MEMORIAKO 2015EKO EKITALDIAREN ITXIERA BALANTZEA - … › files › ARABARRI-Presupuesto-2015-120515... · 2015-05-13 · 2015eko ekitaldiaren itxiera balantzea - arabarri memoriako

2015EKO EKITALDIAREN ITXIERA BALANTZEA - ARABARRIMEMORIAKO

OHARRAK2015EKO

AURREKONTUA2014EKO

AURRIKUSPENA

BALANCE DE SITUACIÓN DEL EJERCICIO 2015 - ARABARRINOTAS DE LA

MEMORIAPRESUPUESTO

2015PREVISIÓN 2014

AKTIBOA ACTIVO

A) AKTIBO EZ KORRONTEA A) ACTIVO NO CORRIENTE 1.598.208,38 1.598.548,52

I. IBILGETU UKAEZINA I. INMOVILIZADO INTANGIBLE 1.598.208,38 1.598.208,38

1. Garapena 1. Desarrollo

2. Kontzesioak 2. Concesiones

3. Patenteak, lizentziak, markak eta antzekoak 3. Patentes, licencias, marcas y similares

4. Merkataritza funtsa 4. Fondo de comercio

5. Informatika aplikazioak 5. Aplicaciones informáticas

6. Bestelako ibilgetu ukiezinak 6. Otro inmovilizado intangible 1.598.208,38 1.598.208,38

7. Emakida akordioa, aktibo arautuan 7. Acuerdo de concesión, activo regulado

8. Emakida akordioak, finantza aktibazioa 8. Acuerdos de concesión, activación financiera

II. IBILGETU MATERIALA II. INMOVILIZADO MATERIAL 340,14

1. Lursailak eta eraikuntzak 1. Terrenos y construcciones

2. Instalazio teknikoak eta bestelako ibilgetu materialak 2. Instalaciones técnicas y otro inmovilizado material 340,14

3. Uneko ibilgetua eta aurrerakinak 3. Inmovilizado en curso y anticipos

III. HIGIEZINETAKO INBERTSIOAK III. INVERSIONES INMOBILIARIAS

1. Lurrak 1. Terrenos

2. Eraikuntzak 2. Construcciones

IV. TALDEKO ENPRESETAN ETA ENPRESA ELKARTUETAN EPELUZERA EGINDAKO INBERTSIOAK

IV. INVERSIONES EN EMPRESAS DEL GRUPO Y ASOCIADAS ALARGO PLAZO

1. Ondare tresnak 1. Instrumentos de patrimonio

2. Enpresei emandako kredituak 2. Créditos a empresas

3. Zorraren balio adierazgarriak 3. Valores representativos de deuda

4. Eratorriak 4. Derivados

5. Beste finantza aktibo batzuk 5. Otros activos financieros

V. EPE LUZERAKO FINANTZA INBERTSIOAK V. INVERSIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO

1. Ondare tresnak 1. Instrumentos de patrimonio

2. Kreditua hirugarrenei 2. Créditos a terceros

3. Zorraren balio adierazgarriak 3. Valores representativos de deuda

4. Eratorriak 4. Derivados

5. Beste finantza aktibo batzuk 5. Otros activos financieros

VI. GERORATUTAKO ZERGEN AKTIBOAK VI. ACTIVOS POR IMPUESTO DIFERIDO


OHARRAK2015EKO

AURREKONTUA2014EKO

AURRIKUSPENA


MEMORIAPRESUPUESTO

2015PREVISIÓN 2014

AKTIBOA ACTIVO

B) AKTIBO KORRONTEA B) ACTIVO CORRIENTE 981.106,59 1.010.600,45

I. SALTZEKO MANTENDUTAKO AKTIBO EZ KORRENTEAK I. ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA

II. IZAKINAK II. EXISTENCIAS 847.712,70 847.712,70

1. Merkataritzakoak 1. Comerciales2. Lehengaiak eta beste hornidura batzuk 2. Materias primas y otros aprovisionamientos 847.712,70 847.712,703. Fabrikazio bideko produktuak 3. Productos en curso4. Produktu bukatuak 4. Productos terminados5. Azpiproduktuak, hondarrak eta berreskuratutako materialak 5. Subproductos, residuos y materiales recuperados6. Aurrerakinak hornitzaileei 6. Anticipos a proveedores

III. MERKATARITZAKO HARTZEKODUNAK ETA KOBRATUBEHARREKO BESTE KONTU BATZUK

III. DEUDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS A COBRAR 2.000,00 1.858,40

1. Salmentengatiko eta zerbitzuengatiko bezeroak 1. Clientes por ventas y prestaciones de servicios2. Bezeroak, taldeko enpresak eta enpresa elkartuak 2. Clientes, empresas del grupo y asociadas3. Bestelako zordunak 3. Deudores varios4. Langileak 4. Personal5. Zerga arrunten aktiboak 5. Activos por impuesto corriente6. Administrazio Publikoekin beste kreditu batzuk 6. Otros créditos con las Administraciones Públicas 2.000,00 1.858,407. Akziodunak (bezeroak) eskatutako ordainketengatik 7. Accionistas (socios) por desembolsos exigidos

IV. TALDEKO ENPRESETAN ETA ENPRESA ELKARTUETANEOE MOTZERA EGINDAKO INBERTSIOAK

IV. INVERSIONES EN EMPRESAS DEL GRUPO Y ASOCIADAS ACORTO PLAZO

1. Ondare tresnak 1. Instrumentos de patrimonio2. Enpresei emandako kredituak 2. Créditos a empresas3. Zorraren balio adierazgarriak 3. Valores representativos de deuda4. Eratorriak 4. Derivados5. Beste finantza aktibo batzuk 5. Otros activos financieros

V. EPE MOTZERAKO FINANTZA INBERTSIOAK V. INVERSIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO

1. Ondare tresnak 1. Instrumentos de patrimonio2. Enpresei emandako kredituak 2. Créditos a empresas3. Zorraren balio adierazgarriak 3. Valores representativos de deuda4. Eratorriak 4. Derivados5. Beste finantza aktibo batzuk 5. Otros activos financieros

VI. EPE LABURRERAKO PERIODIFIKAZIOAK VI. PERIODIFICACIONES A CORTO PLAZO

VII. ESKU-DIRUA ETA ANTZEKO BESTE AKTIBO LIKIDOAK VII. EFECTIVO Y OTROS ACTIVOS LIQUIDOS EQUIVALENTES 131.393,89 161.029,35

1. Diruzaintza 1. Tesorería 131.393,89 161.029,35

2. Antzeko beste aktibo likido batzuk 2. Otros activos líquidos equivalentes

AKTIBO (A+B), GUZTIRA TOTAL ACTIVO (A+B) 2.579.314,97 2.609.148,97


OHARRAK2015EKO

AURREKONTUA2014EKO

AURRIKUSPENA


MEMORIAPRESUPUESTO

2015PREVISIÓN 2014

ONDARE GARBIA ETA PASIBOA PATRIMONIO NETO Y PASIVO

A) ONDARE GARBIA A) PATRIMONIO NETO 1.417.032,10 1.453.976,88

A-1) FUNTS PROPIOAK A-1) FONDOS PROPIOS -181.176,28 -144.571,64

I. KAPITALA I. CAPITAL 76.000,00 76.000,00

1. Eskrituratutako kapitala 1. Capital escriturado 76.000,00 76.000,00

2. (Eskatu gabeko kapitala) 2. (Capital no exigido)

II. JAULKIPEN SARIA II. PRIMA DE EMISION

III. ERRESERBAK III. RESERVAS 8.274,68 8.274,68

1. Legezkoak eta estatutuetakoak 1. Legal y estatutarias 8.274,68 8.274,68

2. Bestelako erreserbak 2. Otras reservas

IV. (ONDARE PROPIOAN AKZIOAK ETA PARTAIDETZAK)IV. (ACCIONES Y PARTICIPACIONES EN PATRIMONIOPROPIAS)

V. AURREKO EKITALDIETAKO EMAITZAK V. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES -228.846,32 -192.547,56

1. Gerakina 1. Remanente

2. (Aurreko ekitaldietako emaitza negatiboak) 2. (Resultados negativos de ejercicios anteriores) -228.846,32 -192.547,56

VI. BAZKIDEEN BESTELAJO EKARPENAK VI. OTRAS APORTACIONES DE LOS SOCIOS

VII. EKITALDIKO EMAITZA VII. RESULTADO DEL EJERCICIO -36.604,64 -36.298,76

VIII. (KONTURAKO DIBIDENDUA) VIII. (DIVIDENDO A CUENTA)

IX. ONDAREKO BESTE TRESNA BATZUK IX. OTROS INSTRUMENTOS DEL PATRIMONIO NETO

A-2) BALIO ALDAKETEN DOIKUNTZAK A-2) AJUSTES POR CAMBIOS DE VALOR

I. SALTZEKO DAUDEN FINANTZA AKTIBOAK I. ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA

II. ESTALDURA ERAGIKETAK II. OPERACIONES DE COBERTURA

III. BESTE BATZUK III. OTROS

A-3) JASOTAKO DIRULAGUNTZAK, DOHAINTZAK ETALEGATUAK

A-3) SUBVENCIONES, DONACIONES Y LEGADOS RECIBIDOS 1.598.208,38 1.598.548,52


OHARRAK2015EKO

AURREKONTUA2014EKO

AURRIKUSPENA


MEMORIAPRESUPUESTO

2015PREVISIÓN 2014

ONDARE GARBIA ETA PASIBOA PATRIMONIO NETO Y PASIVO

B) PASIBO EZ KORRONTEA B) PASIVO NO CORRIENTE 825.396,35 825.396,35

I. EPE LUZERAKO HORNIDURAK I. PROVISIONES A LARGO PLAZO

1. Obligazioak langileei epe luzera emandako prestazioengatik 1. Obligaciones por prestaciones a largo plazo al personal2. Ingurumen ekintzak 2. Actuaciones medioambientales3. Horniketak berregituraketagatik 3. Provisiones por reestructuración4. Bestelako hornidurak 4. Otras provisiones

II. EPE LUZERAKO ZORRAK II. DEUDAS A LARGO PLAZO 825.396,35 825.396,35

1. Obligazioak eta negozia daitezkeen beste balore batzuk 1. Obligaciones y otros valores negociables2. Kreditu erakundeekiko zorrak 2. Deudas con entidades de crédito 487.551,52 487.551,523. Hartzekodunak finantza errentamenduengatik 3. Acreedores por arrendamiento financiero4. Eratorriak 4. Derivados5. Beste finantza pasibo batzuk 5. Otros pasivos financieros 337.844,83 337.844,83

III. TALDEKO ENPRESEKIN ETA ENPRESA ELKARTUEKIN EPELUZERAKO ZORRAK

III. DEUDAS CON EMPRESAS DEL GRUPO Y ASOCIADAS ALARGO PLAZO

IV. GERORATUTAKO ZERGEN PASIBOAK IV. PASIVOS POR IMPUESTO DIFERIDO

V. EPE LUZERAKO PERIODIFIKAZIOAK V. PERIODIFICACIONES A LARGO PLAZO

C) PASIBO KORRONTEA C) PASIVO CORRIENTE 336.886,52 329.775,74

I.SALTZEKO MANTENDUTAKO AKTIBO EZ KORRONTEEKINLOTUTAKO PASIBOAK

I.PASIVOS VINCULADOS CON ACTIVOS NO CORRIENTESMANTENIDOS PARA LA VENTA

II. EPE LABURRERAKO HORNIDURA II. PROVISIONES A CORTO PLAZO

III. EPE LABURRERAKO ZORRAK III. DEUDAS A CORTO PLAZO 37.023,88 37.023,88

1. Obligazioak eta negozia daitezkeen beste balore batzuk 1. Obligaciones y otros valores negociables2. Kreditu erakundeekiko zorrak 2. Deudas con entidades de crédito3. Hartzekodunak finantza errentamenduengatik 3. Acreedores por arrendamiento financiero4. Eratorriak 4. Derivados5. Beste finantza pasibo batzuk 5. Otros pasivos financieros 37.023,88 37.023,88

IV. TALDEKO ENPRESEKIN ETA ENPRESA ELKARTUEKIN EPELABURRERAKO ZORRAK

IV. DEUDAS CON EMPRESAS DEL GRUPO Y ASOCIADAS ACORTO PLAZO

V. MERKATARITZAKO HARTZEKODUNAK ETAORDAINDUBEHARREKO BESTE KONTU BATZUK

V. ACREEDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS A PAGAR 299.862,64 292.751,86

1. Hornitzaileak 1. Proveedores2. Hornitzaileak, taldeko enpresak eta enpresa elkartuak 2. Proveedores, empresas del grupo y asociadas3. Hainbat hartzekodun 3. Acreedores varios 254.162,30 283.797,764. Langileak (ordaintzeko dauden ordainsariak) 4. Personal (remuneraciones pendientes de pago)5. Zerga arrunten pasiboak 5. Pasivos por impuesto corriente6. Administrazio Publikoekin beste zor batzuk 6. Otras deudas con las Administraciones Públicas 45.700,34 8.954,107. Bezeroen aurrerakinak 7. Anticipos de clientes

VI. EPE LABURREKO PERIODIFIKAZIOAK VI. PERIODIFICACIONES A CORTO PLAZO

ONDARE GARBIA ETA PASIBOA GUZTIRA (A+B+C) TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO ( A+B+C) 2.579.314,97 2.609.148,97

2015KO EKITALDIARI DAGOKION SARREREN ETA GASTUEN KONTUA - ARABARRIMEMORIAKO

OHARRAK2015EKO

AURREKONTUA2014EKO

AURRIKUSPENA

CUENTA DE PERDIDAS Y GANANCIAS CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2015 - ARABARRINOTAS DE LA

MEMORIAPRESUPUESTO

2015PREVISIÓN 2014

A) ERAGIKETA JARRAITUAK A) OPERACIONES CONTINUADAS

1. Negozio zifren zenbateko garbia 1. Importe neto de la cifra de negocios

a) Salmentak a) Ventasb) Zerbitzu emateak b) Prestaciones de servicios

2. Produktu burutuen eta fabrikazio bidean dauden produktuen izakinakaldatzea

2. Variación de existencias de productos terminados y en curso defabricación

3. Enpresak bere aktiborako egindako lanak 3. Trabajos realizados por la empresa para su activo

4. Hornidurak 4. Aprovisionamientos -64.419,63

a) Merkantzien kontsumoa a) Consumo de mercaderíasb) Lehengaien eta bestelako materia kontsumigarrien kontsumoa b) Consumo de materias primas y otras materias consumiblesc) Beste enpresa batzuk egindako lanak c) Trabajos realizados por otras empresas -64.419,63

d) Merkantzien, lehengaien eta beste hornidura batzuen narriatzead) Deterioro de mercaderías, materias primas y otrosaprovisionamientos

5. Ustiapeneko bestelako diru sarrerak 5. Otros ingresos de explotación 64.725,51

a) Sarrera gehigarriak eta ohiko kudeaketak eragindako bestelakosarrerak

a) Ingresos accesorios y otros de gestión corriente 513,17

b) Ekitaldiaren emaitzari gehitutako ustiapen dirulaguntzakb) Subvenciones de explotación incorporadas al resultado delejercicio

64.212,34

6. Langile gastuak 6. Gastos de personal

a) Lansariak, soldatak eta asimilatuak a) Sueldos, salarios y asimiladosb) Karga sozialak b) Cargas socialesc) Horniketak c) Provisiones

7. Bestelako ustiapen gastuak 7. Otros gastos de explotación -37.168,87 -37.168,87

a) Kanpoko zerbitzuak a) Servicios exteriores -37.168,87 -37.168,87b) Tributuak b) Tributosc) Horniketen galera, narriatzea eta aldaketa merkataritzaeragiketengatik

c) Pérdidas, deterioro y variación de provisiones por operacionescomerciales

d) Kudeaketa arrunteko beste gastuak d) Otros gastos de gestión corriente

8. Ibilgetuaren amortizazioa 8. Amortización del inmovilizado -340,14 -584,64

9. Finantzetakoa ez den ibilgetuaren eta bestelakoen dirulaguntzakegoztea

9. Imputación de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras 340,14 584,64

10. Horniketen gaindikinak 10. Excesos de provisiones

11. Narriatzea eta ibilgetua besterentzearen emaitza 11. Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado

a) Narriatzeak eta galerak a) Deterioros y pérdidas

b) Besterentzeen eta bestelakoen emaitzak b) Resultados por enajenaciones y otras

A-1) USTIAPENAREN EMAITZA (1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11) A-1) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11) -37.168,87 -36.862,99


OHARRAK2015EKO

AURREKONTUA2014EKO

AURRIKUSPENA


MEMORIAPRESUPUESTO

2015PREVISIÓN 2014

12. Finantza sarrerak 12. Ingresos financieros 684,23 684,23

a) Ondare tresnetan partaidetza a) De participaciones en instrumentos de patrimonio

a1) Taldeko enpresetan eta enpresa elkartuetan a1) En empresas del grupo y asociadas

a2) Hirugarrenetan a2) En terceros

b) Aktibo ibilgetuaren balio negoziagarriak eta kredituak b) De valores negociables y de créditos del activo inmovilizado 684,23 684,23

b1) Taldeko enpresena eta enpresa elkartuena b1) De empresas del grupo y asociadas

b2) Hirugarrenena b2) De terceros 684,23 684,23

13. Finantza gastuak 13. Gastos financieros -120,00 -120,00

a) Taldeko enpresekiko eta elkartuekiko zorrak direla-eta a) Por deudas con empresas del grupo y asociadas

b) Hirugarrenekiko zorrak direla-eta b) Por deudas con terceros -120,00 -120,00

c) Horniketen eguneratzea dela-eta c) Por actualización de provisiones

14. Arrazoizko balioaren aldaketa finantza tresnetan 14. Variación de valor razonable en instrumentos financieros

a) Negoziazio zorro eta bestelakoak a) Cartera de negociación y otros

b) Saltzeko dauden finantza aktiboak ekitaldiaren emaitzari egozteab) Imputación al resultado del ejercicio por activos financierosdisponibles para la venta

15. Truke diferentziak 15. Diferencias de cambio

16. Narriatzea eta finantza tresnak besterentzearen emaitza 16. Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros



A.2) FINANTZA EMAITZA (12+13+14+15+16) A.2) RESULTADO FINANCIERO (12+13+14+15+16) 564,23 564,23

A.3) ZERGEN AURREKO EMAITZA (A.1+A.2) A.3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A.1+A.2) -36.604,64 -36.298,76

17 Etekinen gaineko zerga 17 Impuestos sobre beneficios

A.4) EKITALDIAREN EMAITZA ERAGIKETA JARRAITUAK KONTUANHARTUTA (A.3+17)

A.4) RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE DEOPERACIONES CONTINUADAS (A.3+17)

-36.604,64 -36.298,76

B) ETENDAKO ERAGIKETAK B) OPERACIONES INTERRUMPIDAS

18. Ekitaldiaren emaitza zerga garbien etendako eragiketak kontuanhartuta

18. Resultado del ejercicio procedente de operaciones interrumpidasneto de impuestos

A.5) EKITALDIAREN EMAITZA (A.4+18) A.5) RESULTADO DEL EJERCICIO (A.4+18) -36.604,64 -36.298,76

ESKUDIRU FLUXUEN EGOERA 2015KO ITXITAKO EKITALDIAN - ARABARRIMEMORIAKO

OHARRAK2015EKO

AURREKONTUA2014EKO

AURRIKUSPENA

ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO TERMINADO DE 2015 - ARABARRINOTAS DE LA

MEMORIAPRESUPUESTO

2015PREVISIÓN 2014

A) USTIAPEN JARDUEREN ESKUDIRU FLUXUAKA) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DEEXPLOTACIÓN

1. Ekitaldiaren emaitza, zergak aplikatu aurrekoa 1. Resultado del ejercicio antes de impuestos -36.604,64 -36.298,76

2. Emaitzaren doikuntzak 2. Ajustes del resultado -564,23 -564,23

a) Ibilgetuaren amortizazioa (+) a) Amortización del inmovilizado (+) 340,14 584,64

b) Balio zuzenketak narriaduragatik (+/-) b) Correcciones valorativas por deterioro (+/-)

c) Hornidura aldaketa (+/-) c) Variación de provisiones (+/-)

d) Dirulaguntzak ezartzea (-) d) Imputación de subvenciones (-) -340,14 -584,64

e) Ibilgetuaren bajen eta besterentzeen emaitzak (+/-) e) Resultados por bajas y enajenaciones del inmovilizado (+/-)

f) Finantza tresnen bajen eta besterentzeen emaitzak (+/-)f) Resultados por bajas y enajenaciones de instrumentosfinancieros (+/-)

g) Finantza sarrerak (-) g) Ingresos financieros (-) -684,23 -684,23

h) Finantza gastuak (+) h) Gastos financieros (+) 120,00 120,00

i) Truke diferentziak (+/-) i) Diferencias de cambio (+/-)

j) Arrazoizko balioaren aldaketa finantza tresnetan (+/-) j) Variación de valor razonable en instrumentos financieros (+/-)

k) Bestelako sarrerak eta gastuak (-/+) k) Otros ingresos y gastos (-/+)

3. Aldaketak kapital arruntean 3. Cambios en el capital corriente 6.969,18 -257.951,33

a) Izakinak (+/-) a) Existencias (+/-)

b) Zordunak eta kobratu beharreko beste kontu batzuk (+/-) b) Deudores y otras cuentas a cobrar (+/-) -141,60 62.928,79

c) Bestelako aktibo korronteak (+/-) c) Otros activos corrientes (+/-)d) Hartzekodunak eta ordaindu beharreko beste kontu batzuk(+/-)

d) Acreedores y otras cuentas a pagar (+/-) 7.110,78 -320.880,12

e) Bestelako pasibo korronteak (+/-) e) Otros pasivos corrientes (+/-)

f) Bestelako aktibo eta pasibo ez korronteak (+/-) f) Otros activos y pasivos no corrientes (+/-)

4. Ustiapen jardueren bestelako eskudiru fluxuak 4. Otros flujos de efectivo de las actividades de explotación 564,23 564,23

a) Korrituen ordainketa (-) a) Pagos de intereses (-) -120,00 -120,00

b) Dibidenduak kobratzea (+) b) Cobros de dividendos (+)

c) Korrituak kobratzea (+) c) Cobros de intereses (+) 684,23 684,23

d) Irabazien gaineko zergaren kobrantzak (ordainketak) (-/+) d) Cobros (pagos) por impuesto sobre beneficios (-/+)

e) Beste ordainketa batzuk (kobrantza) (-/+) e) Otros pagos (cobros) (-/+)

5. Ustiapen jardueren eskudiru fluxuak (+/-1+/-2+/-3+/-4)5. Flujos de efectivo de las actividades de explotación(+/-1+/-2+/-3+/-4)

-29.635,46 -294.250,09


OHARRAK2015EKO

AURREKONTUA2014EKO

AURRIKUSPENA


MEMORIAPRESUPUESTO

2015PREVISIÓN 2014

B) INBERTSIO JARDUEREN ESKUDIRU FLUXUAK B) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSION

6. Inbertsioengatiko ordainketak 6. Pagos por inversiones

a) Taldeko enpresak eta enpresa elkartuak a) Empresas del grupo y asociadas

b) Ibilgetu inmateriala b) Inmovilizado intangible

c) Ibilgetu materiala c) Inmovilizado material

d) Higiezinetan egindako inbertsioak d) Inversiones inmobiliarias

e) Beste finantza aktibo batzuk e) Otros activos financieros

f) Saltzeko mantendutako aktibo ez korronteak. f) Activos no corrientes mantenidos para venta

g) Beste aktibo batzuk g) Otros activos

7. Desinbertsioengatiko kobrantzak 7. Cobros por desinversiones








8. Inbertsio jardueren eskudiru fluxuak (7-6) 8. Flujos de efectivo de las actividades de inversión (7-6)


OHARRAK2015EKO

AURREKONTUA2014EKO

AURRIKUSPENA


MEMORIAPRESUPUESTO

2015PREVISIÓN 2014

C) FINANTZA JARDUEREN ESKUDIRU FLUXUAKC) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DEFINANCIACION

9. Ondare tresnengatiko kobrantza eta ordainketak 9. Cobros y pagos por instrumentos de patrimonio

a) Ondare tresnen jaulkipena (+) a) Emisión de instrumentos de patrimonio (+)

b) Ondare tresnen amortizazioa (-) b) Amortización de instrumentos de patrimonio (-)

c) Ondare propioaren tresnen eskuratzea (-) c) Adquisición de instrumentos de patrimonio propio (-)

d) Ondare propioaren tresnen besterentzea (+) d) Enajenación de instrumentos de patrimonio propio (+)

e) Jasotako dirulaguntzak, dohaintzak eta legatuak (+) e) Subvenciones, donaciones y legados recibidos (+)

10. Finantza pasiboaren tresnengatiko kobrantza eta ordainketak 10. Cobros y pagos por instrumentos de pasivo financiero

a) Jaulkipena a) Emisión

1. Obligazioak eta negozia daitezkeen baloreak (+) 1. Obligaciones y valores negociables (+)

2. Kreditu erakundeekiko zorrak (+) 2. Deudas con entidades de crédito (+)

3. Zorrak, taldeko enpresekin eta enpresa elkartuekin(+) 3. Deudas con empresas del grupo y asociadas (+)

4. Bestelako zorrak (+) 4. Otras deudas (+)

b) Hauen itzulketa eta amortizazioa: b) Devolución y amortización de

1. Obligazioak eta negozia daitezkeen baloreak (-) 1. Obligaciones y valores negociables (-)

2. Kreditu erakundeekiko zorrak (-) 2. Deudas con entidades de crédito (-)

3. Zorrak, taldeko enpresekin eta enpresa elkartuekin(-) 3. Deudas con empresas del grupo y asociadas (-)

4. Bestelako zorrak (-) 4. Otras deudas (-)

11. Bestelako ondare tresnengatiko dibidendu eta ordainenordainketak

11. Pagos por dividendos y remuneraciones de otros instrumentosde patrimonio

a) Dibidenduak (-) a) Dividendos (-)

b) Bestelako ondare tresnen ordainketa (-) b) Remuneración de otros instrumentos de patrimonio (-)

12. Finantza jardueren eskudiru fluxuak (+/-9+/-10-11)12. Flujos de efectivo de las actividades de financiación(+/-9+/-10-11)

D) KANBIO TASEN ALDAKETEN ERAGINA D) EFECTO DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPOS DE CAMBIO

E) ESKUDIRUAREN EDO ANTZEKOENGEHIKUNTZA/MURRIZKETA GARBIA (+/-5+/-8+/-12+/-D)

E) AUMENTO/DISMINUCIÓN NETA DEL EFECTIVO OEQUIVALENTES (+/-5+/-8+/-12+/-D)

-29.635,46 -294.250,09

Ekitaldi hasierako eskudirua edo antzekoak Efectivo o equivalentes al comienzo del ejercicio 161.029,35 455.279,44

Ekitaldi amaierako eskudirua edo antzekoak Efectivo o equivalentes al final del ejercicio 131.393,89 161.029,35

2015KO AMAITUTAKO EKITALDIARI DAGOKION SARREREN ETA GASTUEN EGOERA - ARABARRIMEMORIAKO

OHARRAK2015EKO

AURREKONTUA2014EKO

AURRIKUSPENA

ESTADO DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO TERMINADO DE 2015 - ARABARRINOTAS DE LA

MEMORIAPRESUPUESTO

2015PREVISIÓN 2014

A) Galera eta irabazien kontuaren emaitza A) Resultado de la cuenta de pérdidas y ganancias -36.604,64 -36.298,76

Zuzenean ondare garbiari egotzitako sarrerak eta gastuak Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto

I. Finantza baliabideen balorazioagatik I. Por valoración de instrumentos financieros

1. Saltzeko dauden finantza aktiboak 1. Activos financieros disponibles para la venta

2. Bestelako sarrerak/gastuak 2. Otros ingresos/gastos

II. Eskudiru fluxuen estaldurengatik II. Por coberturas de flujos de efectivo

III. Jasotako dirulaguntzak, dohaintzak eta legatuak III. Subvenciones, donaciones y legados recibidos -340,14 -584,64

IV. Galera eta irabazi aktuarialengatik eta bestelako doikuntzengatik IV. Por ganancias y perdidas actuariales y otros ajustes

V. Zergaldiaren eragina V. Efecto impositivo

B) Zuzenean ondare garbiari egotzitako sarrerak eta gastuak guztira(I+II+III+IV+V)

B) Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto(I+II+III+IV+V)

-340,14 -584,64

Galera eta irabazien kontura transferentzia Transferencia a la cuenta de pérdidas y ganancias

VI. Finantza baliabideen balorazioagatik VI. Por valoración de instrumentos financieros



VII. Eskudiru fluxuen estaldurengatik VII. Por coberturas de flujos de efectivo

VIII. Dirulaguntzak, dohaintzak eta legatuak VIII. Subvenciones, donaciones y legados

IX. Zergaldiaren eragina IX. Efecto impositivo

C) Galera eta irabazien kontura egindako transferentziak guztira(VI+VII+VIII+IX)

C) Total transferencias a la cuenta de pérdidas y ganancias(VI+VII+VIII+IX)

AITORTUTAKO SARRERAK ETA GASTUAK GUZTIRA (A+B+C) TOTAL INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS (A + B + C) -36.944,78 -36.883,40

ALDAKETEN EGOERA 2015KO AMAITUTAKO EKITALDIARI DAGOKION ONDARE GARBIAN - ARABARRI

ESTADO TOTAL DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO TERMINADO DE 2015 - ARABARRI

KapitalaCapital

Jaulkipensaria

Prima de

emisión

ErreserbakReservas

(Ondare propioanakzioak eta

partaidetzak)(Acciones y

participaciones enpatrimonio propias)

Aurrekoekitaldietako

emaitzakResultados

de ejerciciosanteriores

Bazkideenbestelakoekarpenak

Otras

aportacionesde socios

Ekitaldikoemaitza

Resultado del

ejercicio

(konturakodibidendua)(Dividendo a

cuenta)

Ondarekobeste

baliabidebatzukOtros

instrumentosde

patrimonio

BalioaldaketendoikuntzakAjustes por

cambios devalor

Jasotakodirulaguntzak,dohaintzak eta

legatuakSubvenciones,

donaciones ylegadosrecibidos

GUZTIRATOTALEskrituratua

Escriturado

Eskatugabea

Noexigido

A. SALDOA, 2013 URTEAREN AMAIERANA. SALDO, FINAL DEL AÑO 2013

76.000,00 8.274,68 -144.530,06 -48.017,50 1.599.133,16 1.490.860,28

I. Doikuntzak 2013 eta aurrekoetan irizpideakaldatzeagatikI. Ajustes por cambios de criterio 2013 y anterioresII. Doikuntzak 2013 eta aurrekoetan egondakoakatsengatikII. Ajustes por errores 2013 y anterioresB. SALDO DOITUA, 2014 URTEAREN HASIERANB. SALDO AJUSTADO, INICIO DEL AÑO 2014

76.000,00 8.274,68 -144.530,06 -48.017,50 1.599.133,16 1.490.860,28

I. Onartutako diru-sarrerak eta gastuak guztiraI. Total de ingresos y gastos reconocidos

-36.298,76 -584,64 -36.883,40

II. Bazkide edo jabeekin egindako eragiketakII. Operaciones con socios o propietarios

1. Kapital gehikuntzak

1. Aumentos de capital

2. (-) Kapital murrizketak2. (-) Reducciones de capital

3. Finantza pasiboak ondare garbi bihurtzea (obligazioak

bihurtzea, zorrak barkatzea)3. Conversión de pasivos financieros en patrimonio neto

(conversión obligaciones, condonaciones de deudas)

4. (-) Dibidenduak banatzea

4. (-) Distribución de dividendos

5. Akzio edo partaidetza propioekin (garbiak) eragiketak5. Operaciones con acciones o participaciones propias (netas)6. Negozio konbinaziotik lortutako ondare garbia handitzea

(gutxitzea)6. Incremento (reducción) de patrimonio neto resultante de

una combinación de negocios7. Bazkideekin edo jabeekin egindako beste eragiketa batzuk7. Otras operaciones con socios o propietarios

III. Ondare garbiaren beste bariazio batzuk.III. Otras variaciones del patrimonio neto

-48.017,50 48.017,50 0,00

C. SALDOA, 2014 URTEAREN AMAIERANC. SALDO, FINAL DEL AÑO 2014

76.000,00 8.274,68 -192.547,56 -36.298,76 1.598.548,52 1.453.976,88

I. Doikuntzak 2014an irizpideak aldatzeagatikI. Ajustes por cambios de criterio 2014II. Doikuntzak 2014an egondako akatsengatikII. Ajustes por errores 2014



KapitalaCapital

Jaulkipen

sariaPrima deemisión

ErreserbakReservas





emaitzakResultados


Bazkideenbestelako

ekarpenakOtras


Ekitaldiko

emaitzaResultado del

ejercicio

(konturako

dibidendua)(Dividendo a

cuenta)

Ondarekobeste

baliabide

batzukOtros

instrumentosde

patrimonio

Balioaldaketen

doikuntzakAjustes porcambios de

valor


legatuakSubvenciones,donaciones y

legadosrecibidos

GUZTIRATOTAL

Eskrituratua

Escriturado

Eskatugabea

Noexigido

D. SALDO DOITUA, 2015 URTEAREN HASIERAND. SALDO AJUSTADO, INICIO DEL AÑO 2015

76.000,00 8.274,68 -192.547,56 -36.298,76 1.598.548,52 1.453.976,88


-36.604,64 -340,14 -36.944,78


1. Kapital gehikuntzak1. Aumentos de capital


3. Finantza pasiboak ondare garbi bihurtzea(obligazioak bihurtzea, zorrak barkatzea)3. Conversión de pasivos financieros en patrimonioneto (conversión obligaciones, condonaciones dedeudas)

4. (-) Dibidenduak banatzea4. (-) Distribución de dividendos5. Akzio edo partaidetza propioekin (garbiak)eragiketak5. Operaciones con acciones o participacionespropias (netas)6. Negozio konbinaziotik lortutako ondare garbiahanditzea (gutxitzea)6. Incremento (reducción) de patrimonio netoresultante de una combinación de negocios7. Bazkideekin edo jabeekin egindako besteeragiketa batzuk7. Otras operaciones con socios o propietarios


-36.298,76 36.298,76 0,00

E. SALDOA, 2015 URTEAREN AMAIERANE. SALDO, FINAL DEL AÑO 2015

76.000,00 8.274,68 -228.846,32 -36.604,64 1.598.208,38 1.417.032,10

INBERTSIOAK : 2015/2014 KONPARAKETA - ARABARRI

INVERSIONES: COMPARACIÓN 2015/2014 - ARABARRI

INBERTSIOAK (XEHEKAPENA)2015KO

AURREKONTUA2014EKO

AURRIKUSPENAALDAKETA OHARRAK

INVERSIONES (DETALLE)PRESUPUESTO

2015PREVISION 2014 VARIACIÓN COMENTARIOS

INMOVILIZADO INTANGIBLE 1.598.208,38

INMOVILIZDO MATERIAL -340,14 340,14

GUZTIRA / TOTAL -340,14 1.598.548,52

ETORKIZUNEKO KONPROMISUAK - ARABARRI

COMPROMISOS FUTUROS - ARABARRI

EPIGRAFEA AURREKONTU PARTIDAREN DESKRIBAPENA2015KO

ZUZKIDURAETORKIZUNEKO KONPROMISUAK / COMPROMISOS FUTUROS

EPIGRAFE DESCRIPCION DE LA PARTIDA PRESUPUESTARIADOTACION

20152016 2017 2018

GAINONTZEKORESTO

GUZTIRATOTAL

AMORTIZACION INMOVILIZADO -340,14

GUZTIRA / TOTAL -340,14

PERTSONAL - GASTUAK - ARABARRI

GASTOS DE PERSONAL - ARABARRI

KONTZEPTUA 2014EKO AURRIKUSPENA2015RAKO BAIMENDUTAKO

ORDAINKETEN GEHIKUNTZABESTELAKOAK (XEHEKATU) 2015KO AURREKONTUA

CONCEPTO PREVISION 2014INCREMENTO RETRIBUCION

AUTORIZADO 2015OTROS (DETALLAR) PRESUPUESTO 2015

SOLDATA ETA ALOKAIRUAKSUELDOS Y SALARIOS

KALTE-ORDAINKETAKINDEMNIZACIONES

GIZARTE SEGURANTZA ENPRESAREN KARGURASEGURIDAD SOCIAL C. EMPRESA

PENTSIOEN SIST. OSAG. EKARPENAKAPORTACIONES SIST. COMPL. PENSIONES

BESTELAKO GIZARTE-GASTUAKOTROS GASTOS SOCIALES

GUZTIRA / TOTAL


OHARRAK2015EKO

AURREKONTUA2014EKO

AURRIKUSPENA


MEMORIAPRESUPUESTO

2015PREVISIÓN 2014

A) ERAGIKETA JARRAITUAK A) OPERACIONES CONTINUADAS

1. Negozio zifren zenbateko garbia 1. Importe neto de la cifra de negocios

a) Salmentak a) Ventasb) Zerbitzu emateak b) Prestaciones de servicios

2. Produktu burutuen eta fabrikazio bidean dauden produktuen izakinakaldatzea

2. Variación de existencias de productos terminados y en curso defabricación

3. Enpresak bere aktiborako egindako lanak 3. Trabajos realizados por la empresa para su activo

4. Hornidurak 4. Aprovisionamientos -64.419,63

a) Merkantzien kontsumoa a) Consumo de mercaderíasb) Lehengaien eta bestelako materia kontsumigarrien kontsumoa b) Consumo de materias primas y otras materias consumiblesc) Beste enpresa batzuk egindako lanak c) Trabajos realizados por otras empresas -64.419,63

d) Merkantzien, lehengaien eta beste hornidura batzuen narriatzead) Deterioro de mercaderías, materias primas y otrosaprovisionamientos

5. Ustiapeneko bestelako diru sarrerak 5. Otros ingresos de explotación 64.725,51

a) Sarrera gehigarriak eta ohiko kudeaketak eragindako bestelakosarrerak

a) Ingresos accesorios y otros de gestión corriente 513,17

b) Ekitaldiaren emaitzari gehitutako ustiapen dirulaguntzakb) Subvenciones de explotación incorporadas al resultado delejercicio

64.212,34

6. Langile gastuak 6. Gastos de personal

a) Lansariak, soldatak eta asimilatuak a) Sueldos, salarios y asimiladosb) Karga sozialak b) Cargas socialesc) Horniketak c) Provisiones

7. Bestelako ustiapen gastuak 7. Otros gastos de explotación -37.168,87 -37.168,87

a) Kanpoko zerbitzuak a) Servicios exteriores -37.168,87 -37.168,87b) Tributuak b) Tributosc) Horniketen galera, narriatzea eta aldaketa merkataritzaeragiketengatik

c) Pérdidas, deterioro y variación de provisiones por operacionescomerciales

d) Kudeaketa arrunteko beste gastuak d) Otros gastos de gestión corriente

8. Ibilgetuaren amortizazioa 8. Amortización del inmovilizado -340,14 -584,64

9. Finantzetakoa ez den ibilgetuaren eta bestelakoen dirulaguntzakegoztea

9. Imputación de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras 340,14 584,64

10. Horniketen gaindikinak 10. Excesos de provisiones

11. Narriatzea eta ibilgetua besterentzearen emaitza 11. Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado



A-1) USTIAPENAREN EMAITZA (1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11) A-1) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11) -37.168,87 -36.862,99


OHARRAK2015EKO

AURREKONTUA2014EKO

AURRIKUSPENA


MEMORIAPRESUPUESTO

2015PREVISIÓN 2014

12. Finantza sarrerak 12. Ingresos financieros 684,23 684,23

a) Ondare tresnetan partaidetza a) De participaciones en instrumentos de patrimonio

a1) Taldeko enpresetan eta enpresa elkartuetan a1) En empresas del grupo y asociadas

a2) Hirugarrenetan a2) En terceros

b) Aktibo ibilgetuaren balio negoziagarriak eta kredituak b) De valores negociables y de créditos del activo inmovilizado 684,23 684,23

b1) Taldeko enpresena eta enpresa elkartuena b1) De empresas del grupo y asociadas

b2) Hirugarrenena b2) De terceros 684,23 684,23

13. Finantza gastuak 13. Gastos financieros -120,00 -120,00

a) Taldeko enpresekiko eta elkartuekiko zorrak direla-eta a) Por deudas con empresas del grupo y asociadas

b) Hirugarrenekiko zorrak direla-eta b) Por deudas con terceros -120,00 -120,00

c) Horniketen eguneratzea dela-eta c) Por actualización de provisiones

14. Arrazoizko balioaren aldaketa finantza tresnetan 14. Variación de valor razonable en instrumentos financieros

a) Negoziazio zorro eta bestelakoak a) Cartera de negociación y otros

b) Saltzeko dauden finantza aktiboak ekitaldiaren emaitzari egozteab) Imputación al resultado del ejercicio por activos financierosdisponibles para la venta

15. Truke diferentziak 15. Diferencias de cambio

16. Narriatzea eta finantza tresnak besterentzearen emaitza 16. Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros



A.2) FINANTZA EMAITZA (12+13+14+15+16) A.2) RESULTADO FINANCIERO (12+13+14+15+16) 564,23 564,23

A.3) ZERGEN AURREKO EMAITZA (A.1+A.2) A.3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A.1+A.2) -36.604,64 -36.298,76

17 Etekinen gaineko zerga 17 Impuestos sobre beneficios

A.4) EKITALDIAREN EMAITZA ERAGIKETA JARRAITUAK KONTUANHARTUTA (A.3+17)

A.4) RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE DEOPERACIONES CONTINUADAS (A.3+17)

-36.604,64 -36.298,76

B) ETENDAKO ERAGIKETAK B) OPERACIONES INTERRUMPIDAS

18. Ekitaldiaren emaitza zerga garbien etendako eragiketak kontuanhartuta

18. Resultado del ejercicio procedente de operaciones interrumpidasneto de impuestos

A.5) EKITALDIAREN EMAITZA (A.4+18) A.5) RESULTADO DEL EJERCICIO (A.4+18) -36.604,64 -36.298,76


OHARRAK2015EKO

AURREKONTUA2014EKO

AURRIKUSPENA


MEMORIAPRESUPUESTO

2015PREVISIÓN 2014

A) USTIAPEN JARDUEREN ESKUDIRU FLUXUAKA) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DEEXPLOTACIÓN

1. Ekitaldiaren emaitza, zergak aplikatu aurrekoa 1. Resultado del ejercicio antes de impuestos -36.604,64 -36.298,76

2. Emaitzaren doikuntzak 2. Ajustes del resultado -564,23 -564,23

a) Ibilgetuaren amortizazioa (+) a) Amortización del inmovilizado (+) 340,14 584,64

b) Balio zuzenketak narriaduragatik (+/-) b) Correcciones valorativas por deterioro (+/-)

c) Hornidura aldaketa (+/-) c) Variación de provisiones (+/-)

d) Dirulaguntzak ezartzea (-) d) Imputación de subvenciones (-) -340,14 -584,64

e) Ibilgetuaren bajen eta besterentzeen emaitzak (+/-) e) Resultados por bajas y enajenaciones del inmovilizado (+/-)

f) Finantza tresnen bajen eta besterentzeen emaitzak (+/-)f) Resultados por bajas y enajenaciones de instrumentosfinancieros (+/-)

g) Finantza sarrerak (-) g) Ingresos financieros (-) -684,23 -684,23

h) Finantza gastuak (+) h) Gastos financieros (+) 120,00 120,00

i) Truke diferentziak (+/-) i) Diferencias de cambio (+/-)

j) Arrazoizko balioaren aldaketa finantza tresnetan (+/-) j) Variación de valor razonable en instrumentos financieros (+/-)

k) Bestelako sarrerak eta gastuak (-/+) k) Otros ingresos y gastos (-/+)

3. Aldaketak kapital arruntean 3. Cambios en el capital corriente 6.969,18 -257.951,33

a) Izakinak (+/-) a) Existencias (+/-)

b) Zordunak eta kobratu beharreko beste kontu batzuk (+/-) b) Deudores y otras cuentas a cobrar (+/-) -141,60 62.928,79

c) Bestelako aktibo korronteak (+/-) c) Otros activos corrientes (+/-)d) Hartzekodunak eta ordaindu beharreko beste kontu batzuk(+/-)

d) Acreedores y otras cuentas a pagar (+/-) 7.110,78 -320.880,12

e) Bestelako pasibo korronteak (+/-) e) Otros pasivos corrientes (+/-)

f) Bestelako aktibo eta pasibo ez korronteak (+/-) f) Otros activos y pasivos no corrientes (+/-)

4. Ustiapen jardueren bestelako eskudiru fluxuak 4. Otros flujos de efectivo de las actividades de explotación 564,23 564,23

a) Korrituen ordainketa (-) a) Pagos de intereses (-) -120,00 -120,00

b) Dibidenduak kobratzea (+) b) Cobros de dividendos (+)

c) Korrituak kobratzea (+) c) Cobros de intereses (+) 684,23 684,23

d) Irabazien gaineko zergaren kobrantzak (ordainketak) (-/+) d) Cobros (pagos) por impuesto sobre beneficios (-/+)

e) Beste ordainketa batzuk (kobrantza) (-/+) e) Otros pagos (cobros) (-/+)

5. Ustiapen jardueren eskudiru fluxuak (+/-1+/-2+/-3+/-4)5. Flujos de efectivo de las actividades de explotación(+/-1+/-2+/-3+/-4)

-29.635,46 -294.250,09


OHARRAK2015EKO

AURREKONTUA2014EKO

AURRIKUSPENA


MEMORIAPRESUPUESTO

2015PREVISIÓN 2014

B) INBERTSIO JARDUEREN ESKUDIRU FLUXUAK B) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSION

6. Inbertsioengatiko ordainketak 6. Pagos por inversiones








7. Desinbertsioengatiko kobrantzak 7. Cobros por desinversiones








8. Inbertsio jardueren eskudiru fluxuak (7-6) 8. Flujos de efectivo de las actividades de inversión (7-6)


OHARRAK2015EKO

AURREKONTUA2014EKO

AURRIKUSPENA


MEMORIAPRESUPUESTO

2015PREVISIÓN 2014

C) FINANTZA JARDUEREN ESKUDIRU FLUXUAKC) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DEFINANCIACION

9. Ondare tresnengatiko kobrantza eta ordainketak 9. Cobros y pagos por instrumentos de patrimonio

a) Ondare tresnen jaulkipena (+) a) Emisión de instrumentos de patrimonio (+)

b) Ondare tresnen amortizazioa (-) b) Amortización de instrumentos de patrimonio (-)

c) Ondare propioaren tresnen eskuratzea (-) c) Adquisición de instrumentos de patrimonio propio (-)

d) Ondare propioaren tresnen besterentzea (+) d) Enajenación de instrumentos de patrimonio propio (+)

e) Jasotako dirulaguntzak, dohaintzak eta legatuak (+) e) Subvenciones, donaciones y legados recibidos (+)

10. Finantza pasiboaren tresnengatiko kobrantza eta ordainketak 10. Cobros y pagos por instrumentos de pasivo financiero

a) Jaulkipena a) Emisión

1. Obligazioak eta negozia daitezkeen baloreak (+) 1. Obligaciones y valores negociables (+)

2. Kreditu erakundeekiko zorrak (+) 2. Deudas con entidades de crédito (+)

3. Zorrak, taldeko enpresekin eta enpresa elkartuekin(+) 3. Deudas con empresas del grupo y asociadas (+)

4. Bestelako zorrak (+) 4. Otras deudas (+)

b) Hauen itzulketa eta amortizazioa: b) Devolución y amortización de

1. Obligazioak eta negozia daitezkeen baloreak (-) 1. Obligaciones y valores negociables (-)

2. Kreditu erakundeekiko zorrak (-) 2. Deudas con entidades de crédito (-)

3. Zorrak, taldeko enpresekin eta enpresa elkartuekin(-) 3. Deudas con empresas del grupo y asociadas (-)

4. Bestelako zorrak (-) 4. Otras deudas (-)

11. Bestelako ondare tresnengatiko dibidendu eta ordainenordainketak

11. Pagos por dividendos y remuneraciones de otros instrumentosde patrimonio

a) Dibidenduak (-) a) Dividendos (-)

b) Bestelako ondare tresnen ordainketa (-) b) Remuneración de otros instrumentos de patrimonio (-)

12. Finantza jardueren eskudiru fluxuak (+/-9+/-10-11)12. Flujos de efectivo de las actividades de financiación(+/-9+/-10-11)

D) KANBIO TASEN ALDAKETEN ERAGINA D) EFECTO DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPOS DE CAMBIO

E) ESKUDIRUAREN EDO ANTZEKOENGEHIKUNTZA/MURRIZKETA GARBIA (+/-5+/-8+/-12+/-D)

E) AUMENTO/DISMINUCIÓN NETA DEL EFECTIVO OEQUIVALENTES (+/-5+/-8+/-12+/-D)

-29.635,46 -294.250,09

Ekitaldi hasierako eskudirua edo antzekoak Efectivo o equivalentes al comienzo del ejercicio 161.029,35 455.279,44

Ekitaldi amaierako eskudirua edo antzekoak Efectivo o equivalentes al final del ejercicio 131.393,89 161.029,35

2015KO AMAITUTAKO EKITALDIARI DAGOKION SARREREN ETA GASTUEN EGOERA - ARABARRIMEMORIAKO

OHARRAK2015EKO

AURREKONTUA2014EKO

AURRIKUSPENA

ESTADO DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO TERMINADO DE 2015 - ARABARRINOTAS DE LA

MEMORIAPRESUPUESTO

2015PREVISIÓN 2014

A) Galera eta irabazien kontuaren emaitza A) Resultado de la cuenta de pérdidas y ganancias -36.604,64 -36.298,76

Zuzenean ondare garbiari egotzitako sarrerak eta gastuak Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto

I. Finantza baliabideen balorazioagatik I. Por valoración de instrumentos financieros



II. Eskudiru fluxuen estaldurengatik II. Por coberturas de flujos de efectivo

III. Jasotako dirulaguntzak, dohaintzak eta legatuak III. Subvenciones, donaciones y legados recibidos -340,14 -584,64

IV. Galera eta irabazi aktuarialengatik eta bestelako doikuntzengatik IV. Por ganancias y perdidas actuariales y otros ajustes

V. Zergaldiaren eragina V. Efecto impositivo

B) Zuzenean ondare garbiari egotzitako sarrerak eta gastuak guztira(I+II+III+IV+V)

B) Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto(I+II+III+IV+V)

-340,14 -584,64

Galera eta irabazien kontura transferentzia Transferencia a la cuenta de pérdidas y ganancias

VI. Finantza baliabideen balorazioagatik VI. Por valoración de instrumentos financieros



VII. Eskudiru fluxuen estaldurengatik VII. Por coberturas de flujos de efectivo

VIII. Dirulaguntzak, dohaintzak eta legatuak VIII. Subvenciones, donaciones y legados

IX. Zergaldiaren eragina IX. Efecto impositivo

C) Galera eta irabazien kontura egindako transferentziak guztira(VI+VII+VIII+IX)

C) Total transferencias a la cuenta de pérdidas y ganancias(VI+VII+VIII+IX)

AITORTUTAKO SARRERAK ETA GASTUAK GUZTIRA (A+B+C) TOTAL INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS (A + B + C) -36.944,78 -36.883,40



KapitalaCapital

Jaulkipensaria

Prima de

emisión

ErreserbakReservas





emaitzakResultados


Bazkideenbestelakoekarpenak

Otras


Ekitaldikoemaitza

Resultado del

ejercicio

(konturakodibidendua)(Dividendo a

cuenta)

Ondarekobeste

baliabidebatzukOtros

instrumentosde

patrimonio

BalioaldaketendoikuntzakAjustes por

cambios devalor


legatuakSubvenciones,

donaciones ylegadosrecibidos

GUZTIRATOTALEskrituratua

Escriturado

Eskatugabea

Noexigido

A. SALDOA, 2013 URTEAREN AMAIERANA. SALDO, FINAL DEL AÑO 2013

76.000,00 8.274,68 -144.530,06 -48.017,50 1.599.133,16 1.490.860,28

I. Doikuntzak 2013 eta aurrekoetan irizpideakaldatzeagatikI. Ajustes por cambios de criterio 2013 y anterioresII. Doikuntzak 2013 eta aurrekoetan egondakoakatsengatikII. Ajustes por errores 2013 y anterioresB. SALDO DOITUA, 2014 URTEAREN HASIERANB. SALDO AJUSTADO, INICIO DEL AÑO 2014

76.000,00 8.274,68 -144.530,06 -48.017,50 1.599.133,16 1.490.860,28


-36.298,76 -584,64 -36.883,40


1. Kapital gehikuntzak

1. Aumentos de capital


3. Finantza pasiboak ondare garbi bihurtzea (obligazioak

bihurtzea, zorrak barkatzea)3. Conversión de pasivos financieros en patrimonio neto

(conversión obligaciones, condonaciones de deudas)

4. (-) Dibidenduak banatzea

4. (-) Distribución de dividendos

5. Akzio edo partaidetza propioekin (garbiak) eragiketak5. Operaciones con acciones o participaciones propias (netas)6. Negozio konbinaziotik lortutako ondare garbia handitzea

(gutxitzea)6. Incremento (reducción) de patrimonio neto resultante de

una combinación de negocios7. Bazkideekin edo jabeekin egindako beste eragiketa batzuk7. Otras operaciones con socios o propietarios


-48.017,50 48.017,50 0,00

C. SALDOA, 2014 URTEAREN AMAIERANC. SALDO, FINAL DEL AÑO 2014

76.000,00 8.274,68 -192.547,56 -36.298,76 1.598.548,52 1.453.976,88

I. Doikuntzak 2014an irizpideak aldatzeagatikI. Ajustes por cambios de criterio 2014II. Doikuntzak 2014an egondako akatsengatikII. Ajustes por errores 2014



KapitalaCapital

Jaulkipen

sariaPrima deemisión

ErreserbakReservas





emaitzakResultados


Bazkideenbestelako

ekarpenakOtras


Ekitaldiko

emaitzaResultado del

ejercicio

(konturako

dibidendua)(Dividendo a

cuenta)

Ondarekobeste

baliabide

batzukOtros

instrumentosde

patrimonio

Balioaldaketen

doikuntzakAjustes porcambios de

valor


legatuakSubvenciones,donaciones y

legadosrecibidos

GUZTIRATOTAL

Eskrituratua

Escriturado

Eskatugabea

Noexigido

D. SALDO DOITUA, 2015 URTEAREN HASIERAND. SALDO AJUSTADO, INICIO DEL AÑO 2015

76.000,00 8.274,68 -192.547,56 -36.298,76 1.598.548,52 1.453.976,88


-36.604,64 -340,14 -36.944,78


1. Kapital gehikuntzak1. Aumentos de capital


3. Finantza pasiboak ondare garbi bihurtzea(obligazioak bihurtzea, zorrak barkatzea)3. Conversión de pasivos financieros en patrimonioneto (conversión obligaciones, condonaciones dedeudas)

4. (-) Dibidenduak banatzea4. (-) Distribución de dividendos5. Akzio edo partaidetza propioekin (garbiak)eragiketak5. Operaciones con acciones o participacionespropias (netas)6. Negozio konbinaziotik lortutako ondare garbiahanditzea (gutxitzea)6. Incremento (reducción) de patrimonio netoresultante de una combinación de negocios7. Bazkideekin edo jabeekin egindako besteeragiketa batzuk7. Otras operaciones con socios o propietarios


-36.298,76 36.298,76 0,00

E. SALDOA, 2015 URTEAREN AMAIERANE. SALDO, FINAL DEL AÑO 2015

76.000,00 8.274,68 -228.846,32 -36.604,64 1.598.208,38 1.417.032,10

INBERTSIOAK : 2015/2014 KONPARAKETA - ARABARRI

INVERSIONES: COMPARACIÓN 2015/2014 - ARABARRI

INBERTSIOAK (XEHEKAPENA)2015KO

AURREKONTUA2014EKO

AURRIKUSPENAALDAKETA OHARRAK

INVERSIONES (DETALLE)PRESUPUESTO

2015PREVISION 2014 VARIACIÓN COMENTARIOS

INMOVILIZADO INTANGIBLE 1.598.208,38

INMOVILIZDO MATERIAL -340,14 340,14

GUZTIRA / TOTAL -340,14 1.598.548,52

ETORKIZUNEKO KONPROMISUAK - ARABARRI

COMPROMISOS FUTUROS - ARABARRI

EPIGRAFEA AURREKONTU PARTIDAREN DESKRIBAPENA2015KO

ZUZKIDURAETORKIZUNEKO KONPROMISUAK / COMPROMISOS FUTUROS

EPIGRAFE DESCRIPCION DE LA PARTIDA PRESUPUESTARIADOTACION

20152016 2017 2018

GAINONTZEKORESTO

GUZTIRATOTAL

AMORTIZACION INMOVILIZADO -340,14

GUZTIRA / TOTAL -340,14

PERTSONAL - GASTUAK - ARABARRI

GASTOS DE PERSONAL - ARABARRI

KONTZEPTUA 2014EKO AURRIKUSPENA2015RAKO BAIMENDUTAKO

ORDAINKETEN GEHIKUNTZABESTELAKOAK (XEHEKATU) 2015KO AURREKONTUA

CONCEPTO PREVISION 2014INCREMENTO RETRIBUCION

AUTORIZADO 2015OTROS (DETALLAR) PRESUPUESTO 2015

SOLDATA ETA ALOKAIRUAKSUELDOS Y SALARIOS

KALTE-ORDAINKETAKINDEMNIZACIONES

GIZARTE SEGURANTZA ENPRESAREN KARGURASEGURIDAD SOCIAL C. EMPRESA

PENTSIOEN SIST. OSAG. EKARPENAKAPORTACIONES SIST. COMPL. PENSIONES

BESTELAKO GIZARTE-GASTUAKOTROS GASTOS SOCIALES

GUZTIRA / TOTAL

PLANTILA - ARABARRI

PLANTILLA - ARABARRI

KATEGORIAORDAINKETAINDIBIDUALA

2013/12/31KOPLANTILA ERREALA

2014/12/31NAURRIKUSITAKO PLANTILA

2015KO AURRIKUSPENAPREVISION 2015

2015/12/31NAURRIKUSITAKO PLANTILA

CATEGORÍARETRIBUCIÓN

INDIVIDUALPLANTILLA REAL AL

31/12/2013PLANTILLA PREVISTA AL

31/12/2014ALTAKALTAS

BAJAKBAJAS

PLANTILLA PREVISTA AL31/12/2015

GUZTIRA / TOTAL

* Deben incluir todos los conceptos de costes contenidos en la cuenta de Sueldos y Salarios, al coste estimado para 2015.

* 2015rako zenbatetsitako kostuari Soldata eta Alokairuetan barne hartutako kostuen kontzeptu guztiak barne hartu behar dituzte.

2015KO ZUZENDARI KARGUEN ORDAINSARIAK - ARABARRI

RETRIBUCIONES CARGOS DIRECTIVOS 2015 - ARABARRI

KARGUA PERTSONA KOPURUAURTEKO ORDAINSARI

INDIBIDUALAURTEKO PIZGARRIAK URTEKO ORDAINSARIAK GUZTIRA

CARGO NÚMERO DE PERSONAS RETRIBUCIÓN INDIVIDUAL ANUAL INCENTIVOS ANUALES TOTAL RETRIBUCION ANUAL

GUZTIRA / TOTAL

FINANTZA - PLANA - ARABARRI

PLAN FINANCIERO - ARABARRI

KONTZEPTUA / CONCEPTOURTARRILA OTSAILA MARTXOA APIRILA MAIATZA EKAINA UZTAILA ABUZTUA IRAILA URRIA AZAROA ABENDUA

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMB. OCTUBRE NOVIEMB. DICIEMBRE

DIRUZAINTZAKO HASIERA SALDOASALDO INICIAL TESORERIA 161.029,35 158.559,73 156.090,11 153.620,49 151.150,87 148.681,25 146.211,63 143.742,01 141.272,39 138.802,77 136.333,15 133.863,53

KOBRANTZAK / COBROSNEGOZIO-ZIFRA

CIFRA DE NEGOCIOSBESTELAKO USTIAPEN SARRERAKOTROS INGRESOS DE EXPLOTACIONFINANTZA SARRERAKINGRESOS FINANCIEROSBEZAGATIK HOGASUNAK ZORHACIENDA DEUDOR POR IVABESTELAKOAKOTROS

KOBRANTZAK GUZTIRATOTAL COBROS

ORDAINKETAK / PAGOSLANGILERI GASTUAKGASTOS DE PERSONALBESTELAKO USTIAPEN-GASTUAKOTROS GASTOS DE EXPLOTACIONFINANTZA GASTUAKGASTOS FINANCIEROSP.F.E.Z. / B.E.Z.I.R.P.F/ I.V.A.INBERTSIOAK IBILGETU MATERIALA

INVERSIONES INM.MATERIALINBERTSIOAK IBILGETU INMATERIALA

INVERSIONES INM.INMATERIALINBERTSIOAK IBILGETU FINANTZARIOA

INVERSIONES INM.FINANCIEROBESTELAKOAK

OTROS2.469,62 2.469,62 2.469,62 2.469,62 2.469,62 2.469,62 2.469,62 2.469,62 2.469,62 2.469,62 2.469,62 2.469,64

ORDAINKETAK GUZTIRATOTAL PAGOS 2.469,62 2.469,62 2.469,62 2.469,62 2.469,62 2.469,62 2.469,62 2.469,62 2.469,62 2.469,62 2.469,62 2.469,64

HILABETEKO SALDOASALDO MES 158.559,73 156.090,11 153.620,49 151.150,87 148.681,25 146.211,63 143.742,01 141.272,39 138.802,77 136.333,15 133.863,53 131.393,89

ESKATUTAKO FUNTSAK / FONDOS SOLICITADOSUSTIAPEN DIRULAGUNTZASUBVENCIÓN DE EXPLOTACIÓNGALERAK BERDINTZEKO BAZKIDEEN EKARPENAKAPORTACION SOCIOS COMPENSACIÓN PÉRDIDASKAPITAL DIRULAGUNTZA

SUBVENCION DE CAPITALKAPITAL EKARPENA

APORTACION DE CAPITALFINANTZAKETA GUZTIRA

TOTAL FINANCIACION

DIRUZAINTZAKO AZKEN SALDOASALDO FINAL DE TESORERIA 158.559,73 156.090,11 153.620,49 151.150,87 148.681,25 146.211,63 143.742,01 141.272,39 138.802,77 136.333,15 133.863,53 131.393,89

USTIAPEN AURREKONTUA - ARABARRI

PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN - ARABARRI

HORNIKETAK KOPURUA BALIABIDEAK KOPURUA

DOTACIONES IMPORTE RECURSOS IMPORTE

E1- IZAKINAK URRITZEAE1- REDUCCIÓN DE EXISTENCIAS

E12- NEGOZIO ZIFRAREN ZENBATEKO GARBIAE12- IMPORTE NETO DE LA CIFRA DE NEGOCIOS

E2- HORNIDURAKE2- APROVISIONAMIENTOS

E13- IZAKINAK GEHITZEAE13- AUMENTO DE EXISTENCIAS

E3- LANGILERI GASTUAKE3- GASTOS DE PERSONAL

E14- IBILGETURAKO EGINDAKO LANAKE14-TRABAJOS REALIZADOS PARA INMOVILIZADO

E4-IBILGETUAREN AMORTIZAZIOAE4-AMORTIZACIONES DE INMOVILIZADO

E15- FINANTZEKO ES DEN IBILGET. ETA B. DIRULAGUNTZAE15- IMPUTACION SUBV. INMOV. NO FINACIERO Y OTRAS

340,14

E5- BESTE USTIAPEN GASTUAKE5- OTROS GASTOS DE EXPLOTACIÓN

37.168,87E16- BESTE USTIAPEN SARRERAKE16- OTROS INGRESOS DE EXPLOTACIÓN

E6- NARRIATZEA ETA IBELTUA BEST. EMAITZA.E6- DETERIORO Y RESULTADO ENAJENACION INMV.

E17- FINANTZA SARRERAKE17- INGRESOS FINANCIEROS

684,23

E7- FINANTZA GASTUAKE7- GASTOS FINANCIEROS

120,00E18- IBELTUA BESTERENTZEAREN EMAITZA POSITIBOA.E18- RESULTADO POSITIVO ENAJENACION INMV.

E8- FINANTZA GASTU BESTEAKE8- OTROS GASTOS FINANCIEROS

E19- HORNIKETEN GAINDIKINAKE19- EXCESO DE PROVISIONES

E10- ETEKIN GAINEKO ZERGAE10- IMPUESTOS SOBRE BENEFICIOS

E20- FINANTZA SARRERA BESTEAKE20- OTROS INGRESOS FINANCIEROS

E11- EKITALDIKO EMAITZAK (IRABAZIAK)E11- RESULTADO DEL EJERCICIO (BENEFICIOS)

E21- EKITALDIKO EMAITZAK (GALERAK)E21- RESULTADO DEL EJERCICIO (PÉRDIDAS)

36.264,50

GUZTIRA / TOTAL 37.288,87 37.288,87

KAPITAL AURREKONTUA - ARABARRI

PRESUPUESTO DE CAPITAL - ARABARRI

INBERTSIOAK KOPURUA FINANTZAKETA KOPURUA

INVERSIONES IMPORTE FINANCIACIÓN IMPORTE

C1- INBERTSIOENGATIKO ORDAINKETAK - IBILTEGU EROSTEAC1- PAGOS POR INVERSIONES - COMPRA INMOV.

C5- DESINBERTSIO KOBRANTZAK - IBILTEGU SALTZEAC5- COBROS POR DESINVERSION - ENAJENACION INMV.

a)Taldeko Empresak / Empresas del Grupo a)Taldeko Empresak / Empresas del Grupo

b)Ibiltegu Inmateriala / Inmovilizado Intangible b)Ibiltegu Inmateriala / Inmovilizado Intangible

c)Ibiltegu Materiala / Inmovilizado Material c)Ibiltegu Materiala / Inmovilizado Material

d)Higiezinetan Inbertsioak / Inversiones Inmobiliarias d)Higiezinetan Inbertsioak / Inversiones Inmobiliarias

e)Gainerakoak / Otros e)Gainerakoak / Otros

C2- ONDARE TRESNENGATIKO ORDIANKETAKC2- PAGOS POR INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO

C6- ONDARE TRESNENGATIKO KOBRANTZAKC6- COBROS POR INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO

a)Amortizazioa / Amortización a)Jaulkipena / Emisión

b)Eskuratzea / Adquisición b)Besterentzea / Enajenación

c)Dirulaguntza, Dohaintza,.. / Subvenciones, Donaciones,…

C3- FINAN.PASIBOAREN TRESNENGATIKO ORDAINKETAC3- PAGOS POR INSTRUMENTO DE PASIVOS FINANCIEROS

C7- FINAN.PASIBOAREN TRESNG. KOBRANTZAC7- COBROS POR EMISION DE PASIVOS FINANCIEROS

a)Itzulketa / Devolución a)Jaulkipena / Emisión

C4- DIBIDENDU ORDAINKETAKC4- PAGOS POR DIVIDENDOS

C8- DIBIDENDU KOBRANTZAKC8- COBROS POR DIVIDENDOS

C9- USTIAPEN JARDUAREN ESKUDIRU FLUXUAKC9- FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACION

C10- ESKUDIRUAREN EDO ANTZEKOEN GEHIKUNTZA/MURRIZKETAC10-AUMENTO/DISMINUCION NETA DEL EFECTIVO O EQUIV.

GUZTIRA / TOTAL GUZTIRA / TOTAL

2015KO ABENDUAREN 31KO LANGILE ETA A.F.A.KO EKARPENAK DATUAK - ARABARRI2015EKO

AURREKONTUA

DATOS DE PERSONAL Y APORTACIONES DE D.F.A. A 31 DE DICIEMBRE DE 2015 - ARABARRI PRESUPUESTO 2015

KOSTUA PERTSONAKO COSTE PERSONA

LAGILERI GASTUAK GASTOS DE PERSONAL

LANGILE PLANTILLA

A.F.A.rem DIRU LAGUNTZAK APORTACIONES D.F.A.

KAPITAL DIRULAGUNTZEN SUBVENCIONES DE CAPITAL

USTIAPEN DIRULAGUNTZEN SUBVENCIONES A LA EXPLOTACIÓN

GALERAK BERDINTZEKO EGINDAKO EKARPENAK APORTACIONES COMPENSACIÓN DE PÉRDIDAS

KAPITAL ZABALKUNTZA AMPLIACIONES DE CAPITAL

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