NAZIRAN e-SPKB - ipn.gov.my eSPKB(2).pdf · naziran e-spkb kursus naziran e-spkb jabatan akauntan negara malaysia hifzul hafiz amran unit perundingan janm wp putrajaya

NAZIRAN e-SPKB

KURSUS NAZIRAN e-SPKBJABATAN AKAUNTAN NEGARA MALAYSIA

HIFZUL HAFIZ AMRANUNIT PERUNDINGAN

JANM WP PUTRAJAYA

SESI

5. PENYEDIAAN BAUCAR BERASINGAN

6. PEMANGKUAN DAN PENANGGUNGAN KERJA

I. PENGENALAN

II. OBJEKTIF NAZIRAN e-SPKB

III. PROSES NAZIRAN

IV. MEKANISME PENYEMAKAN

V. LAPORAN NAZIRAN PTJ & STATUS PELAKSANAAN

NAZIRAN

PENGENALAN

SESI I

Membantu dalam proses kawalan bajet, memantau perbelanjaan PTJ dan

mempercepatkan proses penyediaan dokumen kewangan. Dengan adanya

pengantaramukaan sistem eSPKB dengan Sistem GFMAS, urusan pembayaran dapat

dipercepatkan

e-SPKB

PENGENALAN

NAZIRAN e-SPKB

(Sistem Perancangan dan Kawalan Belanjawan Elektronik)

UNTUK MENGHUBUNGKANEMPAT DARI ENAM APLIKASI KERAJAAN

ELEKTRONIK YANG MELIBATKAN :-

PEMBAYARAN, dan PERAKAUNAN

TUJUAN

PENGENALAN

NAZIRAN e-SPKB

PROJEK PERINTIS KERAJAAN ELEKTRONIK

WAWASAN 2020NEGARA MAJU

KERAJAAN ELEKTRONIK(Electronic Government)

EG

ePEROLEHAN(eP)

GENERIC OFFICEENVIRONMENT (GOE)

HUMAN RESOURCE MANAGEMENTINFORMATION SYSTEM (HRMIS)

ELECTRONIC LABOUREXCHANGE (ELX)

ePerkhidmatan(eSERVICES)

PROJECT MONITORING SYSTEM (PMS)

PENGENALAN

NAZIRAN e-SPKB

7 APLIKASI PERDANA MSC

WAWASAN 2020NEGARA MAJU

MULTIMEDIA SUPER CORRIDOR TELEMEDICINE

MULTIPURPOSECARDWORLDWIDE

MANUFACTURINGWEB

R&DCLUSTER

BORDERLESSMARKETING

CENTRE

SMARTSCHOOLKERAJAAN ELEKTRONIK

(Electronic Government)EG

PENGENALAN

NAZIRAN e-SPKB

PENGENALAN

NAZIRAN e-SPKB

PENGENALAN

NAZIRAN e-SPKB

CIRI-CIRI eSPKB

Baki peruntukan diketahui bila-bila masa

Urusan pembayaran dipercepatkan dan dilakukan secara elektronik

Penggunaan kad pintar Kerajaan Elektronik untuk akses ke sistem bagi menjamin kawalan proses pembayaran

PENGENALAN

NAZIRAN e-SPKB

Ketepatan data akan lebih terjamin kerana dijana di peringkat penyedia dokumen di pusat tanggungjawab. Pejabat Perakaunan tidak perlu input semula data.

Maklumat dokumen kewangan disimpan di pengkalan data di Pejabat Perakaunan dan boleh diakses oleh pengguna pada bila-bila masa.

PENGENALAN

CIRI-CIRI eSPKB

NAZIRAN e-SPKB

Semua dokumen kewangan dan laporan yang dikehendaki oleh Peraturan Kewangan yang berkuatkuasa dan lain-lain laporan yang boleh digunakan bagi perancangan pihak pengurusan dijana secara auto oleh sistem dan boleh dicetak mengikut keperluan pada bila-bila masa

Penyediaan dokumen kewangan melibatkan 3 peringkat iaitu Sedia, Perakuan I (SAH) dan Perakuan II (LULUS).

PENGENALAN

CIRI-CIRI eSPKB

NAZIRAN e-SPKB

Pengemaskinian Buku Vot termasuk yang melibatkan perbelanjaan pukal dan gaji dibuat secara auto.

Penyesuaian Buku Vot dibuat secara auto. PTJ tidak perlu menghantar hardcopy ke Pejabat Perakaunan kecuali beberapa dokumen yang masih diperlukan oleh Pejabat Perakaunan.

PENGENALAN

CIRI-CIRI eSPKB

NAZIRAN e-SPKB

Dokumen kewangan dihantar secara online ke Pejabat Perakaunan. Hardcopy dokumen kewangan dan dokumen sokongan disimpan di PTJ.

Penyemakan dan kelulusan di Pejabat Perakaunan dilakukan secara elektronik.

PENGENALAN

CIRI-CIRI eSPKB

NAZIRAN e-SPKB

Pembayaran boleh dilakukan sama ada melalui cek atau EFT (Electronic Fund Transfer).

Setiap tindakan yang diambil akan direkodkan secara auto dalam maklumat pengesahan.

PENGENALAN

CIRI-CIRI eSPKB

NAZIRAN e-SPKB

Membuat kawalan dokumen dengan mengambil kira prosedur kewangan yang berkuatkuasa

Perantaramukaan dengan aplikasi kerajaanelektronik lain yang melibatkan pembayaran danperakaunan.

PENGENALAN

CIRI-CIRI eSPKB

NAZIRAN e-SPKB

FAEDAH-FAEDAH eSPKB

Baki peruntukan diketahui bila-bila masa

Urusan pembayaran dipercepatkan

Penggunaan kad EG untuk akses ke sistem bagi menjamin kawalan proses pembayaran & perakuan

PENGENALAN

NAZIRAN e-SPKB

Ketepatan data akan lebih terjamin kerana dijana diperingkat penyedia dokumen di pusat tanggungjawab

Pengantaramukaan dengan lain-lain aplikasi kerajaan elektronik akan menjamin maklumat yang diperolehi tepat dan terkini

PENGENALAN

FAEDAH-FAEDAH eSPKB

NAZIRAN e-SPKB

MODUL-MODUL DALAM eSPKB

1. Penyelenggaraan2. Waran Peruntukan 3. Pesanan 4. Baucar Bayaran5. Baucar Jurnal6. Penyata Pemungut7. ePerolehan8. Perubahan Gaji – (Modul Baru)9. Laporan10. Pertanyaan11. Penutupan Akhir Tahun.

PENGENALAN

NAZIRAN e-SPKB

OBJEKTIF

NAZIRAN e-SPKB

1. Waran Peruntukan2. Baucar Bayaran3. Baucar Jurnal4. Penyata Pemungut

1. Buletin2. Bantuan3. Panduan Pengguna4. Arkib Buletin5. Versi6. Keluar

Diwujud di semua PP selaras dengan Kewajipan Akauntan Negara di bawah AP138 dan SP ANM Bil. 2 Tahun 2003 mengenai pengawasan yang sesuai di adakan untuk mengelakkan kehilangan

kerana penipuan atau kecuaian di Jabatan

Naziran e-SPKB

PENGENALAN

NAZIRAN e-SPKB

Model Carta OrganisasiUnit Naziran e-SPKB

PENGENALAN

NAZIRAN e-SPKB

Ketua Unit Naziran

Ketua Pasukan Naziran

Ahli Naziran

Ahli Naziran

Ahli Naziran

Ahli Naziran

Ahli Naziran

Ahli Naziran

Ahli Naziran

Ahli Naziran

Ahli Naziran



W41 KE ATAS

W17 – W26

W27 –

W36

W17 – W26 W17 – W26

W27 –

W36

OBJEKTIF NAZIRAN e-SPKB

SESI II

PROSEDUR SISTEM KERAJAAN ELEKTRONIK – AKAUNTAN NEGARA BIL. 3 TAHUN 2008

Memaklumkan mengenai naziran eSPKB yang perlu dijalankan oleh Pejabat Perakaunan ke atas

Pusat Tanggungjawab (PTJ) eSPKB selaras dengan AP138 dan Surat Pekeliling Akauntan

Negara Bil. 2 Tahun 2003

OBJEKTIF

PANDUAN NAZIRAN eSPKB

SURAT PEKELILING AKAUNTAN NEGARA MALAYSIA BIL. 2 TAHUN 2003

Memaklumkan mengenai program naziran yang dijalankan oleh Pejabat Perakaunan ke atas Pusat Tanggungjawab (PTJ) yang melaksanakan Sistem Perancangan dan Kawalan Belanjawan elektronik

(eSPKB)

OBJEKTIF

KUASA

AP138 – KEWAJIPAN AKAUNTAN NEGARA

Menentukan bahawa suatu sistem akaun yang sepatutnya diwujudkan dan pengawasan yang

sesuai diadakan untuk mengelakkan kehilangan kerana PENIPUAN atau

KECUAIAN dalam pentadbiran kerajaan

OBJEKTIF

NAZIRAN e-SPKB

Untuk memastikan PTJ mematuhi Panduan Pengguna eSPKB dan semua peraturan yang berkuatkuasa https://putrajaya/espkb/bantuan/WebHelp/panduanPengguna.jsp

Untuk membantu dan memberi khidmat nasihat kepada pengguna eSPKB

Objektif Naziran

Untuk melaporkan kepada Ketua PTJ dan Ketua Setiausaha Perbendaharaan apa-apa luar aturan yang matan

https://putrajaya/espkb/bantuan/WebHelp/panduanPengguna.jsp�

PROGRAM NAZIRAN

1. Pejabat Perakaunan perlu menyediakan Program Naziran Tahunan e-SPKB bagi naziran tahun berikut.

2. Maklumkan Jadual Naziran yang telah ditetapkan kepada Ketua PTJ sekurang-kurangnya 14 hari sebelum naziran.

3. Laporan Naziran akan dikeluarkan kepada Ketua PTJ dalam tempoh 14 hari selepas selesai Naziran.

OBJEKTIF

NAZIRAN e-SPKB

PERANAN PEGAWAI PENGAWAL

1. Memaklumkan kepada PTJ supaya memberi perhatian ke atas pematuhan Panduan Pengguna eSPKB dan semua peraturan yang berkuatkuasa

2. Meminta PTJ memberi kerjasama kepada Pegawai Naziran yang menjalankan program naziran di pejabat masing-masing.

3. Meminta PTJ mengambil tindakan susulan ke atas sebarang isu yang dibangkitkan di dalam Laporan Naziran PTJ

OBJEKTIF

NAZIRAN e-SPKB

4. Meminta PTJ memberi maklumbalas jika diperlukan ke atas Laporan Naziran PTJ dikeluarkan

5. Menjadikan Laporan Naziran PTJ sebagai salah satu agenda Mesyuarat Jawatankuasa Kewangan dan Akaun peringkat kementerian/jabatan

OBJEKTIF

PERANAN PEGAWAI PENGAWAL

NAZIRAN e-SPKB

PERANAN DAN TANGGUNGJAWAB PEJABAT PERAKAUNAN DAN PEJABAT PEMBAYAR (JANM & JMS)

ARAHAN OPERASI PEJABAT PERAKAUNAN BIL. 7/2003

1. Menjalankan naziran terhadap 4 dokumen kewangan iaitu;

1.1. Waran Peruntukan

1.2. Baucar Bayaran

1.3. Baucar Jurnal

1.4. Penyata Pemungut

Pejabat Perakaunan adalah bertanggungjawab untuk memastikan tindakan-tindakan berikut diambil TANPA GAGAL

OBJEKTIF

NAZIRAN e-SPKB

2. Tempoh Dokumen yang disemak adalah bagi tempoh 1 Bulan yang lepas dari 2 minggu sebelum tarikh naziran.

3. Menjalankan pemerhatian ke atas proses penyediaan dokumen bayaran eSPKB

4. Mematuhi Panduan Naziran eSPKB

OBJEKTIF

NAZIRAN e-SPKB



5. Kekerapan naziran adalah sekurang-kurangnya sekali setahun ke atas setiap PTJ eSPKB dibawah kawalan masing-masing.

OBJEKTIF

NAZIRAN e-SPKB



PROSES NAZIRAN

SESI III

PANDUAN NAZIRAN

Bertujuan untuk menetapkan tindakan-tindakan dan norma-norma kerja yang harus dilaksanakan oleh Pejabat Perakaunan bagi menentukan program ini

dikendalikan dengan jayanya

PROSES NAZIRAN

NAZIRAN e-SPKB

LATAR BELAKANG

Program ini diwujudkan di semua Pejabat Perakaunan

selaras dengan kewajipan Akauntan Negara iaitu;

1. AP138

2. SP ANM Bil.2 Tahun 2003

RASIONAL

Menjalankan pengawasan yang sesuai untuk mengelakkankehilangan kerana penipuan atau kecuaian di jabatan.

PROSES NAZIRAN

NAZIRAN e-SPKB

SKOP1. Menjalankan Naziran sekurang-kurangnya Sekali

Setahun bagi setiap PTJ di bawah kawalan.

2. Menjalankan Naziran sekurang-kurangnya 20% dari setiap dokumen Kewangan iaitu:

i. Waran Peruntukan

ii- Baucar Bayaran

iii- Baucar Jurnal

iv- Penyata Pemungut

Yang berstatus 8 dalam e-SPKB

PROSES NAZIRAN

NAZIRAN e-SPKB

SKOP3. Menjalankan Naziran ke atas proses semasa

penyediaan dokumen kewangan e-SPKB

4. Menjalankan Naziran ke atas penyelenggaraan dan penyimpanan Laporan e-SPKB

5. Menjalankan Naziran ke atas penyelenggaraan Panduan Pengguna e-SPKB

6. Menjalankan Naziran ke atas Penyimpanan Dokumen Kewangan e-SPKB

PROSES NAZIRAN

NAZIRAN e-SPKB

LAPORAN NAZIRAN eSPKB

Laporan Naziran dikeluarkan kepada PTJ dalam tempoh 14 hari bekerja dari tarikh berakhirnya

lawatan naziran ke atas PTJ eSPKB.

PROSES NAZIRAN

NAZIRAN e-SPKB

PROSES SEBELUM NAZIRAN

CARTA ALIR PROSES PRA NAZIRAN eSPKB

Mula

Sedia program

Edar

Adakan Perbincangan

Cetak

Maklumkan

Muat Turun

Pindahkan data

A


Program Tahunan EGAG BPOC

Bentuk Pasukan Lantik Ketua Pasukan Agihan Tugas

Lembaran Kerja

Pentadbir Sistem

Program Apache/MYSQL

Tamat

Cetak senarai

Sedia surat

Tandatangan

Hantar surat

Hubungi PTJ

A


CARTA ALIR PROSES PRA NAZIRAN eSPKB

Buat Persampelan 20% bagi setiap

dokumen kewangan

14 hari sebelum naziran

Hantar Senarai Sampel 1 hari sebelum naziran


TINDAKAN 1. Sedia dan Edar Program Naziran eSPKB untuk Naziran

Tahun Berikutnya kepada EGAG dan BPOC

Program Naziran.xls -Ketua Unit Naziran-

2. Edar Program Naziran Tahunan eSPKB kepada setiap Ketua Pasukan Naziran

-Ketua Unit Naziran-

3. Adakan Perbincangan Mengenai Agihan Tugas antara Ketua Pasukan Naziran bersama Ahli Naziran

-Ketua Pasukan Naziran-

NAZIRAN e-SPKB


TINDAKAN 4. Sedia dan Cetak Lembaran Kerja

Lembaran Kerja.xls -Ahli Naziran-

5. Maklumkan kepada Pentadbir Sistem untuk proses Muat Turun data PTJ Naziran mengikut Parameter

Memo Naziran 02.doc -Ketua Unit Naziran-

6. Muat Turun Data Dokumen Kewangan PTJ Naziran dari Server eSPKB ke dalam Disket.

-Pentadbir Sistem-

NAZIRAN e-SPKB


TINDAKAN 7. Pindah data dari disket ke Program APACHE/MYSQL

untuk tentukan sampel dokumen naziran

-Pentadbir Sistem-

-Ahli Naziran-

8. Cetak Senarai Dokumen Kewangan Naziran dan lain-lain Senarai Dokumen yang diperlukan

LAIN DOKUMEN.doc

-Ahli Naziran-

9. Sedia surat dan hantar kepada PTJ 14 hari sebelum lawatan naziran bersama lain-lain senarai dokumen.

Naziran04.doc -Ketua Pasukan Naziran-NAZIRAN e-SPKB


TINDAKAN

10. Hubungi PTJ mengesahkan tarikh dan masa lawatan

-Ahli Naziran-

11. Hantar senarai Sampel Dokumen Kewangan Naziran selewat-lewatnya 1 hari sebelum lawatan naziran.

SampelNAZIRAN231020301.xls -Ketua Pasukan Naziran-

NAZIRAN e-SPKB

PROSES PENYEDIAAN PROGRAM NAZIRAN TAHUNAN eSPKB

1. Senaraikan PTJ eSPKB

2. Agihkan PTJ eSPKB mengikut Pasukan Naziran

3. Menetapkan tempoh naziran bagi setiap PTJ eSPKB


NAZIRAN e-SPKB

TINDAKAN


4. Menyediakan Program Naziran Tahunan

5. Kemukakan Program Naziran Tahunan eSPKB untuk kelulusan Pengarah Negeri/ Pengarah Cawangan/ Ketua Akauntan

6. Kemukakan salinan Program Naziran Tahunan eSPKB kepada BPOC pada atau sebelum 31 Disember setiap tahun


NAZIRAN e-SPKB

TINDAKAN


Pasukan Naziran terdiri sekurang-kurangnya 2 orang Ahli

Ketua Pasukan Gred W27 ke atas

Naziran sekurang-kurangnya 1 kali dalam 1 tahunbagi 1 PTJ

Program Naziran Tahunan eSPKB perlu disedia pada bulan Oktober tahun sebelum naziran dijalankan


NAZIRAN e-SPKB

NOTA PENTING

PROSES PERSAMPELAN

PROSES EKSTRAKSI DAN MUAT TURUN DATA DOKUMEN KEWANGAN PTJ NAZIRAN DARI SERVER eSPKB KE DISKET

SURAT ARAHAN OPERASI BIL 2/2003

ARAHAN UNTUK INSTALASI APLIKASI APACHE DAN MYSQL

Tujuannya aplikasi ini adalah untuk menentukan sample dokumen kewangan naziran eSPKB

PROSES PERSAMPELAN

NAZIRAN e-SPKB

PROSES MEMINDAHKAN DATA DARI DISKET KE APACHE/MYSQL UNTUK TENTUKAN SAMPEL DOKUMEN KEWANGAN

NAZIRAN eSPKB

TUJUAN

Arahan ini adalah bertujuan untuk memberi panduan mengenai langkah-langkah yang perlu diambil oleh Ahli Naziran dalam memindahkan data dari disket ke Apache/MySQL untuk menentukan sampel dokumen kewangan naziran eSPKB

Nota : Pastikan instalasi Apache dan MySQL telah dilakukan sebelum melakukan proses pemindahan data dari disket

PROSES PERSAMPELAN

NAZIRAN e-SPKB

GFMAS

1.Cara alternatif dalam menyediakan Sampel Dokumen Kewangan bagi tujuan Lawatan Naziran eSPKB

2.Pastikan Pegawai yang menyediakan sampel mempunyai peranan bagi T-Code ZRFI005

3.Cara alternatif ini hanya sementara

PROSES PERSAMPELAN

NAZIRAN e-SPKB

PROSES EKSTRAKSI DAN MUAT TURUN DATA DOKUMEN KEWANGAN PTJ NAZIRAN DARI SERVER eSPKB KE DISKET

PROSES PERSAMPELAN

NAZIRAN e-SPKB

ZRFI005-Senarai FI Dokumen Elektronik

NAZIRAN e-SPKB

Penjenisan Dokumen Kewangan

PROSES PERSAMPELAN

PROSES PERSAMPELAN

NAZIRAN e-SPKB

Pastikan Lengkap:- Kod Entiti Jenis Dokumen Tahun Kewangan Kod Jab. & PTJ Jenis Kod Status Proses = 8

Pastikan Lengkap:- Pejabat Perakaunan Tempoh Persampelan

PROSES PERSAMPELAN

NAZIRAN e-SPKB

Semak: Kod Jabatan Kod PTJ/PK Tarikh

Dokumen

PROSES PERSAMPELAN

NAZIRAN e-SPKB

Klik:- LIST SAVE/SEND FILE

PROSES PERSAMPELAN

NAZIRAN e-SPKB

Tick pada Spreadsheet

PROSES PERSAMPELAN

NAZIRAN e-SPKB

Directory : DesktopFile Name : Naziran231020301.xls

Sampel Dokumen Kewangan bagi tujuan Lawatan Naziran

SampelNAZIRAN231020301.xls

PROSES PERSAMPELAN

NAZIRAN e-SPKB

PROSEDUR SEMASA NAZIRAN

PROSES SEMASA NAZIRAN eSPKB

Mula

Naziran ke PTJ

Adakan entrance meeting

Dapatkan dokumen

Dapatkan penjelasan PTJ

A

Lengkap?

YA

TIDAK

NAZIRAN DOKUMENKEWANGAN

BERSAMAKETUA PTJ

Semak dokumen kewangan

Kumpulkan pemerhatian

Dapatkan senarai nama Pegawai

Perhati & Catat pemerhatian

A

B


PROSES SEMASA PENYEDIAAN DOK. KEW.

eSPKB

WARAN PERUNTUKAN BAUCAR BAYARAN BAUCAR JURNAL PENYATA PEMUNGUT

NAZIRAN05

NAZIRAN06


Lakukan Naziran

Catat Pemerhatian

Lakukan Naziran

Catat Pemerhatian

C

PENYELENGGARAAN & PENYIMPANAN LAPORAN

B

PENYELENGGARAAN PANDUAN PENGGUNA

eSPKB

Lakukan Naziran

Catat Pemerhatian

PENYIMPANAN DOKUMEN KEWANGAN

eSPKB

NAZIRAN07

NAZIRAN08

NAZIRAN09


Kumpul semua pemerhatian

Tamat

Sedia penemuan naziran

Adakan exit meeting

C

Adakan perbincangan

Bersama Ketua PTJ @Wakil Berdasar

Kekakanan

Tindakan Oleh Ketua Pasukan

TINDAKAN

i. Memperkenalkan ahli-ahli naziran

ii. Menerangkan tujuan naziran diadakan

iii.Memaklumkan tempoh naziran akan diadakan

iv.Memberitahu cara naziran dilakukan

v. Memberitahu dokumen-dokumen yang perlu

disemak

PROSES ENTRANCE MEETING

NAZIRAN e-SPKB

PROSES NAZIRAN DOKUMEN KEWANGAN

WARAN PERUNTUKAN

BAUCAR BAYARAN DENGAN PESANAN TEMPATAN/KONTRAK

BAUCAR BAYARAN DENGAN PESANAN TEMPATAN WARAN UDARA BUKAN PUKAL

BAUCAR BAYARAN DENGAN INVOIS TANPA PESANAN TEMPATAN

DOKUMEN KEWANGAN

NAZIRAN e-SPKB


BAUCAR BAYARAN TUNTUTAN PERJALANAN

BAUCAR BAYARAN PENDAPATAN BERCUKAI

BAUCAR BAYARAN PANJAR WANG RUNCIT

BAUCAR BAYARAN DERAF BANK/ TT DALAM NEGERI/ LUAR NEGERI

BAUCAR JURNAL

PENYATA PEMUNGUT

DOKUMEN KEWANGAN

NAZIRAN e-SPKB


i. Catit butir-butir WP, BB, BJ dan PP dalam Lembaran Kerja

ii. Semak Dokumen Kewangan berdasarkan senarai semak naziran eSPKB

iii. Isikan kriteria-kriteria penyemakan di Lembaran Kerja dan tandakan (√) di Dokumen Kewangan berkenaan serta Dokumen Sokongan yang berkaitan

TINDAKAN

NAZIRAN e-SPKB


iv. Tandatangan ringkas di atas dokumen berkenaan

v. Catat pemerhatian di Lembaran kerja sekiranya terdapat ketidakpatuhan terhadap Panduan Pengguna PTJ eSPKB serta Peraturan Kewangan yang berkuatkuasa

vi.Tandatangan di atas Lembaran Kerja

TINDAKAN

NAZIRAN e-SPKB

Nota : Guna Pen Berwarna Oren Semasa Semakan

NAZIRAN KE ATAS PROSES SEMASA PENYEDIAAN DOKUMEN KEWANGAN eSPKB

PROSEDUR NAZIRAN

i. Dapatkan maklumat berkaitan penyediaan dokumen kewangan eSPKB pada hari naziran

ii. Catat butir-butir berikut di dalam Lembaran Kerja:-

(a)- Pegawai Penyedia

(b)- Pegawai Peraku I

(c)- Pegawai Peraku II

TINDAKAN

NAZIRAN e-SPKB


PROSEDUR NAZIRAN

iii. Laksana naziran berdasar Senarai Semak Naziran

iv. Mengisi Kriteria-Kriteria penyemakan di Lembaran Kerja berdasar proses naziran yang sedang dilaksana

v. Tandatangan ringkas di Dokumen berkaitan

TINDAKAN

NAZIRAN e-SPKB


PROSEDUR NAZIRAN

vi. Catat pemerhatian

vii. Tandatangan Lembaran Kerja

TINDAKAN

NAZIRAN e-SPKB


NAZIRAN KE ATAS PENYELENGGARAAN DAN PENYIMPANAN LAPORAN

PROSEDUR NAZIRAN

i. Laksana naziran berdasar kriteria-kriteria penyemakan yang terdapat pada Lembaran Kerja

vii. Catat pemerhatian di Lembaran Kerja

viii.Tandatangan di atas Lembaran Kerja

TINDAKAN

NAZIRAN e-SPKB


NAZIRAN KE ATAS PENYELENGGARAAN PANDUAN PENGGUNA eSPKB

PROSEDUR NAZIRAN




TINDAKAN

NAZIRAN e-SPKB


NAZIRAN KE ATAS PENYIMPANAN DOKUMEN KEWANGAN eSPKB

PROSEDUR NAZIRAN




TINDAKAN

NAZIRAN e-SPKB


PROSES EXIT MEETING NAZIRAN eSPKB

i. Memaklumkan secara keseluruhan ketidakpatuhan yang telah ditemui hasil daripada Naziran yang dijalankan

ii. Meminta PTJ membuat pembetulan atau memperbaiki kelemahan dengan serta merta bagi ketidakpatuhan kecil

iii. Meminta PTJ memberi penjelasan secara bertulis bagi ketidakpatuhan besar

iv. Memberitahu bila pemerhatian Naziran akan dihantar dan bila maklumbalas patut diberi

EXIT MEETING

TINDAKAN

NAZIRAN e-SPKB

PROSES EXIT MEETING NAZIRAN eSPKB

v. Memaklumkan implikasi jika tidak menghantar maklumbalas dalam tempoh yang telah ditetapkan

vi. Mengucapkan terima kasih di atas kerjasama yang telah diberikan semasa Naziran dilaksanakan

EXIT MEETING

TINDAKAN

Nota : Laporan hendaklah dihantar dalam tempoh 14

hari bekerja dari tarikh akhir lawatan naziran

Maklumbalas mesti dikembali dalam tempoh 30 hari dari tarikh surat iringan

NAZIRAN e-SPKB

PROSES SELEPAS NAZIRAN

PROSES SELEPAS NAZIRAN eSPKB

Mula

Terima Lembaran Kerja

Sedia Syor Naziran

Sedia Laporan Naziran

Tamat

KETUA PASUKAN

Tindakan

Susulan

KETUA PASUKAN SERAH KPD KETUA UNIT

KE ATAS MAKLUMBALASDARI KETUA PTJ

PROSES PENYEDIAAN LAPORAN NAZIRAN eSPKB

i. Sedia Laporan Naziran eSPKB dalam tempoh 14 hari selepas naziran dijalankan di PTJ eSPKB.

ii. Kemukakan Laporan Naziran eSPKB beserta surat iringan kepada Ketua PTJ dan salinan kepada Pegawai Pengawal

Nota : Sekiranya terdapat unsur-unsur penyelewengan atau

penipuan hendaklah dilaporkan terus kepada Pegawai Pengawal


TINDAKAN

NAZIRAN e-SPKB

PROSES PENERIMAAN MAKLUMBALAS DARI KETUA PTJ

i. Terima maklumbalas dari Ketua PTJ dalam tempoh sebulan dari tarikh surat iringan

ii. Hantar surat peringatan kepada Ketua PTJ sekiranya tidak menerima maklmbalas dalam tempoh yang ditetapkan

iii. Panjangkan Laporan Naziran eSPKB kepada Pegawai Pengawal dan salinan kepada ANM(BPOC), sekiranya masih tidak menerima maklumbalas dari Ketua PTJ setelah memberi surat peringatan sebanyak 1 kali


TINDAKAN

NAZIRAN e-SPKB

PROSES PENERIMAAN MAKLUMBALAS DARI KETUA PTJ

iv. Teliti maklumbalas dan sekiranya tidak berpuashati, dapatkan penjelasan lanjut dalam tempoh 2 minggu dari tarikh surat minta penjelasan, sekiranya masih tidak berpuashati panjangkan Laporan Naziran eSPKB kepada:-

a. Pegawai Pengawal dan salinan kepada ANM(BPOC) bagi JMS

b. Ketua Setiausaha Perbendaharaan (KSP) melalui BPOC bagi JTMS


TINDAKAN

NAZIRAN e-SPKB

MEKANISME PENYEMAKAN

SESI IV

WARAN PERUNTUKAN

1. Pastikan dokumen-dokumen berikut ada:

1.1. Waran Peruntukan

1.2. Senarai Semak Waran Peruntukan

1.3. Notis Pergerakan Dokumen (JANM08)

2. Pastikan dokumen sokongan yang ditandakan di Senarai Semak Waran Peruntukan ada:

2.1. Terima surat permohonan bagi Waran Peruntukan Kecil / Waran Pindah Peruntukan

2.2. Terima Waran Peruntukan Asal / Tambahan /Tarik Balik

SENARAI SEMAK NAZIRAN eSPKB

NAZIRAN e-SPKB

WARAN PERUNTUKAN

2. Pastikan dokumen sokongan yang ditandakan di Senarai Semak Waran Peruntukan ada:

2.3 Kelulusan perbendaharaan/ Pegawai Pengawal

2.3 Dokumen-dokumen lain yang berkaitan

3. Pastikan maklumat di Waran Peruntukan adalah sama seperti di dokumen sokongan


NAZIRAN e-SPKB

BAUCAR BAYARAN DENGAN PESANAN TEMPATAN / KONTRAK

1. Pastikan dokumen-dokumen berikut ada:

1.1. Baucar Bayaran

1.2. Senarai Semak Baucar Bayaran

1.3. Cop Pergerakan Dokumen (JANM08)

1.4 Pastikan semua bil/ tuntutan yang diterima oleh Bahagian Kewangan

telah dicop tarikh terima

2. Pastikan dokumen sokongan yang ditandakan di Senarai Semak Baucar Bayaran ada;

2.1. Dokumen Kontrak/Perjanjian yang sah

2.2. *Perjanjian pemfaktoran/ Ikatan penyerahan hak

2.3. *Invois yang telah diperakui


NAZIRAN e-SPKB

BAUCAR BAYARAN DENGAN PESANAN TEMPATAN / KONTRAK (samb)

2. Pastikan dokumen sokongan yang ditandakan di Senarai Semak Baucar Bayaran ada (samb.);

2.4. * Pesanan Tempatan yang telah diperakui 2.5. * Butir akaun bank yang sah2.6. * Sijil AP58(a)

2.7. * Nota Debit

2.8. * Nota Kredit

2.9. * Nota Terimaan/ Nota Penghantaran

2.10 * Sijil Pendaftaran dengan agensi pusat/ Kem. Kew./ PKK

2.11. * Kelulusan daripada agensi pusat/ Sebutharga

2.12. * Keputusan Lembaga Tender/ Sebutharga NAZIRAN e-SPKB




2.13. * JKR 66

2.14. * Jaminan Bank

2.15. * Bon Pelaksanaan/ Wang Jaminan Pelaksanaan

2.16. * Insuran

2.17. * Surat Tawaran

2.18. * Surat Setuju Terima Tawaran

2.19. * Sijil Siap Kerja

2.20 * Sijil Memperbaiki KecacatanNAZIRAN e-SPKB




2.21. * Sijil Perlanjutan Tempoh

2.22. * Jadual Kadar

2.23. * Perakuan Pelarasan Jumlah Harga Kontrak

2.24. * Dokumen-dokumen lain yang berkaitan

3. Pastikan maklumat di Baucar Bayaran adalah sama seperti di dokumen sokongan

4. Pastikan Pesanan Tempatan diperakukan oleh Pembekal dan Jabatan kecuali pembekal online

NAZIRAN e-SPKB



5. Pastikan perbelanjaan dipertanggungkan kepada kod yang betul

6. Pastikan Baucar Bayaran dicop ‘TELAH DIBAYAR’/ ‘BATAL’ (JANM09) dan semua maklumat telah dilengkapkan serta semua dokumen sokongan dicop ‘TELAH BAYAR’ (JANM11)

NAZIRAN e-SPKB


BAUCAR BAYARAN DENGAN PESANAN TEMPATAN WARAN UDARA BUKAN PUKAL

1. Pastikan dokumen-dokumen berikut ada:1.1. Baucar Bayaran1.2. Senarai Semak Baucar Bayaran 1.3. Cop Pergerakan Dokumen (JANM08)1.4. Pastikan semua bil/ tuntutan yang diterima oleh Bahagian Kewangan



2.1. * Perjanjian pemfaktoran/ Ikatan penyerahan hak

2.2. * Invois yang telah diperakui

2.3. * Waran udara yang telah diperakui

2.4. * Butir akaun bank yang sah

NAZIRAN e-SPKB


BAUCAR BAYARAN DENGAN PESANAN TEMPATAN WARAN UDARA BUKAN PUKAL (Samb.)

2.Pastikan dokumen sokongan yang ditandakan di Senarai Semak Baucar Bayaran ada;

2.5. *Jadual Kadar

2.6 * Sijil AP58(a)

2.7. * Nota Debit

2.8. * Nota Kredit

2.9. * Sijil Pendaftaran dengan Kem. Kewangan

2.10. * Kelulusan daripada Kem. Kewangan


NAZIRAN e-SPKB


BAUCAR BAYARAN DENGAN PESANAN TEMPATAN WARAN UDARA BUKAN PUKAL (samb.)


4. Pastikan Pesanan Tempatan (Waran Udara Bukan Pukal) diperakukan oleh Pembekal dan Jabatan


6. Pastikan Baucar Bayaran dicop ‘TELAH DIBAYAR’/ ‘BATAL’ (JANM09) dan semua maklumat telah dilengkapkan serta semua dokumen sokongan dicop ‘TELAH BAYAR’ (JANM11)


NAZIRAN e-SPKB

BAUCAR BAYARAN DENGAN INVOIS TANPA PESANAN TEMPATAN

1. Pastikan dokumen-dokumen berikut ada;1.1. Baucar Bayaran1.2. Senarai Semak Baucar Bayaran 1.3. Cop Pergerakan Dokumen (JANM08)1.4. Pastikan semua bil/ tuntutan yang diterima oleh Bahagian Kewangan



2.1. * Perjanjian pemfaktoran/ Ikatan penyerahan



2.4. * Sijil AP58


NAZIRAN e-SPKB

BAUCAR BAYARAN DENGAN INVOIS TANPA PESANAN TEMPATAN (samb)

2. Pastikan dokumen sokongan yang ditandakan di Senarai Semak Baucar Bayaran ada (Samb.);

2.5. * Nota Debit/ Kredit

2.6. * Sijil Pendaftaran dengan agensi pusat/ Kem. Kew./ PKK

2.7. * Kelulusan daripada Agensi Pusat/ Kem. Kewangan

2.8. * Nota Terimaan/ Hantaran

2.9. * JKR 66

2.10. * Inden Kerja

2.11. * Keputusan Lembaga Tender/ Sebutharga

2.12. * Bon Pelaksanaan


NAZIRAN e-SPKB


2.Pastikan dokumen sokongan yang ditandakan di Senarai Semak Baucar Bayaran ada (Samb.);

2.13. * Insuran


2.15. * Sijil Memperbaiki Kecacatan


2.17. * Jadual Kadar

2.18. * Perakuan Pelarasan Jumlah Harga Kontrak



NAZIRAN e-SPKB



4. Pastikan dokumen sokongan diperaku oleh Pembekal dan Jabatan


6. Pastikan Baucar Bayaran dicop ‘TELAH BAYAR’/ ‘BATAL’ (JANM09) dan semua maklumat telah dilengkapkan serta semua dokumen sokongan dicop ‘TELAH DIBAYAR’ (JANM11)


NAZIRAN e-SPKB



telah dicop tarikh

2. Pastikan dokumen sokongan yang ditandakan di Senarai Semak Baucar

Bayaran ada;

2.1. Bertugas/berkursus di dalam negeri

2.1.1. Penyataan tuntutan / Borang Tuntutan

2.1.2. * Kelulusan Ketua Jabatan- Bertugas di luar Ibu Pejabat


NAZIRAN e-SPKB


2. Pastikan dokumen sokongan yang ditandakan di Senarai Semak Baucar

Bayaran ada;

2.1. Bertugas/berkursus di dalam negeri

2.1.3. * Lampiran A – Bertugas di Luar Waktu Pejabat

2.1.4. * Surat Kebenaran jika kenderaan bukan milik sendiri

2.1.5. * Surat Kelulusan Perbendaharaan/ Pegawai Pengawal

2.1.6. * Surat Arahan untuk tugas rasmi

2.1.7 * Sijil AP(58a)

2.1.8 * Resit/ Bil/ Invois

2.1.9 * Dokumen-dokumen yang berkaitan


NAZIRAN e-SPKB

BAUCAR BAYARAN TUNTUTAN PERJALANAN (samb)


2.2. Bertugas / berkursus di luar negeri

2.2.1. Penyataan Tuntutan / Borang Tuntutan

2.2.2. * Kelulusan Ketua Jabatan –Bertugas diluar Ibu Pejabat

2.2.3. * Lampiran B – Kebenaran ke Luar Negara


2.2.5. * Surat Arahan untuk Tugas Rasmi

2.2.6. * sijil AP58(a)

2.2.7 * Resit/ Bil/ Invois

2.2.7. * Dokumen lain yang menyokong bayaran


NAZIRAN e-SPKB


2.3. Pertukaran / berpindah rumah

2.3.1. Penyataan Tuntutan / Borang tuntutan


2.3.3. * Surat arahan pertukaran / penempatan

2.3.4. * Surat Kelulusan berpindah rumah/ Pinjaman Perumahan

2.3.5. * Surat Masuk/ Keluar Kuarters (Dalam Stesen)

2.3.6. * Sijil AP58(a)

2.3.7. * Salinan Sijil nikah/ Perkahwinan/ Cerai

2.3.8. * Salinan Sijil Lahir/ Kad Pengenalan anak

2.3.9. * Resit/ Bil/ Invois


NAZIRAN e-SPKB


2.3. Pertukaran / berpindah rumah (Samb.)



4. Pastikan Borang tuntutan diperakukan oleh pemohon dan Ketua Jabatan


6. Pastikan Baucar Bayaran dan semua dokumen sokongan dicop ‘TELAH DIBAYAR’ (JANM11)


NAZIRAN e-SPKB



telah dicop tarikh

2. Pastikan dokumen sokongan yang ditandakan di Senarai Semak BAucar Bayaran ada;

2.1. Gaji biasa / Gaji pegawai bertukar / Elaun tanggung kerja / Elaun

memangku

2.1.1. Kew. 8

2.1.2. Borang Pengiraan NAZIRAN e-SPKB



1. Pastikan dokumen sokongan yang ditandakan di Senarai Semak BAucar Bayaran ada;

2.1. Gaji biasa / Gaji pegawai bertukar / Elaun tanggung kerja / Elaun

memangku (samb.)

2.1.3. * SG 50

2.1.4. * Sijil Gaji Akhir

2.1.5. * Penyata KWSP

2.1.6. * Sijil AP58(a)

2.1.7. * Dokumen-dokumen lain yang berkaitan

NAZIRAN e-SPKB


BAUCAR BAYARAN PENDAPATAN BERCUKAI (samb)

2.2. Gaji pekerja sambilan / khidmat singkat / kontrak

2.2.1. Kew 8

2.2.2. Kad Perakam Waktu / Laporan Kedatangan

2.2.3. Penyata KWSP

2.2.4. Borang Pengiraan

2.2.5. Borang Perjanjian

2.2.6. * Sijil AP58(a)


NAZIRAN e-SPKB



2.3. Elaun Lebih Masa

2.3.1. SG50

2.3.2. Kad Perakam Waktu / Laporan Kedatangan

2.3.3. Borang Tuntutan / Pengiraan

2.3.4. Surat Arahan Kerja Lebih Masa/ Butiran Tugas

2.3.5. * Surat Pengesahan kerja lebih 8 jam

2.3.6. * Kelulusan daripada Ketua JAbatan bagi tuntutan elaun

lebih masa melebihi 1/3 daripada gaji pekerja

2.3.7. * Sijil AP58(a)


NAZIRAN e-SPKB



2.4. Elaun kerja luar waktu bekerja biasa

2.4.1. SG50

2.4.2. Borang tuntutan / pengiraan

2.4.3. Butiran tugas

2.4.4. * Sijil AP58(a)


2.5. Elaun Pakaian Panas

2.5.1. Surat permohonan pegawai

2.5.2. Surat tawaran ke luar negara

2.5.3. Surat keluluan Bahagian Kewangan

2.5.4. * Sijil AP58(a)

2.5.6. * Dokumen lain yang menyokong bayaran NAZIRAN e-SPKB



2.6. Anugerah khidmat cemerlang

2.6.1. Kew8

2.6.2. *Sijil AP58(a)


2.7. Elaun Jahitan

2.7.1. Resit Asal

2.7.8. * Sijil AP58(a)


NAZIRAN e-SPKB



2.8. Ganjaran kontrak2.8.1. Kew 8

2.8.2. Borang pengiraan

2.8.3. Borang perjanjian

2.8.4. Penyata Perkhidmatan

2.8.5. Surat Perkhidmatan Kontrak

2.8.6. Kenyataan cuti

2.8.7. Sijil Penyelesaian Cukai Pendapatan

2.8.8. Borang PEN 1

2.8.9. Sijil Akaun Siberhutang

2.8.10. * Sijil AP58(a)

2.8.11. * Dokumen lain yang menyokong bayaran NAZIRAN e-SPKB



2.9. Elaun-elaun lain

2.9.1. SG50

2.9.2. Borang tuntutan / pengiraan

2.9.3. Butiran tugas

2.9.4. * Sijil AP58(a)


NAZIRAN e-SPKB



3. Pastikan maklumat di baucar bayaran adalah sama seperti di dokumen sokongan

4. Pastikan Borang tuntutan diperakukan oleh pemohon dan Ketua jabatan


6. Pastikan baucar bayaran dan semua dokumen sokongan dicop ‘TELAH DIBAYAR’

NAZIRAN e-SPKB




telah dicop tarikh


2.1. Resit / baucar kecil / surat pengesahan / dokumen kewangan yang

berkaitan

2.2. Sijil Perakuan Panjar Wang Runcit

NAZIRAN e-SPKB




2.3. Buku Tunai dan Lampiran rekupmen

2.4. Perakuan pada sijil oleh pegawai yang bertanggungjawab

2.5. Sijil Perakuan PWR

2.6. Dokumen-dokumen lain yang berkaitan

3. Pastikan setiap butiran perbelanjaan tidak melebihi RM500.00

4. Pastikan bayaran direkodkan ke dalam Buku PWR

NAZIRAN e-SPKB


BAUCAR BAYARAN PANJAR WANG RUNCIT (samb)

5. Pastikan semua dokumen/bil/resit asal menyokong setiap perbelanjaan disemak kesahihannya dan mendapat kelulusan pegawai yang bertanggungjawab



8. Pastikan BAucar Bayaran dan semua dokumen sokongan dicop ‘TELAH DIBAYAR’

NAZIRAN e-SPKB


BAUCAR BAYARAN DERAF BANL /TT DALAM NEGERI / LUAR NEGERI

1. Pastikan Dokumen sokongan berikut ada;

1.1. Baucar Bayaran

1.2. Senarai Semak Baucar Bayaran


1.4. Borang Permohonan Kiriman Wang (Deraf Bank / TT)

1.5. Pastikan semua Bil/ Tuntutan yang diterima oleh Bahagian Kewangan telah dicop tarikh terima.

2. Pastikan dokumen sokongan yang ditandakan di Senarai Semak Baucar Bayaran Ada;

2.1. *Dokumen Kontrak/ Perjanjian yang sah

2.2. * Perjanjian pemfaktoran/ Ikatan penyerahan hak

NAZIRAN e-SPKB


BAUCAR BAYARAN DERAF BANL /TT DALAM NEGERI / LUAR NEGERI

2. Pastikan dokumen sokongan yang ditandakan di Senarai Semak Baucar Bayaran Ada;



2.5. * Sijil AP58(a)

2.6. * Nota Debit/ Kredit

2.7. * Nota Terimaan/ Hantaran

2.8. * Sijil Pendaftaran dengan agensi pusat/ Kem. Kewangan/ PKK

2.9. * Kelulusan daripada agensi pusat/ Kem. Kewangan

2.10. * Keputusan Lembaga Tender/ Sebutharha

NAZIRAN e-SPKB


BAUCAR BAYARAN DERAF BANL /TT DALAM NEGERI / LUAR NEGERI (samb)

2.11. * JKR 66

2.12. * Jaminan Bank

2.13. * Bon Pelaksanaan/ Wang Jaminan Pelaksanaan

2.14. * Insuran

2.15. * Surat Tawaran

2.16. * Surat Setuju Terima Tawaran


2.18. * Sijil Memperbaiki Kecacatan


2.20. *Jadual Kadar

2.21. * Perakuan Pelarasan Jumlah Harga KontrakNAZIRAN e-SPKB


BAUCAR BAYARAN DERAF BANL /TT DALAM NEGERI / LUAR NEGERI (samb)


4. Pastikan dokumen sokongan diperakukan oleh Pembekal dan Ketua Jabatan

5. Pastikan perbelanjaan dipertanggungkan kepada vot yang betul

6. Pastikan Baucar Bayaran dan semua dokumen sokongan dicop ‘TELAH DIBAYAR’ (JANM11)

NAZIRAN e-SPKB


BAUCAR JURNALFORMAT NAZIRAN.xls

1. Pastikan dokumen-dokumen berikut ada;

1.1. Baucar Jurnal

1.2. Senarai Semak Baucar Jurnal


2. Pastikan dokumen sokongan yang ditandakan di Senarai Semak Baucar Jurnal ada;

2.1. * Sijil Gaji Akhir

2.2. * Salinan Baucar Bayaran

2.3. * Salinan Penyata Pemungut

2.4. * Laporan-laporan berkaitan

NAZIRAN e-SPKB


BAUCAR JURNAL

2. Pastikan dokumen sokongan yang ditandakan di Senarai Semak Baucar Jurnal ada;

2.5. * Lain-lain

2.5.1. Waran

2.5.2. Penyata tuntutan & dokumen sokongan

2.5.3 Penyata Perubahan (kew 8) / Penyata perkiraan

NAZIRAN e-SPKB


BAUCAR JURNAL (samb)

3. Pastikan maklumat di baucar bayaran adalah sama seperti di dokumen sokongan

4. Pastikan dokumen-dokumen sokongan ditandatangani dan diakui sah

5. Pastikan semua dokumen disemak dan mendapat kelulusan pegawai yang bertanggungjawab

6. Pastikan pelarasan di pertanggungkan kepada kod yang betul

7. Pastikan baucar jurnal dan semua dokumen sokongan di cop ‘TELAH BAYAR’ (JANM11)

NAZIRAN e-SPKB


PENYATA PEMUNGUTFORMAT NAZIRAN.xls

1. Pastikan dokumen-dokumen sokongan berikut ada;

1.1. Penyata Pemungut

1.2. Senarai Semak Penyata Pemungut


2. Pastikan dokumen sokongan ditandakan di Senarai Semak Penyata Pemungut

2.1. Resit

2.2. * Cek batal

2.3. * Wang dalam perjalanan (Cash in Transit)

2.4. *Caj komisyen

2.5. * Lain-lain Lampiran NAZIRAN e-SPKB


PENYATA PEMUNGUT (samb.)

3. Pastikan terimaan dipertanggungkan kepada kod yang betul

4. Pastikan jumlah penyata pemungut sama dengan jumlah yang dibankkan

NAZIRAN e-SPKB


PROSES PENYEDIAAN DOKUMEN BAYARAN ESPKBFORMAT NAZIRAN.xls

PENYEDIA

1. Pastikan semua bil/ tuntutan yang diterima oleh Bahagian Kewangan telah di Cop tarikh terima

2. Pastikan ada tanda semakan di atas dokumen sokongan

3. Pastikan maklumat yang dikunci masuk adalah sama dengan dokumen sokongan

4. Pastikan Senarai Semak ditandakan berdasarkan dokumen sokongan

5. Minta pengguna klik Maklumat Pengesahan untuk pastikan pengguna adalah pengguna yang sah

6. Pastikan Notis Pergerakan Dokumen (JANM08) ditandatangani

7. Pastikan dokumen di simpan dengan baik dan difailkan mengikut turutan nombor siri dokumen selepas proses Perakuan II

NAZIRAN e-SPKB


PROSES PENYEDIAAN DOKUMEN BAYARAN ESPKB

PERAKUAN I

1. Pastikan dokumen sokongan dan notis pergerakan dokumen ada

2. Pastikan semakan dibuat terhadap maklumat yang telah dikunci masuk dengan maklumat di dokumen sokongan

3. Pastikan perbandingan dibuat antara Senarai Semak Dokumen dengan dokumen sokongan

4. Minta pengguna klik maklumat pengesahan untuk pastikan pengguna adalah pengguna yang sah


NAZIRAN e-SPKB


PROSES PENYEDIAAN DOKUMEN BAYARAN ESPKB

PERAKUAN II

1. Pastikan Dokumen sokongan dan Notis Pergerakan ada

2. Pastikan semakan dibuat terhadap maklumat yang telah dikunci masuk dengan maklumat di dokumen sokongan

3. Pastikan perbandingan dibuat diantara Senarai Semak Dokumen dengan dokumen sokongan

4. Meminta pengguna klik maklumat pengesahan untuk pastikan pengguna adalah pengguna yang sah


NAZIRAN e-SPKB


LAPORAN NAZIRAN PTJ &

STATUS PELAKSANAAN NAZIRAN

SESI V

Laporan Lawatan Pasukan Naziranlaporan naziran 21.doc

Surat Iringan Laporan Naziran NAZIRAN23.doc

Laporan Naziran PTJ

Laporan Status Pelaksanaan Naziran eSPKB

NAZIRAN25.doc

Surat Peringatan Penghantaran Maklumbalas

NAZIRAN24.doc

Surat Iringan Laporan Status Pelaksanaan Naziran eSPKB

NAZIRAN26.doc

PERBINCANGAN &

PENYELENGGARAAN LAPORAN

SESI VI

???SESI !!!PERBINCANGAN??…??

!!!!!!

!!!

TERIMA KASIH !ATAS TUMPUAN DAN KERJASAMA YANG

ANDA BERIKAN SEPANJANG KURSUS INI.

PENGHARGAAN

NAZIRAN e-SPKB

Documents

NAZIRAN e-SPKB - ipn.gov.my eSPKB(2).pdf · naziran e-spkb kursus naziran e-spkb jabatan akauntan negara malaysia hifzul hafiz amran unit perundingan janm wp putrajaya