Komunalno društvo VODOVOD I KANALIZACIJA d.o.o. za … · Izvješće o poslovanju za I-XII 2004.godine KD VODOVOD I KANALIZACIJA d.o.o. Rijeka 5 1.2.1.2 Kratkotrajna imovina a) ZALIHE

Komunalno društvo VODOVOD I KANALIZACIJA d.o.o. za vodoopskrbu i odvodnju Rijeka

MB 3331903 Sjedište: Dolac 14, HR – 51000 Rijeka Telefon: +385(0)51 353 206, Faks: +385(0)51 353 207 E-mail: [email protected], [email protected] Internet: www.kdvik-rijeka.hr

Rijeka, travanj 2005.

Sadržaj : 1. TEMELJNA FINANCIJSKA IZVJEŠĆA .................................................................. 1

1.1. OSNOVNI PODACI O DRUŠTVU .................................................................... 1 1.2. TEMELJNA FINANCIJSKA IZVJEŠĆA ........................................................... 1

1.2.1. Bilanca ....................................................................................................... 2 1.2.2. Račun dobiti i gubitka ............................................................................... 12 1.3.1. Bilješke uz izvješće o novčanim tijekovima .............................................. 17 1.3.2. Bilješke uz izvješće o promjenama glavnice ............................................ 18

2. IZVJEŠĆE O OSTVARENOM REZULTATU POSLOVANJA KD VODOVOD I KANALIZACIJA d.o.o. ZA 2004. GODINU ............................. 19

2.1. OSTVARENJE OBIMA KOMUNALNE USLUGE ZA RAZDOBLJE I-XII 2004. GODINE ................................................................. 20

2.1.1. Proizvodna radna jedinica Vodovod ......................................................... 20 2.1.2. Proizvodna radna jedinica Kanalizacija .................................................... 23 2.1.3.Subvencija komunalne usluge ................................................................... 26

2.2.BROJ ZAPOSLENIH ...................................................................................... 29 2.3. OSTVARENI REZULTAT POSLOVANJA ZA RAZDOBLJE I-XII 2004.GODINE ........................................................................................ 33

2.3.1. Komunalno društvo Vodovod i kanalizacija d.o.o. .................................... 33 2.3.2. Pokazatelji uspješnosti poslovanja ........................................................... 41 2.3.3. Proizvodna radna jedinica Vodovod ......................................................... 42 2.3.4.Proizvodna radna jedinica Kanalizacija ..................................................... 44 2.3.5. Tabele ostvarenog rezultata poslovanja Društva i PRJ po njihovim ......... 45 djelatnostima i tabele ostvarene električne energije ........................................... 45

2.4.TROŠKOVI OSOBLJA .................................................................................... 54 2.5.CIJENA KOMUNALNE USLUGE ................................................................... 57

3. INVESTICIJSKE AKTIVNOSTI .......................................................................... 61

3.1.INVESTICIJSKE AKTIVNOSTI S GRADOM RIJEKA..................................... 61 3.1.1.Razvojni zahvat : vodoopskrba ................................................................. 61 3.1.2.Razvojni zahvat : otpadne vode ................................................................ 64

3.2.INVESTICIJSKE AKTIVNOSTI DRUŠTVA ..................................................... 66 3.2.1.Razvojni zahvat : vodoopskrba ................................................................. 66 3.2.2. Razvojni zahvat : otpadna voda ............................................................... 67

4. SAŽETAK ............................................................................................................. 69 5. PRILOG • Bilanca • Račun dobiti i gubitka • Izvješće o novčanim tijekovima • Izvješće o promjenama glavnice

_______________________________________________________________ Izvješće o poslovanju za I-XII 2004.godine KD VODOVOD I KANALIZACIJA d.o.o. Rijeka

1

1. TEMELJNA FINANCIJSKA IZVJEŠĆA 1.1. OSNOVNI PODACI O DRUŠTVU Društvo je 05.01.1996. godine upisano u Glavnu knjigu sudskog registra Trgovačkog suda u Rijeci kao Komunalno društvo VODOVOD I KANALIZACIJA društvo s ograničenom odgovornošću za vodoopskrbu i odvodnju sa sjedištem u Rijeci, ulica Dolac 14. Društvo je osnovano na neodređeno vrijeme. Djelatnost Društva je skupljanje, pročišćavanje i distribucija vode, tehničko ispitivanje i analiza vode, uklanjanje otpadnih voda i slične djelatnosti. Društvo obavlja i druge djelatnosti koje služe navedenoj djelatnosti, a obavljaju se uobičajeno i u manjem opsegu uz opisanu djelatnost. Temeljni kapital Društva iznosi 515.640.400,00 kn.

ČLANOVI DRUŠTVA I UDJELI U KAPITALU - svote u kunama

Osnivač Vrijednost uloga Učešće

1 2 3

Grad Rijeka 450.360.300,00 87,34% Grad Bakar 12.582.000,00 2,44% Općina Čavle 6.239.200,00 1,21% Općina Jelenje 5.672.000,00 1,10% Grad Kastav 11.653.500,00 2,26% Općina Klana 2.990.500,00 0,58% Općina Viškovo 10.106.500,00 1,96% Općina Kostrena 7.270.500,00 1,41% Grad Kraljevica 8.765.900,00 1,70% U k u p n o 515.640.400,00 100,00%

Temeljem Zakona o trgovačkim društvima usvojen je, 05.prosinca 1995. godine na Skupštini Društva, Društveni ugovor kao temeljni akt Društva. Organi Društva su Skupština, Nadzorni odbor i Uprava. Člankom 45. Društvenog ugovora regulirani su rokovi u kojima se utvrđuje rezultat poslovanja Društva, pa stoga temeljem članka 19. podnosimo financijska izvješća Skupštini Društva na usvajanje. 1.2. TEMELJNA FINANCIJSKA IZVJEŠĆA Bilanca, Račun dobiti i gubitka, Izvještaj o promjenama u financijskom položaju te Izvještaj o promjenama glavnice čine temeljna financijska izvješća, a izvještavaju o razdoblju poslovanja 01.01.2004. - 31.12.2004. godine. Obzirom da vrijednost kune nije doživjela bitne korekcije, podaci iz izvještajnog razdoblja i podaci iz prethodnog razdoblja koji se iznose radi naznake kretanja veličina, usporedivi su. Financijska izvješća sastavljena su na načelu neograničenosti vremena poslovanja. Društvo je klasificirano kao veliko po osnovi vrijednosti imovine, prihoda i broju zaposlenih.


2

1.2.1. Bilanca

1.2.1.1. Dugotrajna imovina Dugotrajnom nematerijalnom i materijalnom imovinom Društvo se koristi više godina, a unosi se u poslovne knjige prema trošku nabave (MRS 16). Otpisuje se tijekom svoga vijeka trajanja pojedinačno u okviru skupine i dijelova skupine po pravocrtnoj metodi. Tijekom 2004. godine u primjeni su bile slijedeće stope: • za nematerijalnu imovinu 20,00% • za građevinske objekte 1,30 - 10,00% • za postrojenja i opremu 4,00 - 25,00%

USPOREDBA I ANALIZA VRIJEDNOSTI DUGOTRAJNE IMOVINE - svote u kunama

Opis 2003. 2004. Indeks 3/2

1 2 3 4

Nematerijalna imovina 2.855.365,00 2.486.931,00 87,1 Materijalna imovina 753.728.326,00 745.677.455,00 98,9 Financijska imovina 1.416.777,00 1.416.777,00 100,0 Ukupno 758.000.468,00 749.581.163,00 98,9

Dugotrajna imovina smanjila je ukupnu vrijednost u odnosu na 2003.godinu, a nakon provedenog ispravka vrijednosti (amortizacije), za 1,1%, odnosno za 8.419.305,00 kn. Tijekom 2004. godine u materijalna sredstva u pripremi (investicije) uloženo je 25.537.193,00 kn, od čega je 50,7,% uloženo u programe kanalizacije, a 49,3,% u programe vodoopskrbe. a) FINANCIRANJE DUGOTRAJNE IMOVINE TEMELJEM PLANA RAZVOJA KOMUNALNE DJELATNOSTI ZA OBJEKTE VODOOPSKRBE Prema Rebalansu plana razvojnih zahvata vodoopskrbe s Gradom Rijeka u 2004.godini uloženo je 13.977.970,00 kn. Financiranje je osigurano iz sredstava naknade za korištenje voda u iznosu od 2.800.000,00 kn, namjenskog dijela cijene vode 8.188.436,00 kn, iz amortizacije 1.989.533,00 i sredstva Primorsko goranske županije u visini od 1.000.000,00 kn.

ULAGANJE U OBJEKTE VODOOPSKRBE

0

1.000.000

2.000.000

3.000.000

4.000.000

5.000.000

6.000.000

7.000.000

kune

2004. godina

StreljanaCP ZvirProjektna dokumentacijaVodoopskrba po općinamaVodoistražni radoviCjevovod Izvor Rječine- ZoretićiVodoopskrba otoka KrkaCS Kozala i tl.cjevovodRadiona VOP Rijeka I


3

U 2004. godini na podmirenje obveza po kreditima za CP Zvir te VS Streljanu utrošeno je 10.717.862,00 kn, dok su sredstva u iznosu od 3.260.108,00 kn uložena u razvoj i podizanje nivoa vodoopskrbnog sustava. b) FINANCIRANJE DUGOTRAJNE IMOVINE TEMELJEM PLANA RAZVOJA KOMUNALNE DJELATNOSTI ZA OBJEKTE ZBRINJAVANJA OTPADNIH VODA

Prema Rebalansu plana razvojnih zahvata otpadnih voda s Gradom Rijeka u 2004.godini uloženo je 16.114.486,00 kn. Financiranje je osigurano iz sredstava naknade za zaštitu voda u iznosu od 4.100.000,00 kn, namjenskog dijela cijene otpadne vode 5.928.438,00 kn i iz amortizacije 6.086.048,00 kn.

ULAGANJA U OBJEKTE ZBRINJAVANJA OTPADNIH VODA

Za podmirenje obveza po kreditima za CUPOV Deltu, kolektor Strmica i kolektor Kantrida isplaćeno je 11.538.739,00 kn, a u objekte za zbrinjavanje otpadnih voda tijekom 2004. godine uloženo je 4.575.747,00 kn.

Opširnije o navedenim ulaganjima izneseno je u Poglavlju 3.1. Investicijske aktivnosti s Gradom Rijeka. U sklopu Plana poslovanja i Rebalansa plana za 2004.godinu definirane su investicijske aktivnosti Društva za razvoj vodoopskrbe i odvodnje.

c) INVESTICIJSKE AKTIVNOSTI DRUŠTVA - VODOOPSKRBA Sredstva obračunate amortizacije objekata vodoopskrbe namijenjena su zamjenama i rekonstrukcijama postojećih osnovnih sredstava, povećanju standarda vodoopskrbnog sustava, smanjivanju gubitaka vode itd. Tijekom 2004.godine ukupno je uloženo 7.817.032,00 kn. Za zamjene i rekonstrukcije na crpnim stanicama i vodospremama uloženo je 1.680.795,00 kn

01.000.0002.000.0003.000.0004.000.0005.000.0006.000.0007.000.0008.000.0009.000.000

10.000.000

kune

2004.godina

Kanalizacija KantridaUređaj DeltaKolektor StrmicaKolektor DrnjevićiProjektna dokumentacijaKolektor M.BaraćaKanalizacija Sv.KuzamKanalizacija GrobnikKolektor S.Frankovića


4

Za zamjene i dogradnje vodovodne mreže uloženo je 3.623.369,00 kn, a u nastavku je pregled značajnijih ulaganja po objektima: - Cipice –Cernik-Mavrinci, vrijednost radova 406.813,00 kn - Budičinova ulica, vrijednost radova 251.597,00 kn - Klana, vrijednost radova 472.180,00 kn - Crikvenička-Čabarska, vrijednost radova 242.893,00 kn - Partizanski put-Glavinićeva, vrijednost radova 326.019,00 kn - Crnčićeva ulica, vrijednost radova 383.387,00 kn - ul.F.Paravića-Trsatske stube, vrijednost radova 294.895,00 kn - ul.F.Mladenića, vrijednost radova 181.725,00 kn - Tići, vrijednost radova 170.686,00kn ….

Za povećanje standarda održavanja vodoopskrbnog sustava, aktivnosti u funkciji smanjivanja gubitaka vode, za hitne nepredviđene intevencije i zamjenu opreme i alata uloženo je 2.512.869,00 kn.

d) INVESTICIJSKE AKTIVNOSTI DRUŠTVA – OTPADNA VODA

Sredstva obračunate amortizacije na objektima kanalizacija su za zamjene i rekonstrukcije postojećih osnovnih sredstava, kao i za razvoj i osuvremenjivanje postrojenja. Tijekom 2004.godine uloženo je 6.835.854,00 kn.

Za preuzete obveze po Planu iz 2003.godine isplaćeno je 2.393.924,00 kn, a ulaganja se odnose na sanaciju obalozaštite na platou uređaja Delta, ugradnju elektromotornih zapornica i dizalica na uređaju Delta i projektnu dokumentaciju.

Najveća ulaganja, u iznosu od 1.638.739,00 kn, utrošena su na rekonstrukciju kanalizacije I faze ulice Luki, u kanalizaciju Bakarca uloženo je 425.105,00 kn, u kanalizaciju naselja Sv.Kuzam–Baraći uloženo je 343.634,00 kn, itd. Usporedba ostvarenih ulaganja u 2004.godini sa Rebalansom plana prikazana je u Poglavlju 3.2. Investicijske aktivnosti Društva. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA Dugotrajnu financijsku imovinu iskazanu po trošku ulaganja u ukupnom iznosu od 1.416.777,00 kn čine: - 2.768 dionica tvrtke Konstruktor d.d. za graditeljstvo, u vrijednosti od

1.026.291,00 kn - 498 dionica Kvarner Wiener Stadtische osiguranje d.d., u vrijednosti od

383.250,00 kn - 7.236 dionica Erste&Steiermarkische Bank d.d., u vrijednosti od 7.236,00 kn.


5

1.2.1.2 Kratkotrajna imovina a) ZALIHE Zalihe obuhvaćaju sirovine i materijal u skladištu, materijal u doradi, obradi i manipulaciji, rezervne dijelove u skladištu, sitan inventar u skladištu i uporabi, radnu i zaštitnu odjeću u uporabi te auto-gume u uporabi. Na dan 31.12.2004. godine vrijednost robe na skladištu iznosila je 4.306.056,00 kn. Praćenje sirovina, materijala i rezervnih dijelova vrši se po metodi prosječnih cijena u skladu s odredbama MRS-a 2 točka 21. Razvrstavanje nabavljenih sredstava u sitni inventar vrši se prema Pravilniku o amortizaciji (NN 54/2002), kojim je definirano da se jednokratno otpisuju predmeti čija je vrijednost u trenutku nabave do 1.000,00 kn. Takvi predmeti uključuju se u troškove u cijelosti prilikom stavljanja u uporabu. Sitni inventar i auto-gume vode se u evidenciji tako dugo dok su u uporabi. b) POTRAŽIVANJA -svote u kunama

Vrsta potraživanja

2003.

2004.

Indeks 3/2

1 2 3 4

Od kupaca 54.522.087,00 51.610.617,00 94,7 Od države i drugih institucija 2.635.818,00 587.647,00 22,3 Ostala potraživanja 6.725.186,00 5.988.852,00 89,1 Ispravak vrijednosti -18.309.954,00 -19.155.469,00 104,6 Ukupno 45.573.137,00 39.031.647,00 85,7

Kratkotrajna potraživanja manja su u odnosu na 2003. godinu za 14,3%. POTRAŽIVANJA ZA ISPORUČENU VODU I ODVODNJU OTPADNE VODE U razdoblju 01.01.-31.12.2004.godine zaduženje kupaca za isporučenu vodu i otpadnu vodu s obračunatim zateznim kamatama iznosi 159.456.806,00 kn. Doda li se fakturiranom iznosu saldo duga na dan 31.12.2003.godine tada ukupno zaduženje iznosi 193.289.547,00 kn. U istom razdoblju naplaćeno je 163.543.285,00 kn. Na dan 31.12.2004. godine potraživanja Društva za isporučenu vodu i odvodnju otpadne vode, bez utuženih potraživanja iznose 29.746.261,00 kn, odnosno 17.196.596,00 kn bez zaduženja za prosinac.Nenaplaćena potraživanja iznose 2,2 prosječna mjesečna zaduženja,dok sa sumnjivim i spornim potraživanjima iznose 3,6 prosječnih mjesečnih zaduženja. Kretanje naplate u izvještajnom razdoblju promatrano bez potraživanja koja su evidentirana na kontu sumnjivih i spornih, odnosno utuženih potraživanja i potraživanja od kupaca u stečajnom postupku prikazana su po kategorijama potrošača u slijedećoj tabeli:


6

POTRAŽIVANJA OD KUPACA DOMAĆINSTVA, PRAVNE OSOBE I OBRTNICI

Opis Domaćinstva Domaćinstva objedinjena

naplata

Pravne osobe i obrtnici Ukupno

1 2 3 4 5

Saldo 31.12.2003. 1.765.372,00 11.399.919,00 20.667.450,00 33.832.741,00Fakturirano 01-12/2004. 17.326.571,00 46.803.297,00 95.326.937,00 159.456.805,00Ukupno 19.091.943,00 58.203.216,00 115.994.387,00 193.289.546,00Naplaćeno 01-12/2004. 17.116.847,00 45.521.217,00 100.905.221,00 163.543.285,00% naplate 89,7 78,2 87,0 84,6% naplate bez 12/2003. 96,1 83,4 93,1 90,5Saldo 31.12.2003. 1.975.096,00 12.681.999,00 15.089.166,00 29.746.261,00

Iz prikazanih podataka proizlazi postotak naplate za 2004. godinu od 84,6% , koji je veći od ostvarenog u 2003. godini za 3 indeksna poena. U odnosu na naplatu ostvarenu u prethodnoj godini skraćeno je vrijeme naplate potraživanja za 8 dana.

Od ukupnog potraživanja od pravnih osoba najveći iznos odnosi se na: - Luku, u iznosu od 2.981.461,00 kn , po računima za razdoblje od kolovoza do

prosinca 2004.godine, - INU, u iznosu od 2.273.411,00 kn, po računima za prosinac, - KBC, u iznosu od 2.385.476,00 kn, po računima za razdoblje od lipnja do

prosinca 2004.godine, - Istravinoexport, u iznosu od 704.753,00 kn, za razdoblje od rujna do prosinac

2004.godine, - Brodogradilište Kraljevica, u iznosu od 597.908,00 kn, za razdoblje od rujna do

prosinca 2004.godine, - Brodogradilište Viktor Lenac, u iznosu od 439.397,00 kn, za prosinac 2003.

godine i prosinac 2004.godine. Potraživanje u iznosu od 1.880.402,00 kn prijavljeno je u stečajnu masu poduzeća,

- Komunalac Opatija, u iznosu od 345.186,00 kn za prosinac 2004.godine - HŽ, u iznosu od 395.054,00 kn, za studeni i prosinac 2004.godine, - RIO, u iznosu od 343.269,00 kn, za razdoblje od studenog 2003. do prosinca

2004.godine i sa kojim je sklopljena Vansudska nagodba o obročnom plaćanju Brodogradilište 3.maj u iznosu od 290.789,00 kn za razdoblje od listopada do prosinca 2004.godine,

- NK Rijeka, u iznosu od 151.452,00 kn, za razdoblje od lipnja do studenog 2003.godine i prosinca 2004. godine, te iznos od 739.547,00 kn za koji je pokrenuta ovrha.

Saldo sumnjivih i spornih potraživanja 01.01.2004. godine iznosio je 16.514.109,00 kn, dok na dan 31.12.2004. godine iznosi 17.712.798,00 kn. Povećanje je uslijedilo po prijavi nenaplaćenih potraživanja u iznosu od 1.902.922,00 kn u otvorene nove stečajne postupke (brodogradilište V.Lenac…). U ukupnom iznosu sumnjivih i spornih potraživanja sadržana su utuženja koja se odnose na pokrenute postupke prema domaćinstvima u iznosu od 3.807.245,00 kn. U ovom izvještajnom razdoblju pokrenuto je novih ovrha u iznosu od 615.167,00 kn, a naplaćeno utuženih potraživanja u iznosu od 1.319.401,00 kn.


7

POTRAŽIVANJA OD DRŽAVE I DRUGIH INSTITUCIJA Ovu poziciju potraživanja čine : • potraživanja od Fonda za zdravstveno osiguranje u iznosu od 102.754,00 kn po

osnovi bolovanja preko 42 dana • potraživanja s osnova PDV-a u iznosu od 484.893,00 kn koje će se iskoristiti kao

pretporez u 2005.godini U 2004.godini obračunate su obveze prema državi po osnovi PDV-a u iznosu od 20.395.492,00 kn, dok je po osnovi primljenih faktura korišteni pretporez iznosio 12.328.685,00 kn. Porezna obveza iznosila je 8.560.326,00 kn, ali zbog preplate iz 2003.godine u iznosu od 477.668,00 kn uplaćeno je 8.102.024,00 kn. Na dan 31.12.2004. godine Društvo potražuje 484.893,00 kn po osnovi više plaćenoga PDV-a. Ova sredstva koristiti će se za namirenje obveze tijekom 2005. godine.

OSTALA POTRAŽIVANJA Ostala kratkotrajna potraživanja u iznosu od 5.988.852,00 kn odnose se na potraživanja od: • KD ČISTOĆA u iznosu od 5.907.121,00 kn po osnovi prodaje servisno–garažnog

centra Škurinje • ostala potraživanja u iznosu od 81.731,00 kn.

Kn 0

Kn 20.000.000

Kn 40.000.000

Kn 60.000.000

Kn 80.000.000

Kn 100.000.000

Kn 120.000.000

potra

živa

nja

DOMAĆINSTVA RI-STAN PRAVNE OSOBE

potrošači

ODNOS FAKTURIRANIH I NAPLAĆENIH POTRAŽIVANJA U 2004.GODINI

Fakturirano Naplaćeno


8

1.2.1.3. Kapital i pričuve Kapital i pričuve povećale su se u odnosu na prethodnu godinu za 2,7%, odnosno za 19.558.936,00 kn (722.447.059,00 kn na dan 31.12. 2003.godine, 742.005.995,00 kn na dan 31.12.u 2004. godine).

KAPITAL I REZERVE

Rezerve koje čine bespovratna sredstva osnivača namijenjena investicijskim aktivnostima, a koje još nisu upisane kao povećanje temeljnog kapitala u Trgovačkom sudu ukupno čine 201.078.109,00 kn. U 2004. godini osnivači su uložili bespovratnih sredstava u iznosu od 19.355.053,00 kn.

Dobit iz prethodnih razdoblja (zadržana dobit) iznosi 25.083.604,00 kn. Dobit iz poslovanja za 2004. godinu iznosi 203.883,00 kn.

1.2.1.4. Obveze

USPOREDBA I ANALIZA DUGOTRAJNIH OBVEZA - svote u kunama

Opis

2003.

2004.

Indeks

3/2 1 2 3 4

Mediocredito Centrale 11.774.759,00 10.218.477,00 86,8 Erste Bank – Streljana 1.520.475,00 0,00 - EBRD – Kantrida 48.175.527,00 41.424.664,00 86,0 RaiffeisenlandesBank – Streljana 5.305.810,00 2.661.344,00 50,2 Ukupno 66.776.571,00 54.304.485,00 81,3

Temeljem Računovodstvenih politika Društva, dio dugoročnih obveza u iznosu od 12.684.504,00 kn koje se trebaju podmiriti u slijedećih 12 mjeseci, iskazan je u kratkoročnim obvezama. Kratkoročni dio dugoročne obveze i dugoročna obveza na dan 31.12.2004. godine iznose 66.988.989,00 kn i manje su u odnosu na 2003. godinu za 18.478.726,00 kn, odnosno za 21,6%. Smanjenje kreditnih obveza uslijedilo je nakon plaćanja obveza tijekom 2004.godine u ukupnom iznosu od 18.375.416,00 kn.

203.883,0025.083.604,00

201.078.109,00

515.640.400,00

Upisani kapital Prenesena dobit Dobit u 2004. Pričuve


9

Evropskoj banci za obnovu i razvoj uplaćeno je za treću i četvrtu otplatnu ratu 6.745.500,00 kn glavnice i 2.744.462,00 kn kamata(pozicija u računu dobiti i gubitka). Kredit je korišten za izgradnju kanalizacijskog sustava Kantrida i u otplati je do 2011.godine. Talijanskoj financijskoj instituciji Mediocredito centrale Roma uplaćeno je 1.567.310,00 kn glavnice i 223.732,00 kn kamata (pozicija u računu dobiti i gubitka). Kredit je korišten za nabavku opreme Središnjeg uređaja za pročišćavanje otpadnih voda Rijeke, a u otplati je do 2013. godine.

Za kupnju opreme namjenjene crpnoj stanici Zvir preuzeta kreditna obveza u iznosu od 11.475.000,00 DEM u cjelosti je otplaćena. U prvom tromjesečju 2004. godine izvršena je uplata posljednje rate kredita po osnovi glavnice u visini od 4.378.335,00 kn i kamata od 63.244,00 kn (pozicija u računu dobiti i gubitka) Za izgradnju kanalizacije Strmica također je korišten namjenski kredit izvođača GP KRK temeljem koje je u 2004. uplaćena posljednja rata u visini od 38.758,00 kn. Za izgradnju objekta VS Streljana korišten je kredit Erste banke u iznosu od 13.618.055,00 kn (1.789.522,00 EUR) i otplati je do 2005. godine. U 2004.godini isplaćeno je 3.026.228,00 kn glavnice i 177.571,00 kn (pozicija u računu dobiti i gubitka).Za dovršetak građevinskih radova na VS Streljani i nabavku opreme realiziran je kredit od Raiffeisenladesbank, Austrija u iznosu od 1.561.163,00 EUR po kojem je otplaćeno u 2004. godini 2.619.285,00 kn i uplaćeno kamate 286.468,00 kn (pozicija u računu dobiti i gubitka). Kreditne obveze predstavljat će i u razdoblju 2005.-2013.godine značajno opterećenje, jer će na ime povrata kredita trebati osigurati 8.732.492,00 EUR.

OTPLATA ANUITETA U RAZDOBLJU 2005.-2013.

0500.000

1.000.0001.500.0002.000.0002.500.0003.000.0003.500.000

2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

godine

kred

itne

obve

ze

Otplata anuiteta


10

ZALOŽNO PRAVO

Za navedene kreditne obveze upisano je založno pravo na slijedećoj dugotrajnoj imovini: • Upravna zgrada k.č. 940 z.k.ul. 1241 k.o. Rijeka • Glavna vodovodna centrala k.č.15, 16, 17/2 z.k.ul. 5032 k.o. Rijeka, k.č. 648/3

z.k.ul. 2248 k.o. Kozala • Vodosprema Kastav k.č .3378/2, 3379/4, 3379/5, 3379/6, 3379/8, 3385/2, 3395/2,

3395/3, 3379/3, 3379/9 k.o.Kastav

USPOREDBA I ANALIZA KRATKOTRAJNIH OBVEZA - svote u kunama

Opis

2003.

2004.

Indeks 3/2

1 2 3 4

Kratkoročni dio dug. kredita 18.691.144,00 12.684.504,00 67,9 Obveze prema dobavljačima 6.607.791,00 9.060.669,00 137,1 Obveze za primljene predujmove 4.894.125,00 4.642.786,00 94,9 Koncesije, naknade za zaštitu i korištenje, namj. dio za razvoj 60.957.628,00

71.606.241,00

117,5

Ostale obveze 2.081.903,00 3.047.412,00 146,4 Ukupno 93.232.591,00 101.041.612,00 108,4

Kratkoročni dio dugoročnih kredita u iznosu od 12.684.504,00 kn čine anuiteti koji dospjevaju u 2005. godini i manji su u odnosu na 2003. godinu iz razloga što su krediti za CS Zvir i Strmicu u cjelosti otplaćeni. Obveze prema dobavljačima podmiruju se u ugovorenim rokovima. Veće su u odnosu na 2003. godinu za 37,1%, zbog plaćanja obveza koje dospjevaju u siječnju 2005. godine. Obveze za primljene predujmove smanjile su se za 5,1%, a odnose se na primljene predujmove KD Čistoće i KD Energa za adaptaciju poslovne zgrade u ulici Dolac 14. Izdavanjem mjesečnih računa ovi predujmovi umanjivati će se kroz duži niz godina za koje vrijeme KD Čistoća i KD Energo nemaju obveze plaćanja najamnine. Državnoj upravi za vode tijekom 2004. godine na ime koncesijske naknade za zahvaćanje vode iz vlastitih izvorišta uplaćeno je 1.377.440,00 kn, dok preostala obveza u iznosu od 528.400,00 kn dospjeva na naplatu u 2005.godini. Obveza po osnovi naknada za zaštitu voda i naknada za korištenje voda koja se uplaćuje na račun Hrvatskih voda iznosi na dan 31.12.2004.godine 16.071.702,00 kn. Podmirenje obveze vrši se u alikvotnom dijelu od naplate potraživanja isporučene vode. Tijekom 2004. godine izvršeno je plaćanje obveze u iznosu od 30.603.893,00 kn.

Iz namjenskog dijela cijene vode namjenjene razvoju vodoopskrbe uplaćeno je u Proračun Grada Rijeke 8.188.437,00 kn, dok je iz namjenskog dijela cijene za razvoj kanalizacije uplaćeno 5.928.438,00 kn.


11

Temeljem Pravilnika o financiranju razvoja komunalnih djelatnosti i Rebalansa plana razvoja za 2004.godinu navedena sredstva su se u cijelosti uložila u razvojne zahvate. Za pokriće troškova bankarskih naknada i kamata uplaćeno je 3.880.709,00 kn, što temeljem Računovodstvenih politika predstavlja prihod izvještajnog razdoblja (sučeljavanje prihoda i troškova). Preostali dio u iznosu od 10.210.253,00 kn korišten je dijelom za povrat kreditnih obveza, a dijelom za investicijske aktivnosti Društva.

Stanje obračunatog namjenskog dijela cijene za razvoj na dan 31.12.2004. iznosi 54.766.759,00 kn . Naplaćena i neutrošena sredstva iznose 41.998.754,00 kn od kojeg iznosa je dio u visini od 19.388.338,00 kn izdvojen na posebnom žiro računu za plaćanje obveza utvrđenih Planom razvoja komunalne djelatnosti. Preostali dio neutrošenih sredstava oročen je kod poslovne banke Društva. Od veljače 2004. godine prihvaćanjem novog cjenika komunalne usluge na isporučenu vodu obračunava se dio cijene za razvoj namijenjene izgradnji kanalizacijskog sustava Grobnik i Klana. Po toj osnovi tijekom 2004. godine obračunato je 5.674.557,00 kn i utrošeno 265.175,00 kn.

Ostale obveze sastoje se od obveza prema zaposlenima po osnovi plaće za prosinac 2004.godine i obvezu isplate Royal osiguranju po osnovi Ugovora za dokup mirovina.

1.2.1.5. Odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja Na odgođenim prihodima Društvo bilježi sredstva dobivena za adaptaciju upravne zgrade Dolac 14 od KD Čistoće i KD Energa tijekom 1997.godine, a koja na dan 31.12.2004. godine iznose 1.535.284,00 kn. Prodajom dijela vlasništva Komunalno garažno servisnog centra Škurinje Komunalnom društvu Čistoći evidentira se odgođeni prihod koji na dan 31.12.2004.godine iznosi 4.410.066,00 kn. Tijekom 2004. godine za servisiranje vozila utrošilo se 803.879,00 kn, za koliko je i smanjena obveza KD Čistoće, odnosno povećani prihodi Društva. Na odgođenim prihodima prate se namjenska sredstva za razvoj objekata vodoopskrbe i odvodnje otpadnih voda koja su uložena tijekom 1998. i 1999. godine. Tijekom 2004 godine izvršeno je sučeljavanje troškova i prihoda u iznosu od 661.705,00 kn za ulaganja iz namjenskog dijela vodovoda i 86.851,00 kn za ulaganja iz namjenskog dijela kanalizacije. Na dan 31.12.2004. ovi odgođeni prihodi iznose 11.492.598,00 kn.


12

1.2.2. Račun dobiti i gubitka

1.2.2.1. Prihodi USPOREDBA OSTVARENIH PRIHODA U 2004.GODINI S PRIHODIMA U 2003.GODINI - svote u kunama

Opis 2003. 2004. Indeks 3/2

1 2 3 4

Prodaja u zemlji 104.058.773,00 94.195.838,00 90,5 Interne usluge 2.342.728,00 952.147,00 40,6 Naplaćena utužena potraživanja 3.219.825,00 1.426.720,00 44,3 Ostali prihodi 15.133.190,00 16.587.226,00 109,6 Ukupno 124.754.516,00 113.161.931,00 90,7

Ostvareni ukupni prihod Društva u 2004. godini manji je u odnosu na proteklo obračunsko razdoblje za 9,3%.

U strukturi ostvarenih prihoda prodaja vode i otpadne vode, kao osnovne djelatnosti, te vanjske usluge kao sporedne djelatnosti, sudjeluju sa 83,2%, interne usluge sa 0,9%, naplaćena utužena potraživanja sa 1,3%, te ostali prihodi sa 14,6%.

Prihodi od prodaje u zemlji iskazuju smanjenje u iznosu od 9.862.935,00 kn u odnosu na proteklu godinu. Za poslovanje Društva značajno je smanjenje prihoda po osnovi prodaje vode i otpadne vode u iznosu od 2.496.777,00 kn . Ostvareni ukupan prihod od sporedne djelatnosti u 2004. godini nije usporediv sa ostvarenjem iz 2003. godine iz razloga jer je u 2003. godini prefakturirano drugim pravnim osobama usluga u iznosu od 5.826.049,00 kn i koje su istovremeno kroz ulazne račune predstavljale troškove prodane robe.

0,00

1.000.000,00

2.000.000,00

3.000.000,00

4.000.000,00

5.000.000,00

izno

s

ostali prihodi

OSTVARENI OSTALI PRIHODI U 2004.GODINI

OSTALI PRIHODI 3.392.769,00 4.629.265,00 4.823.975,00 2.148.821,00 1.592.396,00

tečajne razlike potpore kamate prihodi od ulaganja ostali


13

Ostali prihodi veći su za 9,6% u odnosu na prethodnu godinu i odnose se na: - prihode od pozitivnih tečajnih razlika u iznosu od 3.392.769,00 kn (u 2003. godini

iznosili 2.950.137,00 kn), - prihode od državnih potpora u iznosu od 4.629.265,00 kn (u 2003. godini iznosili

6.214.584,00 kn), a koji proizlaze iz primjene Pravilnika o financiranju komunalne djelatnosti i Računovodstvenih politika o upotrebi dijela cijene za razvoj,

- prihode od obračunatih redovnih i zateznih kamata u iznosu od 4.823.975,00 kn (u 2003. godini 4.075.259,00 kn),

- prihode od ulaganja u imovinu Društva u iznosu od 2.148.821,00 kn , a koji su ostvareni uplatama bespovratnih novčanih sredstava od Primorsko goranske županije u iznosu od 1.000.000,00 kn , Ekoplusa u iznosu od 95.000,00 kn te Komunalca iz Opatije prijenosom dijela CS Plase u iznosu od 1.053.821,00 kn,

- ostale prihode u visini od 1.592.396,00 kn (u 2003.godini 1.893.210,00 kn) koji se odnose na prihode od prodaje garažno-servisnog centra Škurinje u iznosu od 803.879,00 kn, prihode od najma poslovne zgrade Dolac 14 u iznosu od 341.474,00 kn, prihode po sudskim troškovima i kamatama koje naplaćuje RI-Stan u iznosu 161.924,00 kn, prihode od dividendi Erste banke u iznosu od 118.526,00 kn ,povrat doprinosa za pripravnike u iznosu od 33.696,00 kn i ostale prihode u iznosu od 132.897,00 kn.

1.2.2.2. Rashodi -svote u kunama

Opis 2003. % 2004. % Indeks 4/3

1 2 3 4 5 6

Materijalni troškovi 44.063.743,00 35,0 32.865.309,00 29,1 74,6 Troškovi osoblja 24.618.593,00 19,5 26.663.421,00 23,6 108,3 Amortizacija 34.863.919,00 27,6 34.444.625,00 30,5 98,8 Vrijednosno usklađenje 1.955.617,00 1,5 2.101.942,00 1,9 107,5 Ostali troškovi 10.567.999,00 8,4 10.409.776,00 9,2 98,5 Kamate, tečajne razlike 10.051.626,00 8,0 6.472.975,00 5,7 64,4 Ukupno : 126.121.497,00 100,0 112.958.048,00 100,0 89,6

Ukupni rashodi u odnosu na prethodnu godinu pokazuju smanjenje od 10,4%.

a) MATERIJALNI TROŠKOVI Materijalni troškovi poslovanja učestvuju u ukupnim troškovima sa 29,1% i u odnosu na prethodnu godinu manji su su za 25,4%, odnosno za 11.198.434,00 kn. U odnosu na 2003.godinu utrošene sirovine i materijal manji su za 2.791.072,00 kn, troškovi energije za 1.664.127,00 kn, usluge investicijskog održavanja za 1.035.147,00 kn, usluge trećih lica za 956.064,00 kn. Ostali materijalni troškovi ostali su približno na istom nivou. Troškovi prodane robe iznose 273.874,00 kn , a odnose se na troškove drugih pravnih osoba i za koje su im ispostavljeni računi. Najveći iznos odnosi se na Grad Rijeku i to za radove na izgradnji oborinske kanalizacije u ulici V. i M. Lenca.


14

b) TROŠKOVI OSOBLJA Troškovi osoblja veći su od ostvarenih u 2003. godini za 8,3%, a u troškovima Društva učestvuju sa 23,6%. Društvo se pri isplati plaća, koje predstavljaju troškove osoblja pridržava visina utvrđenih u Planu poslovanja. c) VRIJEDNOSNO USKLAĐENJE KRATKOTRAJNE IMOVINE Vrijednosno usklađenje kratkotrajne imovine teretilo je troškove poslovanja u iznosu od 2.101.942,00 kn i veće je za 7,5% od prethodne godine. Sačinjavaju ga utužena potraživanja od kupaca u iznosu od 639.105,00 kn i potraživanja od pravnih osoba nad kojima je pokrenut stečajni postupak u iznosu od 1.462.837,00 kn (Brodogradilište Viktor Lenac…). d) AMORTIZACIJA Obračunata amortizacija u iznosu 34.444.625,00 kn manja je u odnosu na prošlu godinu za 1,2%. Amortizacija opterećuje troškove poslovanja, te je uključena u cijenu usluge, a koristi se za ulaganja u rekonstrukcije i zamjene u cilju osiguravanja nesmetanog odvijanja poslovnih aktivnosti.

0,00

2.000.000,00

4.000.000,00

6.000.000,00

8.000.000,00

10.000.000,00

12.000.000,00

kune

2003. 2004.

godine

USPOREDBA MATERIJALNIH TROŠKOVA POSLOVANJA U 2004.GODINI S ISTIM RAZDOBLJEM 2003.GODINE

Materijal Energija Inv.održavanje Tek.održavanjeUsluge 3.lica RI-Stan Intelekt.usluge Komun.usluge


15

e) OSTALI TROŠKOVI -svote u kunama

o p i s 2003. 2004. Indeks 3/2

1 2 3 4

Koncesije 1.832.160,00 1.636.480,00 89,3 Naknade zaposlenicima 2.178.823,00 3.125.088,00 143,4 Troškovi subvenc. vode 807.495,00 881.883,00 109,2 Premije osiguranja 1.364.029,00 1.287.717,00 94,4 Bankarske usluge i pl.promet 753.939,00 582.359,00 77,3 Sudski troškovi 216.849,00 248.263,00 114,5 Doprinosi, članarine 894.023,00 1.001.346,00 112,0 Ostali troškovi 2.520.681,00 1.646.640,00 65,3 Ukupno 10.567.999,00 10.409.776,00 98,5

Ostali troškovi poslovanja manji su za 158.223,00 kn u odnosu na prethodnu godinu,odnosno za 1,5%. Značajnije povećanje troškova ostvareno je u naknadama zaposlenicima I to s osnova dokupa mirovina i pripadajućih otpremnina za 10 zaposlenika koji su sa 31.12.2004. godine otišli u mirovinu.

USPOREDBA OSTVARENIH OSTALIH TROŠKOVA POSLOVANJA ZA 2004.GOSDINU S OSTVARENJEM ZA ISTO RAZDOBLJE 2003.GODINE

Ostali troškovi u iznosu od 1.646.640,00 kn smanjeni su za 874.041,00 kn u odnosu na proteklu godinu. Sastoje se od redovitih rashoda materijalne i nematerijalne imovine, otpisa nenaplaćenih potraživanja, porezno nepriznatih rashoda, reprezentacije i ostalih rashoda.

0,00

500.000,00

1.000.000,00

1.500.000,00

2.000.000,00

2.500.000,00

3.000.000,00

3.500.000,00

Koncesije Naknadezaposlenicima

Subvencioniranavoda

Premijeosiguranja

Bankovni tr. Tr.plat.prometa

Doprinosičlanarine

2003.

2004.


16

f) FINANCIJSKI RASHODI Financijske rashode čine kamate i tečajne razlike koje u strukturi ukupnih rashoda Društva sudjeluju sa 5,7% i manji su u odnosu na proteklu godinu za 35,6%, odnosno za 3.578.651,00 kn. Troškovi kamata po dugotrajnim kreditnim obvezama iznose 3.519.314,00 kn, a troškovi zateznih kamata iznose 11.369,00 kn.

Troškovi nastali temeljem obračuna negativnih tečajnih razlika iznose 2.942.292,00 kn , a posljedica su promjene tečaja kune u odnosu na EUR-o u kojem su iskazane kreditne obveze Društva. Manji su u odnosu na prethodnu godinu za 2.254.378,00 kn. 1.2.2.3. Rezultat poslovanja

Račun dobiti i gubitka pokazuje rezultat poslovanja izvještajnog razdoblja. Društvo je ostvarilo u razdoblju 01-12/2004. godine 113.161.931,00 kn ukupnog prihoda, što je za 9,3% manje u odnosu na isto razdoblje prošle godine. Također je ostvareno 112.958.048,00 kn ukupnih rashoda što je za 10,4% manje nego u istom razdoblju prošle godine. Ostvareni prihodi bili su veći od ostvarenih rashoda, pa je iskazana dobit u poslovanju u iznosu od 203.883,00 kn.

OSTVARENI REZULTAT POSLOVANJA U 2004.GODINI

113.161.931,00

112.958.048,00

203.883,00

PRIHODIRASHODIDOBIT


17

1.3.1. Bilješke uz izvješće o novčanim tijekovima Izvještaj o novčanom tijeku daje nam informaciju o priljevima i odljevima novca tijekom obračunskog razdoblja, a sastoji se od tri dijela: • novčani tijekovi iz poslovnih aktivnosti • novčani tijekovi iz ulagateljskih aktivnosti • novčani tijekovi iz financijskih aktivnosti Neto novčani tijek iz poslovnih aktivnosti pozitivan je i iznosi 55.649.551,00 kn. Ukupni novčani primici iznosili su 190.743.470,00 kn, od kojeg iznosa potrebno je posebno istaknuti novčane primitke od kupaca u visini od 174.301.825,00 kn, primitke iz cijene za razvoj namijenjene pokriću tekućih bankarskih troškova i kamata u visini od 3.880.709,00 kn,te primljenih kamata na neutrošena novčana sredstva u visini od 2.667.002,00 kn. Ukupni novčani izdaci iznosili su 135.093.919,00 kn. Dobavljačima za obrtna sredstva isplaćeno je 42.940.349,00 kn. Zaposlenicima Društva isplaćeno je za neto plaće 17.556.859,00 kn te za doprinose, poreze i prirez 10.419.371,00 kn. Po obvezama obračunatog PDV-a uplaćeno je u Državni proračun 8.102.024,00 kn. U Hrvatske vode po osnovi prikupljenih sredstava naknade za zaštitu i korištenje voda te u Državni Proračun po osnovi koncesija za korištenje izvorišta uplaćeno je ukupno 31.987.322,00 kn. Novčane isplate za razvoj komunalne djelatnosti u Proračun Grada izvršene su u iznosu od14.116.875,00 kn, itd. Neto novčani tijek iz ulagateljskih aktivnosti negativan je, odnosno odljevi su veći od primitaka u iznosu od 4.846.219,00 kn. Ukupni novčani primici iznose 22.794.774,00 kn i čine ih uplate Proračuna Grada u iznosu od 19.378.621,00 kn , Županije primorsko-goranske u iznosu od 1.000.000,00 kn, Općine Kostrena u iznosu od 1.095.394,00 kn,Općine Klana u iznosu od 500.000,00 kn, Grada Kastva u iznosu od 400.417,00 kn te Općine Čavle u iznosu od 30.750,00 kn. Ukupni novčani izdaci iznose 27.640.993,00 kn i odnose se na isplate dobavljačima za nabavku dugotrajne imovine. Neto novčani tijek iz financijskih aktivnosti je negativan i iznosi 21.893.419,00 kn. Tijekom 2004. godine izdaci za obveze po dugoročnim kreditima iznosili 21.893.419,00 kn, od kojih se na glavnice kredita odnosi 18.375.416,00 kn ,a na kamate 3.518.003,00 kn. Rezultat navedenih aktivnosti je povećanje novca i novčanih ekvivalenata za 28.909.913,00 kn. Primici iz poslovnih aktivnosti korišteni su za namirenje nedostatka financijskih sredstava u kategoriji investicijskih aktivnosti, kao i za namirenje kreditnih obveza.


18

1.3.2. Bilješke uz izvješće o promjenama glavnice U usporedbi s prethodnom godinom, vrijednost kapitala veća je za 19.558.935,59 kn, odnosno za 2,7 %. Vrijednost kapitala upisanog na Trgovačkom sudu (515.640.400,00 kn) ostala je ista. Pričuve koje se odnose na uložena sredstva osnivača Komunalnog Društva i Hrvatske vode u 2004. godini povećale su se za daljnjih 19.355.052,95 kn, odnosno za 10,6%, pa sada iznose 201.078.108,81 kn. Temeljem odluke Skupštine Društva od 30.04.2004. godine, gubitak u poslovanju iz 2003. godine pokrio se je iz zadržane dobiti slijedom čega je preneseni dobitak smanjen za 5,2%, pa na dan 31.12.2004. godine iznosi 25.083.603,57 kn. Dobit iz poslovanja za 2004. godinu iznosi 203.882,64 kn.

STUPANJ ZADUŽENOSTI

Stupanj zaduženosti = ukupni dugovi / ukupni kapital • 100 Stupanj zaduženosti = 66.988.988,46 / 742.005.995,02 • 100 = 9,03% Društvo iskazuje visoku pokrivenost preuzetih obveza vlastitim izvorima, jer pokazatelj stupnja zaduženosti pokazuje da učešće obveza po dugoročnim kreditima u ukupnom kapitalu iznosi 9,03 %


19

2. IZVJEŠĆE O OSTVARENOM REZULTATU POSLOVANJA KD VODOVOD I KANALIZACIJA d.o.o. ZA 2004. GODINU

KD Vodovod i kanalizacija d.o.o., u daljnjem tekstu Društvo, obavlja svoje poslovanje preko organizacijsko obračunskih jedinica : Proizvodno radne jedinice Vodovod, Proizvodno radne jedinice Kanalizacija i Režijske radne jedinice Zajednički poslovi. PRJ Vodovod objedinjuje u cijelosti obavljanje djelatnosti opskrbe pitkom vodom pod kojom se podrazumijevaju poslovi zahvaćanja, pročišćavanja i isporuke vode za piće. PRJ Kanalizacija objedinjuje u cijelosti obavljanje djelatnosti odvodnje i pročišćavanja otpadnih voda pod kojom se podrazumijeva odvodnja i pročišćavanje otpadnih voda, odvodnja atmosferskih voda, te crpljenje, odvoz i zbrinjavanje fekalija iz septičkih, sabirnih i crnih jama. Ove djelatnosti su osnovne djelatnosti Društva. Sporedna djelatnost Društva sastoji se od pružanja usluga 3.licima koju, u manjem opsegu uz opisane djelatnosti, obavljaju obje Proizvodne radne jedinice.

Režijska radna jedinica Zajednički poslovi obavlja režijske pomoćne poslove za proizvodne radne jedinice. Izvješće o poslovanju Društva obuhvaća: • Obim komunalne usluge, • Subvenciju komunalne usluge, • Broj zaposlenih, • Ostvareni rezultat poslovanja (prihodi, rashodi, dobitak ili gubitak) Društva i

Proizvodnih radnih jedinica Vodovod i Kanalizacija, • Plaće zaposlenika Društva, • Cijene komunalnih usluga. U odnosu na prihvaćene Smjernice i Plan poslovanja za 2004. godinu gore navedeni elementi promjenjeni su izradom Rebalansa plana za 2004. godinu. Ostvareni rezultat poslovanja za I. polugodište, u kojem je utvrđeno da je došlo do znatnog pada fizičkog obima komunalnih usluga u odnosu na planirane količine (prodaje vode za 8,5% i odvodnje otpadne vode za 6,6%), ukupnog prihoda, te promjene u investicijskim aktivnostima Društva i investicijskim aktivnostima s gradom Rijeka i ostalim gradovima i općinama, bio je baza za izradu procjene rezultata poslovanja za 2004. godinu. Na temelju te procjene Nadzorni odbor Društva je u rujnu 2004. na 22. sjednici donio odluku o izradi Rebalansa plana za 2004. godinu. Rebalans plana za 2004. godinu Nadzorni odbor Društva prihvatio je 3.11.2004.godine, a Skupština Društva prihvatila je informaciju o istom na sjednici održanoj 22. 11. 2004. godine. Poslovni rezultat prikazan je za Društvo i razrađen je po djelatnostima u Proizvodnim radnim jedinicama. Isti je prikazan tabelarno i uspoređen s ostvarenjem za 2003. godinu i Rebalansom plana za 2004. godinu.


20

2.1. OSTVARENJE OBIMA KOMUNALNE USLUGE ZA RAZDOBLJE I-XII 2004. GODINE S obzirom na djelatnost Proizvodnih radnih jedinica ostvarenje obima pružanja komunalnih usluga sastavljeno je za svaku proizvodnu radnu jedinicu (PRJ) posebno.

2.1.1. Proizvodna radna jedinica Vodovod

PRODAJA VODE Prodaja vode ostvarena je u količini od 20.380.899 m3, što je u odnosu na rebalans plana od 20.613.000 m3 manje za 232.101 m3 ili za 1,1%. U usporedbi s ostvarenjem u istom razdoblju 2003. godine prodaja vode manja je za 2.497.242 m3 ili za 10,9%. USPOREDBA OSTVARENE PRODAJE VODE I-XII 2004.GODINE S OSTVARENJEM ZA ISTO RAZDOBLJE 2003.GODINE I REBALANSOM PLANA ZA I-XII 2004.GODINE

Struktura Potrošača

Jedinica mjere

Ostvareno I-XII 2003.

Rebalans plana

I-XII 2004.


Index 5/3

Index 5/4

1 2 3 4 5 6 7

Domaćinstvo m³ 12.391.812 11.939.400 11.771.215 95,0 98,6Gospodarstvo m³ 8.042.963 7.469.000 7.334.325 91,2 98,2Opatija m³ 2.210.448 961.200 1.037.707 46,9 108,0Jadranovo m³ 232.918 243.400 237.652 102,0 97,6Ukupno m³ 22.878.141 20.613.000 20.380.899 89,1 98,9

Prodaja vode u 2004. godini u odnosu na 2003. godinu manja je za domaćinstva za 5%, za gospodarstvo za 8,8%, a za Opatiju za čak 53,1%. Jedino je prodaja vode Jadranovu u 2004. godini u odnosu na 2003. godinu više ostvarena za 2%. Razloga za to je više. To su dugotrajna i izdašna kišna razdoblja ove godine i racionalizacija potrošnje. Treba dodati da se i potrošnja vode od najvećeg potrošača u strukturi gospodarstva INE, koja učestvije u ukupnom gospodarstvu sa 57%, u 2004. godini u odnosu na 2003. godinu smanjila za 4,6%. Količina prodane vode INI u 2004. godini iznosi 4.189.556 m3, što je u odnosu na količinu prodane vode iz 2003. godini od 4.389.394 m3 manje za 199.838 m3, odnosno 1.278.897,90 kn. Prodaju vode u 2004. godini teško je uspoređivati sa 2003. godinom iz razloga što je tada ostvarena znatna prodaja vode zbog suše koja je po intenzitetu i trajanu bila rekordna ( od 11.04. do 28.09.2003. godine). Treba istaći da bi ukupno ostvarena prodaje vode u 2004. godini, da nije napravljen rebalans plana, bila u odnosu na ukupno planirane količine za 2004. godinu manja za 8,2%, odnosno za 1.819.101 m3, što je na razini ukupnih količina prodane vode za jedan ljetni mjesec.


21

USPOREDBA OSTVARENE PRODAJE VODE PO MJESECIMA U 2004. GODINI S

OSTVARENJEM U 2003. GODINI

Mjesec Ukupno ostvarena prodaja vode I-XII

2003. u m3

Ukupno ostvarena prodaja vode I-XII

2004. u m3

Index 4/2

1 2 3 4

I 1.665.140 1.647.812 99,0 II 1.663.860 1.449.733 87,1 III 1.514.292 1.396.503 92,2

I-III 4.843.292 4.494.048 92,8 IV 1.682.838 1.555.670 92,4 V 1.915.657 1.591.354 83,1 VI 2.115.756 1.658.060 78,4

I-VI 10.557.543 9.299.132 88,1 VII 2.387.241 2.074.898 86,9 VIII 2.560.385 2.276.139 88,9 IX 2.304.908 1.974.991 85,7

I-IX 17.810.077 15.625.160 87,7 X 1.936.695 1.769.788 91,4 XI 1.655.030 1.485.186 89,7 XII 1.476.339 1.500.765 101,7

I-XII 22.878.141 20.380.899 89,1

0

2.000.000

4.000.000

6.000.000

8.000.000

10.000.000

12.000.000

14.000.000

16.000.000

18.000.000

20.000.000

22.000.000

m 3

Domaćinstvo Gospodarstvo Opatija Jadranovo Ukupno

Struktura potrošača

USPOREDBA OSTVARENE PRODAJE VODE OD I-XII 2004.GODINE S REBALANSOM PLANA ZA ISTO RAZDOBLJE I S OSTVARENJEM ZA

ISTO RAZDOBLJE PROŠLE GODINE

Ostvarena prodaja I-XII 2003. Rebalans plana prodaje I-XII 2004. Ostvarena prodaja I-XII 2004.


22

OSTVARENA PRODAJA VODE U m3 ZA STRUKTURU POTROŠAČA DOMAĆINSTVO I GOSPODARSTVO PO GRADOVIMA I OPĆINAMA U 2004. GODINI

Gradovi i Općine Domaćinstvo Gospodarstvo Ukupno 1 2 3 4

Grad Rijeka 9.118.311 2.206.655 11.324.966Grad Bakar 396.428 170.138 566.566Općina Čavle 344.932 50.388 395.320Općina Jelenje 252.234 43.770 296.004Grad Kastav 506.922 31.561 538.483Općina Klana 82.491 9.945 92.436Općina Kostrena 225.718 4.597.389 4.823.107Grad Kraljevica 266.481 176.495 442.976Općina Viškovo 577.698 47.984 625.682

Ukupno 11.771.214 7.334.325 19.105.540

USLUGE Ostvareni sati usluga za 3. lica iznose 14.341 NS, što je za 30,4% više od 11.000 NS utvrđenih u rebalansu plana, a za 16,2 % manje od ostvarenih 17.116 NS u istom razdoblju prošle godine. Povećanje NS usluga u 2004. godini u odnosu na rebalans plana odnosi se na usluge za investicije, koje su u odnosu na rebalans plana više ostvarene u 2004. godini za 41,8%.

USPOREDBA OSTVARENE PRODAJE VODE PO MJESECIMA U 2004.GODINI S OSTVARENJEM U 2003.GODINI

1.000.0001.200.0001.400.0001.600.0001.800.0002.000.0002.200.0002.400.0002.600.000

I II III IV V VI VII VIII IX X XI XII

mjesec

prod

aja

vode

u m

3

Ostvarena prodaja vode 2003. u m3 Ostvarena prodaja vode 2004. u m3


23

USPOREDBA OSTVARENIH NORMA SATI USLUGA ZA I-XII 2004.GODINE S

OSTVARENJEM ZA ISTO RAZDOBLJE 2003.GODINE I REBALANSOM PLANA ZA I-XII 2004.GODINE

Opis Jedinica mjere


Rebalans plana

I-XII 2004.


Index 5/3

Index 5/4

1 2 3 4 5 6 7 Usluge za 3.lica NS 12.122 8.600 10.938 90,2 127,2Usluge za investicije NS 4.419 2.400 3.403 77,0 141,8Ukupno NS 16.541 11.000 14.341 86,7 130,4Kvarner osiguranje NS 575 - - - Sveukupno NS 17.116 11.000 14.341 83,8 130,4

2.1.2. Proizvodna radna jedinica Kanalizacija OTPADNA VODA Zbrinjavanje otpadnih ostvareno je u količini od 15.487.938 m3, što je u odnosu na rebalans plana od 15.809.600 m3 manje za 321.662m3 ili za 2%. U odnosu na isto razdoblje prošle godine ostvarenje je manje za 1.139.421. m3 ili za 6,9%.

USPOREDBA OSTVARENE ODVODNJE OTPADNE VODE I-XII 2004.GODINE S OSTVARENJEM ZA ISTO RAZDOBLJE 2003.GODINI I REBALANSOM PLANA ZA I-XII

2004.GODINE

Struktura Potrošača

Jedinica mjere


Rebalans plana

I-XII 2004.


Index 5/3

Index 5/4

1 2 3 4 5 6 7

Domaćinstvo m3 8.589.607 8.340.600 8.158.600 95,0 97,8Gospodarstvo m3 8.037.752 7.469.000 7.329.338 91,2 98,1Ukupno m3 16.627.359 15.809.600 15.487.938 93,1 98,0

Ukupno ostvarena odvodnja otpadne po strukturi potrošača i za domaćinstvo i za gospodarstvo manje je ostvarena u odnosu na prošlu godinu i u odnosu na rebalans plana za 2004. godinu. Treba istaći da bi ukupno i ostvarena odvodnja otpadne vode u 2004. godini, da nije napravljen rebalans plana, bila u odnosu na ukupno planirane količine za 2004. godinu manja za 8,4%, odnosno za 1.412.062 m3.


24

USPOREDBA OSTVARENE ODVODNJE OTPADNE VODE PO MJESECIMA ZA 2004.

GODINU USPOREĐENA S OSTVARENJEM U 2003.GODINI

Mjesec Ukupno ostvarena

odvodnja otpadne vode I-XII 2003. u m3

Ukupno ostvarena odvodnja otpadne vode

I-XII 2004. u m3

Index 4/2

1 2 3 4

I 1.388.290 1.339.686 96,5 II 1.333.890 1.190.313 89,2 III 1.162.961 1.163.246 100,0

I-III 3.885.141 3.693.245 95,1 IV 1.274.717 1.255.166 98,5 V 1.330.651 1.289.873 96,9 VI 1.421.195 1.242.305 87,4

I-VI 7.911.704 7.480.589 94,6 VII 1.593.411 1.410.068 88,5 VIII 1.651.644 1.522.049 92,2 IX 1.579.251 1.368.902 86,7

I-IX 12.736.010 11.781.608 92,5 X 1.428.259 1.306.266 91,5 XI 1.282.511 1.183.701 92,3 XII 1.180.579 1.216.363 103,0

I-XII 16.627.359 15.487.938 93,1

0

2.000.0004.000.000

6.000.0008.000.000

10.000.00012.000.000

14.000.00016.000.000

18.000.000

m 3

Domaćinstvo Gospodarstvo Ukupno


USPOREDBA OSTVARENE ODVODNJE OTPADNE VODE ZA RAZDOBLJE I-XII 2004.GODINE S REBALANSOM PLANA ZA ISTO RAZDOBLJE I S OSTVARENJEM ZA ISTO RAZDOBLJE PROŠLE

GODINE

Ostvarena odvodnja I-XII 2003. Rebalans plana odvodnja I-XII 2004. Ostvarena odvodnja I-XII 2004.


25

OSTVARENA ODVODNJA OTPADNE VODE U m3 ZA STRUKTURU POTROŠAČA DOMAĆINSTVO I GOSPODARSTVO PO GRADOVIMA I OPĆINAMA U 2004. GODINI

Gradovi i općine Domaćinstvo Gospodarstvo Ukupno 1 2 3 4

Grad Rijeka 7.717.349 2.206.655 9.924.004Grad Bakar 80.047 170.138 250.185Općina Čavle - 50.388 50.388Općina Jelenje - 43.770 43.770Grad Kastav 147.484 31.561 179.045Općina Klana 19.670 4.958 24.628Općina Kostrena 70.333 4.597.389 4.667.722Grad Kraljevica 123.718 176.495 300.213Općina Viškovo - 47.984 47.984

Ukupno 8.158.600 7.329.338 15.487.938

USLUGE Ostvareni sati usluga iznose 1.376 NS i više su ostvareni za 5,8% od ukupno predviđenih rebalansom plana za 2004. godinu. U usporedbi s ostvarenjem u prošloj godini, kada je za isto razdoblje ostvareno 1.576 NS, smanjenje iznosi 12,7 %.

USPOREDBA OSTVARENE PRODAJE VODE PO MJESECIMA U 2004.GODINI S OSTVARENJEM U 2003.GODINI

1.000.000

1.200.000

1.400.000

1.600.000

1.800.000


mjesec

odvo

dnja

u m

3

Ostvarena odvodnja 2003. u m3 Ostvarena odvodnja 2004. u m3


26

USPOREDBA OSTVARENIH NORMA SATI USLUGA ZA I-XII 2004.GODINE S OSTVARENJEM ZA ISTO RAZDOBLJE 2003. GODINE I REBALANSOM PLANA ZA I-XII

2004.GODINE

Opis Jedinica mjere


Rebalans plana

I-XII 2004.


Index 5/3

Index 5/4

1 2 3 4 5 6 7

Usluge za 3. lica NS 1.576 1.300 1.376 87,3 105,8

2.1.3.Subvencija komunalne usluge Korisnicima socijalnog programa Grada Rijeke i korisnicima socijalnog programa ostalih suvlasnika, temeljem rješenja odobravaju se podneseni zahtjevi za subvenciju vode i otpadne vode. Ovi troškovi sukladno Smjernicama plana poslovanja Grada Rijeke i ostalih Gradova i Općina padaju na teret troškova poslovanja Društva do visine 5% prihoda iz osnovne djelatnosti. Subvencija vode i otpadne vode je neostvaren prihod osnovne djelatnosti. U ukupno fakturiranoj realizaciji za domaćinstvo ista u 2004. godini učestvuje sa 1,9%. Društvo prati i posebno iskazuje subvencioniranu vodu i otpadnu vodu količinski, financijski i brojem osoba, za Grad Rijeku i za ostale Gradove i Općine.

Broj osoba, koji su prava na pomoć za podmirenje troškova komunalnih usluga vode i otpadne vode ostvarili temeljem socijalnih uvjeta i uvjeta prihoda u 2004. godini iznosi ukupno 3.705. Broj osoba veći je u odnosu na 2003. godinu za 149 osoba ili za 4,2%.

Od ostvarene prodaje vode i odvodnje otpadnih voda na subvenciju otpada 215.270 m³, što je za 0,8% manje u odnosu na isto razdoblje prošle godine. U financijskom iznosu na subvenciju otpada ukupno 676.143,13 kn. Od toga subvencionirana voda iznosi 518.804,64 kn, a otpadna voda 157.338,49 kn. Doda li se financijskom iznosu subvencije komunalne usluge i pripadajući iznos obračunatog PDV-a u iznosu od 148.751,45 kn, ukupan financijski iznos koji tereti troškove poslovanja Društva iznosi 824.894,58 kn. Od ukupnog iznosa na Grad Rijeku otpada 89,8%, a na ostale gradove i općine 10,2% subvencije vode i otpadne vode u 2004.godini.

PREGLED SUBVENCIONIRANE VODE I OTPADNE VODE U 2004. GODINI

USPOREĐEN SA 2003. GODINOM

Opis Ostvareno I-XII 2003.

Ostvareno I-XII 2004. Index 3/2

1 2 3 4

Subvencionirana voda i otpadna voda u m3 217.106 215.270 99,2Ukupni broj osoba korisnika subvencije 3.556 3.705 104,2Iznos sub. vode i otp. vode u kn bez PDV 643.049,16 676.143,13 105,1PDV po osnovi subvencije u kn 141.470,82 148.751,45 105,1Ukupno subvencionirana voda i odvodnja u kn 784.519,98 824.894,58 105,1Ostvareno % učešće u realizaciji 1,8 1,9 -


27

PREGLED SUBVENCIONIRANE VODE I OTPADNE VODE ZA I-XII 2004.GODINE USPOREĐEN S OSTVARENJEM U ISTOM RAZDOBLJU 2003. GODINE

Mjesec Jedinica mjere

Subvencionirana voda i odvodnja I-XII 2003.

Subvencionirana voda i odvodnja I-XII 2004.

Index 4/3

1 2 3 4 5

I m3 21.873 19.385 88,6 II m3 21.417 17.797 83,1 III m3 19.834 17.999 90,7

I-III m3 63.124 55.181 87,4 IV m3 12.840 15.931 124,1 V m3 14.889 16.976 114,0 VI m3 16.462 16.686 101,4

I-VI m3 107.315 104.774 97,6 VII m3 18.069 17.708 98,0 VIII m3 18.655 18.581 99,6 IX m3 18.321 18.456 100,7

I-IX m3 162.360 159.519 98,3 X m3 18.219 18.714 102,7 XI m3 18.746 18.513 98,8 XII m3 17.781 18.524 104,2

I-XII m3 217.106 215.270 99,2 PREGLED SUBVENCIONIRANE VODE I OTPADNE VODE PO GRADOVIMA I OPĆINAMA

U 2004. GODINI USPOREĐEN S OSTVARENJEM U 2003. GODINI

Grad/Općina Subvencionirana voda i odvodnja I-XII 2003.(u m³)

Subvencionirana voda i odvodnja I-XII 2004.(u m³)

Index 3/2

1 2 3 4

Grad Rijeka 194.566 193.327 99,4Grad Bakar 7 - -Općina Čavle 214 301 140,7Općina Jelenje 1.296 1.463 112,9Grad Kastav 2.358 2.342 99,3Općina Klana 1.355 1.567 115,6Općina Kostrena 2.319 502 21,6Grad Kraljevica 214 238 111,2Općina Viškovo 14.777 15.530 105,1Ukupno 217.106 215.270 99,2

BROJ KORISNIKA SUBVENCIJE KOJI SU PRAVA NA POMOĆ ZA PODMIRENJE

TROŠKOVA KOMUNALNIH USLUGA VODE I OTPADNE VODE OSTVARILI U 2004.GODINI USPOREĐEN S 2003. GODINOM

Opis Osobe I-XII 2003.

Osobe I-XII 2004.

Index 3/2

1 2 3 4

Ukupno 3.556 3.705 104,2 Grad Rijeka 3.186 3.327 104,4 Ostali Gradovi/Općine 370 378 102,2


28

OSTVARENA SUBVENCIJA VODE I OTPADNE VODE U 2004. I 2003. GODINI Subvencionirana voda i odvodnja

I-XII 2003. m3

% Učešće

I-XII 2004. m3

% Učešće

1 2 3 4 5

Ukupno 217.106 100,0 215.270 100,0Grad Rijeka 194.566 89,6 193.327 89,8Ostali Gradovi/Općine 22.540 10,4 21.943 10,2

PRIKAZ SUBVENCIJE U FINANCIJSKOM IZNOSU U 2004.GODINI

R. br. Opis Subvencija I-XII

2004. (u kn)

PDV po osnovi subvencije I-XII

2004. (u kn)

Ukupno I-XII 2004. (u kn)

1 2 3 4 5

1. Voda ukupno 518.804,64 114.137,02 632.941,66Grad Rjeka 465.925,21 102.503,55 568.428,76Ostali Gradovi/Općine 52.879,43 11.633,47 64.512,90

2. Otpadna voda ukupno 157.338,49 34.614,43 191.952,92Grad Rijeka 155.996,75 34.319,25 190.316,00Ostali Gradovi/Općine 1.341,74 295,18 1.636,92

3. Ukupno (1+2) 676.143,13 148.751,45 824.894,58Grad Rijeka 621.921,96 136.822,80 758.744,76Ostali Gradovi/Općine 54.221,17 11.928,65 66.149,82


29

2.2.BROJ ZAPOSLENIH Broj zaposlenih u Društvu na dan 31.12.2004. godine iznosio je 313 radnika, 229 muškaraca, odnosno 73% i 84 žene, odnosno 27%. To je 23 zaposlenika manje u odnosu na 336 zaposlenika po rebalansu plana, a 8 zaposlenika manje u odnosu na 31.12.2003. godine.

Tijekom 2004. godine posebno se razmatrala problematika vezana uz broj radnika. Problemi Društva u vezi s radnicima odnose se na starosnu strukturu zaposlenika, koja iznosi 46 godina, te na veliki broj radnika koji ispunjavaju uvijete za odlazak u mirovinu. Stoga je u 2004. godini napravljen Program mjera za racionalizaciju broja zaposlenih kojeg je u lipnju 2004. godine prihvatio Nadzorni odbor Društva. Program mjera je baziran na dokupu mirovine, za one radnike koji ispunjavaju uvjete za prijevremenu starosnu mirovinu ili starosnu mirovinu prema Zakonu o mirovinskom osiguranju, a dobrovoljno odluče otići u mirovinu, putem Royal mirovinskog osiguranja. Tu je mogućnost 2004. godine iskoristilo 10 radnika Društva. Inače, 2004. godina obilježena je velikim promjenama u kretanju broja zaposlenih. Veći dio radnika Društva je otišao (starosna mirovina, invalidska mirovina, dokup mirovine, sporazumni prekid radnog odnosa i istek rada na određeno vrijeme), a manji dio radnika je došao. Rezultat takvog kretanja je 8 radnika manje u 2004. godini u odnosu na 2003. godinu sa stanjem na 31.12.

22984

313

0

100

200

300

400

Bro

j zap

osle

nika

Muškarci Žene Ukupno

Spol

BROJ ZAPOSLENIKA PREMA SPOLU

Ukupan broj zaposlenika KomunalnogDruštva Vodovod i Kanalizacija d.o.o.


30

BROJ ZAPOSLENIKA U KD VODOVOD I KANALIZACIJA NA DAN 31.12.2004.

USPOREĐEN S REBALANSOM PLANA ZAPOSLENIKA ZA 2004.GODINU I BROJEM ZAPOSLENIKA NA DAN 31.12.2003.GODINE.

R. b. PRJ - Službe Ostv.br.zap. 31.12.2003.

Rebalans plana 2004.

Ostv.br.zap. 31.12.2004. Index 5/4

1 2 3 4 5 6

1 Uprava Društva 1 1 1 100,0

2.

Vodovod 206 213 200 93,9 Rukovoditelj 1 1 1 100,0 Pomoćnik rukovoditelja 0 1 1 100,0 Referent za prijem stranaka 1 1 1 100,0 Dizanje vode 92 93 89 95,7 Raspodjela 90 93 85 91,4 Razvoj i tehnička služba 21 22 21 95,5 Pripravnici 1 2 2 100,0

3.

Kanalizacija 51 57 50 87,7 Rukovoditelj 1 1 1 100,0 Pomoćnik rukovoditelja 0 1 0 0,0 Administrator 1 1 1 100,0 Tehnička služba 10 14 8 57,1 Uređaj Delta 10 9 12 133,3 Održavanje-usluge 28 29 27 93,1 Pripravnici 1 2 1 50,0

4.

RRJ Zajednički poslovi 63 65 62 95,4 Financ.rač.poslovi 21 21 21 100,0 Pravni-kadrovski poslovi 21 21 21 100,0 Komercijalni poslovi 20 20 18 90,0 Pripravnici 0 2 2 100,0 Savjetnik Društva 1 1 0 0,0

5. Ukupno 321 336 313 93,2

200

50 6210

50

100

150

200

Bro

j zap

osle

nika

Zaposleni

BROJ ZAPOSLENIKA PO RADNIM JEDINICAMA U 2004. GODINI

PRJ Vodovod PRJ KanalizacijaRRJ Zajednički polovi Uprava Društva


31

Radi sagledavanja strukture radnika na razini Društva daje se i pregled po kvalifikacijskoj strukturi.

BROJ ZAPOSLENIKA PO KVALIFIKACIONOJ STRUKTURI U KD VODOVOD I KANALIZACIJA NA DAN 31.12.2004. USPOREĐEN SA BROJEM ZAPOSLENIKA NA DAN

31.12.2003. GODINE Zahtjev kvalifik.

Vodovod Kanalizacija RRJ Zaj.posl. Uprava Društvo 31.12. 2003.

31.12. 2004.

31.12. 2003.

31.12. 2004.

31.12. 2003.

31.12. 2004.

31.12. 2003.

31.12. 2004.

31.12. 2003.

31.12. 2004.

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

VSS 10 12 6 4 11 12 1 1 28 29 VŠS 9 8 4 4 9 9 - - 22 21 SSS 27 28 10 10 27 27 - - 64 65 NSS 0 0 0 0 1 1 - - 1 1 VKV 76 71 10 9 1 1 - - 87 81 KV 59 59 4 4 3 2 - - 66 65 PKV 25 22 15 17 4 4 - - 44 43 NKV 0 0 2 2 7 6 - - 9 8 Ukupno 206 200 51 50 63 62 1 1 321 313

U ukupnom broju radnika na dan 31.12.2004. godine najzastupljeniji su VKV radnici (26%), nakon toga slijede radnici KV (21%), SSS (21%), PKV (14%), VSS (9%), VŠS (7%), te NKV (2%). Broj radnika sagledan je i po starosnoj dobi sa stanjem 31.12.2004. godine. Najveći broj zaposlenih Društva čine radnici u starosnoj dobi od 50-54 godine (21%), i 45-49 godina (21%), zatim slijede radnici starosne dobi 55-59 (12%), 30-34 (11%), 60-64 (10%), 40-44 (9%), 35-39 ( 7%), 25-29 (7%), te radnici u starosnoj dobi od 20-24 (2%).

2921

65

1

81 6543

80102030405060708090

broj

radn

ika

VSS VŠ SSS NSS VKV KV PKV NKVkvalifikacijska struktura

BROJ RADNIKA PO KVALIFIKACIJSKOJ STRUKTURI NA DAN 31.12.2004.


32

ZAPOSLENI PREMA STAROSNOJ DOBI U KD VODOVOD I KANALIZACIJA d.o.o.

(STANJE 31.12.2004. GODINE)

Red. br. Starosna dob Broj zaposlenih Ukupno Muškarci Žene

1 2 3 4 5

1. do 19 godina 0 0 0 2. 20-24 7 5 2 3. 25-29 22 14 8 4. 30-34 34 28 6 5. 35-39 23 19 4 6. 40-44 28 21 7 7. 45-49 65 39 26 8. 50-54 66 48 18 9. 55-59 38 28 10

10. 60-64 30 27 3 11. 65 i više 0 0 0 12. Ukupno 313 229 84

Prosječna starost radnika Društva iznosi 45,9 godina. Slijedi prikaz broja zaposlenih na bazi ostvarenih sati rada.

BROJ ZAPOSLENIH U KD VODOVOD I KANALIZACIJA NA DAN 31.12.2004. NA BAZI SATI RADA USPOREĐEN S OSTVARENIM BROJEM ZAPOSLENIKA NA DAN

31.12.2003.,REBALANSOM PLANA U 2004. GODINI I S OSTVARENIM BROJEM ZAPOSLENIKA NA DAN 31.12.2004. GODINE.

R. b. PRJ

Ostvareni br. zaposl. 31.12.2003


Ostvareni br.zaposl.

31.12.2004.

Broj zaposl. 31.12.2004. stv. fond sati

Index 6/3

Index 6/4

Index 6/5

1 2 3 4 5 6 7 8 9

1. Uprava Društva 1 1 1 1 100,0 100,0 100,0 2. Vodovod 206 213 200 202 98,1 94,8 101,0 3. Kanalizacija 51 57 50 53 103,9 93,0 106,0 4. Zajednički poslovi 63 65 62 60 95,2 92,3 96,8 5. Ukupno 321 336 313 316 98,4 94,0 101,0


33

BROJ ZAPOSLENIH U KD VODOVOD I KANALIZACIJA NA BAZI SATI RADA OSTVAREN 2004. GODINE USPOREĐEN S REBALANSOM PLANA ZA 2004. GODINU I S

OSTVARENJEM ZA ISTO RAZDOBLJE 2003. GODINE

R. br. PRJ

Br.zaposl. I-XII 2003.

stv.fond sati

Rebalans plana I-XII

2004.na bazi sati rada

Br.zaposl. I-XII 2004.

stv.fond sati

Razlika 5/3

Razlika 5/4

1 2 3 4 5 6 7 1. Uprava Društva 1 1 1 - - 2. Vodovod 204 207 204 - -3 3. Kanalizacija 51 54 51 - -3 4. Zajednički poslovi 59 63 59 - -4 5. Ukupno 315 325 315 - -10

2.3. OSTVARENI REZULTAT POSLOVANJA ZA RAZDOBLJE I-XII 2004.GODINE Ostvareni rezultat poslovanja za razdoblje I-XII 2004. godine obrazložiti ćemo za Društvo i posebno za PRJ Vodovod i PRJ Kanalizacija.

Ostvareni rezultat poslovanja prikazan je: • Strukturom iskazanih prihoda, rashoda i rezultata poslovanja po računu dobiti i

gubitka, • Usporedbom ostvarenog rezultata poslovanja za I-XII 2004. godine, s

rebalansom plana za isto razdoblje i ostvarenjem za I-XII 2003. godine za Društvo i svaku Proizvodnu radnu jedinicu po djelatnostima, uz napomenu da su materijalni troškovi režije (RRJ Zajednički poslovi) raspoređeni u PRJ Vodovod i PRJ Kanalizacija po ključu ( PRJ Vodovod 75 %, a PRJ Kanalizacija 25 %).

Uz osnovne tabele prikazan je i usporedni pregled ostvarene i rebalansom plana utvrđene električne energije za I-XII 2004. godine, količinski i vrijednosno za PRJ Vodovod i PRJ Kanalizacija Uređaj Delta, iz razloga što je to jedan od karakterističnih troškova za obje PRJ, koji se planira i prati na bazi dinamike za svaki mjesec.

2.3.1. Komunalno društvo Vodovod i kanalizacija d.o.o. Društvo je u razdoblju I-XII 2004. godine ostvarilo ukupan prihod u iznosu od 113.161.930,84 kn i rashode u iznosu od 112.958.048,20 kn iz čega je proizašao dobitak u poslovanju u iznosu od 203.882,64 kn.


34

OSTVARENI PRIHODI, RASHODI I REZULTAT POSLOVANJA ZA RAZDOBLJE I-XII 2004. GODINE USPOREĐENI S OSTVARENJEM ZA ISTO RAZDOBLJE 2003. GODINE I REBALANSOM PLANA ZA I-XII 2004. GODINE PO RAČUNU DOBITI I GUBITKA

R. b. Opis

Ostvareno I-XII 2003. (u kn)

Rebalans plana I-XII 2004.

(u kn)


( u kn)

Index 5/3

Index 5/4

1 2 3 4 5 6 7 1. PRIHODI

- Prih. od prodaje u zemlji 104.058.773,18 94.393.000,00 94.195.837,62 90,5 99,8 - Prih.od kompenz.subvenc., dotacija 189.351,27 - - - -

- Prih.na temelju uporabe vl. proizvoda roba i usluga 2.342.728,00 - 952.147,07 40,6 -

-Ostali prihodi osnov. djelat. 18.163.663,21 15.261.500,00 18.013.946,15 99,2 118,0 Ukupan prihod 124.754.515,66 109.654.500,00 113.161.930,84 90,7 103,2

2. RASHODI 2.1. Poslovni rashodi 116.069.870,83 102.710.700,00 106.485.073,35 91,7 103,7 - Materijalni troškovi 44.063.742,58 30.979.800,00 32.865.309,55 74,6 106,1 - Troškovi osoblja 24.618.592,92 26.746.500,00 26.663.420,87 108,3 99,7 - Amortizacija 34.863.919,80 34.800.000,00 34.444.624,72 98,8 99,0 - Vrijed.uskl.kratk.imov. 1.955.616,66 1.914.700,00 2.101.941,72 107,5 109,8 - Ostali troškovi poslov. 10.567.998,87 8.269.700,00 10.409.776,49 98,5 125,9 2.2. Financijski rashodi 10.051.625,76 6.444.900,00 6.472.974,85 64,4 100,4 2.3. Izvanredni rashodi 0,00 0,00 0,00 - - Ukupni rashodi 126.121.496,59 109.155.600,00 112.958.048,20 89,6 103,5

3. Dobit prije oporezivanja - 498.900,00 203.882,64 - - 4. Gubitak prije oporezivanja -1.366.980,93 - - - - 5. Dobit nakon oporezivanja - 498.900,00 203.882,64 - - 6. Gubitak nakon oporezivanja -1.366.980,93 - - - 7. Dobit financij.godine - 498.900,00 203.882,64 - - 8. Gubitak financ.godine -1.366.980,93 - - - -

STRUKTURA OSTVARENOG PRIHODA U 2004. GODINI

17%

83%

Prihodi od prodajeOstali prihodi

STRUKTURA OSTVARENIH RASHODA U 2004. GODINI

31%

1%9%6%

24%

29%

Materijalni troškoviTroškovi osobljaAmortizacijaVrijed.uskl.kratk.imovineOstali troškoviFinancijski rashodi


35

Slijedi obrazloženje rezultata poslovanja za razdoblje I-XII 2004. godine, odnosno usporedba s rebalansom plana za isto razdoblje i ostvarenjem I-XII 2003. godine za Društvo i svaku Proizvodnu radnu jedinicu po djelatnostima.

UKUPAN PRIHOD Ukupan prihod ostvaren u 2004. manji je u odnosu na isto razdoblje prošle godine za 9,3%, a u odnosu na rebalans plana veći je za 3,2%.

Ukupan prihod od prodaje vode i odvodnje otpadnih voda ostvaren je u iznosu od 86.955.221,36 kn, što je za 2,8% manje u odnosu na isto razdoblje prošle godine i za 1,5% manje od rebalansa plana za 2004. godinu. Smanjenje ukupnog prihoda rezultat je smanjenog fizičkog obima prodaje vode i odvodnje otpadne vode.

Prihod usluga ostvaren je u iznosu od 7.944.491,18 kn i za 52,7% je manji od ostvarenog za isto razdoblje prošle godine, kada je iznosio 16.811.857,65 kn. U strukturi prošlogodišnjeg prihoda od usluga najveći dio odnosio se na usluge ostvarene u PRJ Kanalizacija ( 8.106.078,26 kn ), a vezan je za izgradnju oborinske kanalizacije, te plinske mreže na lokaciji Tržnica. Ostvareni prihod usluga u odnosu na rebalans plana za 2004. godinu veći je za 30,3%, odnosno za 1.847.091,18 kn. Utjecaj tih prihoda i troškova na rezultat poslovanja je neutralan. U strukturi prihoda od usluga značajan iznos odnosi se na prihod od koncesije za čišćenje slivnika koji iznosi 1.275.103,52 kn, što je u odnosu na prošlu godinu više za 3,9%, a u odnosu na rebalans plana više je za 15,9%.

Izvanredni prihod ostvaren je u iznosu od 18.262.218,30 kn i na razini je prošlogodišnjeg ostvarenog izvanrednog prihoda. U odnosu na rebalans plana izvanredni prihod veći je za 19,7%.

U strukturi izvanrednog prihoda značajan dio odnosi se na prihod od obračunatih kamata u iznosu od 4.823.974,79 kn (26,4%), prihod od državnih potpora u iznosu od 4.629.264,67 kn (25,3%), prihod po osnovi obračuna pozitivnih tečajnih razlika u iznosu od 3.392.768,71 kn (18,6%) i ostali izvanredni prihod u iznosu od 2.682.212,81 kn (14,7%). Preostali dio izvanrenog prihoda s postotnim učešćem od 15% , odnosno iznosom od 2.733.997,32 kn odnosi se na naplatu potraživanja iz prethodnog razdoblja, najam, te prihode po sudskim troškovima i kamatama koje naplaćuje Ri-stan. Ostali izvanredni prihod ukupno je ostvaren u iznosu od 2.682.212,81 kn. Najveći dio, u ukupnom iznosu od 2.148.820,91 kn, prihod je PRJ Vodovod. Odnosi se na prihod od Primorsko-goranske županije za vodoopskrbu otoka Krka (1.000.000,00 kn), prihod od Komunalca Opatija - prijenos ulaganja, odnosno povećanje vrijednosti CS Plase i trafostanice u cilju poboljšanja vodoopskrbe Opatije i Općine Lovran, Matulji i Mošćenička Draga (1.053.820,91 kn), te na Ekoplus, odnosno, sufinanciranje za izgradnje Idejnog projekta poboljšanja vodoopskrbe sustava Streljana – Podbreg – Saršoni – Marčelji – Marišćina - Klana (95.000,00 kn). Treba napomenuti da se dio izvanrednog prihoda, koji se odnosi na pozitivne tečajne razlike, naplatu iz prethodne godine i ostale izvanredne prihode, ne planira.


36

U strukturi ostvarenog ukupnog prihoda redovna djelatnost sudjeluje sa 76,9 %, sporedna djelatnost sa 7 % i izvanredni prihod sa 16,1 %.

USPOREDBA OSTVARENOG PRIHODA KD VODOVOD I KANALIZACIJA d.o.o. I-XII 2004. GODINE S OSTVARENJEM U ISTOM RAZDOBLJU 2003.GODINE

R. b. Opis prihoda Ostvareno I-XII 2003. (u kn)

Ostvareno I-XII 2004. (u kn) Index 4/3

1 2 3 4 5

1. Poslovni prihod (redovna djelatnost i usluge) 106.263.855,89 94.899.712,54 89,3

2.

Izvanredni prihod 18.277.574,89 18.262.218,30 99,9 Kamate (redovne i zatezne) 4.075.257,92 4.823.974,79 118,4 Pozitivne tečajne razlike 2.950.137,14 3.392.768,71 115,0 Naplata iz prethodne godine 3.219.825,24 1.426.720,35 44,3 Ostali izvanredni prihodi 1.084.571,60 2.682.212,81 247,3 Prihodi po sud. troš. i kamatama koje naplaćuje RI-stan 274.871,89 161.924,25 58,9

Prihod garažni centar Škurinje 458.326,78 1.145.352,72 249,9 Prihodi od državnih potpora 6.214.584,32 4.629.264,67 74,5

3. Ukupan prihod 124.541.430,78 113.161.930,84 90,9

STRUKURA PRIHODA

0,00

20.000.000,00

40.000.000,00

60.000.000,00

80.000.000,00

100.000.000,00

120.000.000,00

Ostvareno 2003. Rebalans plana 2004. Ostvareno 2004.godina

kune

Redovna djelatnost Izvanredni prihod Sporedna djelatnost


37

OSTVARENI UKUPAN PRIHOD KD VODOVOD I KANALIZACIJA ZA I-XII 2004.GODINE USPOREĐEN S OSTVARENJEM U ISTOM RAZDOBLJU 2003.GODINE I REBALANSOM

PLANA I-XII 2004.GODINE R. b. Opis Ostvareno I-XII

2003.(u kn) Rebalans plana I-XII 2004.(u kn)


Index 5/3

Index 5/4

1 2 3 4 5 6 7 1.

Redovna djelatnost 89.451.998,24 88.295.600,00 86.955.221,36 97,2 98,5Izvanredni prihod 18.490.659,77 15.261.500,00 18.262.218,30 98,8 119,7Ukupna redovna djelatnost 107.942.658,01 103.557.100,00 105.217.439,66 97,5 101,6

2. Sporedna djelatnost 16.811.857,65 6.097.400,00 7.944.491,18 47,3 130,31+2 Ukupan prihod 124.754.515,66 109.654.500,00 113.161.930,84 90,7 103,2 UKUPNI RASHODI Ukupni rashodi ostvareni u 2004. godini manji su u odnosu na isto razdoblje 2003. godine za 10,4 %, a u odnosu na rebalans plana veći su za 3,5%.

USPOREDNI PREGLED OSTVARENIH RASHODA I-XII 2004.GODINE S REBALANSOM PLANA 2004.GODINE I OSTVARENJEM ZA ISTO RAZDOBLJE

2003.GODINE

Opis Ostvareno I-XII 2003.(u kn)

Rebalans plana I-XII 2004.(u kn)


Index 4/2

Index 4/3

1 2 3 4 5 6 Ukupni rashodi u KD Vodovod i kanalizacija 126.121.496,59 109.155.600,00 112.958.048,20 89,6 103,5

Trošk. sir. mat. i usl. 42.483.862,54 29.649.900,00 31.228.068,70 73,5 105,3Troškovi osoblja 19.832.670,66 21.198.500,00 21.446.078,06 108,1 101,2Amortizacija 33.981.737,82 33.900.000,00 33.562.276,77 98,8 99,0Vrijed.uskl.kratk. imov. i zalihe materijala 1.955.616,66 1.914.700,00 2.101.941,72 107,5 109,8

Nematerijal.troškovi 8.188.768,21 7.468.400,00 9.066.205,18 110,7 121,4Otpisi i nak.nast.troš. 1.610.295,24 6.500,00 98.436,09 6,1 -Kamate i tečaj.razlike 10.051.195,28 6.443.900,00 6.472.588,52 64,4 100,4Materijal.trošk.režije 8.017.350,18 8.573.700,00 8.982.453,16 112,0 104,8


38

Po grupama troškova imamo slijedeće ostvarenje:

• Troškovi sirovina, materijala i usluga ostvareni su u iznosu od 31.228.068,70 kn.

Manji su od ostvarenja u 2003. godini za 26,5%, a u odnosu na rebalans plana veći su za 5,3%.

R.b. Trošak Ostvareno I-XII

2003.(u kn) Rebalans plana I-XII 2004.(u kn)


Index 5/3

Index 5/4

1 2 3 4 5 6 7 1. Električna energija 7.035.160,67 4.551.200,00 5.332.741,05 75,8 117,22. Investicijsko održavanje 10.268.389,09 8.980.800,00 9.015.117,22 87,8 100,43. Ostali troškovi 25.180.312,79 16.117.900,00 16.880.210,43 67,0 104,7 U tome:

-Objedinjena naplata 1.413.838,45 1.458.800,00 1.519.073,30 107,4 104,1-Utroš.mat.za inv.održavanje 971.895,23 896.600,00 609.234,19 62,7 67,9-Utroš.mat.za tekuće održav. 2.544.342,27 2.621.000,00 2.327.136,19 91,5 88,8-Ostali mat.troškovi i usluge 14.424.187,71 11.124.500,00 12.150.892,91 84,2 109,2-Nabavna vrij.prodane robe 5.826.049,13 17.000,00 273.873,84 4,7 -

4. Troškovi sirovina,mat.i usluga 42.483.862,55 29.649.900,00 31.228.068,70 73,5 105,3

U ovoj grupi troškova nalazi se električna energija, investicijsko održavanje i ostali materijalni troškovi i usluge iz kojih izdvajamo objedinjenu naplatu, utrošeni materijal za investicijsko i tekuće održavanje, ostale materijalne troškove i usluge, te nabavnu vrijednost prodane robe.

05.000.000

10.000.00015.000.00020.000.00025.000.00030.000.00035.000.00040.000.00045.000.000

kn

Ostvareno 2003. Rebalans plana 2004. Ostvareno 2004.

Godina

STRUKTURA RASHODA

Troškovi sirovina, materijala i uslugaTroškovi osobljaAmortizacijaVrijednosno usklađenje kratkotrajne imovineNematerijalni troškoviOtpisi i naknadno nastali troškoviKamate i tečajne razlikeMaterijalni troškovi režije


39

Električna energija manje je ostvarena za 24,2% u odnosu na isto razdoblje 2003. godine prvenstveno radi manje utrošene električne energije u PRJ Vodovod. Razlog za to je ovogodišnje kišno razoblje u odnosu na prošlu godinu u kojoj je sušno razdoblje trajalo gotovo punih šest mjeseci (od IV-VIII mjeseca), zbog čega se trošilo više energije za rad crpki. Usporedbe radi, trošak električne energije ove PRJ, koji je jedan od značajnijih rashoda, u 2004. godini je u odnosu na 2003. godinu manji za 3.980.552 kWh, odnosno 1.724.026,54 kn. Troškovi električne energije ove PRJ ostvareni su u iznosu od 4.686.898,90 kn i čine 86,5% ukupnih troškova električne energije Društva. U odnosu na rebalans plana ostvareni trošak električne energije veći je za 17,2%, prvenstveno radi većeg utroška električne energije u X mjesecu 2004. godine. Ostvareni troškovi investicijskog održavanja u 2004. godini na razini su rebalansa plana za 2004. godinu. U odnosu na 2003. godinu manji su za 12,2%. Troškovi investicionog održavanja najvećim dijelom se odnose na građevinske radove (iskopi i zatrpavanje), demontaže, kao i na održavanje vodovodnih i kanalizacijskih cjevovoda od kojih veći dio otpada na sanaciju i zamjenu kanalizacijske mreže. Ostali troškovi iz grupe troškovi sirovina, materijala i usluga ostvareni u 2004. godini manji su u odnosu na isto razdoblje 2003. godine za 33 %, iz razloga što je u prošlogodišnjem iznosu tih troškova četvrtina otpadala na nabavnu vrijednost prodane robe (5.826.049,13 kn, izgradnja oborinske kanalizacije i plinske mreže). U odnosu na rebalans plana veći su za 4,7%, zbog porasta troškova objedinjene naplate i ostalih materijalnih troškova ( tekuće održavanje, sitan inventar i autogume, te poštanski promet).Ukupno ostvarena grupa ovih troškova iznosi 16.880.210,43 kn. • Troškovi osoblja koji sadrže neto plaće, doprinose iz plaća, poreze i prireze i

doprinose na plaće, veći su od ostvarenja za 2003. godine za 8,1%, a u odnosu na rebalans plana veći su za 1,2%.

• Obračunata amortizacija za 2004.godine manja je u odnosu na isto razdoblje

2003. godine za 1,8%, a u odnosu na rebalans plana manja je za 1%. • Vrijednosno usklađenje kratkotrajne imovine, kojeg sačinjavaju utužena

potraživanja od kupaca po osnovi neplaćenih računa za isporučenu vodu i otpadnu vodu i potraživanja od poduzeća na kojima je otvoren stečajni postupak, teretilo je troškove poslovanja u iznosu od 2.101.941,72 kn. Najveći dio, 84,5%, otpada na brodogradilište Viktor Lenac.

• Nematerijalni troškovi, koji obuhvaćaju premije osiguranja, koncesiju za izvorišta,

doprinose koji ne ovise o dohotku, zajedničku potrošnju (otpremnine, jubilarne nagrade i potpore), bankarske usluge, subvenciju komunalne usluge i ostale nematerijalne troškove, veći su od ostvarenih u 2003.godini za 10,7 %, a u odnosu na rebalans plana veći su za 21,4 %.


40

R b Trošak Ostvareno I-XII

2003.(u kn)

Rebalans plana I-XII 2004.(u kn)


Index 5/3

Index 5/4

1 2 3 4 5 6 7 1. Premije osiguranja 1.306.435,77 1.232.800,00 1.227.825,09 94,0 99,62. Koncesija za izvorišta 1.832.160,00 1.609.000,00 1.636.480,00 89,3 101,7

3.

Ostali nemat.troškovi 5.050.172,44 4.626.600,00 6.201.900,09 122,8 134,0U tome: -Dopr.koji ne ovise o doh. 765.466,25 842.000,00 816.919,59 106,7 97,0-Zajednička potrošnja 256.000,00 260.500,00 244.500,00 95,5 93,9-Ostali nemater.troškovi 2.764.833,13 2.455.900,00 4.103.575,69 148,4 167,1-Bankarske usluge 620.823,87 507.200,00 360.761,68 58,1 71,1-Subvenc.voda i otp. voda 643.049,19 561.000,00 676.143,13 105,1 120,5

4. Ukupno nemater.troškovi 8.188.768,21 7.468.400,00 9.066.205,18 110,7 121,4 U ovoj grupi troškova najveće je odstupanje u odnosu na prošlu godinu i u odnosu na rebalans plana za 2004. godinu u grupi troškova ostali nematerijalni. Odnosi se na naknade radnicima (povećanja prava po Kolektivnom ugovoru), dokup mirovine (ukupno 782.035,86 kn ), sudske troškve, stručno obrazovanje, reprezentaciju, te rashode materijala i osnovnih sredstava po inventurnim listama. Treba napomenuti da se u ovoj grupi troškova nalaze troškovi koji se iznimno pojavljuju, te je neke od njih nemoguće planirati, pa stoga i nastaju odstupanja kako na rebalans plana tako i na ostvarenje u prethodnoj godini. • Otpisi i naknadno nastali troškovi ostvareni su u iznosu od 98.436,09. Nisu

usporedivi s prošlom godinom, jer se u prošlogodišnjem iznosu nalazio iznos od 1.351.472,00 otpisa nenaplaćenih i neutuženih potraživanja RI-stana za razdoblje od 1996. -1998. godine. Ovi troškovi se ne planiraju, a rebalansom plana osavljeni su na razini ostvarenih za prvo polugodište 2004. godine.

• Kamate i tečajne razlike ostvarene su u iznosu od 6.472.588,52 kn od čega na

kamate, koje se odnose na kamate po dugoročnim kreditima i na zatezne kamate, otpada 3.530.296,71 kn, a na negativne tečajne razlike 2.942.291,81 kn. Negativne tečajne razlike u 2004. godini manje su za 2.254.378,19 kn od ostvarenih za isto razdoblje 2003.godine.

• Materijalni troškovi režije su troškovi Režijske radne jedinice Zajednički poslovi i

ostvareni su u 2004.godini u iznosu od 8.982.453,16 kn. Veći su od ostvarenih u istom razdoblju prošle godine za 12%, prvenstveno zbog dokupa mirovine i 4,8% od rebalansa plana.

REZULTAT POSLOVANJA Ostvareni prihodi za 2004. godinu bili su dovoljni za pokriće ostvarenih rashoda za isto razdoblje, pa je Društvo ostvarilo dobitak u poslovanju u iznosu od 203.882,84 kn.


41

2.3.2. Pokazatelji uspješnosti poslovanja Pokazatelji uspješnosti poslovanja za 2004. godinu uspoređeni su s 2003. godinom, odnose se na : ekonomičnost, rentabilnost, stupanj financijske sigurnosti, koeficijent tekuće i opće likvidnosti, te vrijeme naplate kratkotrajnih potraživanja. POKAZATELJI USPJEŠNOSTI POSLOVANJA ZA 2004. USPOREĐENI S 2003. GODINOM Red. br. Opis 2003.godina 2004. godina

1 2 3 4

1. Ekonomičnost (ukupan prihod prema ukupnim rashodima u %) 98,92 100,18

2. Rentabilnost (dobit tekućeg razdoblja prema kapitalu u %) 0,00 0,03

3.

Stupanj financijske sigurnosti (udjel kapitala i dug.rezervi u ukup. imovini % Optimum: najmanje 50 %

95,31 98,99

4.

Koeficijent tekuće likvidnosti (odnos kratkoroč.imovine umanjene za zalihe, i kratkotrajnih obveza) Optimum: koeficijent 1,00

1,49 1,59

5.

Koeficijent opće likvidnosti (odnos kratkot.imovine i kratkoročnih obveza) Optimum: koeficijent 2,00

1,54 1,63

6.

Vrijeme naplate kratkotrajnih potraživanja u danima (kratkoročna potraživanja/ poslovni prihod x360 u danima)

132 124

REZULTAT POSLOVANJA 2004. GODINE U kn

113.161.930,84

112.958.048,20

203.882,64

Prihodi Rashodi Dobitak


42

Prva dva pokazatelja uspješnosti poslovanja pokazuju da je Društvo u 2004. godini poslovalo s dobitkom. Stupanj financijske sigurnosti veći je od optimuma, kao i koeficijent tekuće likvidnosti. Koeficijent opće likvidnosti manji je od optimuma što ukazuje da prihodi Društva nisu dovoljni za samostalno podmirivanje preuzetih obveza. Nedostatak sredstava nadoknađuje se iz proračuna Grada Rijeke po osnovi namjenskog dijela cijene vode i otpadne vode, te iz naknade za zaštitu i korištenje voda. Vrijeme naplate kratkoročnih potraživanja u 2004. godini iznosi 124 dana, odnosno smanjilo se u odnosu na prošlu godinu za 8 dana. Uz ove pokazatelje, pokazujemo i faktor zaduženosti Društva. Ovaj pokazatelj pokazuje koliko bi godina trebalo uz postojeće uvijete poslovanja i ostvarivanje dobiti Društvu da podmiri ukupne obveze. Prema podacima za 2004. godinu to su tri godine.

2.3.3. Proizvodna radna jedinica Vodovod

Proizvodna radna jedinica Vodovod ostvarila je ukupan prihod od 79.459.518,06 kn i rashode u iznosu od 79.337.187,30 kn, što je rezultiralo dobitkom u poslovanju od 122.330,76 kn.

Ukupan prihod ostvaren u 2004. godini, manji je od ostvarenog u 2003. godini za 11,9%, a u odnosu na rebalans plana za isto razdoblje veći je za 4,5%.

Ukupni rashodi manji su u odnosu 2003.godinu za 6,8%, a u odnosu na rebalans plana veći su za 3,2% .

REDOVNA I SPOREDNA DJELATNOST

Proizvodna radna jedinica ostvarila je u redovnoj djelatnosti gubitak, a u sporednoj djelatnosti dobitak u poslovanju u 2004. godini.

U redovnoj djelatnosti ostvarila je prihod u iznosu od 73.765.713,71 kn, što je u odnosu na isto razdoblje 2003. godine manje za 9,5%, zbog znatno manjeg prihoda od prodaje vode. U odnosu na rebalans plana ostvarenje je veće za 3,2%. zbog više ostvarenog izvanrednog prihoda. Ostvareni prihod od prodaje vode manji je u odnosu na prošlu godinu za 10,4%, a u odnosu na rebalans plana za 1,3%. Rashodi su ostvareni u iznosu od 75.758.135,07 kn, što je u odnosu na prošlu godinu, kada su iznosili 78.747.337,94 kn, manje za 3,8%. U odnosu na rebalans plana veći su za 3,7%. Na osnovu toga ostvaren je u redovnoj djelatnosti gubitak u iznosu od 1.992.421,36 kn.

U sporednoj djelatnosti ostvaren je prihod u iznosu od 5.693.804,35 kn, a rashodi u iznosu od 3.579.052,23 kn, te je u sporednoj djelatnosti ostvaren dobitak u iznosu od


43

2.114.752,12 kn. Ostvareni prihod manji je za 34,6% u odnosu na isto razdoblje prošle godine, a u odnosu na rebalans plana veći je za 25,1%. Najvećim dijelom se odnosi na investicijske aktivnosti PRJ vezane za zamjene i dogradnju vodovodne mreže. OSTVARENI UKUPAN PRIHOD U PRJ VODOVOD ZA I-XII 2004.GODINE USPOREĐEN S

OSTVARENJEM U ISTOM RAZDOBLJU 2003.GODINE I REBALANSOM PLANA I-XII 2004.GODINE

Red. broj Opis Ostvareno I-XII

2003.(u kn)


(u kn)


Index 5/3

Index 5/4

1 2 3 4 5 6 7

1.

Redovna djelatnost 70.849.408,61 64.302.600,00 63.472.699,07 89,6 98,7Izvanredni prihod 10.615.523,59 7.187.800,00 10.293.014,64 97,0 143,2Prihod redovne djelatnosti 81.464.932,20 71.490.400,00 73.765.713,71 90,5 103,2

2. Sporedna djelatnost 8.705.779,39 4.552.400,00 5.693.804,35 65,4 125,1

1+2 Ukupan prihod 90.170.711,59 76.042.800,00 79.459.518,06 88,1 104,5

USPOREDBA OSTVARENOG PRIHODA SPOREDNE DJELATNOSTI ZA I-XII 2004. GODINE S OSTVARENJEM 2003.GODINE I REBALANSOM PLANA ZA ISTO

RAZDOBLJE 2004. GODINE



(u kn)


Index 4/2

Index 4/3

1 2 3 4 5 6 3.lica i investicije 2.937.870,78 1.775.400,00 2.675.059,58 91,1 150,7Materijal 3.467.221,20 1.322.600,00 1.411.912,98 40,7 106,8Usluge drugih 2.111.336,14 1.454.400,00 1.606.831,79 76,1 110,5Ukupno 8.516.428,12 4.552.400,00 5.693.804,35 66,9 125,1Kvarner osiguranje 189.351,27 - - - - Ukupno 8.705.779,39 4.552.400,00 5.693.804,35 65,4 125,1


44

OSTVARENI UKUPNI RASHODI U PRJ VODOVOD ZA 2004.GODINE USPOREĐENI S OSTVARENJEM U ISTOM RAZDOBLJU 2003.GODINE I REBALANSOM PLANA ZA I-XII

2004.GODINE



2004. (u kn)


Index 4/2

Index 4/3

1 2 3 4 5 6 Ukupni rashodi 85.166.017,75 76.868.200,00 79.337.187,30 93,2 103,2 Troškovi sirov. mat. i usl. 27.319.173,51 21.657.600,00 22.321.560,62 81,7 103,1 Troškovi osoblja 16.132.828,04 16.807.100,00 17.395.056,37 107,8 103,5 Amortizacija 24.161.619,36 24.000.000,00 23.367.758,79 96,7 97,4 Vrijed.uskl.krat.imovine i zalihe materijala 1.275.303,49 1.309.000,00 1.564.270,19 122,7 119,5

Nematerijalni troškovi 6.288.824,19 5.581.100,00 6.885.682,34 109,5 123,4 Otpisi i nakn.nastali. troš. 1.212.239,31 6.500,00 74.994,55 6,2 - Kamate i tečajne razlike 2.763.017,22 1.076.600,00 991.024,57 35,9 92,1 Materijal.trošk.režije 6.013.012,63 6.430.300,00 6.736.839,87 112,0 104,8

2.3.4.Proizvodna radna jedinica Kanalizacija Proizvodna radna jedinica Kanalizacija ostvarila je ukupan prihod u iznosu od 33.702.412,78 kn, rashode u iznosu od 33.620.860,90 kn što pokazazuje da je PRJ ostvarila dobitak u poslovanju u iznosu od 81.551,88 kn.

Ukupan prihod 2004. godine manji je od ostvarenog u prošloj godini za 2,5% , odnosno na razini je ukupnog prihoda predviđenog rebalansom plana za 2004. godinu.

Ukupni rashodi manji su u odnosu na isto razdoblje 2003. godine za 17,9%, a u odnosu na rebalans plana veći su za 4,1% . REDOVNA I SPOREDNA DJELATNOST Proizvodna radna jedinica u redovnoj djelatnosti ostvarila je ukupan prihod od 31.451.725,95 kn, što je u odnosu na isto razdoblje 2003. godine više za 18,8 %. Povećanje prihoda redovne djelatnosti efekt je od povećanja interne cijene otpadne vode u 2004. godini. Ostvareni prihod 2004. godine na razini je predviđenog po rebalansu plana poslovanja za 2004. godinu. Ostvaren prihod nije bio dovoljan za pokriće ostvarenih rashoda redovne djelatnosti u iznosu od 33.074.649,55 kn, što je rezultiralo gubitkom u iznosu od 1.622.923,60 kn. Troškovi uređaja za pročišćavanje otpadnih voda, koji su dio redovne djelatnosti ove PRJ, ostvareni su u iznosu od 7.591.962,74 kn. U sporednoj djelatnosti ostvaren je pozitivan rezultat od 1.704.475,48 kn. Prihodi su ostvareni u iznosu od 2.250.686,83 kn, a rashodi u iznosu od 546.211,35 kn.


45

PRIKAZ OSTVARENOG UKUPNOG PRIHODA PRJ KANALIZACIJE ZA I-XII 2004. GODINE USPOREĐEN S OSTVARENJEM U ISTOM RAZDOBLJU 2003.GODINE I REBALANSOM

PLANA ZA I-XII 2004.GODINE

Red. br. Opis Ostvareno I-XII

2003.(u kn)


2004. (u kn)


Index 5/3

Index 5/4

1 2 3 4 5 6 7

1.

Redovna djelatnost 18.602.589,63 23.993.000,00 23.482.522,29 126,2 97,9Izvanredni prihod 7.875.136,18 8.073.700,00 7.969.203,66 101,2 98,7Ukupno redovna djelatnost 26.477.725,81 32.066.700,00 31.451.725,95 118,8 98,1

2. Sporedna djelatnost 8.106.078,26 1.545.000,00 2.250.686,83 27,8 145,7

1+2 Ukupan prihod 34.583.804,07 33.611.700,00 33.702.412,78 97,5 100,3

USPOREDBA OSTVARENOG PRIHODA SPOREDNE DJELATNOSTI ZA I-XII 2004.GODINE S OSTVARENJEM I-XII 2003.GODINE I REBALANSOM PLANA ZA ISTO

RAZDOBLJE 2004.GODINE



(u kn)


Index 4/2

Index 4/3

1 2 3 4 5 6 3.lica 6.705.480,74 432.200,00 952.121,75 14,2 220,3Materijal 173.185,58 12.300,00 23.461,56 13,5 190,7Ukupno 6.878.666,32 444.500,00 975.583,31 14,2 219,5Čišćenje slivnika 1.227.411,94 1.100.500,00 1.275.103,52 103,9 115,9Sveukupno 8.106.078,26 1.545.000,00 2.250.686,83 27,8 145,7

OSTVARENI UKUPNI RASHODI U PRJ KANALIZACIJA ZA I-XII 2004. GODINE

USPOREĐENI S OSTVARENJEM U ISTOM RAZDOBLJU 2003.GODINE I REBALANSOM PLANA ZA I-XII 2004.GODINE



2004. (u kn)


Index 4/2

Index 4/3

1 2 3 4 5 6 Ukupni rashodi 40.955.478,84 32.287.400,00 33.620.860,90 82,1 104,1 Troškovi sirov. mat. i usl. 15.164.689,03 7.992.300,00 8.906.508,08 58,7 111,4 Troškovi osoblja 3.699.842,62 4.391.400,00 4.051.021,69 109,5 92,2 Amortizacija 9.820.118,46 9.900.000,00 10.194.517,98 103,8 103,0 Vrijed.uskl.krat.imovine 680.313,17 605.700,00 537.671,53 79,0 88,8 Nematerijalni troškovi 1.899.944,02 1.887.300,00 2.180.522,84 114,8 115,5 Otpisi i nakn.nastali. troš. 398.055,93 0,00 23.441,54 5,9 - Kamate i tečajne razlike 7.288.178,06 5.367.300,00 5.481.563,95 75,2 102,1 Materijal.trošk.režije 2.004.337,55 2.143.400,00 2.245.613,29 112,0 104,8

2.3.5. Tabele ostvarenog rezultata poslovanja Društva i PRJ po njihovim

djelatnostima i tabele ostvarene električne energije Slijedi usporedba ostvarenog rezultata poslovanja Društva za razdoblje I-XII 2004. godine s rebalansom plana za 2004. godinu.


46

OSTVARENI REZULTAT POSLOVANJA ZA I-XII 2004. KD VODOVOD I KANALIZACIJA d.o.o. R.b.

KD Vodovod i Kanalizacija (svote u kunama bez lipa) PRJ Vodovod PRJ

Kanalizacija KD Vodovod i Kanalizacija

A Prihodi 79.459.518 33.702.413 113.161.931B Rashodi 79.337.187 33.620.861 112.958.048

1.

Troškovi sirov., mater. i usluga 22.321.561 8.906.508 31.228.069-Električna energija 4.686.899 645.842 5.332.741-Investicijsko održavanje 5.003.468 4.011.650 9.015.117-Ostali troškovi 12.631.194 4.249.016 16.880.210

2.

Troškovi zaposlenika 17.395.056 4.051.022 21.446.078 - Radnici 17.313.175 3.973.191 21.286.366 - Pripravnici 81.881 77.831 159.712-Neto plaće i naknade 10.688.826 2.481.215 13.170.041 - Radnici 10.638.946 2.433.209 13.072.155 - Pripravnici 49.880 48.006 97.886-Doprinosi, porezi i prirezi plaća 6.706.230 1.569.807 8.276.037 - Radnici 6.674.230 1.539.981 8.214.211 - Pripravnici 32.001 29.825 61.826

3. Amortizacija 23.367.759 10.194.518 33.562.2774. Vrijednosno usklađivanje krat.imovine 1.564.270 537.672 2.101.942

5.

Ostali nematerijalni troškovi 6.885.682 2.180.523 9.066.205-Premije osiguranja 895.803 332.022 1.227.825-Koncesija za izvorišta 1.636.480 - 1.636.480-Ostalo 4.353.399 1.848.501 6.201.900

6. Otpisi i naknadno nastali troškovi 74.995 23.442 98.4367. Kamate i tečajne razlike 991.025 5.481.564 6.472.5898. Materijalni troškovi režije RRJZP 6.736.840 2.245.613 8.982.453C Dobitak / gubitak (A-B) 122.331 81.552 203.883

OSTVARENI REZULTAT POSLOVANJA ZA I-XII 2004. GODINE

R. b.

KD Vodovod i Kanalizacija (svote u kunama bez lipa)


Ostvareno 2004.

Index Ostv./reb.

plan

% Učešće

A Prihodi 109.654.500 113.161.931 103,2 -B Rashodi 109.155.600 112.958.048 103,5 100,0

1.

Troškovi sirov., mater. i usluga 29.649.900 31.228.069 105,3 27,6 -Električna energija 4.551.200 5.332.741 117,2 4,7 -Investicijsko održavanje 8.980.800 9.015.117 100,4 8,0 -Ostali troškovi 16.117.900 16.880.210 104,7 14,9

2.

Troškovi zaposlenika 21.198.500 21.446.078 101,2 19,0 - Radnici 20.864.600 21.286.366 102,0 18,8 - Pripravnici 333.900 159.712 47,8 0,1 -Neto plaće i naknade 13.069.900 13.170.041 100,8 11,7 - Radnici 12.863.900 13.072.155 101,6 11,6 - Pripravnici 206.000 97.886 47,5 0,1 -Doprinosi, porezi i prirezi plaća 8.128.600 8.276.037 101,8 7,6 - Radnici 8.000.700 8.214.211 102,7 7,3 - Pripravnici 127.900 61.826 48,3 0,1

3. Amortizacija 33.900.000 33.562.277 99,0 29,7 4. Vrijednosno usklađivanje krat.imovine 1.914.700 2.101.942 109,8 1,9

5.

Ostali nematerijalni troškovi 7.468.400 9.066.205 121,4 8,0 -Premije osiguranja 1.232.800 1.227.825 99,6 1,1 -Koncesija za izvorišta 1.609.000 1.636.480 101,7 1,4 -Ostali nemat. troškovi 4.626.600 6.201.900 134,0 5,5

6. Otpisi i naknadno nastali troškovi 6.500 98.436 - 0,1 7. Kamate i tečajne razlike 6.443.900 6.472.589 100,4 5,7 8. Materijalni troškovi režije RRJZP 8.573.700 8.982.453 104,8 8,0 C Dobitak / gubitak (A-B) 498.900 203.883 - -


47

OSTVARENI REZULTAT POSLOVANJA ZA I-XII 2004.GODINE PRJ VODOVOD R.b. Ukupno PRJ Vodovod

(svote u kunama bez lipa)


Ostvareno 2004.

Index Ostv./reb.

plan

% Učešće

A Prihodi 76.042.800 79.459.518 104,5 - B Rashodi 76.868.200 79.337.187 103,2 100,0

1.


2.



5.

Ostali nematerijalni troškovi 5.581.100 6.885.682 123,4 8,7 -Premije osiguranja 893.100 895.803 100,3 1,1 -Koncesija za izvorišta 1.609.000 1.636.480 101,7 2,1 -Ostalo 3.079.000 4.353.399 141,4 5,5

6. Otpisi i naknadno nastali troškovi 6.500 74.995 - 0,1 7. Kamate i tečajne razlike 0 991.025 - 1,2 8. Materijalni troškovi režije RRJZP 6.430.300 6.736.840 104,8 8,5 C Dobitak / gubitak (A-B) -825.400 122.331 - -

REDOVNA DJELATNOST

R.b.

PRJ Vodovod (svote u kunama bez lipa)


Ostvareno 2004.

Index Ostv./reb.

plan

% Učešće


1.


2.



5.

Ostali nematerijalni troškovi 5.493.400 6.758.413 123,0 8,9 -Premije osiguranja 868.100 870.720 100,3 1,1 -Koncesija za izvorišta 1.609.000 1.636.480 101,7 2,2 -Ostalo 3.016.300 4.251.212 140,9 5,6

6. Otpisi i naknadno nastali troškovi 6.500 74.995 - 0,1 7. Kamate i tečajne razlike 1.076.600 991.025 92,1 1,4 8. Materijalni troškovi režije RRJZP 6.108.800 6.399.998 104,8 8,4 C Dobitak / gubitak (A-B) -1.544.400 -1.992.421 - -


48

SPOREDNA DJELATNOST R.b. PRJ Vodovod



Ostvareno 2004.

Index Ostv./reb.

plan

% Učešće

A Prihodi 4.552.400 5.693.804 125,1 - B Rashodi 3.833.400 3.579.052 93,4 100,0 1. Troškovi sirovina, materijala i usluga 2.920.000 2.593.089 88,8 72,5

2. Troškovi zaposlenika 504.200 521.852 103,5 14,6 - Neto plaće i naknade 310.900 320.665 103,1 9,0 - Doprinosi, porezi i prirezi plaća 193.300 201.187 104,1 5,6

3. Ostali nematerijalni troškovi 87.700 127.270 145,1 3,6 - Premije osiguranja 25.000 25.082 100,3 0,7 - Ostalo 62.700 102.187 163,0 2,9

4. Materijalni troškovi režije RRJZP 321.500 336.842 104,8 9,4 C Dobitak / Gubitak (A-B) 719.000 2.114.752 - -

PREGLED OSTVARENE ELEKTRIČNE ENERGIJE, KOLIČINSKI I VRIJEDNOSNO, ZA RAZDOBLJE I-XII 2004.GODINE USPOREĐENE S REBALANSOM PLANA ZA ISTO RAZDOBLJE

2004. GODINE U PRJ VODOVOD

Mj./ 2004

Rebalans plana u kWh

Ostvareno u kWh

Index 3/2

Rebalans plana u kn

Ostvareno u kn

Index 6/5

Plan. prosj. cijena

Ostv. prosj cijena

1 2 3 4 5 6 7 8 9 I 395.000 395.003 100,0 200.000,00 201.413,02 100,7 0,51 0,51II 383.600 383.594 100,0 210.000,00 208.161,78 99,1 0,55 0,54III 438.500 438.516 100,0 280.000,00 279.139,82 99,7 0,64 0,64

I-III 1.217.100 1.217.113 100,0 690.000,00 688.714,62 99,8 0,57 0,57IV 332.600 332.529 100,0 148.000,00 147.778,05 99,9 0,44 0,44V 360.100 360.045 100,0 223.000,00 223.824,31 100,4 0,62 0,62VI 468.000 468.092 100,0 313.000,00 313.540,51 100,2 0,67 0,67

I-VI 2.377.800 2.377.779 100,0 1.374.000,00 1.373.857,49 100,0 0,58 0,58VII 1.008.400 1.008.394 100,0 531.000,00 531.101,53 100,0 0,53 0,53VIII 2.000.000 2.105.714 105,3 595.000,00 796.851,71 133,9 0,30 0,38IX 1.750.000 2.213.441 126,5 500.000,00 839.516,68 167,9 0,29 0,38

I-IX 7.136.200 7.705.328 108,0 3.000.000,00 3.541.327,41 118,0 0,42 0,46X 450.000 1.390.998 309,1 300.000,00 672.584,29 224,2 0,67 0,48XI 420.000 519.033 123,6 300.000,00 192.774,07 64,3 0,71 0,37XII 630.000 435.109 69,1 300.000,00 280.213,13 93,4 0,48 0,64

I-XII 8.636.200 10.050.468 116,4 3.900.000,00 4.686.898,90 120,2 0,45 0,47


49

GRAFIČKI PREGLED OSTVARENE ELEKTRIČNE ENERGIJE PRJ VODOVOD U 2004.

GODINI USPOREĐEN S OSTVARENJEM U 2003.GODINI U kWh

GRAFIČKI PREGLED OSTVARENE ELEKTRIČNE ENERGIJE U PRJ VODOVOD U 2004. GODINI USPOREĐEN S OSTVARENJEM U 2003. GODINI U kn bez lipa

0

200.000

400.000

600.000

800.000

1.000.000

1.200.000


Mjeseci

kune

bez

lipa

Ostvareno u 2003. u kn Ostvareno u 2004. u kn

0

500.000

1.000.000

1.500.000

2.000.000

2.500.000

3.000.000


Mjeseci

kWh

Ostvareno 2003. u kWh Ostvareno 2004. u kWh


50

OSTVARENI REZULTAT POSLOVANJA ZA I-XII 2004.GODINE PRJ KANALIZACIJA

R.b.

Ukupno PRJ Kanalizacija (svote u kunama bez lipa)


Ostvareno 2004.

Index Ostv./reb.

plan

% Učešće

A Prihod 33.611.700 33.702.413 100,3 - B Rashodi 32.287.400 33.620.861 104,1 100,0

1.

Troškovi sirovina, materijala i usluga 7.992.300 8.906.508 111,4 26,5 - Električna energija 651.200 645.842 99,2 1,9 - Investicijsko održavanje 3.980.800 4.011.650 100,8 11,9 - Ostali troškovi 3.360.300 4.249.016 126,4 12,6

2.

Troškovi zaposlenika 4.391.400 4.051.022 92,2 12,0 - Radnici 4.224.500 3.973.191 94,1 11,8 - Pripravnici 166.900 77.831 46,6 0,2 - Neto plaće i naknade 2.707.500 2.481.215 91,6 7,4 - Radnici 2.604.500 2.433.209 93,4 7,2 - Pripravnici 103.000 48.006 46,6 0,1 - Doprinosi porezi i prirezi plaća 1.683.900 1.569.807 93,2 4,7 - Radnici 1.620.000 1.539.981 95,1 4,6 - Pripravnici 63.900 29.825 46,7 0,1

3. Amortizacija 9.900.000 10.194.518 103,0 30,3 4. Vrijedn. usklađ. kratkotrajne imovine 605.700 537.672 88,8 1,6

5. Ostali nematerijalni troškovi 1.887.300 2.180.523 115,5 6,5 - Premije osiguranja 339.700 332.022 97,7 1,0 - Ostalo 1.547.600 1.848.501 119,4 5,5

6. Otpisi i naknadno nastali troškovi - 23.442 - 0,1 7. Kamate i tečajne razlike 5.367.300 5.481.564 102,1 16,3 8. Matererijalni troškovi režije RRJZP 2.143.400 2.245.613 104,8 6,7 C Dobitak / Gubitak (A-B) 1.324.300 81.552 - -

REDOVNA DJELATNOST

R.b.

PRJ Kanalizacija (svote u kunama bez lipa)


Ostvareno 2004.

Index Ostv./reb.

plan

% Učešće


1.


2.


3. Amortizacija 9.900.000 10.194.518 103,0 30,8 4. Vrijedn. usklađivanje kratkotrajne imovine 605.700 537.672 88,8 1,6


6. Otpisi i naknadno nastali troškovi - 23.442 - 0,1 7. Kamate i tečajne razlike 5.367.300 5.481.564 102,1 16,6 8. Materijalni troškovi režije RJZP 2.035.900 2.133.333 104,8 6,5 C Dobitak / Gubitak (A-B) 58.500 -1.622.924 - -


51

SPOREDNA DJELATNOST

R.b. PRJ Kanalizacija



Ostvareno 2004.

Index Ostv./reb.

plan

% Učešće

A Prihodi 1.545.000 2.250.687 145,7 - B Rashodi 279.200 546.211 195,6 100,0 1. Troškovi sirovina, materijala i usluga 12.300 275.904 - 50,5 2. Troškovi zaposlenika 125.200 113.316 90,5 20,7

- Neto plaće i naknade 77.200 69.362 89,8 12,7 - Doprinosi, porezi i prirezi plaća 48.000 43.954 91,6 8,0


4. Materijalni troškovi režije RRJZP 107.500 112.281 104,4 20,6 C Dobitak / Gubitak (A-B) 1.265.800 1.704.475 - -

PRJ KANALIZACIJA BEZ UREĐAJA DELTA


(svote u kunama bez lipa) Rebalans

plana 2004. Ostvareno

2004.

Index Ostv./reb.

plan

% Učešće


1.


2.


3. Amortizacija 7.700.000 7.789.627 101,2 30,6 4. Vrijedn. usklađiv. kratkotrajne imovine 605.700 537.672 - 2,1


6. Otpisi i naknadno nastali troškovi 0 23.442 - 0,1 7. Kamate i tečajne ralike 4.723.800 4.763.533 100,8 18,7 8. Materijalni troškovi režije RRJZP 1.499.900 1.571.929 104,8 6,2 C Dobitak / Gubitak (A-B) 5.732.700 5.058.405 - -


52

UREĐAJ DELTA




Ostvareno 2004.

Index Ostv./reb.

plan

% Učešće

A Prihod 901.200 910.634 101,0 - B Rashodi 6.575.400 7.591.963 115,5 100,0

1.

Troškovi sirovina, materijala i usluga 2.061.600 2.680.537 130,0 35,3 - Električna energija 460.400 433.609 94,2 5,7 - Investicijsko održavanje 1.013.000 1.232.444 121,7 16,2 - Ostali troškovi 588.200 1.014.484 172,5 13,4

2.

Troškovi zaposlenika 732.400 813.414 111,1 10,7 - Radnici 648.900 756.708 116,6 10,0 - Pripravnici 83.500 56.705 67,9 0,7 - Neto plaće i naknade 451.500 499.445 110,6 6,6 - Radnici 400.100 465.015 116,2 6,1 - Pripravnici 51.400 34.430 67,0 0,5 - Doprinosi porezi i prirezi plaća 280.900 313.969 111,8 4,1 - Radnici 248.800 291.694 117,2 3,8 - Pripravnici 32.100 22.275 69,4 0,3

3. Amortizacija 2.200.000 2.404.891 109,3 31,7 4. Vrijedn. Usklađ. Kratkotrajne imovine - - - -


6. Otpisi i naknadno nastali troškovi - - - - 7. Kamate i tečajne razlike 643.500 718.031 111,6 9,5 8. Matererijalni troškovi režije RRJZP 536.000 561.403 104,7 7,4 C Dobitak / Gubitak (A-B) -5.674.200 -6.681.329 - -

PREGLED OSTVARENE ELEKTRIČNE ENERGIJE, KOLIČINSKI i VRIJEDNOSNO, ZA RAZDOBLJE

I-XII 2003. GODINE USPOREĐEN S REBALANSOM PLANA ZA ZA ISTO RAZDOBLJE 2004. GODINU U PRJ KANALIZACIJA – UREĐAJ DELTA

Mj./ 2004

Rebalans plana u kWh

Ostvareno u kWh

Index 3/2

Rebalans plana u kn

Ostvareno u kn

Index 6/5

Plan. prosj. cijena

Ostv. prosj cijena

1 2 3 4 5 6 7 8 9 I 95.600 95.520 99,9 53.100,00 53.112,60 100,0 0,56 0,56 II 67.300 67.280 100,0 40.700,00 40.701,20 100,0 0,60 0,60 III 82.700 82.740 100,0 41.540,00 41.538,20 100,0 0,50 0,50

I-III 245.600 245.540 100,0 135.340,00 135.352,00 100,0 0,55 0,55 IV 68.000 68.020 100,0 30.600,00 30.588,20 100,0 0,45 0,45 V 66.400 66.440 100,1 37.570,00 37.567,60 100,0 0,57 0,57 VI 66.700 66.700 100,0 29.350,00 29.358,20 100,0 0,44 0,44

I-VI 446.700 446.700 100,0 232.860,00 232.866,00 100,0 0,52 0,52 VII 61.000 61.040 100,1 27.860,00 27.832,40 99,9 0,46 0,46 VIII 60.900 60.920 100,0 39.360,00 27.494,00 69,9 0,65 0,45 IX 60.700 76.580 126,2 36.420,00 33.572,20 92,2 0,60 0,44

I-IX 629.300 645.240 102,5 336.500,00 321.764,60 95,6 0,53 0,50 X 63.800 55.420 86,9 38.280,00 34.042,80 88,9 0,60 0,61 XI 75.600 36.000 47,6 45.360,00 28.226,80 62,2 0,60 0,78 XII 67.100 97.500 145,3 40.260,00 49.574,60 123,1 0,60 0,51

I-XII 835.800 834.160 99,8 460.400,00 433.608,80 94,2 0,55 0,52


53

GRAFIČKI PREGLED OSTVARENE ELEKTRIČNE ENERGIJE U PRJ KANALIZACIJA – UREĐAJ DELTA U 2004.GODINI USPOREĐEN S OSTVARENJEM U 2003. GODINI

U kWh

GRAFIČKI PREGLED OSTVARENE ELEKTRIČNE ENERGIJE U PRJ KANALIZACIJA – UREĐAJ DELTA U 2004. GODINI USPOREĐEN S

OSTVARENJEM U 2003. GODINI U kn bez lipa

0

20.000

40.000

60.000

80.000

100.000

120.000


Mjeseci

kWh

Ostvareno 2003.u kWh Ostvareno 2004. u kWh

0

10.000

20.000

30.000

40.000

50.000

60.000


Mjeseci

kune

bez

lipa

Ostvareno 2003. u kn Ostvareno 2004. u kn


54

2.4.TROŠKOVI OSOBLJA Troškovi osoblja su značajna stavka u strukturi rashoda Društva. Utvrđuju se u bruto iznosu i obuhvaćaju plaću po osnovi redovnog rada, produžnog i noćnog rada, naknadu za državne blagdane, godišnji odmor, plaćeni dopust, bolovanje, radni staž, te sve dodatke prema Kolektivnom ugovoru. Po odbitku doprinosa, te poreza i prireza iz plaća ovisno o visini osobnih olakšica, sukladno Zakonu o porezu na dohodak, radnici ostvaruju neto primanja. Društvo je u razdoblju I-XII 2004. godine ostvarilo ukupne troškove osoblja u iznosu od 26.663.420,87 kn. Ukupni troškovi osoblja veći su za 8,3% od ostvarenih u 2003. godini, a u odnosu na rebalans plana manji su za 0,3%. U ukupnim troškovima osoblja nalaze se i troškovi plaća za pripravnike u iznosu od 215.998,54 kn. Troškovi osoblja učestvuju u ukupnim rashodima Društva sa 24 % i zauzimaju treće mjesto, nakon materijalnih troškova i amortizacije. USPOREDBA OSTVARENIH TROŠKOVA OSOBLJA ZA I-XII 2004. S OSTVARENJEM ZA ISTO RAZDOBLJE 2003. I REBALANSOM PLANA ZA I-XII 2004. GODINE


Rebalans plana I-XII 2004. (u kn)


Index 4/2

Index 4/3

1 2 3 4 5 6

Neto plaće 15.209.234,80 16.432.200,00 16.318.741,43 107,3 99,3Doprinosi iz plaća 4.201.125,36 4.564.300,00 4.550.072,24 108,3 99,7Porezi i prirezi 1.595.265,04 1.824.700,00 1.881.545,28 117,9 103,1Bruto plaća 21.005.625,20 22.821.200,00 22.750.358,95 108,3 99,7Doprinosi na plaće 3.612.967,72 3.925.300,00 3.913.061,92 108,3 99,7Ukupno 24.618.592,92 26.746.500,00 26.663.420,87 108,3 99,7

Učešće ostvarene neto plaće u ukupnim troškovima osoblja iznosi 61 %, doprinosa iz plaća 17%, poreza i prireza 7 % i doprinosa na plaće 15 %.

UKUPNO OSTVARENI TROŠKOVI OSOBLJA U 2004.GODINI

61%15%7%

17%

Neto plaća Doprinosi iz plaća Porezi i prirezi Doprinosi na plaće


55

U nastavku dajemo podatke o ostvarenim prosječnim plaćama po kvalifikacijskoj strukturi radnika Društva (uključeni svi radnici i Direktor Društva). Iskazani podaci o visini prosječne bruto i neto plaće sadrže naknade za redovan rad, minuli rad, regres za godišnji odmor, dodatak na smjenski i noćni rad i ostalo regulirano Kolektivnim ugovorom.

BRUTO I NETO PLAĆA PO KVALIFIKACIJAMA

Red. br. Kvalifikacija 2003.godina 2004.godina Bruto Neto Bruto Neto

1 2 3 4 5 6

1. VSS 8.620 5.914 9.147 6.3002. VŠS 6.577 4.673 6.953 4.9203. SSS 5.053 3.715 5.364 3.9194. NSS 2.920 2.211 3.125 2.3515. VKV 6.216 4.480 6.648 4.7466. KV 5.257 3.861 5.659 4.2007. PKV 3.559 2.673 3.796 2.8388. NKV 2.896 2.211 3.094 2.3439. Društvo 5.565 4.030 6.015 4.315

Prosjećna bruto plaća Društva ostvarena u 2004. godini iznosi 6.015,00 kn i veća je za 8,1% od prosječne bruto plaće iz 2003. godine (5.565,00) kn. Prosjećna neto plaća Društva ostvarena u 2004.godini iznosi 4.315,00 kn i u odnosu na isto razdoblje 2003. godine veća je za 7,1%. Povećanje plaće rezultat je planiranog povećanja izdataka za bruto plaće od 5% u 2004. godinu utvrđenog Smjernicama za izradu plana poslovanja za 2004. godinu. Osim toga, na povećanje ukupnih izdataka za plaće utjecale su promjene vezane za novi Kolektivni ugovor, a odnose se na dio isplata koje se uključuju u plaće (dio isplata za pomoći i nagrade), kao i povećanje prava Direktora, koje uključuje pravo na isplatu regresa za godišnji odmor. U slijedećoj tabeli dajemo usporedni pregled prosječnih plaća u Društvu i Republici Hrvatskoj.


56

USPOREDBA PROSJEČNE BRUTO I NETO PLAĆE DRUŠTVA S PROSJEKOM REPUBLIKE HRVATSKE

Red. br. Opis 2003. godina

2004. godina

1 2 3 4

1. KD Vodovod i kanalizacija prosječna bruto plaća 5.565 6.015 prosječna neto plaća 4.030 4.315

2. Republika Hrvatska prosječna bruto plaća 5.623 5.985 prosječna neto plaća 3.940 4.173

3. Index KD Vodovod i kanalizacija /RH prosječna bruto plaća 99,0 100,5 prosječna neto plaća 102,3 103,4

Uspoređujući prikazane podatke o ostvarenoj bruto i neto plaći na razini Društva s prosječnim plaćama u Republici Hrvatskoj vidljivo je da je prosječna bruto plaća Društva veća za 0,5 %, a neto plaća veća za 3,4 %. Slijedi i usporedba prosječne bruto i neto plaće Društva ostvarene u 2004. godini s prosječnom bruto i neto plaćam Primorsko-goranske županije i Grada Rijeke za 2004. godinu.

USPOREDBA PROSJEČNE BRUTO I NETO PLAĆE DRUŠTVA U 2004. GODINI S PROSJEKOM PRIMORSKO-GORANSKE ŽUPANIJE I GRADA RIJEKE ZA 2004. GODINU

Red. br. Opis 2004. 1 2 3

1. KD Vodovod i kanalizacija prosječna bruto plaća 6.015 prosječna neto plaća 4.315

2. Primorsko-goranska županija prosječna bruto plaća 5.905 prosječna neto plaća 4.165

3 Grad Rijeka prosječna bruto plaća 6.209 prosječna neto plaća 4.342

4. Index KD Vodovod i kanalizacija /PGŽ prosječna bruto plaća 101,9 prosječna neto plaća 103,6

5. Index KD Vodovod i kanalizacija /Grad Rijeka prosječna bruto plaća 96,9 prosječna neto plaća 99,4


57

2.5.CIJENA KOMUNALNE USLUGE 2.5.1. Cijena komunalne usluge Društva Odredbama Zakona o komunalnom gospodarstvu izvor prihoda za obavljanje komunalnih djelatnosti su sredstva za obaljanje iste, koja se osiguravaju iz cijene komunalne usluge vode i otpadne vode. Cijena komunalne usluge vode i otpadne vode utvrđena je po strukturi potrošača. Sadrži osnovnu cijenu (interna cijena) kojoj se dodaje namjenski dio za razvoj vodoopskrbe, odvodnje i pročišćavanja otpadnih voda, naknada za korištenje i zaštitu voda, te porez na dodanu vrijednost, što čini ukupnu cijenu vode i odvodnje (eksterna cijena). U 2004. godini, od 1.02.2004. godine, povećala se cijena vode i otpadne vode. Cijena vode povećana je s osnova namjenskog dijela za razvoj vodoopskrbe (otok Krk) i razvoj odvodnje ( kanalizacija Grobnika i Klane). Cijena otpadne vode povećana je s dva osnova, povećanja interne cijene (za troškove poslovanja) i povećanja cijene za razvoj (za izgradnju kanalizacijske mreže u gradu Rijeci i ostalim gradovima i općinama). Ukupno povećanje cijene za domaćinstvo iznosi 14,5%, a za gospodarsvo I 20% i gospodarstvo II 21,9%. Cijene vode i otpadne vode prihvatio je Nadzorni odbor na sjednici 23.01.2004. godine i Poglavarstvo Grada Rijeke na sjednici 27. 01.2004. godine. PRIKAZ VAŽEĆE CIJENE VODE I OTPADNE VODE PO STRUKTURI POTROŠAČA U 2004. GODINI Cijena vode (kn/m³)


Internacijena vode

Cijena za

razvoj vodoop

sk.

Cijenaza

razvojodvod

nje

Ukupnacijena za

razvoj

Naknada za

korištenjevoda

Naknadaza zaštitu

voda

Eksterna cijena

vode bez PDV-a

22% PDV-a(osnovica=

interna cijena)

Eksternacijena vode

Domaćinstvo 2,41 0,70 0,27 0,97 0,80 0,90 5,08 0,53 5,61 Gospodarstvo I i obrtnici 4,27 1,23 0,47 1,70 0,80 0,90 7,67 0,94 8,61

Gospodarstvo II 4,27 1,23 0,47 1,70 0,80 0,00 6,77 0,94 7,71 Ostali 2,41 0,70 0,27 0,97 0,80 0,90 5,08 0,53 5,61 Opatija 2,96 - - - - - 2,96 0,65 3,61 Jadranovo 3,34 - - - - - 3,34 0,73 4,07 Prosječna cijena 3,16 0,84 0,32 1,16 0,73 0,54 5,59 0,69 6,28


58

Cijena otpadne vode (kn/m³)


Interna cijena

otpadne vode

Cijena za razvoj

Eksterna cijena

otpadne vode bezPDV-a

22% PDV-a (osnovica=interna

cijena)

Eksterna cijena

otpadne vode

Domaćinstvo 0,86 0,26 1,12 0,19 1,31 Gospodarstvo 2,38 0,74 3,12 0,52 3,64 Ostali 0,86 0,26 1,12 0,19 1,31 Prosječna cijena 1,61 0,50 2,11 0,35 2,46

Zajednička interna i eksterna cijena vode i odvodnje (kn/m³) za strukturu potrošača: Domaćinstvo kn/m3

Opis

Domaćinstvo

Interna cijena

Eksterna cijena

% učešće interne cijene u eksternoj

(ukupnoj ) cijeni Cijena vode 2,41 5,61 43,0 Cijena otpadne vode 0,86 1,31 65,6 Ukupna cijena 3,27 6,92 47,3 Od ukupne cijene vode i otpadne vode domaćinstva Društvo ostvaruje prihod redovne djelatnosti s 47,3%, a razlika od 57,2% odnosi se dio cijene za razvoj, naknade za korištenje i zaštitu voda, te PDV. Gospodarstvo kn/m3

Opis

Gospodarstvo

Interna cijena

Eksterna cijena

% učešće interne cijene u eksternoj

(ukupnoj ) cijeni Cijena vode 4,27 8,61 49,6 Cijena otpadne vode 2,28 3,64 62,6 Ukupna cijena 6,55 12,25 53,5 Od ukupne cijene vode i otpadne vode gospodarstva Društvo ostvaruje prihod redovne djelatnosti s 53,5%, a razlika od 46,5% odnosi se dio cijene za razvoj, naknade za korištenje i zaštitu voda, te PDV.


59

Grafikon strukture eksterne cijene Grafikon strukture eksterne cijene vode za domaćinstvo vode za gospodarstvo

Grafikon strukture eksterne cijene Grafikon strukture eksterne otpadne vode za domaćinstvo cijene otpadne vode za gospodarstvo

43,0%

17,3% 14,3%

16,0%

9,4%

Interna cijenaCijena za razvojNakn. - korištenje vodaNakn. - zaštita vodaPDV

49,6%

19,7% 9,3%10,5%

10,9%

Interna cijenaCijena za razvojNakn. - korištenje vodaNakn. - zaštita vodaPDV

65,6%

19,8%14,5%

Interna cijenaCijena za razvojPDV

65,4%

20,3%14,3%

Interna cijenaCijena za razvojPDV


60

5.2.2. Pregled cijena vode i odvodnje u nekim gradovima Republike Hrvatske na dan 31.12. 2004. godine

U niže navedenim tabelama prikazane su interne i eksterne cijene vode i otpadne vode za domaćinstvo i gospodarstvo na dan 31.12.2004. godine. Eksterne cijene sačinjavaju uz internu cijenu, vodoprivredne naknade za korištenje i zaštitu voda, namjenska sredstva za razvoj i porez. Daje se usporedba cijene vode i otpadne vode Društva s cijenama u nekim gradovima Republike Hrvatske na dan 31.12.2004. godine. U gradovima s kojima se uspoređujemo cijena vode i otpadne vode povečale su se: u Zagrebu od 01.05.2004.godine, zbog uvođenja naknade za pročišćavanje i to za domaćinstvo u iznosu od 1,74 kn/m3, a za gospodarstvo u iznosu od 7,03 kn/m3, u Splitu od 01.07.2004. godine i u Puli od 01.08.2004. godine.

CIJENA VODE I OTPADNE VODE ZA DOMAĆINSTVO U NEKIM GRADOVIMA REPUBLIKE HRVATSKE NA DAN 31.12.2004.

Gradovi

Republike Hrvatske

Cijena vode za domaćinstvo kn/m³

Cijena otpadne vode za domaćinstvo kn/m³

Interna Eksterna Interna Eksterna 1 2 3 4 5

Rijeka 2,41 5,61 0,86 1,31 Zagreb 2,09 6,42 0,42 0,77 Split 2,65 6,93 u cijeni vode Pula 4,85 8,01 0,83 1,01 Osijek 2,92 6,27 0,75 2,29

CIJENA VODE I OTPADNE VODE ZA GOSPODARSTVO U NEKIM GRADOVIMA REPUBLIKE HRVATSKE NA DAN 31.12.2004.

Gradovi

Republike Hrvatske

Cijena vode za gospodarstvo kn/m³

Cijena otpadne vode za gospodarstvo kn/m³

Interna Eksterna Interna Eksterna 1 2 3 4 5

Rijeka 4,27 8,61 2,38 3,64 Zagreb 4,24 16,11 1,31 1,99 Split 5,25 10,11 u cijeni vode Pula 9,60 14,19 1,55 1,89 Osijek 5,51 9,42 1,35 3,03


61

GRAFIČKI PRIKAZ INTERNIH CIJENA VODE I ODVODNJE ZA DOMAĆINSTVO I GOSPODARSTVO NA DAN 31.12.2004. GODINE U NEKIM GRADOVIMA REPUBLIKE

HRVATSKE

3. INVESTICIJSKE AKTIVNOSTI 3.1.INVESTICIJSKE AKTIVNOSTI S GRADOM RIJEKA

Investicijske aktivnosti s Gradom Rijeka obuhvaćaju :

3.1.1.Razvojni zahvat : vodoopskrba Kapitalna pomoć 3.1.1.1. CS Zvir i Vodosprema “Streljana” U 2004. godine otplaćeni su prispjeli anuiteti kredita za oba objekta. Kapitalna pomoć 3.1.1.2. Vodoopskrba po općinama - Program Vode 3 Tijekom 2004. godine ugovorene su prilagodbe postojećih projekata novom Zakonu o gradnji te je u postupku traženje lokacijskih dozvola a nakon toga tražit će se i građevinske dozvole. Vodovodni ogranci graditi će se sukladno utvrđenim prioritetima za 2004. godinu a ovisno o dobivanju građevinske dozvole. Kapitalna pomoć 3.1.1.3 Izrada projektne dokumentacije Nastavljena je izrada projektne i tender dokumentacije za vodoopskrbni cjevovod otoka Krka 10 vodovodnih ogranaka iz prioriteta za 2004. godinu iz Programa vode 3.

0123456789

10C

ijena

vod

e i o

dvod

nje

kun

a / m

3

Rijeka Zagreb Split Pula Osijek

Gradovi

Cijena vode domaćinstvoCijena vode gospodarstvoCijena odvodnje domaćinstvoCijena odvodnje gospodarstvo


62

Kapitalna pomoć 3.1.1.4. Zamjena cjevovoda izvor Rječine – Zoretići I faza U pripremi je natječajna dokumentacija za izradu projektne dokumentacije “rekonstrukcije cjevovoda izvor Rječine – Zoretići” jer je utvrđeno da postojeći projekat nije sukladan Zakonu o gradnji koji je stupio na snagu 01. siječnja 2004. godine. Kapitalna pomoć 3.1.1.5. Vodoistražni radovi Završeni su radovi na probnom crpljenju izvorišta Martinšćica te nastavak vodoistražnih radova na izvorištu Dobrica u Bakru. Kapitalna pomoć 3.1.1.6. Vodoopskrba otoka Krka I. dionica – proveden je javni natječaj i ugovoreni su građevinsko monterski radovi. Dobivena je građevinska dozvola. Početak radova planiran je u siječnju 2005. godine. II. dionica – dobivena je koncesija na pomorskom dobru a u toku je traženje građevinske dozvole te izbor izvođača radova. III. dionica – u postupku je rješavanje imovinsko pravnih poslova na trasi cjevovoda. Kapitalna pomoć 3.1.1.7. Radionica vodoopskrbnog područja Rijeka 1 Izrađena je projektna dokumentacija i zatražena građevna dozvola koja se očekuje u I. kvartalu 2005. godine. Na javnom nadmetanju izabran je izvoditelj radova. Kapitalna pomoć 3.1.1.8. Izgradnja CS Kozala i tlačnog cjevovoda KS Kozala – VS Streljana U 2004. godini provedeno je javno nadmetanje za izbor izvoditelja građevinskih radova i ugovorena je izgradnja objekta. Ponovljeno javno nadmetanje za nabavu i montažu opreme zaključiti će se u I. kvartalu 2005. Planira se započeti s izgradnjom i nabavom opreme za CS/TS Kozala početkom II. kvartala 2005. godine. Tlačni cjevovod crpna stanica Kozala – vodosprema Streljana je u postupku dobivanja lokacijske dozvole i rješavanja imovinsko pravnih poslova na trasi cjevovoda. Slijedi usporedni pregled ostvarenih i rebalansom plana utvrđenih investicijskih ativnosti Društva s gradom Rijeka na razvojnim zahvatima vodoopskrbere u 2004. godini. Ostvareni iznos ulaganja Grada Rijeke s Društvom u 2004. godini je 13.977.969,93 kn, što je 77,2% od ulaganja utvrđenih rebalansom plana za 2004. godinu. U realizaciji investicijskih aktivnosti s gradom Rijeka u 2004. godini na razvojnim zahvatima voodoopskrbe najveće je učešće od cijene za razvoj, 58,6%, slijede sredstva naknade za korištenje voda s učešćem od 20%, sredstva amortizacije Drušva s učešćem od 14,2%, te sredstva PGŽ s učešćem od 7,2%.


63

INVESTICIJSKE AKTIVNOSTI S GRADOM RIJEKA RAZVOJNI ZAHVAT VODOOPSKRBA ZA RAZDOBLJE 1.01.-31.12.2004.GODINE

(svote u kn bez lipa)

Opis Rebalans plana

Ostvareni iznos

ulaganja

Rebalans naknada za korištenje

Ostvarena naknada

za korištenje

Rebalans sredstva razvoja-vodovod

Ostvarena sredstva razvoja-vodovod

Rebalans amortizacija

Ostvarena amortizacija

Rebalans sredstva

PGŽ

Ostvarena sredstva

PGŽ

CS Zvir i VS Streljana 10.800.000 10.717.862 2.800.000 2.800.000 8.000.000 6.668.822 - 1.249.040 - - Program Vode 3 1.000.000 828.362 - - 880.000 772.978 120.000 55.384 - - Izrada projektne dokumentacije 100.000 51.150 - - 100.000 51.150 - - - - Zamjena cjevovoda izvor Rječine-Zoretići I faza 100.000 2.674 - - - - 100.000 2.674 - -

Vodoistražni radovi 800.000 585.909 - - 400.000 254.875 400.000 331.034 - - Vodoopskrba otoka Krka 3.600.000 266.738 3.000.000 - 600.000 130.142 - 136.596 - - Radionica vodoopskrbnog područja Rijeka 1 200.000 175.592 - - 100.000 - 100.000 175.592 - -

Izgradnja CS Kozala i tlačnog cjevovoda KS Kozala-VS Streljana

1.500.000 1.349.683 - - 500.000 310.470 - 39.213 1.000.000 1.000.000

Ukupno 18.100.000 13.977.970 5.800.000 2.800.000 10.580.000 8.188.437 720.000 1.989.533 1.000.000 1.000.000 Index 100,0 77,2 100,0 48,3 100,0 77,4 100,0 276,3 100,0 100,0 % učešće ostvarenja 2004. - 100,0 - 20,0 - 58,6 - 14,2 - 7,2


64

3.1.2.Razvojni zahvat : otpadne vode

Kapitalna pomoć 3.1.2.1.Uređaj Delta Kapitalna pomoć 3.1.2.2 Kolektor Strmica Kapitalna pomoć 3.1.2.3. Kolektor Kantrida U 2004. godini otplaćene se kreditne obveze po utvrđenoj dinamici. Kapitalna pomoć 3.1.2.4. Kanalizacijski sustav Grobnika i Klana Za kolektor Buzdohanj - Svilno – Orehovica s kolektorom Hrastenice kao prvom fazom radova na kanalizacijskom sustav Grobinštine izrađeni su izvedbeni i glavni projekti te ishođena lokacijska dozvola. U tijeku je ishođenje građevne dozvole. Pripremljena je tender dokumentacija po pravilima Svjetske banke za natječaj za izvođenje radova. Dopunjen je i dorađen projektni zadatak te usklađena projektna dokumentacija za objavu novog natječaja. Za kanalizacijski sustav Klane izrađeni su glavni projekti za kolektore a u tijeku je analiza moguće lokacije uređaja za pročišćavanje. Kapitalna pomoć 3.2.1.5. Kolektor Drnjevići (UL. V. i M. Lenca – II faza) Izgrađena je oborinska i fekalna kanalizacija u dužini od 880 m u Ul. Vladivoja i Milivoja Lenca, ulici Bogumila Ćikovića Marčeva i Ćićarijskoj ulici. Rekonstrukcija prometnice Vladivoja i Milivoja Lenca koju izvode Županijska uprava za ceste i Rijeka promet d.o.o. očekuje se početkom 2005. godine kada će se obaviti tehnički pregled završene kanalizacije. Kapitalna pomoć 3.1.2.6. Kolektor u Ul. M. Barača Ugovoreno je izvođenje radova i nadzor. U toku su građevinsko monterski radovi na 1500m dugačkom kolektoru s 2 crpne stanice. U toku je ishođenje građevinske dozvole za CS Mlaka. Kapitalna pomoć 3.1.2.7. Kanalizacija Sv. Kuzam Ugovoreni su i izvedeni radovi na izgradnji kanalizacijskog kolektora u dužini od 600m sa crpnom stanicom. Sredinom I. kvartala 2005. dovršiti će se radovi i zatražiti tehnički pregled. Kapitalna pomoć 3.1.2.8. Kolektoru u Ul. S. Frankovića Ugovoreni su i izvedeni radovi na izgradnji kolektora u dužini od 250 m. Obavljen je tehnički pregled i ishođena uporabna dozvola. Izvršen je okončani obračun i primopredaja radova. Kapitalna pomoć 3.1.2. 9. Projektna dokumentacija Kolektor Rubeši: Izrađen idejni projekt i zatražena lokacijska dozvola Kolektor Zamet: U tijeku izrada idejnog projekta Slijedi usporedni pregled ostvarenih i rebalansom plana utvrđenih investicijskih ativnosti Društva s gradom Rijeka na razvojnim zahvatima otpadne vode u 2004. godini.


65

INVESTICIJSKE AKTIVNOSTI S GRADOM RIJEKA RAZVOJNI ZAHVAT OTPADNE VODE ZA RAZDOBLJE 1.01.-31.12.2004.

(svote u kn bez lipa )

Opis Rebalans

plana iznos ulaganja

Ostvareni iznos

ulaganja

Rebalans plana

naknada za zaštitu

Ostvarena naknada za zaštitu

Rebalans plana

sredstva razvoja-

kanalizacija

Ostvarena sredstva razvoja-

kanalizacija

Rebalans plana

amortizacija

Ostvarena amortizacija

Uređaj Delta Kolektor Strmica Kolektor Kantrida

11.750.000 11.538.739 5.100.000 4.100.000 3.270.000 3.187.170 33.380.000 4.251.569

Kanalizacijski sustav Grobnika i Klane 200.000 278.692 - - 200.000 265.175 - 13.517Kolektor Drnjevići (ul. V.i M.Lenca II faza) 1.650.000 913.437 - - 800.000 476.692 850.000 436.745Kolektor u Ul. M. Barača 5.000.000 1.725.314 - - 2.200.000 870.200 2.800.000 855.114Kanalizacija Sv.Kuzam 1.600.000 1.174.216 - - 1.000.000 745.069 600.000 429.147Kolektor u Ul. S.Frankovića 400.000 387.132 - - 400.000 384.132 - 3.000Projektna dokumentacija 50.000 96.956 - - 0 50.000 96.956Ukupno 20.650.000 16.114.486 5.100.000 4.100.000 7.870.000 5.928.438 7.680.000 6.086.048Index 100,0 78,0 100,0 80,4 100,0 75,3 100,0 79,2 % učešće ostvarenja 2004. - 100,0 - 25,4 - 36,8 - 37,8

Ostvareni iznos ulaganja Grada Rijeke s Društvom u 2004. godini je 16.114.485,74 kn, što je 78% od ulaganja utvrđenih rebalansom plana za 2004. godinu. U realizaciji investicijskih aktivnosti s gradom Rijeka u 2004. godini na razvojnim zahvatima otpadne najveće je učešće sredstava amortizacije Društva, 37,8%, slijede sredstva od cijene za razvoj, 36,8%, te sredstva od naknade za zaštitu voda s učešćem od 25,4%.


66

INVESTICIJSKE AKTIVNOSTI DRUŠVA S GRADOM RIJEKA U 2004. GODINI I IZVORI FINANCIRANJA NA RAZVOJNIM ZAHVATIMA VODOOPSKRBE I OTPADNE VODE

Naziv investicije Ukupno

Izvori financiranje

% učešćeNaknada za korištenje vode

Naknada za zaštitu voda

Cijena komunalne

usluge Amortizacija Sredstva PGŽ

Razvojni zahvat vodoopskrba 13.977.969,93 2.800.000,00 - 8.188.436,47 1.989.533,46 1.000.000,00 46,5

Razvojni zahvat otpadna voda 16.114.485,74 - 4.100.000,00 5.928.438,02 6.086.047,72 - 53,5

Ukupno 30.092.455,67 2.800.000,00 4.100.000,00 14.116.874,49 8.075.581,18 1.000.000,00 100,0 Učešće u % 100,0 9,3 13,6 47,0 26,8 3,3 -

3.2.INVESTICIJSKE AKTIVNOSTI DRUŠTVA

Aktivnosti Društva obuhvaćaju:

3.2.1.Razvojni zahvat : vodoopskrba Razvojni zahvat: vodoopskrba sadrži slijedeće aktivnosti na riječkom vodoopskrbnom sustavu: A. Zamjene i rekonstrukcije na crpnim stanicama, vodospremama, instalacijama i

uređajima, B. Zamjene vodovodne mreže, C. Povećanje standarda održavanja vodoopskrbnog sustava, D. Ostale zamjene, E. Aktivnosti u funkciji smanjivanja gubitaka vode, F. Hitne nepredviđene intervencije, G. Zamjena i dogradnja vodovodne mreže, preneseno iz 2003. godine.


67

INVESTICIJSKE AKTIVNOSTI PRJ VODOVOD NA VODOOPSKRBNOM SUSTAVU ZA

RAZDOBLJE I-XII 2004. GODINE USPOREĐENE S REBALANSOM PLANA ZA 2004. GODINU

Stavka

rebalansa plana

Opis Rebalans

plana ukupnog ulaganja

Ostvareno ulaganje Index %

učešće

Ukupno A Zamjene i rekonstrukcije na crpnim stanicama,vodospremama 3.100.000,00 1.680.795,02 54,2 21,5

Ukupno B Zamjena i dogradnja vodovodne mreže 5.400.000,00 1.740.748,71 32,2 22,3

Ukupno C Povećanje standarda održavanja vodoopskrbnog sustava 5.800.000,00 368.637,76 6,4 4,7

Ukupno D Ostale zamjene 1.500.000,00 1.333.768,89 88,9 17,1

Ukupno E Aktivnosti u funkciji smanjivanja gubitaka vode 1.600.000,00 154.404,00 9,7 2,0

Ukupno F Hitne nepredviđene intervencije 600.000,00 656.057,88 109,3 8,4

Ukupno G Zamjena i dogradnja vodovodne mreže, preneseno iz 2003. godine 2.145.400,00 1.882.620,19 87,8 24,1

UKUPNO 20.145.400,00 7.817.032,45 38,8 100,0

7 Ostvareni iznos ulaganja PRJ Vodovod u 2004. godini s prenosom sredstava iz 2003. godine u razvojne zahvate vodoopskrbe iznosi 7.817.032,45 kn, što je 38,8% od ulaganja utvrđenog rebalansom plana za 2004. godinu.

3.2.2. Razvojni zahvat : otpadna voda

Razvojni zahvat: otpadna voda u sastavu odvodnje otpadnih voda obuhvaća slijedeće aktivnosti:

A. Mreža, objekti, podmorski ispusti

A.I. Projekti A.II. Radovi A.III. Ispitivanje studije A.IV . Oprema i vozila A.V . Informatika

B. Uređaj Delta


68

INVESTICIJSKE AKTIVNOSTI PRJ KANALIZACIJA U SUSTAVU ODVODNJE OTPADNIH VODA

ZA RAZDOBLJE I-XII 2004. GODINE USPOREĐENE S REBALANSOM PLANA ZA 2004.GODINU

Stavka rebalansa

plana Opis

Rebalans plana ukupnog

ulaganja

Ostvareno ulaganje Index %

učešće

Ukupno A/I. Projekti 1.126.200,00 1.230.037,00 109,2 18,0

Ukupno A/II. Dogradnja mreže, novi kanali i objekti, rekonstrukcije 2.294.200,00 2.407.978,00 105,0 35,2

Ukupno A/III. Ispitivanje, studije 103.400,00 103.400,00 100,0 1,5

Ukupno A/IV. Oprema i vozila 337.400,00 337.352,00 100,0 4,9

Ukupno A/V. Informatika 189.100,00 206.884,00 109,4 3,0

Ukupno Kanalizacija bez Delte 4.050.300,00 4.285.651,00 105,8 62,7 Ukupno B Uređaj Delta 927.700,00 955.566,00 103,0 14,0

- Prijelazni radovi po planu 2003. 1.594.600,00 1.594.637,00 100,0 23,3 - Ukupno Delta 2.522.300,00 2.550.203,00 101,1 37,3

UKUPNO PRJ KANALIZACIJA 6.572.600,00 6.835.854,00 104,0 100,0 Ostvareni iznos ulaganja PRJ Kanalizacija u 2004. godini s prenosom sredstava iz 2003. godine u razvojne zahvate otpadne vode iznosi 6.835.854,00 kn, što je za 4% više od ulaganja utvrđenog rebalansom plana za 2004. godinu.

INVSTICIJSKE AKTIVNOSTI DRUŠTVA NA RAZVOJNIM ZAHVATIMA VODOOPSKRBE I ODVODNJE OTPADNE U 2004. GODINI USPOREĐENE S REBALANSOM PLANA ZA 2004.

GODINU

Red.br. Opis Rrebalans plana2004.

Ostvareno 2004. Index % učešće

1. Vodoopskrba 20.145.400,00 7.817.032,45 38,8 53,3 2. Otpadna voda 6.572.600,00 6.835.854,00 104,0 46,7 3. Ukupno 26.718.000,00 14.652.886,45 54,8 100,0


69

4. SAŽETAK 1. TEMELJNA FINANCIJSKA IZVJEŠĆA ZA 2004.GODINU Temeljna financijska izvješća Bilanca i Račun dobiti i gubitka daju nam pregled stanja u Društvu od 1.01.2004. – 31.12.2004.godine. BILANCA • Aktiva

- dugotrajna imovina : 749.581.163,37 kn

- kratkotrajna imovina : 165.163.888,57 kn

- plaćeni troškovi budućeg razdoblja : 44.987,14 kn _________________________________________________ Ukupna aktiva 914.790.039,08 kn • Pasiva

- kapital i rezerve : 742.005.995,02 kn

- dugoročne obveze : 54.304.484,83 kn

- kratkoročne obveze : 101.041.612,05 kn

- odgođeno plaćanje troškova i prihoda budućeg razdoblja : 17.437.947,18 kn

_________________________________________________ Ukupna pasiva 914.790.039,08 kn RAČUN DOBITI I GUBITKA • Ukupani prihodi 113.161.930,84 kn • Ukupni rashodi 112.958.048,20 kn • Dobit financijske godine 203.882,64kn


70

2. IZVJEŠĆE O OSTVARENOM REZULTATU POSLOVANJA DRUŠTVA ZA 2004.GODINU Ostvareni rezultat poslovanja KD Vodovod i kanalizacija d.o.o. za razdoblje I-XII 2004.godine prikazan je kroz slijedeće pokazatelje : OBIM KOMUNALNE USLUGE - Redovna djelatnost

prodaja vode : - 21.613.000 m3 – rebalans plana - 20.380.899 m3 – ostvareno smanjenje za 1,1%

odvodnja otpadne vode : - 15.809.600 m3 – rebalans plana - 15.487.938m3 – ostvareno

smanjenje za 2%

- Sporedna djelatnost

pružanje usluga PRJ Vodovod : - 11.000 NS – rebalans plana

- 14.341 NS – ostvareno povećanje za 30,4%

pružanje usluga PRJ Kanalizacija : - 1.300 NS – planirano - 1.376 NS – ostvareno povećanje za 5,8%

SUBVENCIJA KOMUNALNE USLUGE VODE I ODVODNJE

- broj korisnika : 3.705 osobe - ostvareno : 215.270 m3 - financijski iznos bez PDV-a : 676.143,13 kn - postotno učešće u realizaciji 1,9

BROJ ZAPOSLENIH

- 31.12.2003. g. : 321 - rebalans plana 2004.g. : 336 - 31.12.2004. g. : 313

OSTVARENI REZULTAT PO PRJ

PRJ Vodovod PRJ Kanalizacija Ukupno Društvo (u kn) (u kn ) (u kn)

Ukupan prihod 79.459.518,06 33.702.412,78 113.161.930,84 - prihod redovne

djelatnosti 63.472.699,07 23.482.522,29 86.955.221,36 - prihod sporedne djelatnosti 5.693.804,35 2.250.686,83 7.944.491,18 - izvanredni prihod 10.293.014,64 7.969.203,66 18.262.218,30 Ukupni rashodi 79.337.187,30 33.620.860,90 112.958.048,20 Dobitak/Gubitak 122.330,76 81.551,88 203.882,64


71

POKAZATELJI USPJEŠNOSTI POSLOVANJA 2003.godina 2004.godina

1.Ekonomičnost u % 98,92 100,18 2. Rentabilnost u % - 0,03 3. Stupanj financijske sigurnosti % 95,31 98,99 4. Koeficijent tekuće likvidnosti 1,49 1,59 5. Koeficijent opće likvidnosti 1,54 1,63 6. Vrijeme naplate kratkotrajnih potraživanja u danima 132 124 TROŠKOVI OSOBLJA

- 26.746.500,00 kn – rebalans plana - 26.663.420,87 kn – ostvareno

smanjenje za 0,3%

- 6.015,00 kn – prosječna bruto plaća - 4.315,00 kn – prosječna neto plaća

CIJENA KOMUNALNE USLUGE

domaćinstvo gospodarstvo interna eksterna interna eksterna kn/m3 kn/m3 kn/m3 kn/m3

cijena vode 2,41 5,61 4,27 8,61 cijena otp. vode 0,86 1,31 2,38 3,64 zajednička cijena 3,27 6,92 6,65 12,25 3. INVESTICIJSKE AKTIVNOSTI

- S gradom Rijeka vodoopskrba : 77,2% realizacije godišnjeg rebalansa plana 18.100.000,00 kn otpadna voda : 78,0% realizacije godišnjeg rebalansa plana 16.114.485,74 kn

vodoopskrba : % učešće 46,5% otpadna voda: % učešće 53,5%


72

- Investicijske aktivnosti Društva

vodoopskrba : 38,8% realizacije godišnjeg rebalansa plana 20.145.400,00 kn otpadna voda : 4,0 % više od realizacije godišnjeg rebalansa plana 6.572.600,00 kn

vodoopskrba : % učešće 53,3 % otpadna voda: % učešće 46,7% Temeljem članka 14. stavka 11 Zakona o računovodstvu financijski izvještaj potpisuje zakonski predstavnik poduzetnika, odnosno Uprava Društva.

Uprava Društva

Željko Mažar, dipl.oec.

Komunalno društvo VODOVOD I KANALIZACIJA d.o.o. za vodoopskrbu i odvodnju Rijeka

Sjedište: Dolac 14, HR – 51000 Rijeka MB 3331903

Poslovna banka: Erste&Steiermarkische bank d.d. Rijeka broj žiro računa: 2402006-1100388210

Registar trgovačkih društava: Trgovački sud u Rijeci

MBS 040013281

Documents

Komunalno društvo VODOVOD I KANALIZACIJA d.o.o. za … · Izvješće o poslovanju za I-XII 2004.godine KD VODOVOD I KANALIZACIJA d.o.o. Rijeka 5 1.2.1.2 Kratkotrajna imovina a) ZALIHE