 4,6% 101,2 98,9 391 -395

Ostali troškovi² 42.142 47.742 51.607 7,0% 122,5 108,1 9.465 3.865

Vrijednosno usklađivanje kratkotrajne i dugotr. imovine 3.004 836 1.162 0,2% 38,7 139,1 -1.841 327

Ostali poslovni rashodi³ 4.904 7.152 6.326 0,9% 129,0 88,4 1.422 -827

Financijski rashodi 16.707 15.606 30.223 4,1% 180,9 193,7 13.516 14.617

¹prijev ozne usl., održav anje građ. objekata, prijev oznih sredstav a, inf ormatičke opreme i sof twarea, najamnine, sajmov i, promocije i reklame,

telekom. usl., zakup v odov a, usluge tehničke podrške ev otv , reprezentacija i ost. v anjske usl. (komunalije, edukacija, intelekt.usl., tiskanje i kuv ertir.

tiskanje maraka i v rijed., registr. v ozila, naknada za ceste, pranje i parkiranje v ozila, troškov i čuv anja imov ine, sistematski liječ. pregledi i dr.

²premije osigur., porezi i doprinosi koji ne zav ise od poslov nog rezultata, bankarske usluge, članarine i dr. dav anja, ostali nematerij. tr. (struč.literatura,

naknade članov ima N.O., administr. troš. postupka,troš. nabav e programskog sadržaja ev otv ), troš. međunarodnog obračuna

³potpore, izdaci koji nisu u sv ezi s ostv ariv anjem prihoda, sud. presude, nagodba, ostali rashodi iz redov nog poslov anja (neotpisana v rijed. uništene ili

otuđene dugotrajne materijalne i nematerijalne imov ine, manjkov i, penali, naknade štete, naknadno utv rđeni troškov i ranijih godina)



1.4.1. Materijalni troškovi

Ostvarenje materijalnih troškova u razdoblju od I. – VI. 2016. godine iznosi 174,2 mil. kn (I. – VI. 2015.: 176,2 mil.

kn) što je manje za 2 mil. kn ili za 1,1% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine odnosno 9,9% ili 19,1 mil. kn

u odnosu na Plan razdoblja.

Troškovi sirovina i materijala u izvještajnom razdoblju tekuće godine iznose 54,1 mil. kn, a u odnosu na prethodno

razdoblje manji su slijedom ostvarenja troškova energije koji su manji za 2,7 mil. kn, troškova rezervnih dijelova

za 1 mil. kn te sitnog inventara, autoguma, službene i zaštitne odjeće i obuće za 8,3 mil. kn. U izvještajnom

razdoblju ove godine na troškove službene odjeće i obuće utrošeno je 6,9 mil. kn, a veći dio odnosi se na

vjetronepropusne jakne. Troškovi materijala veći su za 3,9 mil. kn s osnove stavljanja u upotrebu poštanskih

vreća kao i nešto većih troškova obrazaca za poštansku manipulaciju, materijala za održavanje objekata i čistoće

te promidžbenog materijala.

Troškovi prodane robe iznose 27,9 mil. kn (I. – VI. 2015.: 26,3 mil. kn) i veći su za 1,6 mil. kn u odnosu na isto

razdoblje prethodne godine zbog veće količine prodanih biljega, a što je utjecalo i na prekoračenje Plana

razdoblja.

Ostali vanjski troškovi ostvareni su u iznosu od 92,2 mil. kn (I. – VI. 2015.: 87,7 mil. kn) što je za 4,6 mil. kn više u

odnosu na promatrano razdoblje prethodne godine. Unutar skupine, veći su svi troškovi osim telekomunikacijskih

usluga i ostalih vanjskih usluga. Usluge održavanja veće su za 1,3 mil. kn, uglavnom s osnove većih troškova

održavanja građevinskih objekata, mopeda i teretnih vozila, informatičke opreme, software-a i licenci te sustava

sigurnosti. Usluge najma veće su za 1 mil. kn, a troškovi promocije za 2 mil. kn slijedom promidžbe usluge evotv-

a i ePošte. Ostali troškovi usluga otprilike su na razini prošlogodišnjeg razdoblja odnosno za 552 tis. kn veći u

odnosu na planirano zbog većeg broja besplatnih usluga. Troškovi ostalih vanjskih usluga manji su u odnosu na

razdoblje prethodne godine za 642 tis. kn slijedom manjeg ostvarenja troškova vode i kanalizacije, javno-

bilježničkih troškova, zavisnih troškova edukacije, tiskanja maraka i vrijednosnica, sistematskih pregleda te


2015.

I. - VI.

Plan 2016.

I. - VI.

2016.

I. - VI. Udio

2016.

vs

2015.

2016.

vs

Plan

Razlika

2016. vs

2015.

Razlika

2016. vs

Plan

UKUPNI RASHODI 705.199 738.335 735.089 100,0% 104,2 99,6 29.890 -3.246

MATERIJALNI TROŠKOVI (a+b+c) 176.191 193.317 174.240 23,7% 98,9 90,1 -1.952 -19.077

Troškovi sirovina i materijala 62.267 60.257 54.115 7,4% 86,9 89,8 -8.152 -6.142

Troškov i materijala 11.097 16.004 14.951 2,0% 134,7 93,4 3.854 -1.054

Troškov i energije 29.225 30.304 26.531 3,6% 90,8 87,6 -2.694 -3.773

Troškov i rezerv nih dijelov a 3.797 3.599 2.796 0,4% 73,6 77,7 -1.001 -803

Sitni inv entar, autogume, služb., radna i zašt.odjeća i obuća 18.148 10.351 9.837 1,3% 54,2 95,0 -8.310 -514

Troškovi prodane robe 26.250 26.212 27.888 3,8% 106,2 106,4 1.638 1.676

Ostali vanjski troškovi 87.674 106.847 92.236 12,5% 105,2 86,3 4.562 -14.610

Prijev ozne usluge 5.781 7.651 6.286 0,9% 108,7 82,2 505 -1.365

Usluge održav anja 22.882 28.532 24.165 3,3% 105,6 84,7 1.283 -4.367

Usluge najma 7.154 8.230 8.199 1,1% 114,6 99,6 1.046 -31

Troškov i sajmov a, promocije i reklame 3.664 9.555 5.701 0,8% 155,6 59,7 2.037 -3.853

Troškov i telekomunikacijskih usluga 3.302 3.299 3.070 0,4% 93,0 93,0 -232 -230

Troškov i zakupa v odov a 5.626 5.719 6.152 0,8% 109,4 107,6 526 433

Ostali troškov i usluga¹ 3.355 2.842 3.394 0,5% 101,2 119,4 39 552

Ostale v anjske usluge² 35.912 41.019 35.270 4,8% 98,2 86,0 -642 -5.749

¹troškov i zaštite na radu, službenih usluga (interne potrebe HP-a), troškov i besplatnih usluga, 30% porezno nepriznatog PDV-a kod troškov a

osobnih v ozila, troškov i službenog puta v anjskih suradnika (bruto) i dr.

²komunalne usl.,školov anje i edukacija radnika, intelekt.usl., tiskanje i kuv ert.,reprezentacija, tiskanje maraka i v rijed., teh.pregled i EKO test za

v ozila, naknade za ceste, pranje i parkiranje v ozila, troškov i čuv anja imov ine, sistematski liječ. pregledi, tehnička podrška za ev otv i dr.



troškova čuvanja imovine. Najveći udio u ostalim vanjskim uslugama čine troškovi tehničke podrške za evotv

uslugu koji su ostvareni u iznosu od 15,9 mil. kn. Unutar skupine ostalih vanjskih usluga u odnosu na promatrano

razdoblje prethodne godine veći su odvjetnički troškovi, usluge čišćenja te troškovi tiskanja i kuvertiranja

pošiljaka, edukacija, tečajeva i seminara za radnike. U odnosu na Plan razdoblja ostvarenje ostalih vanjskih

usluga manje je za 5,7 mil. kn slijedom manjeg ostvarenja većine troškova unutar skupine, a najviše u dijelu

edukacije, tiskanja stručnih informativnih publikacija, usluga savjetovanja i revizije, intelektualnih usluga, student

servisa, raznih ispitivanja i dr.

1.4.2. Troškovi osoblja

Troškovi osoblja u razdoblju od I. – VI. 2016. godine ostvareni su u iznosu od 437,4 mil. kn (I. – VI. 2015.: 428,5

mil. kn) i veći su za 8,9 mil. kn u odnosu na prošlogodišnje razdoblje. Ukoliko se izuzmu otpremnine u oba

razdoblja, troškovi osoblja su veći za 24,5 mil. kn. U ožujku je isplaćena jednokratna prigodna nagrada u

ukupnom iznosu od 4,8 mil. kn za 9588 radnika.

Povećanje troškova osoblja, između ostalog, rezultat je

većeg broja radnika slijedom povećanog opsega posla, a

u cilju nesmetane organizacije rada te održanja procesa.

Trend povećanja broja novozaposlenih radnika započet je

u lipnju prethodne godine.

Planirani troškovi otpremnina u iznosu od 7,4 mil. kn nisu

ostvareni, ali su nasuprot tome ostvareni neplanirani

troškovi isplate jednokratne prigodne nagrade, pri čemu je

ostvarenje Plana razdoblja ukupnih troškova osoblja za

1,8 mil. kn manje od planiranog.


2015.

I. - VI.

Plan 2016.

I. - VI.

2016.

I. - VI. Udio

2016.

vs

2015.

2016.

vs

Plan

Razlika

2016. vs

2015.

Razlika

2016. vs

Plan

UKUPNI RASHODI 705.199 738.335 735.089 100,0% 104,2 99,6 29.890 -3.246

Troškovi osoblja 428.501 439.146 437.389 59,5% 102,1 99,6 8.888 -1.757

Neto plaće i nadnice 287.617 289.753 289.526 39,4% 100,7 99,9 1.909 -227

Troškov i poreza i doprinosa iz plaće 83.411 90.243 88.355 12,0% 105,9 97,9 4.944 -1.889

Doprinosi na plaće 57.473 59.150 59.509 8,1% 103,5 100,6 2.036 359

Otpremnine (poslov no ili osobno uv jetov ani otkaz) 16.131 7.440 507 0,1% 3,1 6,8 -15.624 -6.933

Troškovi osoblja bez otpremnina 412.370 431.706 436.882 - 105,9 101,2 24.512 5.176

Broj radnika na 30. 06. 9.309 9.637 9.729 - 104,5 101,0 420 92

9.3

09

9.3

78

9.5

91

9.6

56

9.7

29

VI. '15. IX. '15. XII. '15. III. '16. VI. '16.

KRETANJE BROJA RADNIKA ODVI. 2015. - VI. 2016.

+ 4,5%



1.4.3. Ostali troškovi i ostali poslovni rashodi

Ostali troškovi i ostali poslovni rashodi u razdoblju od I. – VI. 2016. godine iznose 57,9 mil. kn i veći su za 10,9

mil. kn (I. – VI. 2015.: 47 mil. kn) dok je Plan ostvaren sa 105,5%.

Ostali troškovi iznose 51,6 mil. kn (I. – VI. 2015.: 42,1 mil. kn) i veći su za 9,5 mil. kn u odnosu na promatrano

razdoblje prethodne godine slijedom veće skupine bankarskih usluga, članarina i drugih davanja (5,8 mil. kn

troškova diskonta pri prodaji evotv potraživanja) te međunarodnog obračuna (rast volumena pošiljaka prema

inozemstvu) kao i ostalih nematerijalnih troškova (13,1 mil. kn za nabavu programskog sadržaja i ostale troškove

evotv-a). Plan razdoblja skupine ostalih troškova ostvaren je sa 108,1% što je više za 3,9 mil. kn, a na što je

utjecalo veće ostvarenje troškova diskonta pri prodaji evotv potraživanja te veći troškovi s osnove međunarodnog

obračuna. Unutar skupine ostalih troškova bitno manje od planiranog ostvareni su troškovi nabave programskog

sadržaja, ostali troškovi evotv-a te administrativni troškovi postupaka.

Ostali poslovni rashodi ostvareni su u iznosu od 6,3 mil. kn i veći su za 29% ili 1,4 mil. kn (I. – VI. 2015.: 4,9 mil.

kn), a većim dijelom se odnose na ostale rashode iz redovnog poslovanja (naknadno utvrđeni troškovi iz

prethodnih godina, naknade šteta, kazne, penali i prekršaji). U odnosu na Plan razdoblja, ostali poslovni rashodi

manji su za 827 tis. kn s osnove manjih troškova neotpisane vrijednosti imovine uslijed planirane, a neostvarene

predaje nekretnina kao i manjeg ostvarenja troškova glavnice po okončanju sudskih postupaka. Nasuprot tome, u

odnosu na Plan unutar skupine veći su naknadno utvrđeni troškovi iz prethodnih godina (troškovi programskog

sadržaja, korekcije međunarodnog obračuna s Kinom za pismovne pošiljke, prefakturiranih troškova režija te

mjerenja kakvoće prijenosa pošiljaka) kao i troškovi otpisa nekurentnih zaliha poštanskih maraka i filatelističkog

materijala.


2015.

I. - VI.

Plan 2016.

I. - VI.

2016.

I. - VI. Udio

2016.

vs

2015.

2016.

vs

Plan

Razlika

2016. vs

2015.

Razlika

2016. vs

Plan

UKUPNI RASHODI 705.199 738.335 735.089 100,0% 104,2 99,6 29.890 -3.246

Ostali troškovi i ostali poslovni rashodi 47.046 54.894 57.932 7,9% 123,1 105,5 10.887 3.039

Ostali troškovi 42.142 47.742 51.607 7,0% 122,5 108,1 9.465 3.865

Premije osiguranja 3.712 4.221 3.999 0,5% 107,7 94,7 287 -222

Porezi i doprinosi koji ne zav ise od poslov nog rezultata 9.256 8.268 8.261 1,1% 89,3 99,9 -995 -6

Bankarske usluge, članarine i druga dav anja 2.759 4.425 8.947 1,2% 324,3 202,2 6.188 4.521

Troškov i međunarodnog obračuna 14.117 13.894 16.728 2,3% 118,5 120,4 2.612 2.834

Ostali nematerijalni troškov i¹ 12.299 16.933 13.671 1,9% 111,2 80,7 1.373 -3.261

od toga nabava programskog sadržaja i ostali troškovi evotv-a 11.458 15.699 13.131 1,8% 114,6 83,6 1.672 -2.568

Ostali poslovni rashodi 4.904 7.152 6.326 0,9% 129,0 88,4 1.422 -827

Potpore za školov anje djece radnika 401 521 388 0,1% 96,7 74,5 -13 -133

Izdaci koji nisu u sv ezi s ostv arenjem prihoda² 462 456 238 0,0% 51,5 52,2 -224 -218

Sudske presude 954 0 485 0,1% 50,8 0,0 -469 485

Ostali rashodi iz redov nog poslov anja³ 3.086 6.175 5.215 0,7% 169,0 84,4 2.128 -960

¹struč.literatura,sudski trošk.i administr. takse,naknade član. N.O., rev iz. odbor-v anjski čl.,ost.trošk.osobnih auto.bez premije,tr. služb.put v anjskih

suradnika, troškov i nabav e programskog sadržaja za ev otv i ostali troškov i za ev otv

²izdaci za donacije i darov e bez protučinidbe, potpore sindikatima i udruzi HP umirov lj., sponzorstv a i dotacije bez protuusl. primatelja te ostali izdaci

koji nisu u sv ezi s ostv ariv anjem prihoda

³neotpisana v rijed. uništene ili otuđene dugotr. nemat. i mat. imov . i v ozila, manjkov i, kazne, penali i naknade štete, naknad.utv rđ.troš. iz proš. god.,

izrav ni otpis nenapl. potraživ .i sl. koja nisu v rijed. usklađena, tr.glav nice po okončanju sudskih postup. osim KU,tr. kala, rasipa, kv ara i loma na robi



1.4.4. Financijski prihodi i financijski rashodi

Financijski prihodi za I. – VI. 2016. godine iznose 8,3 mil. kn (I. – VI. 2015.: 5,4 mil. kn) i veći su s osnove prihoda

od dividendi, a manji su s osnove tečajnih razlika iz potraživanja u inozemstvu. S osnove dividendi u 2016. godini

knjiženo je 4,1 mil. kn od čega se 3,7 mil. kn odnosi se na dividendu HPB-a, 407 tis. kn na HT Mostar te 26 tis. kn

na Pominvest. U odnosu na Plan razdoblja financijski prihodi veći su s osnove knjiženih dividendi i kamata za

obročnu otplatu potraživanja po predstečajnim nagodbama.

Financijski rashodi iznose 30,2 mil. kn (I. – VI. 2015.: 16,7 mil. kn) i veći su u odnosu na isto razdoblje prethodne

godine za 13,5 mil. kn, a u odnosu na Plan razdoblja za 14,6 mil. kn. Na povećanje financijskih rashoda utjecali

su rashodi s osnove nerealiziranih gubitaka od ulaganja u dionice u iznosu od 12 mil. kn.

Kamate s osnove obveznica iznose 9 mil. kn što je

za 3,9 mil. kn manje u odnosu na promatrano

razdoblje prethodne godine slijedom povoljnije

kamate nove emisije te prijevremenog otkupa dijela

obveznica dok je ostvarenje Plana razdoblja za

obveznice 87,1%.

S osnove prijevremenog otkupa dijela duga

obveznica (100 mil. kn), u ožujku izvještajne godine

knjiženi su rashodi u ukupnom iznosu od 6 mil. kn

pri čemu se 5,5 mil. kn odnosi na rashode slijedom

otkupa nominalnog iznosa (5,50% nominalnog

iznosa), 396 tis. kn na stečene i diskontne kamate

te 150 tis. kn za naknadu agentu na transakciji.


2015.

I. - VI.

Plan 2016.

I. - VI.

2016.

I. - VI. Udio

2016.

vs

2015.

2016.

vs

Plan

Razlika

2016. vs

2015.

Razlika

2016. vs

Plan

UKUPNI PRIHODI 709.982 752.958 785.168 100,0% 110,6 104,3 75.186 32.210

FINANCIJSKI PRIHODI 5.430 3.108 8.282 1,1% 152,5 266,5 2.852 5.175

Kamate iz odnosa s društv ima pov ezanim sudjelujućim interesom 147 678 0 0,0% 0,0 0,0 -147 -678

Teč. razlike i ostali f inanc. prihodi iz odnosa s društv ima pov ezanim sudjel. interesom 62 24 0 0,0% 0,0 0,0 -62 -24

Kamate, teč. razlike, div idende, sl. prihodi iz odnosa s nepov ez. poduzet. i dr. osobama 5.221 2.403 8.282 1,1% 158,7 344,6 3.062 5.879

od toga Kamate 2.329 1.333 2.603 0,3% 111,8 195,2 274 1.270

Tečajne razlike 2.858 1.046 1.552 0,2% 54,3 148,3 -1.307 506

Dividende 17 15 4.105 0,5% ! ! 4.088 4.090

Nerealizirani dobici (prihodi) od f inancijske imov ine 0 2 0 0,0% 0,0 0,0 0 -2

UKUPNI RASHODI 705.199 738.335 735.089 100,0% 104,2 99,6 29.890 -3.246

FINANCIJSKI RASHODI 16.707 15.606 30.223 4,1% 180,9 193,7 13.516 14.617

Kamate s poduzetnicima unutar grupe 36 0 0 0,0% 0,0 0,0 -36 0

Kamate s društv ima pov ezanim sudjelujućim interesom 538 0 0 0,0% 0,0 0,0 -538 0

Tečajne razlike i drugi rashodi s društv ima pov ezanim sudjelujućim interesom 232 195 0 0,0% 0,0 0,0 -232 -195

Kamate, teč. razlike i dr. rashodi iz odnosa s nepov ez. poduzet. i dr. osobama 15.366 14.984 12.027 1,5% 78,3 80,3 -3.339 -2.957

od toga Kamate s osnove obveznica 12.878 10.316 8.983 1,1% 69,8 87,1 -3.895 -1.333

Nerealizirani gubici (rashodi) od f inancijske imov ine 143 0 11.962 1,5% ! 0,0 11.819 11.962

Ostali f inancijski rashodi¹ 392 427 6.235 0,8% ! ! 5.843 5.807

REZULTAT FINANCIJSKIH OPERACIJA -11.277 -12.498 -21.941 - 194,6 175,5 -10.664 -9.443

¹naknade agentima pri izdav anju v rijednosnih papira i SDA i ostali f inancijski rashodi (rashod od prijev remenog otkupa dijela duga obv eznica)

5.430

3.108

8.282

16.707

15.606

30.223

I. - VI. 2015.

PlanI. - VI. 2016.

I. - VI. 2016.

u 000 kn

Financijski rashodi Financijski prihodi



1.5. Nekonsolidirani izvještaj o financijskom položaju na dan 30. 6. 2016. godine

Ukupna imovina na 30. 6. 2016. godine iznosi 1.314,5 mil. kn (31. 12. 2015.: 1.417,6 mil. kn).

Dugotrajna imovina čini 67,2% aktive i manja je za 20,6 mil. kn u odnosu na stanje krajem 2015. godine, većinom

s osnove manje dugotrajne financijske imovine slijedom usklade vrijednosti dionica Hrvatske poštanske banke

d.d. i HT Mostar na fer tržišnu vrijednost.

Kratkotrajna imovina iznosi 362,8 mil. kn i manja je za 78,3 mil. kn zbog manje kratkotrajne financijske imovine

(isplata depozita) te manjeg stanja novca u banci i blagajni na 30. 6. 2016. godine slijedom prijevremenog otkupa

dijela obveznica.

AKTIVA


Stanje

31.12.2015.

Plan

31.12.2016.

Stanje

30.6.2016.

2016.

vs

2015.

Razlika

2016. vs

2015.

B. DUGOTRAJNA IMOVINA 904.378.110 1.158.239.890 883.823.388 97,7 -20.554.722

I. Nematerijalna imovina 28.277.655 30.593.280 25.799.251 91,2 -2.478.404

2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, sof tv er i ostala prav a 24.535.370 28.151.602 24.151.627 98,4 -383.743

5. Nematerijalna imov ina u pripremi 3.742.284 2.441.679 1.647.623 44,0 -2.094.661

II. Materijalna imovina 587.920.290 726.880.618 588.332.045 100,1 411.754

1. Zemljište 132.489.330 130.304.785 132.370.368 99,9 -118.962

2. Građev inski objekti 298.200.456 313.182.225 293.067.553 98,3 -5.132.903

3. Postrojenja i oprema 46.652.350 88.017.208 43.718.959 93,7 -2.933.391

4. Alati, pogonski inv entar i transportna imov ina 62.944.506 105.700.560 64.645.555 102,7 1.701.049

6. Predujmov i za materijalnu imov inu 235.926 - 35.707 15,1 -200.219

7. Materijalna imov ina u pripremi 38.704.668 82.060.510 46.136.053 119,2 7.431.385

8. Ostala materijalna imov ina 8.693.056 7.615.330 8.357.851 96,1 -335.205

9. Ulaganja u nekretnine - - - - 0

III. Dugotrajna financijska imovina 232.205.185 379.445.922 213.250.560 91,8 -18.954.625

1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 25.020.000 - 25.020.000 100,0 0

4. Ulaganja u udjele (dionice) društav a pov ezanih sudjelujućim interesom - 331.250.520 - - 0

7. Ulaganja u v rijednosne papire 207.090.729 48.100.946 188.136.104 90,8 -18.954.625

8. Dani zajmov i, depoziti i slično 44.456 44.456 44.456 100,0 0

10. Ostala dugotrajna f inancijska imov ina 50.000 50.000 50.000 100,0 0

IV. Potraživanja 20.172.087 16.619.833 19.240.113 95,4 -931.974

5. Potraživ anja po osnov i obročne prodaje 10.445.498 8.388.636 9.582.390 91,7 -863.108

6. Ostala potraživ anja 9.726.589 8.231.197 9.657.723 99,3 -68.866

V. Odgođena porezna imovina 35.802.893 4.700.237 37.201.420 103,9 1.398.527

C. KRATKOTRAJNA IMOVINA 441.121.382 452.241.137 362.782.479 82,2 -78.338.903

I. Zalihe 32.741.463 31.640.228 29.638.675 90,5 -3.102.788

1. Sirov ine i materijal 11.408.370 12.737.440 10.720.399 94,0 -687.971

4. Trgov ačka roba 20.972.014 18.902.787 18.915.209 90,2 -2.056.805

5. Predujmov i za zalihe 361.079 - 3.067 0,8 -358.012

II. Potraživanja 182.721.297 203.925.455 196.141.349 107,3 13.420.052

1. Potraživ anja od poduzetnika unutar grupe za isporučene robe i usluge 11.945 7.011.642 10.738 89,9 -1.207

5. Potraživ anja od kupaca 170.776.513 180.997.506 177.627.947 104,0 6.851.434

6. Potraživ anja od zaposlenika i članov a poduzetnika 240.804 284.718 224.103 93,1 -16.700

7. Potraživ anja od držav e i drugih institucija 7.897.586 9.483.868 12.509.981 158,4 4.612.395

8. Ostala potraživ anja 3.794.450 6.147.721 5.768.580 152,0 1.974.131

III. Kratkotrajna financijska imovina 126.012.264 30.201.689 45.523.151 36,1 -80.489.114

8. Dani zajmov i, depoziti i slično 110.989.164 192.504 45.523.151 41,0 -65.466.013

9. Ostala f inancijska imov ina 15.023.100 30.009.185 - - -15.023.100

IV. Novac u banci i blagajni 99.646.358 186.473.765 91.479.304 91,8 -8.167.054

D. PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI 72.066.144 58.720.972 67.911.790 94,2 -4.154.354

E. UKUPNO AKTIVA 1.417.565.636 1.669.202.000 1.314.517.656 92,7 -103.047.980

F. IZVANBILANČNI ZAPISI 144.974.571 149.913.538 154.602.155 106,6 9.627.583



Kapital i rezerve na 30. 6. 2016. godine iznose 763,5 mil. kn (31. 12. 2015.: 719,1 mil. kn), a na povećanje je

utjecala dobit izvještajnog razdoblja tekuće godine. Pozicija prenesenog gubitka na 30. 6. 2016. bitno je manja u

odnosu na stanje na 31. 12. 2015. godine slijedom ostvarene dobiti za prethodnu godinu.

Dugoročne obveze čine 23,3% pasive i iznose 305,8 mil. kn (31. 12. 2015.: 405,7 mil. kn) i manje su za 99,9 mil.

kn slijedom smanjenja obveza po vrijednosnim papirima odnosno prijevremenog otkupa dijela duga izdanja

obveznice u nominalnom iznosu od 100 mil. kn.

Kratkoročne obveze iznose 138,6 mil. kn (31. 12. 2015.: 174 mil. kn) i manje su za 35,4 mil. kn, slijedom

smanjenih obveza prema dobavljačima za 24,5 mil. kn u dijelu obveza u zemlji za obrtna i osnovna sredstva te s

osnove prodaje robe u komisiji. Na smanjenje obveze za poreze, doprinose i slična davanja za 15,5 mil. kn u

odnosu na stanje krajem prethodne godine utjecalo je podmirenje obveze poreza na dobit za 2015. godinu u

iznosu od 18,7 mil. kn.

PASIVA


Stanje

31.12.2015.

Plan

31.12.2016.

Stanje

30.6.2016.

2016.

vs

2015.

Razlika

2016. vs

2015.

A. KAPITAL I REZERVE 719.076.013 956.074.994 763.520.239 106,2 44.444.226

I. Temeljni (upisani) kapital 952.636.100 952.636.100 952.636.100 100,0 0

III. Rezerve iz dobiti 79.517.658 79.517.658 79.517.658 100,0 0

1. Zakonske rezerv e 71.935.663 71.935.663 71.935.663 100,0 0

5. Ostale rezerv e 7.581.995 7.581.995 7.581.995 100,0 0

IV. Revalorizacijske rezerve - (3.719.295) - - 0

V. Rezerve fer vrijednosti (373.437) - (5.967.544) ! -5.594.107

1. Fer v rijednost f inancijske imov ine raspoloživ e za prodaju (373.437) - (5.967.544) ! -5.594.107

VI. Zadržana dobiti ili preneseni gubitak (476.622.309) (183.674.013) (312.704.308) 65,6 163.918.001

1. Zadržana dobit - - - - 0

2. Preneseni gubitak 476.622.309 183.674.013 312.704.308 65,6 163.918.001

VII. Dobit ili gubitak poslovne godine 163.918.001 111.314.544 50.038.333 30,5 -113.879.668

1. Dobit poslov ne godine 163.918.001 111.314.544 50.038.333 30,5 -113.879.668

2. Gubitak poslov ne godine - - - - 0

VIII. Manjinski (nekontrolirajući) interes - - - - 0

B. REZERVIRANJA 55.666.356 37.782.208 50.880.356 91,4 -4.786.000

1. Rezerv iranja za mirov ne, otpremnine i slične obv eze 29.611.892 23.372.087 24.825.892 83,8 -4.786.000

3. Rezerv iranja za započete sudske sporov e 26.054.465 14.410.121 26.054.465 100,0 0

C. DUGOROČNE OBVEZE 405.734.053 454.974.199 305.817.840 75,4 -99.916.212

7. Obv eze za zajmov e, depozite i slično 146.055 4.045.371 430.924 295,0 284.870

8. Obv eze prema bankama i drugim f inancijskim institucijama - 46.000.000 - - 0

11. Obv eze po v rijednosnim papirima 398.958.451 399.191.708 299.291.780 75,0 -99.666.672

12. Ostale dugoročne obv eze 6.629.547 5.737.120 6.095.136 91,9 -534.411

D. KRATKOROČNE OBVEZE 173.950.004 165.667.392 138.578.185 79,7 -35.371.819

1. Obv eze prema poduzetnicima unutar grupe za primljene robe i usluge 3.145.395 7.284.605 3.304.927 105,1 159.532

7. Obv eze za zajmov e, depozite i slično 753.038 835.324 1.074.404 142,7 321.366

9. Obv eze za predujmov e 1.909.270 2.048.453 2.076.419 108,8 167.149

10. Obv eze prema dobav ljačima 60.959.201 40.677.980 36.502.796 59,9 -24.456.405

12. Obv eze prema zaposlenicima 48.412.181 49.956.137 47.732.920 98,6 -679.261

13. Obv eze za poreze, doprinose i slična dav anja 49.091.580 56.134.894 33.550.572 68,3 -15.541.007

16. Ostale kratkoročne obv eze 9.679.339 8.729.999 14.336.147 148,1 4.656.808

E. ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEG RAZDOBLJA 63.139.210 54.703.207 55.721.035 88,3 -7.418.175

F. UKUPNO PASIVA 1.417.565.636 1.669.202.000 1.314.517.656 92,7 -103.047.980

G. IZVANBILANČNI ZAPISI 144.974.571 149.913.538 154.602.155 106,6 9.627.583



1.6. Nekonsolidirani izvještaj o novčanim tokovima (indirektna metoda)


2015.

I. - VI.

Plan

2016.

2016.

I. - VI.

Razlika

2016. vs

2015.

NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI

1. Dobit prije oporeziv anja 4.782.938 139.726.260 50.078.998 45.296.060

2. Usklađenja:

a) Amortizacija 33.750.726 71.813.782 34.142.011 391.285

b) Dobici i gubici od prodaje i v rijednosna usklađ. dugotr. materijalne i nematerijalne imov ine (1.146.692) (22.789.530) (873.140) 273.552

c) Dobici i gubici od prodaje, nerealizirani dobici i gubici i v rijed. usklađ. f inancijske imov ine 142.968 (16.800) 11.961.769 11.818.801

e) Rashodi od kamata 16.590.088 - 9.548.333 -7.041.755

f ) Rezerv iranja (310.000) (2.012.931) (4.786.000) -4.476.000

g) Tečajne razlike (nerealizirane) 214.936 - 344.343 129.407

h) Ostala usklađenja za nenov čane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke 3.145.299 1.744.257 880.006 -2.265.293

I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu 57.170.263 188.465.038 101.296.321 44.126.058

3. Promjene u radnom kapitalu

a) Pov ećanje ili smanjenje kratkoročnih obv eza (31.941.275) (17.600.765) (17.252.321) 14.688.954

b) Pov ećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživ anja (10.401.811) (5.376.009) (14.409.489) -4.007.678

c) Pov ećanje ili smanjenje zaliha (3.349.072) (38.745) 3.008.384 6.357.456

d) Ostala pov ećanja ili smanjenja radnog kapitala (8.495.391) (1.502.314) (3.625.112) 4.870.280

II. Novac iz poslovanja 2.982.713 163.947.205 69.017.784 66.035.071

4. Nov čani izdaci za kamate (16.590.088) - (9.548.333) 7.041.755

5. Plaćeni porez na dobit - - (18.234.978) -18.234.978

A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (13.607.374) 163.947.205 41.234.473 54.841.848

NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI

1. Nov čani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imov ine 3.290.565 26.916.589 2.623.216 -667.349

5. Nov čani primici s osnov e pov rata danih zajmov a i štednih uloga 99.000.000 - 65.820.327 -33.179.673

6. Ostali nov čani primici od inv esticijskih aktiv nosti - 110.796.118 - 0

III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti 102.290.565 137.712.708 68.443.544 -33.847.021

1. Nov čani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imov ine (13.182.896) (211.994.178) (32.722.657) -19.539.760

5. Ostali nov čani izdaci od inv esticijskih aktiv nosti - (14.976.000) - 0

IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (13.182.896) (226.970.178) (32.722.657) -19.539.760

B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI 89.107.669 (89.257.471) 35.720.887 -53.386.782

NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI

Nov čani primici od glav nice kredita, pozajmica i drugih posudbi 30.000.000 46.000.000 - -30.000.000

V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti 30.000.000 46.000.000 - -30.000.000

Nov čani izdaci za otplatu glav nice kredita, pozajmica i dr. posudbi i dužničkih f inanc. instrumenata (251.895.536) - (100.000.000) 151.895.536

VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (251.895.536) - (100.000.000) 151.895.536

C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (221.895.536) 46.000.000 (100.000.000) 121.895.536

Nerealizirane tečajne razlike po nov cu i nov čanim ekv iv alentima 971 - (145.515) -146.486

NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANIH TOKOVA (146.394.270) 120.689.734 (23.190.154) 123.204.116

NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA 189.012.586 65.784.031 114.669.458 -74.343.128

NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA 42.618.316 186.473.765 91.479.304 48.860.988



1.7. Investicijska ulaganja

Ukupna investicijska ulaganja u razdoblju od I. – VI. 2016. godine iznose 31,6 mil. kn, dok su u istom razdoblju

prethodne godine investicije realizirane u iznosu od 12,6 mil. kn. U odnosu na Plan 2016. godine, investicije su

manje za 53,9 mil. kn zbog sporije dinamike realizacije ugovaranja investicijskih ulaganja.

U opremu, uređaje i sredstva rada uloženo je 17,8 mil. kn (56,2% ukupnih investicija), od čega se na nabavu

transportnih sredstava odnosi 11,3 mil. kn (mopedi, osobna i teretna vozila). Vrijednost nabavljene informatičke

opreme i softvera iznosi 2,7 mil. kn (nabava licenci za CRM sustav za kontakt centar, adaptivno održavanje 3P,

MIPS i LAUS aplikacija, multifunkcijski uređaji, nadogradnja IP telefonije u PU, ručni terminali za kartiranje u

prostoru i dodatni moduli POS aplikacije za prodaju e-dobara). U uredsku opremu investirano je 165 tis. kn

(fotokopirni uređaji). U uredski namještaj i poslovni inventar (tehnološki i razni uredski namještaj te stolice)

investirano je 123 tis. kn. U ostalu je opremu investirano 1,6 mil. kn pri čemu se najveći dio odnosi na nabavu

STB uređaja. U odnosu na plan obračunskog razdoblja još nisu realizirane investicije u teretna vozila (6,6 mil. kn),

viličare (1,3 mil. kn), redomate (2 mil. kn), tehnološki namještaj za sortirnice (500 tis. kn) te nekoliko manjih stavki.

Plansku dinamiku ne prate investicije u nadogradnju protuprovalno-protuprepadnog sustava (3,5% od 1,7 mil. kn),

sustave tehničke zaštite u trezorima i novčanom kartiranju sortirnica (38,7% od 1,3 mil. kn), lakodostavna vozila

(10,6% od 19 mil. kn), poluteretna vozila (7,5% od 16 mil. kn), najam STB uređaja (40% od 3,9 mil. kn), klima

uređaje (10,5% od 700 tis. kn), tehnološki namještaj za PU (18,1% od 405 tis. kn) i neke manje predmete nabave.

Investicije u projekte realizirane su u iznosu od 2,9 mil. kn (9,2% ukupnih ulaganja) što se od većih odnosi na

nadogradnju VDI oblaka (1,2 mil. kn), Novi sortirni centar (367 tis. kn), razdvajanje blagajni (250 tis. kn) i

unapređenje IT infrastrukture za Business continuity i Disaster recovery (216 tis. kn). U odnosu na plan razdoblja

nisu započete investicije u Payment gateway (952 tis. kn) i nadogradnju 3P aplikacije s dodatnim modulima i

funkcionalnostima (236 tis. kn), dok su podrealizirane investicije u Novi sortirni centar (38,6% od 952 tis. kn),

ePoštu (32,3% od 937 tis. kn), unapređenje IT infrastrukture za Business continuity i Disaster recovery (23,3% od

929 tis. kn), vatrodojavne sustave (23% od 797 tis. kn) te u razdvajanje blagajni (35%, od 714 tis. kn) i

nadogradnju MIPS-a (25,5% od 486 tis. kn). Ukupna vrijednost ulaganja u građevinske objekte u razdoblju od I. –

VI. 2016. godine iznosi 11 mil. kn (34,7% ukupnih ulaganja), a najvećim se dijelom odnosi na izvođenje

građevinsko-obrtničkih radova u Zadru-Gaženici (4,7 mil. kn), u PU 49210 Zabok (1,4 mil. kn), PU 51101 Rijeka

(1 mil. kn) te PU 49000 Krapina (756 tis. kn). U odnosu na plan obračunskog razdoblja, od većih nije realiziran

planirani iznos za objekt Bakar-Kukuljanovo (1,4 mil. kn), a manje od planiranog su investicije u PU 49210 Zabok

(74,6% od 1,9 mil. kn), PU 35400 Nova Gradiška (14,7% od 386 tis. kn), nadstrešnice za DE (69% od 220 tis. kn)

i neke manje stavke.


2015.

I. - VI. Udio

Plan 2016.

I. - VI.

2016.

I. - VI. Udio

2016.

vs

2015.

2016.

vs

Plan

Razlika

2016. vs

Plan

UKUPNO ULAGANJA 12.596 100,0% 85.494 31.609 100,0% 250,9 37,0 -53.885

Građevinski objekti 1.589 12,6% 10.649 10.953 34,7% ! 102,9 304

Uređenje i preseljenje s projektiranjem 1.372 10,9% 8.719 9.486 30,0% ! 108,8 767

Rekonstrukcija i nadogradnja 217 1,7% 1.930 1.467 4,6% ! 76,0 -463

Oprema i sredstva rada 6.212 49,3% 67.283 17.750 56,2% 285,7 26,4 -49.533

Oprema i uređaji za poštanski promet 468 3,7% 737 140 0,4% 29,8 18,9 -598

Inf ormatička oprema i sof tv er 1.701 13,5% 4.566 2.710 8,6% 159,3 59,4 -1.856

Sustav i sigurnosno-tehničke zaštite 426 3,4% 4.029 1.578 5,0% 370,0 39,2 -2.451

Transportna sredstv a 0 0,0% 51.143 11.279 35,7% 0,0 22,1 -39.865

Oprema i sustav i za proizv odnju i prijenos energije 544 4,3% 902 112 0,4% 20,7 12,5 -790

Uredska oprema 196 1,6% 228 165 0,5% 84,3 72,2 -63

Uredski namještaj i poslov ni inv entar 324 2,6% 1.302 123 0,4% 37,9 9,4 -1.179

Ostalo 2.554 20,3% 4.375 1.644 5,2% 64,4 37,6 -2.731

Projekti 4.795 38,1% 7.563 2.906 9,2% 60,6 38,4 -4.657



2. Financijski izvještaji ovisnog društva - HP Produkcija d.o.o.

2.1. Račun dobiti i gubitka


2015.

I. - VI.

Plan 2016.

I. - VI.

2016.

I. - VI.

2016.

vs

2015.

Razlika

2016. i

2015.

I. POSLOVNI PRIHODI 15.928.275 17.230.952 15.883.917 99,7 -44.358

1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe 15.919.709 15.863.652 15.863.650 99,6 -56.058

6. Ostali poslov ni prihodi s nepov ezanim poduzetnicima i ostalim osobama 8.566 1.367.300 20.267 236,6 11.700

II. POSLOVNI RASHODI 15.465.325 17.918.508 15.817.630 102,3 352.305

2. Materijalni troškov i 11.901.996 12.429.930 11.803.946 99,2 -98.050

a) Troškov i sirov ina i materijala s poduzetnicima unutar grupe 15.194 15.837 15.690 103,3 496

c) Troškov i sirov ina i materijala s nepov ezanim poduzetnicima i ostalim osobama 34.489 43.234 43.542 126,2 9.053

g) Ostali v anjski troškov i s poduzetnicima unutar grupe 225.865 227.966 226.575 100,3 710

i) Ostali v anjski troškov i s nepov ezanim poduzetnicima i ostalim osobama 11.626.448 12.142.893 11.518.139 99,1 -108.309

3. Troškov i osoblja 1.753.512 1.807.558 1.811.174 103,3 57.662

a) Neto plaće i nadnice 980.718 999.820 1.012.794 103,3 32.076

b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaće 530.681 550.752 551.341 103,9 20.660

c) Doprinosi na plaće 242.113 256.986 247.039 102,0 4.926

4. Amortizacija 1.627.024 1.966.115 2.021.417 124,2 394.393

5. Ostali troškov i s poduzetnicima unutar grupe 9.997 10.212 9.997 100,0 0

7. Ostali troškov i s nepov ezanim poduzetnicima i ostalim osobama 171.296 1.184.984 167.794 98,0 -3.502

8. Vrijednosna usklađenja - - - - 0

9. Rezerv iranja - - - - 0

10. Ostali poslov ni rashodi s poduzetnicima unutar grupe - - 3.302 - 3.302

12. Ostali poslov ni rashodi s nepov ezanim poduzetnicima i ostalim osobama 1.500 519.709 - - -1.500

III. FINANCIJSKI PRIHODI 47.536 6.610 11.294 23,8 -36.241

3. Kamate iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe 35.753 - - - -35.753

7. Kamate, teč. razlike, div idende, sl. prihodi iz odnosa s nepov ez. poduzetnicima i dr. osobama 11.782 6.610 11.294 95,9 -488

IV. FINANCIJSKI RASHODI 566.785 522.694 344.587 60,8 -222.197

5. Kamate, tečajne razlike i dr. rashodi iz odnosa s nepov ezanim poduzet. i dr. osobama 566.785 522.694 344.587 60,8 -222.197

IX. UKUPNI PRIHODI 15.975.810 17.237.562 15.895.211 99,5 -80.599

X. UKUPNI RASHODI 16.032.110 18.441.202 16.162.218 100,8 130.108

XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (56.299) (1.203.640) (267.006) 474,3 -210.707

1. Dobit prije oporeziv anja - - - - 0

2. Gubitak prije oporeziv anja 56.299 1.203.640 267.006 474,3 -210.707

XII. POREZ NA DOBIT - - - - 0

XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (56.299) (1.203.640) (267.006) 474,3 -210.707

1. Dobit razdoblja - - - - 0

2. Gubitak razdoblja 56.299 1.203.640 267.006 474,3 -210.707

IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) - 0

I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (56.299) (1.203.640) (267.006) 474,26 -210.707

II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA - - - - 0

III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA - - - 0

IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK - - - 0

V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (56.299) (1.203.640) (267.006) 474,26 -210.707

DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirane godišnje fin. izvještaje)

VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA - -

1. Pripisana imateljima kapitala matice - -

2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu - -



U razdoblju od I. – VI. 2016. godine ukupni prihodi HP Produkcije d.o.o. iznosili su 15,9 mil. kn, a ukupni rashodi

16,2 mil. kn te je ostvaren gubitak u poslovanju od 267 tis. kn. Ostvarenje prihoda i rashoda približno je na razini

razdoblja prethodne godine. U odnosnu na Plan, glavni razlog manjih troškova je vremenski pomak projekata

zamjene Headend sustava i redizajna web stranica.

Prihodi od prodaje u cijelosti se odnose na uslugu emitiranja i tehničke podrške za digitalnu televiziju matičnom

društvu.

Financijski prihodi ostvareni su u iznosu od 11 tis. kn (I. – VI. 2015.: 48 tis. kn). U razdoblju prethodne godine isti

su bili veći za 36 tis. kn slijedom ostvarenih kamata s osnove pozajmice.

Poslovni rashodi ostvareni su u iznosu od 15,8 mil. kn i veći su za 2,3% u odnosu na razdoblje prethodne godine.

Najveći dio odnosi se na materijalne troškove (74,6%) u čijoj strukturi ostali vanjski troškovi s nepovezanim

poduzetnicima iznose 11,5 mil. kn od čega se 10,2 mil. kn odnosi na troškove OiV-a.

Troškovi osoblja u razdoblju od I. – VI. 2016. godine iznose 1,8 mil. kn i za 58 tis. kn su veći u odnosu na isto

razdoblje prethodne godine te su na razini planiranog za razdoblje. Na 30. 6. u obje promatrane godine društvo je

imalo 16 radnika.

Ostali troškovi iznose 178 tis. kn, a uglavnom se odnose na troškove naknada nadzornom odboru, bankarske

usluge i članarine te ostale troškove.

Financijski rashodi ostvareni su u iznosu od 345 tis. kn (I. – VI. 2015.: 567 tis. kn) i većim dijelom se odnose na

rashode od kamata (HAKOM) koji su povezani s priznavanjem dozvole za uporabu radio-frekvencijskog spektra

za pružanje usluga upravljanja elektroničkim komunikacijskim mrežama digitalne televizije, a u odnosu na Plan

manji su za 178 tis. kn ili 34,1%.



2.2. Bilanca stanja na dan 30. 6. 2016. godine

Ukupna imovina HP Produkcije na 30. 6. 2016. godine iznosi 28,1 mil. kn (31. 12. 2015.: 26,2 mil. kn).

Dugotrajna imovina iznosi 13,7 mil. kn ili 48,8% aktive. Na poziciji koncesije, patenti, licence, software i ostala

prava iskazana je dozvola za uporabu radio-frekvencijskog spektra za pružanje usluga upravljanja elektroničkim

komunikacijskim mrežama digitalne televizije u neto iznosu od 5,8 mil. kn. Sukladno odluci HAKOM-a, dozvola je

dodijeljena zajednici ponuditelja HP Produkcija d.o.o., Odašiljači i veze d.o.o. i HP-Hrvatska pošta d.d. za

razdoblje od 26. 10. 2011. do 26. 10. 2021. godine. Nematerijalna imovine u pripremi u iznosu od 1,6 mil. kn

odnosi se na nabavu novog software-a i licenci.

Kratkotrajna imovina iznosi 14,2 mil. kn, a najveći dio odnosi se na potraživanja od povezanih poduzetnika

(matično društvo) u iznosu od 3,3 mil. kn s osnove usluge emitiranja i tehničke podrške za digitalnu televiziju.

Potraživanja od države i drugih institucija iznose 99 tis. kn i uglavnom se odnose na pretporez koji se privremeno

ne može odbiti (97 tis. kn). Ostala potraživanja odnose se na dane predujmove u tuzemstvu.

Stanje novca u banci i blagajni na 30. 6. 2016. godine iznosi 10,8 mil. kn.

AKTIVA


Stanje

31.12.2015.

Plan

31.12.2016.

Stanje

30.6.2016.

2016.

vs

2015.

Razlika

2016. vs

2015.

B. DUGOTRAJNA IMOVINA 12.775.882 11.294.552 13.700.481 107,2 924.598

I. Nematerijalna imovina 11.433.800 10.162.276 11.988.674 104,9 554.874

1. Izdaci za istraživ anje i razv oj 1.836.550 1.521.745 1.679.148 91,4 -157.403

2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, sof tv er i ostala prav a 9.581.675 8.640.530 8.698.464 90,8 -883.210

4. Predujmov i za nabav u nematerijalne imov ine 15.575 - - - -15.575

5. Nematerijalna imov ina u pripremi - - 1.611.062 - 1.611.062


3. Postrojenja i oprema 817.013 944.112 533.193 65,3 -283.820

4. Alati, pogonski inv entar i transportna imov ina 275.069 188.165 231.619 84,2 -43.450

6. Predujmov i za materijalnu imov inu 250.000 - - - -250.000

7. Materijalna imov ina u pripremi - - 946.994 - 946.994

III. Dugotrajna financijska imovina - - - - 0

IV. Potraživanja - - - - 0

V. Odgođena porezna imovina - - - - 0

C. KRATKOTRAJNA IMOVINA 13.074.948 11.354.767 14.217.059 108,7 1.142.111

I. Zalihe 16.301 9.467 20.903 128,2 4.602

1. Sirov ine i materijal 16.301 9.467 20.903 128,2 4.602

II. Potraživanja 3.254.413 3.396.960 3.408.984 104,7 154.571

1. Potraživ anja od poduzetnika unutar grupe za isporučene robe i usluge 3.145.395 3.304.927 3.304.927 105,1 159.532

6. Potraživ anja od zaposlenika i članov a poduzetnika 9 - - - -9

7. Potraživ anja od držav e i drugih institucija 101.784 79.522 99.076 97,3 -2.708

8. Ostala potraživ anja 7.225 12.511 4.982 69,0 -2.243

III. Kratkotrajna financijska imovina - - - - 0

IV. Novac u banci i blagajni 9.804.234 7.948.339 10.787.172 110,0 982.938

D. PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI 305.392 235.276 155.390 50,9 -150.002

E. UKUPNO AKTIVA 26.156.223 22.884.595 28.072.931 107,3 1.916.708

F. IZVANBILANČNI ZAPISI 13.208 18.736 14.318 108,4 1.110



Kapital i rezerve na 30. 6. 2016. godine iznose 17,1 mil. kn od čega je temeljni kapital društva 25 mil. kn,

preneseni gubitak 7,6 mil. kn, a gubitak izvještajnog razdoblja iznosi 267 tis. kn.

Dugoročne obveze iznose 1,4 mil. kn dok kratkoročne obveze iznose 9,6 mil. kn ili 34,2% pasive, od čega se 6,9

mil. kn odnosi na obveze prema dobavljačima koje su veće za 1,9 mil. kn. Obveze prema dobavljačima veće su

od Plana zbog djelomično plaćenog računa za Headend opremu. Plaćanje će biti izvršeno nakon finalnog

primopredajnog zapisnika.

Na poziciji ostalih kratkoročnih obveza iznos od 2,3 mil. kn najvećim dijelom se odnosi na kratkoročni dio obveze

formirane po naknadama (HAKOM) za dozvolu za uporabu radio-frekvencijskog spektra.

Obveze prema zaposlenima odnose se na nedospjele obveze za plaću i naknade zaposlenima za lipanj 2016.

godine. Obveze za poreze i doprinose vezano uz plaće te ostali doprinosi i članarine imaju mali udio u

kratkoročnim obvezama dok se ostale kratkoročne obveze najvećim dijelom odnose na kratkoročni dio obveze

formirane po naknadama za dozvolu (HAKOM).

PASIVA


Stanje

31.12.2015.

Plan

31.12.2016.

Stanje

30.6.2016.

2016.

vs

2015.

Razlika

2016. vs

2015.

A. KAPITAL I REZERVE 17.376.899 14.788.630 17.109.893 98,5 -267.006


II. Kapitalne rezerve - - - - 0

III. Rezerve iz dobiti - - - - 0

IV. Revalorizacijske rezerve - - - - 0

V. Rezerve fer vrijednosti - - - - 0

VI. Zadržana dobiti ili preneseni gubitak (7.533.961) (7.816.101) (7.643.101) 101,4 -109.140


2. Preneseni gubitak 7.533.961 7.816.101 7.643.101 101,4 -109.140

VII. Dobit ili gubitak poslovne godine (109.140) (2.415.269) (267.006) 244,6 -157.867

1. Dobit poslov ne godine - - - 0

2. Gubitak poslov ne godine 109.140 2.415.269 267.006 244,6 -157.867

VIII. Manjinski (nekontrolirajući) interes - - - - 0

B. REZERVIRANJA - - - - 0

C. DUGOROČNE OBVEZE 1.375.494 130.672 1.375.494 100,0 0

12. Ostale dugoročne obv eze 1.375.494 130.672 1.375.494 100,0 0

D. KRATKOROČNE OBVEZE 7.398.830 7.858.143 9.587.544 129,6 2.188.714

1. Obv eze prema poduzetnicima unutar grupe za primljene robe i usluge 11.945 11.687 10.738 89,9 -1.207

10. Obv eze prema dobav ljačima 5.043.317 5.317.661 6.928.159 137,4 1.884.842

12. Obv eze prema zaposlenicima 152.457 152.392 156.965 103,0 4.508

13. Obv eze za poreze, doprinose i slična dav anja 188.413 340.153 147.106 78,1 -41.308

16. Ostale kratkoročne obv eze 2.002.697 2.036.251 2.344.576 117,1 341.879

E. ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEG RAZDOBLJA 5.000 107.151 - - -5.000

F. UKUPNO PASIVA 26.156.223 22.884.595 28.072.931 107,3 1.916.708

G. IZVANBILANČNI ZAPISI 13.208 18.736 14.318 108,4 1.110



2.3. Izvještaj o novčanim tokovima (indirektna metoda)

Neto povećanje novčanog toka od poslovnih aktivnosti u razdoblju od I. – VI. 2016. godine iznosi 3,9 mil. kn (I. –

VI. 2015.: 1,6 mil. kn).

U izvještajnom razdoblju, ulaganja u materijalnu i nematerijalnu imovinu iznose 2,9 mil. kn, a odnose se na

nabavu informatičke opreme i povećanje vrijednosti software-a i licenci.


2015.

I. - VI.

Plan

2016.

2016.

I. - VI.

Razlika

2016. vs

2015.


1. Dobit prije oporeziv anja (56.299) (2.415.269) (267.006) -210.707

2. Usklađenja:

a) Amortizacija 1.627.024 4.122.709 2.021.417 394.393

b) Dobici i gubici od prodaje i v rijednosna usklađenja dugotr. materijalne i nematerijalne imov ine - (841.791) - 0

e) Rashodi od kamata 373.723 - - -373.723

g) Tečajne razlike (nerealizirane) (216) - 231 446

I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu 1.944.232 865.649 1.754.641 -189.591


a) Pov ećanje ili smanjenje kratkoročnih obv eza (615.407) 291.563 2.188.595 2.804.002

b) Pov ećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživ anja 483.047 7.695 (154.571) -637.618

c) Pov ećanje ili smanjenje zaliha (112) (860) (775) -664

d) Ostala pov ećanja ili smanjenja radnog kapitala 171.192 (189.725) 145.002 -26.191

II. Novac iz poslovanja 1.982.953 974.322 3.932.891 1.949.939

4. Nov čani izdaci za kamate (373.723) - - 373.723

A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI 1.609.230 974.322 3.932.891 2.323.662


1. Nov čani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imov ine - 1.360.000 - 0

5. Nov čani primici s osnov e pov rata danih zajmov a i štednih uloga 30.000.000 - - -30.000.000

III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti 30.000.000 1.360.000 - -30.000.000

1. Nov čani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imov ine (260.016) (4.980.262) (2.949.842) -2.689.826

3. Nov čani izdaci s osnov e danih zajmov a i štednih uloga za razdoblje (30.000.000) - - 30.000.000

IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (30.260.016) (4.980.262) (2.949.842) 27.310.174

B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (260.016) (3.620.262) (2.949.842) -2.689.826


V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti - - - 0

VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti - - - 0

C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI - - - 0

Nerealizirane tečajne razlike po nov cu i nov čanim ekv iv alentima 221 - (112) -333

NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANIH TOKOVA 1.349.435 (2.645.940) 982.938 -366.498

NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA 9.885.948 10.594.280 9.804.234 -81.713

NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA 11.235.383 7.948.339 10.787.172 -448.211



3. Konsolidirani financijski izvještaji

3.1. Konsolidirani izvještaj o sveobuhvatnoj dobiti


2015.

I. - VI.

Plan

2016.

2016.

I. - VI.

2016.

vs

2015.

Razlika

2016. i

2015.

I. POSLOVNI PRIHODI 704.309.371 1.615.601.131 776.651.749 110,3 72.342.378

1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe - - - - 0

2. Prihodi od prodaje s društv ima pov ezanim sudjelujućim interesom 102.271.670 - - - -102.271.670

3. Prihodi od prodaje s nepov ezanim poduzetnicima i ostalim osobama 580.714.088 1.466.414.725 741.508.483 127,7 160.794.395

4. Ostali poslov ni prihodi s poduzetnicima unutar grupe - - - - 0

5. Ostali poslov ni prihodi s društv ima pov ezanim sudjelujućim interesom 2.484.427 - - - -2.484.427

6. Ostali poslov ni prihodi s nepov ezanim poduzetnicima i ostalim osobama 18.839.185 149.186.406 35.143.266 186,5 16.304.081

II. POSLOVNI RASHODI 687.786.948 1.456.062.336 704.565.352 102,4 16.778.403

1. Promjene v rijednosti zaliha proizv odnje u tijeku i gotov ih proizv oda - - - - 0

2. Materijalni troškov i 171.932.873 382.277.909 169.939.323 98,8 -1.993.550

a) Troškov i sirov ina i materijala s poduzetnicima unutar grupe - - - - 0

b) Troškov i sirov ina i materijala s društv ima pov ezanim sudjelujućim interesom - - - - 0

c) Troškov i sirov ina i materijala s nepov ezanim poduzetnicima i ostalim osobama 62.301.722 107.600.517 54.159.008 86,9 -8.142.714

d) Troškov i prodane robe s poduzetnicima unutar grupe - - - - 0

e) Troškov i prodane robe s društv ima pov ezanim sudjelujućim interesom - - - - 0

f ) Troškov i prodane robe s nepov ezanim poduzetnicima i ostalim osobama 26.249.948 53.193.632 27.888.364 106,2 1.638.416

g) Ostali v anjski troškov i s poduzetnicima unutar grupe - - - - 0

h) Ostali v anjski troškov i s društv ima pov ezanim sudjelujućim interesom 3.040 - - - -3.040

i) Ostali v anjski troškov i s nepov ezanim poduzetnicima i ostalim osobama 83.378.162 221.483.761 87.891.950 105,4 4.513.788

3. Troškov i osoblja 430.254.212 877.764.143 439.200.330 102,1 8.946.118

a) Neto plaće i nadnice 288.597.727 575.619.996 290.538.321 100,7 1.940.594

b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaće 83.941.572 181.447.111 88.906.194 105,9 4.964.623

c) Doprinosi na plaće 57.714.914 120.697.036 59.755.814 103,5 2.040.900

4. Amortizacija 35.377.750 75.936.491 36.163.428 102,2 785.678

5. Ostali troškov i s poduzetnicima unutar grupe - - - - 0

6. Ostali troškov i s društv ima pov ezanim sudjelujućim interesom 368.432 - - - -368.432

7. Ostali troškov i s nepov ezanim poduzetnicima i ostalim osobama 41.944.850 104.193.725 51.774.386 123,4 9.829.536

8. Vrijednosna usklađenja 3.003.759 2.041.000 1.162.329 38,7 -1.841.430

a) dugotrajne imovine osim financijske imovine - 30.000 200.885 - 200.885

b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine 3.003.759 2.011.000 961.444 32,0 -2.042.315

9. Rezerv iranja - 2.150.000 - - 0

a) Rezerv iranja za mirov ine, otpremnine i slične obv eze - 100.000 - - 0

c) Rezerv iranja za započete sudske sporov e - 2.000.000 - - 0

f ) Druga rezerv iranja - 50.000 - - 0

10. Ostali poslov ni rashodi s poduzetnicima unutar grupe - - - - 0

11. Ostali poslov ni rashodi s društv ima pov ezanim sudjelujućim interesom 86.936 - - - -86.936

12. Ostali poslov ni rashodi s nepov ezanim poduzetnicima i ostalim osobama 4.818.136 11.699.068 6.325.556 131,3 1.507.420

III. FINANCIJSKI PRIHODI 5.442.262 7.576.108 8.293.779 152,4 2.851.517

1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe - - - - 0

2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društav a pov ezanih sudjelujućim interesom - - - - 0

3. Kamate iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe - - - - 0

4. Kamate iz odnosa s društv ima pov ezanim sudjelujućim interesom 156.510 892.455 - - -156.510

5. Tečajne razlike i ostali f inancijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe - - - - 0

6. Tečajne razlike i ostali f inanc. prihodi iz odnosa s društv ima pov ez. sudjelujućim interesom 62.798 1.019.800 - - -62.798

7. Kamate, tečajne razlike, div idende, sl. prihodi iz odnosa s nepov ez. poduzet. i dr. osobama 5.222.917 5.659.053 8.293.779 158,8 3.070.862

8. Nerealizirani dobici (prihodi) od f inancijske imov ine 37 4.800 - - -37

9. Ostali f inancijski prihodi - - - - 0




2015.

I. - VI.

Plan

2016.

2016.

I. - VI.

2016.

vs

2015.

Razlika

2016. i

2015.

IV. FINANCIJSKI RASHODI 17.238.046 29.803.912 30.568.010 177,3 13.329.964

1. Kamate s poduzetnicima unutar grupe - - - 0

2. Kamate s društv ima pov ezanim sudjelujućim interesom 538.228 389.282 - - -538.228

3. Tečajne razlike i drugi rashodi s društv ima poduzetnicima unutar grupe - - - - 0

4. Tečajne razlike i drugi rashodi s društv ima pov ezanim sudjelujućim interesom 231.867 - - - -231.867

5. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepov ezanim poduzetnicima i dr. osobama 15.932.912 28.556.067 12.371.488 77,6 -3.561.425

6. Nerealizirani gubici (rashodi) od f inancijske imov ine 143.005 - 11.961.769 ! 11.818.764

7. Vrijednosna usklađenja f inancijske imov ine (neto) - - - - 0

8. Ostali f inancijski rashodi 392.034 858.563 6.234.753 ! 5.842.719

V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM 22.619.367 21.480.422 - - -22.619.367

VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA - - - - 0

VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM - - - - 0

VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA - - - - 0

IX. UKUPNI PRIHODI 732.371.000 1.644.657.661 784.945.528 107,2 52.574.528

X. UKUPNI RASHODI 705.024.994 1.485.866.248 735.133.361 104,3 30.108.367

XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA 27.346.006 158.791.414 49.812.167 182,2 22.466.161

1. Dobit prije oporeziv anja 27.346.006 158.791.414 49.812.167 182,2 22.466.161

2. Gubitak prije oporeziv anja - - - - 0

XII. POREZ NA DOBIT - 28.411.716 40.665 - 40.665

XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA 27.346.006 130.379.698 49.771.502 182,0 22.425.496

1. Dobit razdoblja 27.346.006 130.379.698 49.771.502 182,0 22.425.496

2. Gubitak razdoblja - - - - 0

DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirane godišnje financijske izvještaje)

XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA

1. Pripisana imateljima kapitala matice 27.346.006 130.379.698 49.771.502 182,0 22.425.496

2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu - - - - -


I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA 27.346.006 130.379.698 49.771.502 182,0 22.425.496

II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (2.930.905) - (6.992.634) 238,6 -4.061.728

1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslov anja - - - - 0

2. Promjene rev alorizacijskih rezerv i dugotrajne materijalne i nematerijalne imov ine - - - - 0

3.Dobitak ili gubitak s osnov e naknadnog v rednov anja f inancijske imov ine raspoloživ e za prodaju (378.849) - (6.992.634) ! -6.613.785

4. Dobit ili gubitak s osnov e učinkov ite zaštite nov čanog toka - - - - 0

5. Dobit ili gubitak s osnov e učinkov ite zaštite neto ulaganja u inozemstv u - - - - 0

6. Udio u ostaloj sv eobuhv atnoj dobiti/gubitku društav a pov ezanih sudjelujućim interesom (2.552.057) - - - 2.552.057

7. Aktuarski dobici/gubici po planov ima def iniranih primanja - - - - 0

8. Ostale nev lasničke promjene kapitala - - - - 0

III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA (75.770) - (1.398.527) ! -1.322.757

IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (2.855.136) - (5.594.107) 195,9 -2.738.971

V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA 24.490.870 130.379.698 44.177.395 180,4 19.686.525

DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirane god. fin. izvještaje)

VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA 24.490.870 130.379.698 44.177.395 180,4 19.686.525

1. Pripisana imateljima kapitala matice 24.490.870 130.379.698 44.177.395 180,4 19.686.525

2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu - - - - -



3.2. Konsolidirani izvještaj o financijskom položaju na dan 30. 6. 2016. godine

AKTIVA


Stanje

31.12.2015.

Plan

31.12.2016.

Stanje

30.6.2016.

2016.

vs

2015.

Razlika

2016. vs

2015.

B. DUGOTRAJNA IMOVINA 870.110.517 1.057.849.630 850.480.393 97,7 -19.630.124

I. Nematerijalna imovina 39.711.455 40.755.556 37.787.925 95,2 -1.923.530

1. Izdaci za istraživ anje i razv oj 1.836.550 1.521.745 1.679.148 91,4 -157.403

2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, sof tv er i ostala prav a 34.117.045 36.792.132 32.850.092 96,3 -1.266.954

4. Predujmov i za nabav u nematerijalne imov ine 15.575 - - - -15.575

5. Nematerijalna imov ina u pripremi 3.742.284 2.441.679 3.258.685 87,1 -483.599


1. Zemljište 132.489.330 130.304.785 132.370.368 99,9 -118.962

2. Građev inski objekti 298.200.456 313.182.225 293.067.553 98,3 -5.132.903

3. Postrojenja i oprema 47.469.363 88.961.320 44.252.152 93,2 -3.217.211

4. Alati, pogonski inv entar i transportna imov ina 63.219.575 105.888.725 64.877.174 102,6 1.657.599

6. Predujmov i za materijalnu imov inu 485.926 - 35.707 7,3 -450.219

7. Materijalna imov ina u pripremi 38.704.668 82.060.510 47.083.047 121,6 8.378.379

8. Ostala materijalna imov ina 8.693.056 7.615.330 8.357.851 96,1 -335.205

III. Dugotrajna financijska imovina 207.185.185 267.761.109 188.230.560 90,9 -18.954.625

4. Ulaganja u udjele (dionice) društav a pov ezanih sudjelujućim interesom - 48.087.167 - - 0

7. Ulaganja u v rijednosne papire 207.090.729 13.778 188.136.104 90,8 -18.954.625

8. Dani zajmov i, depoziti i slično 44.456 44.456 44.456 100,0 0

9. Ostala ulaganja koja se obračunav aju metodom udjela - 219.565.708 - - 0

10. Ostala dugotrajna f inancijska imov ina 50.000 50.000 50.000 100,0 0

IV. Potraživanja 20.172.087 16.619.833 19.240.113 95,4 -931.974

5. Potraživ anja po osnov i obročne prodaje 10.445.498 8.388.636 9.582.390 91,7 -863.108

6. Ostala potraživ anja 9.726.589 8.231.197 9.657.723 99,3 -68.866

V. Odgođena porezna imovina 13.779.418 4.700.237 15.177.945 110,1 1.398.527

C. KRATKOTRAJNA IMOVINA 451.038.640 460.279.290 373.683.698 82,8 -77.354.942

I. Zalihe 32.757.414 31.649.695 29.659.403 90,5 -3.098.011

1. Sirov ine i materijal 11.424.322 12.746.908 10.741.127 94,0 -683.194

4. Trgov ačka roba 20.972.014 18.902.787 18.915.209 90,2 -2.056.805

5. Predujmov i za zalihe 361.079 - 3.067 0,8 -358.012

II. Potraživanja 182.818.370 204.005.801 196.234.668 107,3 13.416.298

1. Potraživ anja od poduzetnika unutar grupe za isporučene robe i usluge - 6.999.955 - - 0

5. Potraživ anja od kupaca 170.776.513 180.997.506 177.627.947 104,0 6.851.434

6. Potraživ anja od zaposlenika i članov a poduzetnika 240.813 284.718 224.103 93,1 -16.709

7. Potraživ anja od držav e i drugih institucija 7.999.370 9.563.390 12.609.057 157,6 4.609.687

8. Ostala potraživ anja 3.801.674 6.160.232 5.773.562 151,9 1.971.887

III. Kratkotrajna financijska imovina 126.012.264 30.201.689 45.523.151 36,1 -80.489.114

8. Dani zajmov i, depoziti i slično 110.989.164 192.504 45.523.151 41,0 -65.466.013

9. Ostala f inancijska imov ina 15.023.100 30.009.185 - - -15.023.100

IV. Novac u banci i blagajni 109.450.592 194.422.105 102.266.475 93,4 -7.184.116

D. PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI 72.369.820 58.954.536 68.065.496 94,1 -4.304.324

E. UKUPNO AKTIVA 1.393.518.977 1.577.083.455 1.292.229.587 92,7 -101.289.390

F. IZVANBILANČNI ZAPISI 144.970.899 149.932.274 154.599.593 106,6 9.628.693



PASIVA


Stanje

31.12.2015.

Plan

31.12.2016.

Stanje

30.6.2016.

2016.

vs

2015.

Razlika

2016. vs

2015.

A. KAPITAL I REZERVE 689.409.087 859.178.811 733.586.482 106,4 44.177.395


II. Kapitalne rezerve - - - - 0

III. Rezerve iz dobiti 79.517.658 79.517.658 79.517.658 100,0 0

1. Zakonske rezerv e 71.935.663 71.935.663 71.935.663 100,0 0

5. Ostale rezerv e 7.581.995 7.581.995 7.581.995 100,0 0

IV. Revalorizacijske rezerve - 15.109.502 - - 0

V. Rezerve fer vrijednosti (373.437) - (5.967.544) ! -5.594.107

1. Fer v rijednost f inancijske imov ine raspoloživ e za prodaju (373.437) - (5.967.544) ! -5.594.107

VI. Zadržana dobiti ili preneseni gubitak (533.106.880) (318.464.146) (342.371.234) 64,2 190.735.646


2. Preneseni gubitak 533.106.880 318.464.146 342.371.234 64,2 190.735.646

VII. Dobit ili gubitak poslovne godine 190.735.646 130.379.698 49.771.502 26,1 -140.964.144

1. Dobit poslov ne godine 190.735.646 130.379.698 49.771.502 26,1 -140.964.144

2. Gubitak poslov ne godine - - - - 0

B. REZERVIRANJA 55.666.356 37.782.208 50.880.356 91,4 -4.786.000

1. Rezerv iranja za mirov ne, otpremnine i slične obv eze 29.611.892 23.372.087 24.825.892 83,8 -4.786.000

3. Rezerv iranja za započete sudske sporov e 26.054.465 14.410.121 26.054.465 100,0 0

C. DUGOROČNE OBVEZE 407.109.547 455.104.870 307.193.334 75,5 -99.916.212

7. Obv eze za zajmov e, depozite i slično 146.055 4.045.371 430.924 295,0 284.870

8. Obv eze prema bankama i drugim f inancijskim institucijama - 46.000.000 - - 0

11. Obv eze po v rijednosnim papirima 398.958.451 399.191.708 299.291.780 75,0 -99.666.672

12. Ostale dugoročne obv eze 8.005.041 5.867.791 7.470.630 93,3 -534.411

D. KRATKOROČNE OBVEZE 178.191.493 170.208.920 144.850.064 81,3 -33.341.430

1. Obv eze prema poduzetnicima unutar grupe za primljene robe i usluge - 3.979.678 - - 0

7. Obv eze za zajmov e, depozite i slično 753.038 835.324 1.074.404 142,7 321.366

9. Obv eze za predujmov e 1.909.270 2.048.453 2.076.419 108,8 167.149

10. Obv eze prema dobav ljačima 66.535.152 45.995.640 43.430.955 65,3 -23.104.197

12. Obv eze prema zaposlenicima 48.564.638 50.108.529 47.889.885 98,6 -674.753

13. Obv eze za poreze, doprinose i slična dav anja 49.279.993 56.475.047 33.697.678 68,4 -15.582.315

16. Ostale kratkoročne obv eze 11.149.402 10.766.250 16.680.723 149,6 5.531.321

E. ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEG RAZDOBLJA 63.142.494 54.808.645 55.719.351 88,2 -7.423.143

F. UKUPNO PASIVA 1.393.518.977 1.577.083.456 1.292.229.587 92,7 -101.289.390

G. IZVANBILANČNI ZAPISI 144.970.899 149.932.274 154.599.593 106,6 9.628.693



3.3. Konsolidirani izvještaj o novčanim tokovima (indirektna metoda)

Zagreb, 21. srpnja 2016. g.

Sektor kontrolinga

Izvršna direktorica Sektora

Mirna Mendaš


2015.

I. - VI.

Plan

2016.

2016.

I. - VI.

Razlika

2016. vs

2015.


1. Dobit prije oporeziv anja 27.346.006 158.791.414 49.812.167 22.466.161

2. Usklađenja:

a) Amortizacija 35.377.750 75.936.491 36.163.428 785.678

b) Dobici i gubici od prodaje i v rijednosna usklađ. dugotrajne materijalne i nemat. imov ine (1.146.692) (23.631.321) (873.140) 273.552

c) Dobici i gubici od prodaje, nerealizirani dobici i gubici i v rijednosna usklađ. f inanc. imov ine (22.476.399) (21.497.222) 11.961.769 34.438.168

e) Rashodi od kamata 16.928.057 - 9.548.333 -7.379.724

f ) Rezerv iranja (310.000) (2.012.931) (4.786.000) -4.476.000

g) Tečajne razlike (nerealizirane) 214.720 - 344.574 129.854

h) Ostala usklađenja za nenov čane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke 3.145.299 1.744.757 880.006 -2.265.293

I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu 59.078.741 189.331.187 103.051.137 43.972.396


a) Pov ećanje ili smanjenje kratkoročnih obv eza (32.056.557) (17.310.068) (15.222.051) 16.834.506

b) Pov ećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživ anja (10.418.033) (5.367.449) (14.405.735) -3.987.702

c) Pov ećanje ili smanjenje zaliha (3.349.184) (39.605) 3.007.434 6.356.618

d) Ostala pov ećanja ili smanjenja radnog kapitala (8.325.055) (1.692.539) (3.480.110) 4.844.944

II. Novac iz poslovanja 4.929.913 164.921.526 72.950.675 68.020.763

4. Nov čani izdaci za kamate (16.928.057) - (9.548.333) 7.379.724

5. Plaćeni porez na dobit - - (18.234.978) -18.234.978

A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (11.998.145) 164.921.526 45.167.365 57.165.510


1. Nov čani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imov ine 3.290.565 28.276.589 2.623.216 -667.349

5. Nov čani primici s osnov e pov rata danih zajmov a i štednih uloga 99.000.000 - 65.820.327 -33.179.673

6. Ostali nov čani primici od inv esticijskih aktiv nosti - 110.796.118 - 0

III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti 102.290.565 139.072.708 68.443.544 -33.847.021

1. Nov čani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imov ine (13.442.912) (216.974.440) (35.672.498) -22.229.587

5. Ostali nov čani izdaci od inv esticijskih aktiv nosti - (14.976.000) - 0

IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (13.442.912) (231.950.440) (35.672.498) -22.229.587

B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI 88.847.653 (92.877.733) 32.771.045 -56.076.608


Nov čani primici od glav nice kredita, pozajmica i drugih posudbi - 46.000.000 - 0

Ostali nov čani primici od f inancijskih aktiv nosti - - - 0

V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti - 46.000.000 - 0

Nov čani izdaci za otplatu glav nice kredita, pozajmica i dr. posudbi i dužničkih f inanc. instrumenata (221.895.536) - (100.000.000) 121.895.536

VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (221.895.536) - (100.000.000) 121.895.536

C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (221.895.536) 46.000.000 (100.000.000) 121.895.536

Nerealizirane tečajne razlike po nov cu i nov čanim ekv iv alentima 1.193 - (145.626) -146.819

NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANIH TOKOVA (145.044.835) 118.043.794 (22.207.216) 122.837.618

NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA 198.898.533 76.378.311 124.473.692 -74.424.842

NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA 53.853.699 194.422.105 102.266.475 48.412.777

AOPoznaka

Prethodno

razdoblje

Tekuće

razdoblje

2 3 4

001

002 870.110.517 850.480.393

003 39.711.455 37.787.925

004 1.836.550 1.679.148

005 34.117.045 32.850.092

006 0 0

007 15.575 0

008 3.742.284 3.258.685

009 0 0

010 589.262.372 590.043.851

011 132.489.330 132.370.368

012 298.200.456 293.067.553

013 47.469.363 44.252.152

014 63.219.575 64.877.174

015 0 0

016 485.926 35.707

017 38.704.668 47.083.047

018 8.693.056 8.357.851

019 0 0

020 207.185.185 188.230.560

021 0 0

022 0 0

023 0 0

024 0 0

025 207.090.729 188.136.104

026 44.456 44.456

027 50.000 50.000

028 0 0

029 20.172.087 19.240.113

030 0 0

031 10.445.498 9.582.390

032 9.726.589 9.657.723

033 13.779.418 15.177.945

034 451.038.640 373.683.698

035 32.757.414 29.659.403

036 11.424.322 10.741.127

037 0 0

038 0 0

039 20.972.014 18.915.209

040 361.079 3.067

041 0 0

042 0 0

043 182.818.370 196.234.668

044 0 0

045 170.776.513 177.627.947

046 0 0

047 240.813 224.103

048 7.999.370 12.609.057

049 3.801.674 5.773.562

050 126.012.264 45.523.151

051 0 0

052 0 0

053 0 0

054 0 0

055 0 0

056 110.989.164 45.523.151

057 15.023.100 0

058 109.450.592 102.266.475

059 72.369.820 68.065.496

060 1.393.518.977 1.292.229.587

061 144.970.899 154.599.593

BILANCAstanje na dan 30.06.2016.

Obveznik: HP - HRVATSKA POŠTA d.d., konsolidirano

Naziv pozicije

4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine

5. Nematerijalna imovina u pripremi

6. Ostala nematerijalna imovina

II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)

I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)

1. Izdaci za razvoj

2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava

3. Goodwill

1

A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL

B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)

9. Ulaganje u nekretnine

III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)

1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika

2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima

5. Biološka imovina

6. Predujmovi za materijalnu imovinu

7. Materijalna imovina u pripremi

8. Ostala materijalna imovina

1. Zemljište

2. Građevinski objekti

3. Postrojenja i oprema

4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina

2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit

3. Ostala potraživanja

V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA

C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)

7. Ostala dugotrajna financijska imovina

8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela

IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)

1. Potraživanja od povezanih poduzetnika

3. Sudjelujući interesi (udjeli)

4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi

5. Ulaganja u vrijednosne papire

6. Dani zajmovi, depoziti i slično

II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)

1. Potraživanja od povezanih poduzetnika

2. Potraživanja od kupaca

3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika

4. Trgovačka roba

5. Predujmovi za zalihe

6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji

7. Biološka imovina

I. ZALIHE (036 do 042)

1. Sirovine i materijal

2. Proizvodnja u tijeku

3. Gotovi proizvodi

5. Ulaganja u vrijednosne papire

6. Dani zajmovi, depoziti i slično

7. Ostala financijska imovina

IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI

1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika

2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima

3. Sudjelujući interesi (udjeli)

4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi

4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika

5. Potraživanja od države i drugih institucija

6. Ostala potraživanja

III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)

D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI

E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)

F) IZVANBILANČNI ZAPISI

AOPoznaka

Prethodno

razdoblje

Tekuće

razdoblje

2 3 4

Naziv pozicije

1

062 689.409.087 733.586.482

063 952.636.100 952.636.100

064 0 0

065 79.517.658 79.517.658

066 71.935.663 71.935.663

067 0 0

068 0 0

069 0 0

070 7.581.995 7.581.995

071 -373.437 -5.967.544

072 -533.106.880 -342.371.234

073 0 0

074 533.106.880 342.371.234

075 190.735.646 49.771.502

076 190.735.646 49.771.502

077 0 0

078 0 0

079 55.666.356 50.880.356

080 29.611.892 24.825.892

081 0 0

082 26.054.465 26.054.465

083 407.109.547 307.193.334

084 0 0

085 146.055 430.924

086 0 0

087 0 0

088 0 0

089 398.958.451 299.291.780

090 8.005.041 7.470.630

091 0 0

092 0 0

093 178.191.493 144.850.064

094 0 0

095 753.038 1.074.404

096 0 0

097 1.909.270 2.076.419

098 66.535.152 43.430.955

099 0 0

100 0 0

101 48.564.638 47.889.885

102 49.279.993 33.697.678

103 0 0

104 0 0

105 11.149.402 16.680.723

106 63.142.494 55.719.351

107 1.393.518.977 1.292.229.587

108 144.970.899 154.599.593

109

110

1. Zakonske rezerve

2. Rezerve za vlastite dionice

3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)

4. Statutarne rezerve

A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)

I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL

II. KAPITALNE REZERVE

III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)

PASIVA

VII. MANJINSKI INTERES

B) REZERVIRANJA (080 do 082)

1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze

2. Rezerviranja za porezne obveze

2. Preneseni gubitak

VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)

1. Dobit poslovne godine

2. Gubitak poslovne godine

5. Ostale rezerve

IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE

V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)

1. Zadržana dobit

7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi

8. Ostale dugoročne obveze

9. Odgođena porezna obveza

D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)

3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama

4. Obveze za predujmove

5. Obveze prema dobavljačima

6. Obveze po vrijednosnim papirima

3. Druga rezerviranja

C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092)

1. Obveze prema povezanim poduzetnicima

2. Obveze za zajmove, depozite i slično

9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja

10. Obveze s osnove udjela u rezultatu

11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji

12. Ostale kratkoročne obveze

5. Obveze prema dobavljačima

6. Obveze po vrijednosnim papirima

7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi

8. Obveze prema zaposlenicima

1. Obveze prema povezanim poduzetnicima

2. Obveze za zajmove, depozite i slično

3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama

4. Obveze za predujmove

G) IZVANBILANČNI ZAPISI

DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)

A) KAPITAL I REZERVE

1. Pripisano imateljima kapitala matice

E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA

F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106)

2. Pripisano manjinskom interesu

Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.

AOP

oznaka

Kumulativno Tromjesečje Kumulativno Tromjesečje

2 3 4 5 6

111 704.309.371 351.948.939 776.651.749 388.353.192

112 682.985.758 340.617.335 741.508.483 372.570.867

113 21.323.612 11.331.605 35.143.266 15.782.325

114 687.786.948 339.239.017 704.565.352 360.751.542

115 0 0 0 0

116 171.932.873 83.943.562 169.939.323 86.510.097

117 62.301.722 25.427.499 54.159.008 25.530.148

118 26.249.948 13.425.147 27.888.364 14.661.825

119 83.381.202 45.090.916 87.891.950 46.318.125

120 430.254.212 209.606.429 439.200.330 218.983.457

121 288.597.727 138.218.171 290.538.321 144.047.928

122 83.941.572 42.396.173 88.906.194 44.864.324

123 57.714.914 28.992.085 59.755.814 30.071.205

124 35.377.750 17.443.825 36.163.428 18.380.758

125 42.313.282 24.704.528 51.774.386 31.392.528

126 3.003.759 1.075.747 1.162.329 951.165

127 0 200.885 200.885

128 3.003.759 1.075.747 961.444 750.280

129 0 0 0 0

130 4.905.072 2.464.927 6.325.556 4.533.538

131 5.442.262 2.066.216 8.293.779 6.201.380

132 219.308 115.293 0 0

133 5.222.917 1.950.936 8.293.779 6.201.380

134 0 0 0 0

135 37 -13 0 0

136 0 0 0 0

137 17.238.046 7.028.840 30.568.010 2.283.361

138 770.094 130.693 0 0

139 15.932.912 6.613.493 12.371.488 6.063.722

140 143.005 78.005 11.961.769 -4.067.971

141 392.034 206.649 6.234.753 287.610

142 22.619.367 11.002.194 0 0

143 0 0 0 0

144 0 0 0 0

145 0 0 0 0

146 732.371.000 365.017.349 784.945.528 394.554.572

147 705.024.994 346.267.856 735.133.361 363.034.903

148 27.346.006 18.749.493 49.812.167 31.519.669

149 27.346.006 18.749.493 49.812.167 31.519.669

150 0 0 0 0

151 0 0 40.665 40.665

152 27.346.006 18.749.493 49.771.502 31.479.004

153 27.346.006 18.749.493 49.771.502 31.479.004

154 0 0 0 0

155

156

157 27.346.006 18.749.493 49.771.502 31.479.004

158 -2.930.905 -6.671.138 -6.992.634 -6.320.657

159 0 0 0 0

160 0 0 0 0

161 -378.849 -296.249 -6.992.634 -6.320.657

162 0 0 0 0

163 0 0 0 0

164 -2.552.057 -6.374.889 0 0

165 0 0 0 0

166 -75.770 -59.250 -1.398.527 -1.264.131

167 -2.855.136 -6.611.888 -5.594.107 -5.056.526

168 24.490.870 12.137.605 44.177.395 26.422.479

169 24.490.870 12.137.605 44.177.395 26.422.479

170

2. Ostali poslovni prihodi

Prethodno razdoblje Tekuće razdoblje

Obveznik: HP - HRVATSKA POŠTA d.d., konsolidirano

Naziv pozicije

1

I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)

1. Prihodi od prodaje

b) Troškovi prodane robe

c) Ostali vanjski troškovi

3. Troškovi osoblja (121 do 123)

a) Neto plaće i nadnice

II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)

1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda

2. Materijalni troškovi (117 do 119)

a) Troškovi sirovina i materijala

6. Vrijednosno usklađivanje (127+128)

a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)

b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)

7. Rezerviranja

b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća

c) Doprinosi na plaće

4. Amortizacija

5. Ostali troškovi

3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa

4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine

5. Ostali financijski prihodi

IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)

8. Ostali poslovni rashodi

III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)

1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s

povezanim poduzetnicima 2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s

nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama

V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA

VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA

VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI

VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI

1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima

2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim

3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine

4. Ostali financijski rashodi

2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)

XII. POREZ NA DOBIT

XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)

1. Dobit razdoblja (149-151)

IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)

X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)

XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)

1. Dobit prije oporezivanja (146-147)

2. Pripisana manjinskom interesu

I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)


II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)

2. Gubitak razdoblja (151-148)

DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)

XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA


u razdoblju 01.01.2016. do 30.06.2016.

RAČUN DOBITI I GUBITKA

2. Pripisana manjinskom interesu

III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA

IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK

V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)

DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)

VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA

5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu

6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika

7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja


1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja

2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i

3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske

imovine raspoložive za prodaju

4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka

AOP

oznaka

Prethodno

razdoblje

Tekuće

razdoblje

2 3 4

001 27.346.006 49.812.167

002 35.377.750 36.163.428

003 0 0

004 0 0

005 0 3.007.434

006 6.257.828 18.208.383

007 68.981.584 107.191.412

008 31.967.927 33.340.034

009 10.290.537 14.324.004

010 3.349.184 0

011 35.370.889 14.505.636

012 80.978.535 62.169.673

013 0 45.021.738

014 11.996.952

015 3.290.565 2.623.216

016 0 0

017 0 0

018 0 0

019 99.000.000 65.820.327

020 102.290.565 68.443.544

021 13.442.912 35.672.498

022 0 0

023 0 0

024 13.442.912 35.672.498

025 88.847.653 32.771.045

026 0

027 0 0

028 0 0

029 0 0

030 0 0

031 221.895.536 100.000.000

032 0 0

033 0 0

034 0 0

035 0 0

036 221.895.536 100.000.000

037 0 0

038 221.895.536 100.000.000

039 0 0

040 145.044.835 22.207.216

041 198.898.533 124.473.692

042 0

043 145.044.835 22.207.216

044 53.853.699 102.266.475

Obveznik: HP - Hrvatska pošta d.d., konsolidirano

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metodau razdoblju 01.0.2016. do 30.06.2016.

Naziv pozicije

3. Povećanje kratkoročnih obveza

5. Smanjenje zaliha

6. Ostalo povećanje novčanog tijeka

1

NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI

1. Dobit prije poreza

2. Amortizacija

4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja

4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka

II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)

A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH

A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH

I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)

1. Smanjenje kratkoročnih obveza

2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja

3. Povećanje zaliha

4. Novčani primici od dividendi

5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti

III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)

1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine

NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI

1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine

2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata

3. Novčani primici od kamata

B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH

NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI

1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata

2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi

2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata

3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti

IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)

B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH

3. Novčani izdaci za financijski najam

4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica

5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti

VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)

3. Ostali primici od financijskih aktivnosti

V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)

1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica

2. Novčani izdaci za isplatu dividendi

C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH

C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH

Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 – 038)

Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja

Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 – 013 + 026 – 025 + 038 – 037)

Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja

Povećanje novca i novčanih ekvivalenata

Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata

01.01.2016. do

AOP

oznaka

Prethodna

godina

Tekuća

godina

2 3 4

001 952.636.100 952.636.100

002 0 0

003 79.517.658 79.517.658

004 -533.106.880 -342.371.234

005 27.346.006 49.771.502

006 0 0

007 0 0

008 13.943.768 -5.967.544

009 0 0

010 540.336.652 733.586.482

011 0 0

012 75.770 1.398.527

013 0 0

014 0 0

015 0 0

016 24.415.100 42.778.868

017 24.490.870 44.177.395

018 24.490.870 44.177.395

019 0 0

17 a. Pripisano imateljima kapitala matice

17 b. Pripisano manjinskom interesu

Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom

Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja

16. Ostale promjene kapitala

17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016)

11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje

12. Tekući i odgođeni porezi (dio)

13. Zaštita novčanog tijeka

14. Promjene računovodstvenih politika

7. Revalorizacija nematerijalne imovine

8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju

9. Ostala revalorizacija

10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009)

2. Kapitalne rezerve

3. Rezerve iz dobiti

4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak

5. Dobit ili gubitak tekuće godine

6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine

za razdoblje od 30.06.2016.

Naziv pozicije

1

1. Upisani kapital


Documents

Nerevidirani izvještaj o poslovanju za I. polugodište 2016 ... · I. IZVJEŠTAJ O POSLOVANJU ZA RAZDOBLJE OD I. – VI. 2016. – MEĐUIZVJEŠTAJ POSLOVODSTVA II. POLUGODIŠNJI