- 1 -

INSTITUT ZA FIZIKALNU MEDICINU,REHABILITACIJU I REUMATOLOGIJU"DR SIMO MILOŠEVIĆ" A.D. IGALO

GODIŠNJI IZVJEŠTAJ MENADŽMENTAZA 2018. GODINU

Objekat Faza 1

Objekat Faza 2

Igalo, mart 2019. godine

- 2 -

S A D R Ž A J

I OSNOVNE NAPOMENE UZ FINANSIJSKI IZVJEŠTAJ 31 Osnovni podaci 32 Istorijat i razvojni put 43 Prostorni resursi Instituta Igalo 64 Organizaciona i kadrovska struktura 75 Struktura i vrijednost akcijskog kapitala na dan 31.12.2018. godine 12II FIZIČKI POKAZATELJI POSLOVANJA 13III FINANSIJSKI POKAZATELJI POSLOVANJA 181 Prihodi ostvareni do 31. 12. 2018. godine 182 Rashodi ostvareni do 31.12. 2018. godine 263 Ostvareni rezultat Instituta za poslovnu 2018. godinu 384 Obaveze, odloženi porezi, gotovina, potraživanja i AVR 40IV PREDUZETE (VEĆE) AKTIVNOSTI TOKOM 2018. GODINE 43V INSTRUMENTI ZNAČAJNI ZA PROCJENU FINANSIJSKOG POLOŽAJA I

USPJEŠNOSTI POSLOVANJA44

1 Bilansne šeme 442 Broj zaposlenih u periodu od 2014. g. do 2018. godine 463 Racio analiza 464 Potraživanja 525 Analiza boniteta 536 Materijalni i nematerijalni troškovi 557 Zarade, naknade i ostala lična primanja 568 Amortizacija 569 Ostali rashodi 56

10 Prihodi od prodaje 5711 Ostali poslovni prihodi 5712 Ostali prihodi 5713 Rezultat po godinama od 2014.g. do 2018. godine 58VI INFORMACIJA O OTKUPU SOPSTVENIH AKCIJA 58VII MJERE ZAŠTITE ŽIVOTNE SREDINE 58VIII ISTRAŽIVANJE I RAZVOJ 59IX EDUKACIJA ZAPOSLENIH 59X RIZICI 59XI INSTITUT KAO DRUŠTVENO ODGOVORNO DRUŠTVO 60XII PREDUZETE AKTIVNOSTI U PERIODU OD ISTEKA POSLOVNE GODINE

DO ZAVRŠETKA SASTAVLJANJA OVOG IZVJEŠTAJA61

- 3 -

I. OSNOVNE NAPOMENE UZ FINANSIJSKI IZVJEŠTAJ

1. Osnovni podaci

Institut za fizikalnu medicinu, rehabilitaciju i reumatologiju "Dr Simo Milošević" Igalo a.d.,osnovan je 1949.g., Rješenjem Vlade NRCG ("Sl.list NRCG", br. 25 od 30.08.1949.), kao banjsko iklimatsko liječilište Igalo, 1996.g. Institut je transformisan u akcionarsko društvo.

Shodno Zakonu o privrednim društvima ("Sl.list RCG", br. 6/02), izvršen je upis u Centralniregistar Privrednog suda u Podgorici pod imenom Institut za fizikalnu medicinu, rehabilitaciju ireumatologiju "Dr Simo Milošević" Igalo a.d., pod registarskim brojem 4-0000823/001 od7.08.2002.g. Nova registracija – posljednja registracija 07.08.2010. godine pod brojem 4-0000823/016, poslednja promjena br. 4-0000823/33 od 15.11.2018. godine.

Sjedište Društva je u Igalu, ulica Sava Ilića broj 5.Matični broj 02008386.PDV broj 20/31 - 00091-5.Šifra djelatnosti 8610.Osnovna djelatnost Društva je bolnica - medicinska rehabilitacija.Finansijske transakcije Društvo obavlja preko sledećih banaka:

1. Crnogorske komercijalne banke a.d. Podgorica, filijala Herceg Novi,žiro-račun broj: 510-7808-90,2. Hipotekarne banke a.d. Poddgorica, filijala Herceg Novi, žiro-račun broj: 520-105720-08,3. Komercijalne banke Budva, žiro-račun broj: 525-1473-87,4. Addiko banke AD Podgorica, žiro račun broj: 555-9000573008-17,5. Prve banke CG Podgorica, žiro račun broj: 535-12770-84.

Institut Igalo se nalazi na jugozapadnom dijelu opštine Herceg Novi, u centru Igala. Udaljen jeod aerodroma Čilipi Dubrovnik 21 km, a od aerodroma Tivat 23 km. Raspolaže sa zemljištem cca228.000 m2 smještenim većinom pored mora, građevinskim objektima cca 85.000 m2. Posjedujedvije sopstvene plaže (ispod Faze 1 i Vile Galeb).

- 4 -

2. Istorijat i razvojni put

Još su se davne 1875. godine u vojnim dokumentima austrougarske monarhije pominjali slaniizvori u Igalu. Prvi pisani dokument o ljekovitosti Igaljskog blata nastao je 1910. godine, autor togdokumenta je bio dr Rudolf Levi (porijeklom Čeh), upravnik sreske bolnice u Trebinju. Na osnovutog dokumenta je upućen Memorandum pokrajinskoj vladi u Sarajevu sa predlogom da se u Igaluosnuje liječilište.1930. godine izvršeno je ispitivanje Igaljskog blata u laboratoriji poznatog francuskog liječilišta Viši(Vichy) i potvrđena njegova ljekovitost. Takođe je i 1937. godine dr Viktor Blum iz Beča izvršioanalizu igaljskog blata i mineralne vode. Dr Dragoljub Jovanović, saradnik istaknute naučniceMarije Kiri je 1938. godine izvršio analizu igaljskog blata i na osnovu te analize je Medicinskifakultet u Beogradu izdao uvjerenje o ljekovitosti blata. Utvrđeno je da na ljekovitost igaljskog blata,pored blage radioaktivnosti utiče miješanje mineralnih nanosa rijeke Sutorine i morske vode.Sa priloženim stručnim mišljenjima raznih medicinskih komisija iz Beograda i Zagreba o ljekovitostiprirodnih faktora Igala, predat je Memorandum o osnivanju liječilišta, pa je Rješenjem Vlade NRCrne Gore (Sl.list NRCG br. 25 od 30.08.1949. godine) osnovano banjsko i klimatsko liječilište uIgalo. Tadašnji hotel „Igalo„ (kojeg je, došavši iz Trsta, sagradio Špiro Janković 1928. godine, kojise smatra začetnikom turizma u Igalu) pretvoren je u stacionar sa 40 kreveta (bio je sagrađen namjestu današnje glavne zgrade Faze 1). Terapija je bila smještena na sada tzv. Staroj banji(lokacija Solila) u četiri odjeljenja ukupne površine 40m2 gdje je izgrađen pelarijum (blatara –prostor za smještanje i manipulaciju blata). Kolektiv je imao 11 zaposlenih, na čelu sa upravnikomDr Svetozarom Živojnovićem.1951. godine Banji je dodijeljeno na korišćenje odmaralište Ministarstva spoljne trgovine na lokacijidanašnjeg Dječjeg odjeljenja, kapaciteta 50 kreveta. Angažovan je prof. dr Nikola Dobrović zaizradu studije „Osnovi urbanističkog plana Igala”.1955. godine, proširen je i adaptiran hotel „Igalo” čime je dobijen stacionar od 105 kreveta. Tegodine se počelo sa rehabilitacijom djece. Stvoreni su i potrebni infrastrukturni uslovi: izvršena jekaptaža mineralne vode, kaptaža pijaće vode sa izvorišta „Lovac” u Mojdežu, izgrađene su trafostanica, meteorološka stanica i upravna zgrada-prvi komunalni objekti u Igalu.1957. godine Banja dobija ime „Zavod za fizioterapiju i medicinsku rehabilitaciju” Igalo.Iste godine se počinje sa adaptacijom Odmarališta koja završava 1958. godine i od tada se podnazivom Dječje odjeljenje koristi isključivo za liječenje djece. Dječje odjeljenje je dograđeno 1964.godine tada raspolažući sa 170 kreveta.1959. godine Zavod za fizioterapiju i medicinsku rehabilitaciju” Igalo dobija ime „Zavod zafizioterapiju i medicinsku rehabilitaciju "Dr Simo Milošević" Igalo1967. godine uz stacionar (hotel „Igalo”) dograđen je depadans „B” kategorije kapaciteta 140kreveta (današnje „E” odjeljenje). U isto vrijeme je Dr Svetozar Živojnović, upravnik Banje izdaostudiju” Fizijatrijski potencijali Igala” i dao smjernice za dalji razvoj i izgradnju Zavoda, a Dr MilošMiljanić je uradio studiju o razvoju zdravstvenog turizma u Igalu.1969. godine dolaze prvi pacijenti iz Švedske na liječenje u Igalo. Iste godine urađen je projekat„Južni Jadran”, kojim je Igalo dobilo zadatak da razvija zdravstveni turizam.

- 5 -

Komisija je na čelu sa Dr Borom Božovićem, dekanom Medicinskog fakulteta u Beogradu, 1970.godine izradila program razvoja Zavoda koji je predviđao izgradnju sledećih Faza:-Faza 1 stari Zavod kapaciteta 680 kreveta,-Faza 2 Ćurića-Đurđevo brdo kapaciteta 800 kreveta-Faza 3 Solila kapaciteta 1300 kreveta.U periodu od 1971.g. do 1973. godine izgrađena je Ia i Ib faza, kapaciteta 400 kreveta sadijagnostičkim i terapijskim blokom, današnja Glavna zgrada.1974. godine je izgrađena zgrada (današnji Soliter) kapaciteta 280 kreveta koju je 1975. godinekupio Zavod, za proširenje svojih kapaciteta. Te iste godine 8 ljekara iz Zavoda pohađajuposlijediplomske studije iz reumatologije (bio je to prvi studij te vrste u Jugoslaviji).1976. godine Zavod je dobio ime: Institut za fizikalnu medicinu i rehabilitaciju „Dr Simo Milošević”Igalo. Iste godine dolaze prve grupe pacijenata iz Norveške na liječenje u Institut. Zbog nedostatkafizioterapeutskog kadra počinje sa radom Viša fizioterapeutska škola u Igalu, odjeljenje Sveučilištau Zagrebu.1977. godine su liječeni prvi pacijenti iz Australije, a godinu dana kasnije je renovirano Dječjeodjeljenje.Posljedice zemljotresa, koji se desio 15. aprila 1979. godine i oštetio djelove Faze 1, su saniraneza 45 dana, tako da je Institut ponovo vratio domaće i inostrane pacijente.Već 1980. godine, prema Planu razvoja Igala, vršene su pripreme za izgradnju Faze 2 na lokalitetuĆurića-Đurđevo brdo, a zatim je počela izgradnja 1982. godine koja je trajala do kraja 1986.godine. Iste godine je rezidencija Josipa Broza Tita, predsjednika SFR Jugoslavije, Vila Galebpredata u vlasništvo Instituta.1987. godine Faza 2, kapaciteta 820 kreveta je puštena u rad.1991.godine počinje rat na našim prostorima i tako je prekinut program razvoja u proširenjukapaciteta Instituta, odnosno nije se izgradila Faza 3, lokacija Solila.1996.g. Institut za fizikalnu medicinu i rehabilitaciju „Dr Simo Milošević” Igalo je transformisan uakcionarsko društvo.1999. godine je Institutu po sudskom rješenju dodijeljen restoran „INEX” na ime naplatepotraživanja za pružene usluge od TA „Inex” Beograd.Danas je Institut najveća i najpoznatija institucija za multidisciplinarno banjsko liječenje na Balkanu.Začetnik je moderne fizikalne i preventivne medicine, rehabilitacije, reumatologije, talasoterapije iwellness-a i postao je jedan od glavnih međunarodnih centara za rehabilitaciju djece, odraslih istarih osoba. Slijedeći smjernice koje su postavljenje još pedesetih i šezdesetih godina prošlogvijeka, Institut je postigao međunarodnu reputaciju zbog uspješnog tretiranja klijentele sa širokimspektrom zdravstvenih problema iz oblasti reumatoloških, kardioloških, neuroloških, pulmoloških iortopedskih bolesti. Zahvaljujući prirodnom ljekovitom blatu, Igalo se razvilo u jedno od najvećihpeloidnih liječilišta u Evropi. Kao jedinstven spoj hotela i zdravstveno-rehabilitacionog centra, uzpomoć neinvazivnih metoda i kroz iskusnu primjenu prirodnih faktora Igala (ljekovito morsko blato,mineralna voda, blaga mediteranska klima),svakom gostu pristupa kroz individualni medicinskiprogram. Tretmani uključuju hidroterapiju, balneoterapiju, elektroterapiju, talasoterapiju i drugepersonalizovane programe vježbi i različite vrste masaže. Pored programa prevencije irehabilitacije zdravlja, Institut Igalo nudi wellness i rekreativne sadržaje koji se, u svojoj osnovi,oslanjaju na moderne principe medicine. Ovakvi sadržaji posvećeni su promociji zdravog načinaživota, korekciji loših životnih navika ili jednostavno uživanju u ugodnosti aroma terapije, masaža itretmana podmlađivanja lica i tijela.

- 6 -

3. Prostorni resursi Instituta Igalo

Institut Igalo se ubraja u vodeće institucije na Mediteranu koje se bave multidisciplinarnimliječenjem i rehabilitacijom. Raspolaže sa 4 objekta od kojih su 3 u funkciji, a to su glavna zgradaFaze 1 Instituta, izgrađena 1973. godine, kasnije spojena pasarelom sa tzv. Soliterom, Faza 2Instituta (Mediteranski zdravstveni centar), čija je izgradnja završena 1986. godine i Villa “Galeb”(Titova vila) koja od 1986 godine pripada Institutu.Glavna zgrada Faze 1 Instituta raspolaže ukupno sa 390 kreveta (180 dvokrevetnih, 26jednokrevetnih soba i 3 apartmana), dok Soliter raspolaže sa oko 280 ležaja (120 dvokrevetnih i 20jednokrevetnih soba, plus pomoćni ležajevi). Faza 1 raspolaže sa dva restorana po 180 mjesta,aperitiv barom ispred restorana, kafe barom, restoranom u parku ispred glavne zgrade, salom zasastanke, kancelarijama, bibliotekom sa čitaonicom, poslovnim prostorima u kojima je smještenaIgraonica, agencija „InIg“i jedan slobodan poslovni prostor.U prostorijama Instituta Igalo Faza 1, svoju naučnonastavnu djelatnost obavlja Fakultetprimijenjene fizioterapije – nastavno naučna jedinica koja pripada Univerzitetu Crne GorePodgorica.

Objekat Faza 2 Instituta (Mediteranski zdravstveni centar) na otvaranju je raspolagao sa 830kreveta, najvećim dijelom u dvokrevetnim sobama, zatim u 12 jednokrevetnih soba, 6 trokrevetnihsoba i 37 apartmana. Sada ukupni smještajni kapaciteti Mediteranskog zdravstvenog centra iznosecca 795 kreveta dijelom zbog transformisanja određenog broja soba u ambulante ili zbogdotrajalosti tokom tridesetogodišnjeg poslovanja objekta, a 23 sobe koristi „Mediteranski hirurškicentar za plastičnu hirurgiju“. Sadašnji smještajni kapaciteti su raspoređeni u 411 soba (362dvokrevetne, 12 jednokrevetnih, 6 trokrevetnih soba i 31 apartmanu). Što se tiče kapacitetanamijenjenih za ishranu, raspolaže sa glavnim restoranom kapaciteta 850 mjesta, Nacionalnimrestoranom kapaciteta 140 mjesta, aperitiv barom ispred glavnog restorana sa 150 sjedećihmjesta, barom – lobby - pored recepcije, barom ispred kongresne sale, barom na terapijskombloku kao i barom na sportskom bloku. Treba naglastiti da objekat posjeduje i sjedeće prostorije zakongrese, seminare i sl.: kongresnu salu kapaciteta 300 (amfiteatar), salu – Braseria (do 450mjesta), Norveški klub (100 mjesta), Narandžastu salu (70 mjesta) Boka salu (45 mjesta) iBellavista salu za sastanke (30 mjesta), što znači da ukupni kapaciteti iznose cca 1.000 mjesta. Nasportskom dijelu objekta nalazi se zatvoreni olimpijski bazen, sala za male sportove, kuglana,teretana i 2 saune ukupno za 24 osobe.

Villa “Galeb” raspolaže ukupno sa 23 kreveta u luksuznim sobama i apartmanima. Takođe, su naraspolaganje: restoran, aperitiv bar, dnevni boravak, kamin sala, sala za sastanke, kongresna sala,sportska sala.

- 7 -

4. Organizaciona i kadrovska struktura

Institut Igalo je, organizaciono podijeljen na sektore, a vrh organizacione piramide izgledaovako:

Na dan 31.12.2018. godine u Institutu a.d. je radio 677 zaposleni, od čega su 599 zaposlenih naneodređeno vrijeme, 78 zaposlenih na određeno vrijeme uz sledeću kvalifikacionu strukturu:

Tabela br. 1redbr.

kvalifikaciona strukturazaposlenih

brojzaposle-nih

%učešća

ugovor oradu naneodređ.

%učeš

ća

ugovor oradu naodređeno

pri-prav-nici

Ukupno zaposleni 677 100 599 100 79 01. nekvalifikovani 84 50 34 -2. polukvalifikovani 12 10 - -3. kvalifikovani 157 151 6 -4. srednja sprema 183 163 28 05. visokokvalifikovani 7 7 1 -6. viša sprema 65 64 1 -7. visoka sprema 169 154 15 -

a) ljekari 30 28 2 -b) terapeuti 71 62 9 -c)pripravnici 0 - - -d) ostali 68 64 4 -

Na dan 31.12. 2017. godine u Institutu Igalo su radila 668 zaposlena.

SKUPŠTINA AKCIONARAODBOR DIREKTORA

IZVRŠNI DIREKTOR SEKRETAR DRUŠTVADIREKTORI SEKTORA

FINANSIJEMARKETING I PRODAJA

MEDICINATEHNIKA

KONTROLAHOTELIJERSTVO

NABAVKA

- 8 -

5. Struktura i vrijednost akcijskog kapitala na dan 31.12.2018.godine

Tabela br. 2

Rb A K C I O N A R IIznos u

000 EUR Broj akcijaProcenat

vlasništva1 HTP Vile Oliva 15.813 102.063 26,69352 Investiciono-razvojni fond Crne Gore 14.008 90.411 23,64613 Vlada Crne Gore 11.370 73.387 19,19364 Fond za zdravstveno osiguranje Crne Gore 6.061 39.117 10,23075 Zavod za zapošljavanje Crne Gore 2.020 13.039 3,41026 Hipotekarna banka AD (kastodi račun) 862 5.564 1.45527 Valeant Pharmaceuticals internat. Ca, USA 766 4.944 1,29318 Fizička lica 7.242 46.740 12,22449 Ostali 1.098 7.086 1,8532

Ukupno: 59.240 382.351 100,00

Nominalna vrijednost akcije iznosi 154,9369 €

- 9 -

II. FIZIČKI POKAZATELJI POSLOVANJA

Tabela br. 3Red.broj

E L E M E N T I OSTVARENODO31.12.2017.

PLANIRANODO31.12.2018.

OSTVARENODO31.12.2018.

I N D E X5:3 5:4

1 2 3 4 5 6 71. BROJ KORISNIKA 18.831 17.535 19.098 101 109

- I faza 7.726 7.775 8.106 105 104- II faza 11.105 9.760 10.992 99 113

2. BROJ NOĆENJA 217.214 220.010 223.162 103 101- I faza 103.556 109.410 109.102 105 100- II faza 113.658 110.600 114.060 100 103

2.1. DOMAĆE TRŽIŠTE 120.314 124.312 123.412 102 99- I faza 84.365 94.392 89.862 107 95- II faza 35.949 29.920 33.550 93 112

2.2 INO-TRŽIŠTE 96.900 95.698 99.750 103 104- I faza 19.191 15.018 19.240 100 128- II faza 77.709 80.680 80.510 104 100

3. ISKORIŠĆENOSTKAPACITETA ZA12 MJESECI (365 dana)

42% 42% 43% 102 102

- I faza (650 kreveta) 44% 46% 46% 105 100- II faza (770 kreveta) 40% 39% 41% 102 105

3.1 ISKORIŠĆENOSTKAPACITETA KADOBJEKTI RADE2018/328dana2017/328dana

47% 47% 48% 102 102

I FAZA(10.04.2018.-22.12.2018.)(04.05.2017.-25.12.2017.)

68% 65% 65% 96 100

II FAZA(29.01.2018.-31.10.2018.)(31.01.2017.-24.10.2017.)

54% 52% 54% 100 104

4. UČEŠĆE INOTRŽIŠTAU BROJU NOĆENJA(b.o. dana)

45% 44% 45% 100 102

- 10 -

Tabela br. 4 Učešće korisnika po fazama u ukupnom broju korisnikaBROJ KORISNIKA 19.098 100,00%- I faza 8.106 42,44%- II faza 10.992 51,56%

Tabela br. 5 Učešće noćenja po fazama u ukupnom broju noćenjaBROJ NOĆENJA 223.162 100,00%- I faza 109.102 48,89%- II faza 114.060 51,11%

Procenat iskorišćenosti kapaciteta na nivou Instituta iznosio 43% (za posmatrani period2017. godine bio je 42%), i to u I fazi 46%, a u II 41%,što je više za 2% u odnosu na isti period u2017. godini. U 2018. godini je objekat Faza 1 bio zatvoren 108 dana, a objekat Faza 2 je bio zatvoren89 dana. Kada su objekti otvoreni popunjenost kapaciteta je veća i iznosi u Fazi 1 (Glavna zgrada i soliter)65%, a u Fazi 2* (A i B blok) 53%,. U Fazu 2 i nije visok procenat iskorišćenosti kapaciteta, naročito ako sezna da se dešava da je u julu i avgustu, a djelimično i u septembru 100% popunjenost soba i nemaslobodnog mjesta-kreveta (zauzeta su dva kreveta, a broji se jedno noćenje jer korisnici usluga uz doplatuod 10,00€ ili 12,00€ dnevno u zavisnosti od perioda kad borave koriste dvokrevetnu sobu).

Prosječan broj noćenja na nivou godine iznosio je 611 noćenja dnevno (2017.g. 595noćenja), dok je taj broj veći kada se posmatra period kada kapaciteti rade i iznosi 680noćenja dnevno, (2017.g. 662 noćenja dnevno) Kada kapaciteti rade u I fazi ostvareno jeprosječno 425 noćenja dnevno, (2017.g. 443 noćenja dnevno), a u II fazi je ostvareno prosječno413 noćenja dnevno, (2017.g. 418 noćenja dnevno).Broj korisnika je povećan za 1% u odnosu na dolazak korisnika u 2017. godini, a brojnoćenja je povećan za 3%, u odnosu na uporedni period 2017. godine. Korisnici su prosječnoboravili u Institutu 11,68 dana i to: u I fazi 13,46 dana, a u II fazi 10,38 dana. (Isti period 2017.godine: 11,53 dana, odnosno u I fazi 13,40 dana, a II fazi 10,23 dana). Uzrok smanjenoj dužiniboravka, drugačija struktura korisnika usluga prije svega zbog dolaska većeg broja sportista, kojiostaju kraće od prosječnih termina za trajanje rehabilitacije.U odnosu na plan broj korisnika je veći za 9%, a ostvareni broj noćenja je veći za 1%.Ostvareni broj noćenja sa domaćeg tržišta je veći za 2% u odnosu na 2017.godinu i iznosi123.412 (isti period 2017. godine 120.314). Preko Fonda zdravstva Crne Gore je ostvareno87.479 noćenja (2017. godine 84.069), što iznosi 3.410 noćenja više nego u 2017. godini ili 4,06%više. Ovi korisnici usluga učestvuju sa 39,20% u ukupno ostvarenom broju noćenja (2017.g.38,70%) i 70,88% u ostvarenom broju noćenja sa domaćeg tržišta u Institutu (2017. g.69,87%).Samostalni sindikat Crne Gore – d.o.o. “Rekra” ostvarila je 11.166 noćenja (2017.godine 10.355) što je 811 noćenja više u odnosu na 2017.godinu. Ovi korisnici usluga učestvuju sa5,00% u ukupno ostvarenom broju noćenja (2017.g. 4,77%) i 9,05% u ostvarenom broju noćenjasa domaćeg tržišta u Institutu (2017.g. 8,61%). Preko Saveza penzionera Crne Gore ostvarenoje 11.484 noćenja (2017 godine 9.361) što je 2.123 noćenja više u odnosu na 2017.godinu. Ovikorisnici usluga učestvuju sa 5,15% u ukupno ostvarenom broju noćenja (2017.g. 4,31%) i 9,31%u ostvarenom broju noćenja sa domaćeg tržišta u Institutu (2017.g. 7,78%).

- 11 -

Zajedno ovi korisnici (preko RFZZO CG, Rekra doo i Saveza penzionera Crne Gore 110.129noćenja) učestvuju sa 44,78% (2016.g. 103.785 noćenja ili 44,78%) u ukupno ostvarenom brojunoćenja i sa 89,24% (2017.g. 86,26% ) u ukupno ostvarenom broju noćenja sa domaćeg tržišta uInstitutu. Ostalih 10,76 noćenja ili 13.283 noćenja ostvareno je sa domaćeg tržišta od korisnikausluga Instituta koji dolaze preko raznih sindikata Rudnika Pljevlja, Prosvjete, Univerziteta,Telekoma, Plantaža, privatnih preduzeća i individualno.

Broj ostvarenih noćenja sa inostranog tržišta je povećan za 3% u odnosu na isti period u2017.godini i iznosi 99.750 noćenja (2017. godine ostvareno je 96.900 noćenja).Učešće noćenja od gostiju sa ino-tržišta u ukupnom ostvarenom broju noćenja je 45% (u2017. g. bilo je 45%), od toga je 80,71% (2017.g. 80,20%) noćenja ostvareno u II fazi, a u I fazi19,29% (2017.g. 19,80%)

U nastavku dajemo tabelarni pregled o ostvarenom broju ino noćenja sa svih tržišta za Institut ucjelini i pojedinačno po fazama:

Tabela br. 6 Broj ostvarenih noćenja gostiju sa ino tržišta u Institutuu 2018. godini sa poređenjem sa istim periodom u 2017. godini

Rb Z E M LJ AOstvareno

do 31.12.17.%

učešćaOstvareno

do 31.12.18.%

učešća Index1 2 3 4 5 6 7 (5:3)

1. NORVEŠKA 25.523 26 29.364 29 1152. SRBIJA 13.453 14 14.077 14 107

3.BOSNA IHERCEGOVINA 13.264 14 14.161 14 105

4. RUSIJA 11.178 12 10.791 11 975. HOLANDIJA 7.205 7 6.121 6 856. ALBANIJA 3.357 3 1.368 2 417. ŠVEDSKA 2.597 3 2.755 3 1068. NJEMAČKA 1.728 2 2.033 2 1189 DANSKA 1.555 2 1.325 1 8510. OSTALE ZEMLJE 17.040 17 17.755 18 104

UKUPNO: 96.900 100 99.750 100 103

Sa ino tržišta ostvareno je od korisnika usluga:-iz Norveške 29.364 noćenja (2017.g. 25.523 noćenja) odnosno 29% od ukupno ostvarenog broja noćenjasa ino tržišta i porast od 15% u odnosu na 2017. godinu;-iz BIH 14.161 noćenja (2017.g. 13.264 noćenja) ili 14%, od ukupno ostvarenog broja noćenja sa ino tržištai porast od 7% u odnosu na 2017. godinu;

- 12 -

-iz Srbije 14.077 noćenja (2017.g.13.453 noćenja) ili 14%, od ukupno ostvarenog broja noćenja sa inotržišta i porast od 5% u odnosu na 2017. godinu;-iz Rusije 10.791 noćenja (2017. g. 11.178 noćenja) ili 11%, od ukupno ostvarenog broja noćenja sa inotržišta i pad od 3% u odnosu na 2017. godinu;-iz Holandije 6.121 noćenja (2017.g. 7.205 noćenja) ili 6%, od ukupno ostvarenog broja noćenja sa inotržišta i pad od 15% u odnosu na 2017. godinu;-iz Švedske 2.755 noćenja (2017.g. 2.597 noćenja) ili 3% . od ukupno ostvarenog broja noćenja sa inotržišta i porast od 6% u odnosu na 2017. godinu;-iz Njemačke 2.033 noćenja (2017.g. 1.728 noćenja) ili 2% od ukupno ostvarenog broja noćenja sa inotržišta i porast od 18% u odnosu na 2017. godinu;-iz Albanije 1.368 noćenja (2017.g. 3.357 noćenja), ili 1%, od ukupno ostvarenog broja noćenja sa inotržišta i pad od 59% u odnosu na 2017. godinu;-iz Danske 1.325 noćenja (2017.g. 1.555 noćenja) ili 1% od ukupno ostvarenog broja noćenja sa ino tržišta ipad od 15% u odnosu na 2017. godinu;-iz ostalih zemalja 17.755 noćenja ( 2017.g. 17.040 noćenja) ili 18%.od ukupno ostvarenog broja noćenjasa ino tržišta i porast za 4% u odnosu na 2017. godinu.

Tabela br. 7 Broj ostvarenih noćenja gostiju sa ino tržišta u I faziu 2018. godini sa poređenjem sa istim periodom u 2017. godini

Rb Z E M LJ AOstvareno

do 31.12.17.%

učešćaOstvareno

do 31.12.18.%

učešća Index1 2 3 4 5 6 7 (5:3)

1.BOSNA IHERCEGOVINA 9.124 48 10.014 52 110

2. SRBIJA 5.580 29 5.766 30 1033. ALBANIJA 2.184 12 521 3 244. RUSIJA 232 1 166 1 725. ŠVEDSKA 204 1 185 1 916. DANSKA 146 1 1 - -7. HOLANDIJA 86 - 109 - 1278. NJEMAČKA 71 - 189 1 2669. NORVEŠKA 55 - 72 - 131

10. OSTALE ZEMLJE 1.509 8 2.217 12 147

UKUPNO: 19.191 100 19.240 100 100

U objektu Faza 1 ostvaren je porast broja noćenja sa njemačkog tržišta za 166%, norveškog tržištaza 31%, sa holandskog tržIšta za 27%,sa bosanskog tržišta za 10%, sa srbijanskog tržišta za 3%Pad broja noćenja u ovom objektu je ostvaren sa albanskog tržišta za 76%,sa švedskog tržišta za9%. Sa danskog tržišta je ostvaren pad noćenja 100%, odnosno ostvareno je samo jedno noćenje(korisnik usluga prešao da boravi u fazi 2). Razlog pada noćenja u fazi 1 od korisnika usluga sašvedskog i danskog tržišta je da su se opredijelili za rehabilitaciju u fazi 2. Za korisnike usluga saalbanskog tržišta uticala je promjena cjenovne politike prema agenciji „Poseydon” iz Tirane.Pomenutoj agenciji su ranijih godina odobrene niže cijene rehabilitacije da bi stimulisali dolazak

- 13 -

više korisnika i osvajali albansko tržište u većem obimu. Međutim,agencija nije ispoštovaladogovore,čak je svake godine smanjivala broj korisnika u fazi 1. To je prouzrokovalo da joj se u2018. godini koriguju cijene rehabilitacije, odnosno ugovore iste cijene kao i ostalim korisnicima saistom rehabilitacijom. Za Institut je predstavljala problem i komunikacija sa tim korisnicima usluga,jer niko od njih ne govori nijedan strani jezik, osim maternjeg - albanskog, što je posebno otežavalorad medicinskom osoblju. Vjerovatno usled nerazumijevanja, ti korisnici usluga, često nijesu koristiliterapije u zakazanom terminu, nego kasnije, što je dovodilo do poremećaja u terapijskim procesimarada, i uzrokovalo obostrano nezadovoljstvo i pacijenata i zaposlenih. Finansijski efekat je manji za38,69% u odnosu na 2017. godinu i ne prati fizički pad koji, podsjećamo, iznosi 76%.

Tabela br. 8 Broj ostvarenih noćenja gostiju sa ino tržišta u II faziu 2018. godini sa poređenjem sa istim periodom u 2017. godini

Rb Z E M LJ AOstvareno

do 31.12.17.%

učešćaOstvareno

do 31.12.18.%

učešća Index1 2 3 4 5 6 7 (5:3)

1. NORVEŠKA 25.468 33 29.292 37 1152. RUSIJA 10.946 14 10.625 13 973. SRBIJA 7.873 10 8.311 10 1064. HOLANDIJA 7.119 9 6.012 8 84

5.BOSNA IHERCEGOVINA 4.140 5 4.147 5 100

6. ŠVEDSKA 2.393 3 2.570 3 1077. NJEMAČKA 1.657 2 1.844 2 1128. DANSKA 1.409 2 1.324 2 949. ALBANIJA 1.173 2 847 1 7210. OSTALE ZEMLJE 15.531 20 15.538 19 100

UKUPNO: 77.709 100 80.510 100 106

U objektu Faza 2 ostvaren je porast broja noćenja sa norveškog tržišta za 15%, sa njemačkogtržišta za 12%, sa švedskog tržišta za 7%, sa srbijanskog tržišta za 6%. Sa bosanskog tržištaostvaren je broj noćenja na nivou prethodne godine, kao i iz ostalih zemalja.Pad broja noćenja u ovom objektu je ostvaren sa albanskog tržišta za 26%, sa holandskog tržištaza 16%, sa danskog tržišta za 6% i sa ruskog tržišta za 3%.

U nastavku dajemo pregled ostvarenog broja noćenja sa norveškog i ruskog tržišta, jer gosti iz tihdestinacija dolaze preko raznih agencija.

- 14 -

Tabela br. 9 Ostvareni broj noćenja od gostiju sa Norveškog tržišta u 2018. godini sapoređenjem sa istim periodom u 2017. godini:

Rb NORVEŠKAOstvareno

do 31.12.17.%

učešćaOstvareno

do 31.12.18.%

učešća Index1 2 3 4 5 6 7(5:3)

1.OSLO UNIVERSIT.HOSPITALET 23.546 92 27.208 93 116

2. VIA EGENCIA 724 3 137 - 193. ADRIA SOL 505 2 308 1 614. GARDAŠEVIĆ 140 1 126 - 905. INDIVIDUALNI 608 2 1.585 6 261

6. UKUPNO: 25.523 100 29.364 100 115

Sa norveškog tržišta ostvareno je 15% više noćenja (3.841 noćenja) u odnosu na isti period u 2017.godini,povećanje se uglavnom odnosi na korisnike koji dolaze preko OUH-a norveškog državnog programa (3.662noćenja), što je i očekivano. Pratioci pacijenata koji dolaze o trošku Fonda zdravstva Norveške, ranije sudolazili preko agencije: Via tours, odnosno, današnje „Egencie” iz Osla, a sada dolaze samostalno,evidentan je i porast ostvarenih noćenja od tih posjetilaca.

Tabela br. 10 Ostvareni broj noćenja od gostiju sa Ruskog tržišta u 2018. godini sapoređenjem sa istim periodom u 2017. godini:

Rb RUSIJAOstvareno

do 30.12.2017.%

učešćaOstvareno do

31.12.2018.%

učešća Index1 2 3 4 5 6 7(5:3)1. R TOURS Moskva 1.557 14 1.423 13 912. TALAS M Bečići 1.266 11 136 1 113. PILON Bečići 150 1 84 1 564. KOMPAS Budva 52 - 41 - 795. CRNA GORA TURS Budva 184 2 - - -6. *PROMETHEUS Budva 99 1 132 1 1337. *BIBLIO GLOBUS Budva 450 4 519 5 1168. OSTALE AGENCIJE 2.974 27 1.431 14 489. INDIVIDUALNI 4.450 40 7.025 65 160

11. UKUPNO 11.178 100 10.791 100 97Sa ruskog tržišta ostvareno je manje noćenja za 3% u odnosu na isti period u 2017.godini.Korisnici usluga koji dolaze samostalno prvenstveno radi rehabilitacije su u odnosu na isti period u 2017.godini povećali broj dolazaka i noćenja za 60%, a ostale agencije su smanjile broj noćenja za 52%, dok jeglavna agencija R tours iz Budve još smanjila realizaciju noćenja za 9%. (Da podsjetimo da je agencija R-tours u 2013. godini sa ruskog tržišta realizovala preko 10.000 noćenja u Institutu Igalo sa najavom da ćesledeće godine taj broj povećati za 100% - od tada svake godine bilježi pad realizacije.Agencije Biblio globus i Prometheus iz Budve koje rade zajedno stabilno povećavaju svoje učešće uostvarenim noćenjima u Institutu.

- 15 -

III FINANSIJSKI POKAZATELJI POSLOVANJA

1. PRIHODI ostvareni do 31. 12. 2018. godine(poređenje sa ostvarenim prihodima u istom periodu u 2017. godinii planiranim prihodima u 2018. godini)

Tabela br. 11Red.br. E L E M E N T I 0STVARENO

DO 31.12.2017. GOD.

PLANIRANODO 31.12.2018. GOD.

0STVAREN0DO 31. 12.2018. GOD.

5:3 5:4

1 2 3 4 5 6 7I DOMAĆE TRŽIŠTE 4.884.133 4.822.979 5.114.511 105 106

1. BOLNIČKO LIJEČENJE 3.709.817 - 3.882.294 105 -2. PANSIONSKE USLUGE 562.048 - 496.376 88 -3. TERAPIJSKE USLUGE

(AMBULANTNE)48.987 - 42.741 87 -

4. POLIKLINIČKE USLUGE 26.735 - 45.651 171 -5. SPORTSKI CENTAR 18.558 - 20.910 113 -6. KUHINJA 50.232 - 86.827 173 -7. ŠANKOVI 113.260 - 109.241 96 -8. STRUJA 20.624 - 27.705 134 -9. BJUTI /KOZMETIKA 16.992 - 17.836 105 -

10. TERAPIJA SHIATSU 750 - 240 32 -11. TERAPIJA SHOCKWAVE 944 - 1.840 195 -12. TERAPIJA AYURVEDA 40 - 33 82 -13. FRIZERSKE USLUGE 5.314 - 8.338 157 -14. IGRAONICA 1.765 - 103 6 -15. PLAŽNI MOBILIJAR 23.313 - 24.776 106 -16 SUVENIRI 502 - 150 30 -17. TELEFONI 998 - 876 88 -18. ZAKUPI 117.936 144.777 123 -19. OSIGURANJE GOSTIJU 49.701 - 48.382 97 -20. AGENCIJA “INIG” 47.421 - 65.159 137 -21. OSTALI POSL. PRIHODI 32.531 - 50.775 156 -22. OSTALO (REFUNDACIJA

TROŠKOVA)35.665 - 39.410 110 -

II INO-TRŽIŠTE 5.650.311 6.258.828 6.085.743 108 971. BOLNIČKO LIJEČENJE 4.282.128 - 4.625.631 108 -2. P A N S I O N I 1.103.901 - 1.211.452 110 -3. AMBULANTNE USLUGE 264.282 - 248.659 94 -

IIIPOSLOVNI PRIHODI(I + II) 10.534.444 11.081.807 11.200.253 106 101

IV FINANSIJSKI PRIHODI 355 - 4.183 1178 -

- 16 -

V OSTALI PRIHODI(1+2+3+4+5+6+7)

70.700 - 273.808 387 -

1. PRIHODI OD OTPISAOBAVEZA

35.042 - 236.404 675 -

2. PRIHODI IZ RANIJIHGODINA

17.211 - - - -

3 OTPISANA POTRAŽIV.NAPLAĆENA

3.894 - 15.679 403 -

4. NAPLAĆENE ŠTETE 8.706 - 14.560 167 -5. VIŠAK OPREME,

MATERIJALA3.620 - 7.041 194 -

6. PRIHODI OD PRODAJEOSN. SREDSTAVA

2.227 - 124 6 -

VIII UKUPNO OSTVARENIPRIHODI(V+VI+VII)

10.605.499 11.087.807 11.478.244 108 103

*U ostale poslovne prihode u 2018. godini u iznosu od 50.775€ (2017.g. 32.531€), uključeni su prihodi odnaplaćenih rata za otkup stanova, prihodi od kotizacija, prihodi od ulaznica, fotokopiranja, korišćenja faxa,prevoda računa.

**Prihodi od agencije Inig u iznosu od 65.159€ ( u 2017.g. ..47.421€) odnose se na prihode ostvarene od:- organizovanih izleta......................32.710€ (u 2017.g. .18.243€)- transfera........................................26.340€ (u 2017.g.. 22.055€)- provizija na prodate avio-karte.......6.109€ (u 2017.g.... 7.123€).

- 17 -

OSTVARENI PRIHODI DO 31. DECEMBRA U 2017. I 2018. GODINI PO FAZAMA:Tabela br. 12

2017. G. 2018.G. I N D E XRed.br.

E L E M E N T I I FAZA II FAZA UKUPN0 I FAZA II FAZA UKUPN0 IFAZA

6:3

IIFAZA7:4

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10I DOMAĆE TRŽIŠTE 3.071.216 1.812.917 4.884.133 3.264.990 1.849.521 5.114.511 106 102

1. BOLNIČKO LIJEČENJE 2.643.858 1.065.959 3.709.817 2.835.963 1.046.331 3.882.294 107 98

2. PANSION+PRATIOCI 265.723 296.325 562.048 276.479 219.897 496.376 104 74

3. TERAPIJSKE USLUGE 35.333 13.681 49.014 31.521 11.220 42.741 89 82

4. POLIKLINIČKE USLUGE 9.071 17.664 26.735 16.577 17.854 45.651 103 101

5. SPORTSKI CENTAR - 18.558 18.558 - 20.910 20.910 - 113

6. K U H I NJ A 9.519 40.713 50.232 3.567 83.260 86.827 37 204

7. ŠANKOVI 44.744 68.516 113.260 12.494 96.747 109.241 28 141

8. S T R U J A 16.135 4.489 20.624 21.248 6.457 27.705 132 144

9. KOZMETIKA (BJUTI) - 16965 16.965 - 17.836 17.836 - 105 10310. TERAPIJA SHIATSU - 750 750 - 240 240 - 3211. TERAPIJA SHOCKWAVE - 944 944 - 1.840 1.840 - 19512. TERAPIJA AYURVEDA - 40 40 - 33 33 - 8213. FRIZERSKE USLUGE - 5.314 5.314 - 8.338 8.338 - 15714. IGRAONICA 1.765 - 1.765 103 - 103 6 -15. PLAŽNI MOBILIJAR 23.313 - 23.313 24.776 - 24.776 106 -16. SUVENIRI - 502 502 - 150 150 - 3017. TELEFONI 20 978 998 46 830 876 230 8518. ZAKUPI -RENTA 1.500 116.436 117.936 22.464 122.313 144.777 1498 108

19. OSIGURANJE GOSTIJU 15.939 33.762 49.701 15.110 33.272 48.382 95 98

20. AGENCIJA "INIG" - 47.421 47.421 - 65.159 65.159 - 137

21. OSTALI POSLOVNIPRIHODI

4.296 28.235 32.531 4.642 46.133 50.775 108 163

22. OSTALO(REF. TROŠKOVI)

- 35.665 35.665 - 39.410 39.410 - 110

II INO-TRŽIŠTE 806.769 4.843.542 5.650.311 807.370 5.278.373 6.085.743 100 109

- 18 -

Struktura ostvarenog prihoda po fazama u 2018. godini

Tabela br. 13UKUPAN PRIHOD 11.478.244 100%

- I faza 4.072.360 35,48- II faza 7.127.893 61,23Ostalo 277.991 3,29

1. BOLNIČKO LIJEČENJE 645.560 3.636.568 4.282.128 646.996 3.978.635 4.625.631 100 109

2. P A N S I O N I 81.090 1.022.811 1.103.901 81.808 1.129.645 1.211.453 101 110

3. TERAPIJSKE USLUGE 80.119 184.163 264.282 78.566 170.293 248.659 98 92

III UKUPNO PRIHODI POOBJEKTIMA (I+II)

3.877.985 6.656.459 10.534.444 4.072.360 7.127.893 11.200.253 105 107

IV OSTALI PRIHODI(1+2+3+4) - - 70.700 - - 273.808 - -

1. PRIHODI OD OTPISAOBAVEZA

- - 35.042 - - 236.404 - -

2. PRIHODI IZ RANIJIHGODINA

- - 17.211 - - - - -

3. OTPISANAPOTRAŽIVANJANAPLAĆENA

- - 3.894 - - 15.679 - -

4. NAPLAĆENE ŠTETE - 8.706 - - 14.560 - -

5. VIŠAK OPREME IMATERIJALA

- - 3.620 - - 7.041 - -

6. PRIHODI OD PRODAJEOSN. SREDSTAVA

- - 2.227 - - 124 - -

V FINANSIJSKI PRIHODI - - 355 - - 4.183- -

VI PRIHODI UKUPNO(III+IV+V)

- - 10.605.499 - - 11.478.244 - -

- 19 -

Struktura ostvarenog prihoda po tržištima u I i II fazi InstitutaTabela br. 14

I FAZA Prihod % II FAZA Prihod %

DOMAĆE TRŽIŠTE 3.264.990 80,17 DOMAĆE TRŽIŠTE 1.849.521 25,96INO TRŽIŠTE 807.370 19,83 INO TRŽIŠTE 5.274.372 74,04UKUPNO 4.072.360 100,00 UKUPNO 7.123.893 100,00

Prosječan prihod po fazama po danu na nivou godineTabela br. 15R.BR.

OBJEKAT UKUPANPRIHOD2017.

UKUPANPRIHOD2018.

BROJDANA2017.

BROJDANA2018.

PROSJEČANPRIHOD PODANU 2017.

PROSJ.PRIHODPO DANU2018.

INDEX(8:7)

1 2 3 4 5 6 7 8 91 I FAZA 3.877.985 4.072.360 365 365 10.624,62 11.157,15 1052 II FAZA 6.656.459 7.123.893 365 365 18.236,87 19.517,52 1073 UKUPNO 10.534.444 11.200.253 365 365 28.861,49 30.674,67 106

Prosječan prihod po danu na nivou cijele godine u I fazi je 11.157,15€ i povećan je za 5 % u odnosu na isti period u2017. godini.U drugoj fazi prosječan prihod po danu na nivou cijele godine iznosi od 19.517,52 € i veći je za 7% u odnosu na istiperiod u 2017.godini.Na nivou Instituta i na nivou cijele godine, prosječan prihod po danu iznosi 30.674.67€ i veći je za 6% u odnosu na istiperiod u 2017. godini.

Prosječan prihod po fazama po danu kad objekat radiTabela br. 15 aR.BR.

OBJEKAT UKUPANPRIHOD2017.

UKUPANPRIHOD2018.

BROJDANA2017.

BROJDANA2018.

PROSJEČANPRIHOD PODANU 2017.

PROSJ.PRIHODPO DANU2018.

INDEX(8:7)

1 2 3 4 5 6 7 8 91 I FAZA 3.877.985 4.072.360 234 257 16.572,58 15.845,76 962 II FAZA 6.656.459 7.123.893 267 276 24.930,56 25.811,20 1043 UKUPNO 10.534.444 11.200.253 328 328 32.117,21 34.147,11 106

Prosječan prihod po danu kad objekat radi u I fazi je 15.845,76€ i smanjen je za 4% u odnosu na isti period u 2017.godini.Prosječan prihod po danu kad objekat radi u II fazi je 25.811,20€ i veći je za 4% u odnosu na isti period u 2017.godini.Na nivou Instituta prosječan prihod po danu kad objekat radi iznosi 34.147,11 € i već je za 6% u odnosu na isti period u2017. godini.

- 20 -

Prihod od stacionarnih usluga po fazama po noćenju

Tabela br. 16R.BR.

OBJEKAT PRIHOD(B.O +PANSION)2017.

PRIHOD(B.O +PANSION)2018.

BROJNOĆENJA2017.

BROJNOĆENJA2018.

PROSJ.CIJENANOĆENJA2017.

PROSJ.CIJENANOĆENJA2018.

INDEX(8:7)

1 2 3 4 5 6 7 8 91 I FAZA 3.636.231 3.841.246 103.556 109.102 35,10 35,21 1002 II FAZA 6.021.663 6.374.508 113.658 114.060 52,98 55,89 1053 UKUPNO 9.657.894 10.215.754 217.214 223.162 44,46 45,78 103

Prosječna cijena noćenja u I fazi iznosi 35,21€ i ostvarena je isto kao i u 2017. godini.U II fazi ostvarena je prosječna cijena po noćenju u iznosu od 55,89€ i veća je za 2,91 € ili 5% u odnosu na isti periodu 2017.godini.Na nivou Instituta prosječna cijena noćenja iznosi 45,78€ i viša je za 1,32€ ili za 3% u odnosu na isti periodu 2017. godini.

STRUKTURA OSTVARENIH PRIHODA01.01.-31.12.2017.G. / 01.01.-31.12.2018.G.

Tabela br. 17Red.br.

VRSTA PRIHODA OSTVARENODO 31.12.2017. GODINE

%učešća

OSTVARENODO 31.12.2018.GODINE

%učešća

INDEX(5:3)

1 2 3 4 5 6 71 BOLNIČKO LIJEČENJE 7.991.945 75,36 8.507.925 74,12 1062 PANSIONSKE

USLUGE1.665.949 15,71 1.707.829 14,88 103

3 TERAPIJSKE USLUGE IPREGLEDI

340.004 3,21 337.051 2,94 99

4 VANPANSIONSKAPOTROŠNJA I DR.

536.546 5,04 647.448 5,64 121

5 FINANSIJSKI PRIHODI 355 0,01 4.183 0,04 11786. OSTALI PRIHODI 70.700 067 273.808 2,38 3877. UKUPNO PRIHODI 10.605.499 100,00 11.478.244 100 108

Prihodi od bolničkog liječenja iznose 8.507.925€ i čine 74,12% ukupnih prihoda i veći su za515.980€ ili 6% u odnosu na isti period prošle godine (2017.g. 7.991.945€ i 75,36% ukupnihprihoda).Prihodi od pansionskih usluga iznose 1.707.829€ i čine 14,88% ukupnih prihoda i veći su za41.880€ ili 3% u odnosu na isti period prošle godine (2017.g. 1.665.949€ i 15,71%).Ova dva prihoda čine 89,00% ukupnih prihoda.

- 21 -

Prihodi od terapijskih usluga (uključujući i preglede ljekara specijalista) iznose 337.051€ ičine 2,94% ukupnih prihoda i manji su za 2.953€ ili 1% u odnosu na isti period prošle godine(2017.g. 340.004€; 3,21%).Ova tri prihoda čine 91,94% (2017.g. 93,45%) ukupnih prihoda.Ostatak prihoda u iznosu od 925.439€ ili 8,06% (2017 g. 607.601€ ili 6,55% ) činevanpansionska potrošnja, ostali prihodi i finansijski prihodi.

Tabela br. 18Red.br. VRSTA PRIHODA OSTVARENO DO

31.12.2017.GODINE

OSTVARENODO 31.12. 2018.GODINE

RAZLIKA(NETTO)

1 2 3 4 5 (4-3)1 BOLNIČKO

LIJEČENJE7.991.945 8.507.925 515.980

2 PANSIONSKEUSLUGE

1.665.949 1.707.829 41.880

3 TERAPIJSKEUSLUGE IPREGLEDI

340.004 337.051 -2.953

4 VANPANSIONSKAPOTROŠNJA I DR.

536.546 647.448 110.902

5 FINANSIJSKIPRIHODI

355 4.183 3.828

6 OSTALI PRIHODI 70.700 273.808 203.1087 UKUPNO PRIHODI 10.605.499 11.478.244 872.745

Pregled po vrstama i mjestu nastanka prihoda iz poslovanja za 2017. i 2018. god.:Tabela br. 19

VRSTA PRIHODA 2017. 2018.

I. PRIHODI SA DOMAĆEG TRŽIŠTA 100.00% 100%a)Bolničko liječenje 75,96 75,91b)Pansioni-pratioci 11,51 9,71c)Ambulantno-polikliničke usluge 1,49 1,73d)Ostali prihodi (renta, osig. gostiju, agencija ..) 11,04 12,65

II. PRIHODI SA INO-TRŽIŠTA 100.00% 100,00%a)Bolničko liječenje 75,79 76,01b)Pansioni 19,54 19,91c)Ambulantne-polikliničke usluge 4,67 4,08

I PRIHODI SA DOMAĆEG TRŽIŠTA 46,05 44,56II PRIHODI SA INO-TRŽIŠTA 53,28 53,02III OSTALI PRIHODI 0,67 2,42

100%

- 22 -

Kod prihoda sa domaćeg tržišta u iznosu od 5.114.511€ (2017.g 4.884.133€), dominantan jeprihod-promet ostvaren preko:

-RFZZO CG Podgorica u visini od 2.918.366€ (2017. godine 2.813.826€) što čini57,06% od ostvarenog prihoda sa domaćeg tržišta ili 25,45% od ukupno ostvarenog prihoda u2018.godini.

-“Rekre” d.o.o. Podgorica od 308.150€ (2017. godine 273.830€), što čini 6,03% odostvarenog prihoda sa domaćeg tržišta ili 2,68% od ukupno ostvarenog prihoda u 2018.godini.

-Saveza penzionera CG od 276.479€ (2017.godine 251.852€), što čini 5,16% odostvarenog prihoda sa domaćeg tržišta ili 2,37% od ukupno ostvarenog prihoda u 2018. Godini.Oni zajedno učestvuju sa 62,22% u ukupno ostvarenom prihodu sa domaćeg tržišta i 30,50% uukupno ostvarenom prihodu u 2018.godini.

- ostalih sindikata 98.355€ ( 2017. g. 96.381€ Telekom, Univerzitet, Prosvjeta, Rudnikuglja Pljevlja, Plantaža; Unija sindikata i dr.,).

- ostalih privrednih društava i individualnih korisnika.

Kod prihoda sa ino-tržišta u iznosu od 5.650.311€ (2017.g. 5.076.228€ ) i dalje najveće učešćeima prihod-promet ostvaren sa tri partnera sa kojima Institut ima decenijske saradnje:

- Oslo Univerziteta - Državne bolnice (Norveška) sa 2.877.470€ (u 2017. godini2.287.721€) što čini 50,93% od ostvarenog prihoda sa ino tržišta ili 25,07% od ukupno ostvarenogprihoda u 2018. godini,

- agencije Fontana iz Holandije sa 308.353€ (u 2017. godini 359.333€), što čini 5,46%od ostvarenog prihoda sa ino tržišta ili 2,69% od ukupno ostvarenog prihoda u 2018. godini,

- agencije Rehab Igalo iz Švedske sa 151.032€ ( u 2017.godini 128.256€) što čini 2,67%od ostvarenog prihoda sa ino tržišta ili 1,32% od ukupno ostvarenog prihoda u 2018. godini.

- 23 -

2. RASHODI ostvareni do 31. 12. 2018. godine(poređenje sa: ostvarenim rashodima u istom periodu u 2017. godinii planiranim rashodima u 2018. godini)

Tabela br. 20Red.br. V R S T A OSTVARENO

DO 31.12.2017. GOD.

PLANIRANODO 31.12.

2018. GOD.

OSTVAREN0DO 31.12.

2018. GOD.

5:3 5:4

1 2 3 4 5 6 7I. ROBA I MATERIJAL 1.444.270 1.422.580 1.510.452 105 106

Hrana 1.012.405 1.037.726 1.069.434 106 103Piće 27.230 17.254 19.717 72 114Ljekovi 15.476 15.200 16.871 109 111Laboratorijski materijal 14.016 13.500 13.531 96 100Tehnički materijal 126.697 111.420 126.112 99 113Potrošni materijal 145.217 136.550 152.048 105 111Razni materijal 63.598 61.570 74.732 117 121Mineralno blato 6.586 - 6.208 94 -Kancelarijski materijal 32.334 28.840 31.167 96 108Frizerski materijal 527 520 578 110 111Suveniri 186 - 53 28 -ENERGENTI 723.960 750.355 759.818 105 101Lož ulje 53.468 38.815 32.911 61 85Električna energija 653.013 693.400 708.976 109 102Gorivo za vozila 17.479 17.440 17.931 103 103

III. BRUTO ZARADE INAKNADE 5.397.690 6.149.122 5.915.608 110 96Bruto zarade 4.715.021 5.388.808 5.160.657 109 96Neto zarade 3.152.451 - 3.449.745 109 -Porez na zarade 433.853 - 475.627 110 -Doprinosi iz zarade 1.128.717 - 1.235.285 109 -Doprinosi poslodavca 576.037 646.122 626.663 109 97Prirez porezu na dohodakfizičkih lica 57.677 63.104 63.122 109 100Autorski honorari 8.403 12.450 15.552 185 125Dnevnice za službeni put 6.786 13.914 14.543 214 104Smještaj na službenomputovanju 4.879 - 6.935 142 -Prevoz na službenom putu 15.604 10.258 8.178 52 80Otpremnine za penziju 29 36 51 176 142Pomoć zaposlenima 6.600 6.710 11.880 180 177Odvojen život 3.226 1.500 1.465 45 98Specijalizacije-stručnoobrazovanje 3.428 6.190 6.562 191 106

IV AMORTIZACIJA IREZERVISANJA

839.584 1.038.726 781.218 93 75

Amortizacija 736.810 738.000 768.820 104 104

- 24 -

Troškovi rezervisanja 102.774 300.726 12.398 12 4V. OSTALA POSLOVNA

TEREĆENJA 1.536.368 1.526.309 1.806.625 118 118PTT troškovi 46.435 39.840 36.805 79 92

a) fiksni telefoni 11.208 - 10.987 98 -b) mobilni telefoni 32.260 - 22.261 69 -c) poštanski troškovi 2.967 - 3.557 120 -

Transportne usluge 7.168 618 10.194 142 1649Održavanje osnovnihsredstava (tekuće) 152.032 176.450 181.995 120 103Održavanje osnovnihsredstava (investiciono) 100.883 103.726 187.716 186 181Zakup opreme 252 228 962 382 422Reklama i propaganda Isponzorstva 14.638 18.250 20.209 138 111Troškovi osiguranja 35.673 37.837 38.642 108 102

a) imovine 12.670 12.387 15.376 121 124b) zaposlenihc) gostiju

17.0915.912

16.8708.580

17.4245.842

10299

10363

Revizija god. računa 3.840 3.999 3.884 101 97Zdravstvene usluge 5.688 6.175 6.849 120 111Advokatske usluge 11.596 15.605 26.036 224 167Troškovi javnog izvršitelja 345 - 388 112 -Notarske usluge 5 - 417 8340 -Bakteriološki nalaz vode 3.195 2.000 2.594 81 130Usluge kontrole zaštite naradu 1.125 2.298 3.804 338 165Konsultantske usluge - 21.774 38.156 - 175Održavanje čistoće –odvoz smeća

65.807 63.695 67.323 102 106

V o d a 290.755 296.200 263.493 91 89Vešeraj – pranje veša 141.622 149.423 195.593 138 131Obezbjeđenje 60.007 61.146 76.103 127 124Reprezentacija:piće,boravak, razmjenaboravka (Čigota)

23.304 18.558 38.388 165 207

Odobreni popusti poUgovoru (Rekra, PIO,booking.com, Posejdon,Otraks i drugi)

47.269 33.400 67.191 142 201

Troškovi platnog prometa 37.022 32.549 39.781 107 122Članarine 4.104 4.340 5.776 141 133Porez na imovinu 213.124 214.800 221.525 104 103Naknada za morsko dobro 3.421 3.450 5.991 175 174Naknada za rješavanjestambene probl. zaposl. 100.000 93.163 93.163 93 100Oglasi 4.032 4.020 3.756 93 93Pretplata na časopise 1.041 1.000 3.068 295 307

- 25 -

Takse razne 5.906 6.225 7.031 119 113Kazne 2.255 - - - -Carina i špedicija 904 638 1.861 206 292DDD zaštita 3.086 2.900 5.548 180 191PP zaštita 3.609 2.612 3.507 97 134Ostali nematerijalnitroškovi

108.039 99.390 105.320 97 106

a) Agencija INIG 19.911 19.026 23.737 119 125b) Najam autobusa zaprevoz zaposlenih

40.301 40.350 42.133 104 104

c) Ostalo 47.827 40.014 39.450 82 99Ostali troškovi koji serefundiraju 38.194 - 43.557 114 -

VI UKUPNO POSLOVNIRASHODI 9.941.882 10.889.612 10.773.721 108 99

VII FINANSIJSKI RASHODI 147.816 118.430 191.856 130 162Kamate po kratkoročnimobavezama 147.816 118.430 117.404 791 99Negativne kursne razlike - - 32.186 - -Zatezna kamata - - 42.266 - -

VIII OSTALI RASHODI 175.708 73.765 119.419 68 162Rashodi osn.sredstava 3.712 1.000 1.257 34 126Otpisi materijala 76.382 69.365 78.370 103 113a) sitan inventar /kal.otpis 74.115 69.365 73.804 100 -b) h r a n a 438 - 139 32 -c) p i ć e 1.809 - 4.164 230 -d) ljekovi 20 - 32 160 -e) gorivo - - 231 - -Otpis potraživanja 1.495 1.500 5.987 400 399Manjkovi - - 8.576 - -Naknadno utvrđenirashodi od ranije

1.137 - 921 - 81

***Plaćeni troškovi posudskim sporovima

92.982 500 150 - 30

Troškovi po Zapisnikuporeske inspekcije

- - 21.658 - -

Troškovi penala - - 500 - -Ostalo (troškovi Projekta) - 1.400 2.000 - 143

IX UKUPNO RASHODI (prijeoporezivanja) (VI+VII-VIII)

10.265.406 11.081.807 11.084.996 108 100

X ODLOŽENE PORESKEOBAVEZE

305.404 - 338.743 111 -

XI UKUPNI RASHODI 10.570.810 11.081.807 11.423.739 108 103

- 26 -

*Troškovi (direktni) agencije Inig u iznosu od 23.737€ (2017. 19.911€):- članarine prema IATA Cirih i BSP link za prodaju avio karata ..1.008€ (u 2017.g. 902€)- troškovi transfera.......................................................................6.675€ ( u 2017.g. 8.562€)- troškovi organizovanja i realizacije izleta............................... 16.055€ (u 2017.g. 10.447€)** ostali nematerijalni troškovi u iznos od 39.450€ odnose se na: troškove fotokopiranja, parking, tunelSozina, putarinu, ekološku naknadu, održavanje hosta, naknadu za medicinski otpad, naknadu za kotiranjena berzi, naknadu za vođenje registra HOV, naknadu za produžetak licence MS office, naknadu za provjerukvaliteta, izradu plakata i dr.Troškovi koji se refundiraju, u iznosu od 43.557€ sadrže troškove: stanarine za norveške sestre, električneenergije, vode, zdravstvenih usluga i drugo.

OSTVARENI RASHODI DO 31. DECEMBRA U 2017. I 2018. GODINI PO FAZAMA:Tabela br. 21

GODINA 2017. GODINA 2018. INDEXRed.br.

V R S T A I FAZA II FAZA UKUPN0 I FAZA II FAZA UKUPN0 6:3(I )

7:4(II)

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10I. ROBA I MATERIJAL 498.588 945.682 1.444.270 489.132 1.021.320 1.510.452 98 108

Hrana 360.896 651.509 1.012.405 362.878 706.556 1.069.434 100 108Piće 12.630 14.600 27.230 2.335 17.382 19.717 18 119Ljekovi 7.064 8.412 15.476 7.370 9.501 16.871 104 113Laboratorijskimaterijal - 14.016 14.016 - 13.531 13.531 - 96Tehnički materijal 28.422 98.275 126.697 18.417 107.695 126.112 65 106Potrošni materijal 48.871 96.346 145.217 51.247 100.801 152.048 105 105Razni materijal 24.063 39.535 63.598 31.143 43.589 74.732 129 110Mineralno blato 3.169 3.417 6.586 2.845 3.363 6.208 90 98Kancelarijskimaterijal 13.473 18.861 32.334 12.897 18.270 31.167 96 97Frizerski materijal - 527 527 - 578 578 - 110Suveniri - 186 186 - 53 53 - 28

II. ENERGENTI 108.622 615.338 723.960 126.199 633.619 759.818 116 120a) Lož ulje 5.934 47.535 53.468 4.960 27.951 32.911 84 59b) Električna energija 99.192 53.821 653.013 118.659 590.317 708.976 120 1097c) Gorivo za vozila (15:85) 3.496 13.983 17.479 2.690 15.242 17.931 77 109

III BRUTO ZARADE INAKNADE 2.682.602 2.715.088 5.397.690 2.937.151 2.978.457 5.915.608 109 110Bruto zarade (50:50) 2.357.510 2.357.511 4.715.021 2.580.328 2.580.329 5.160.657 109 109Neto zarade 1.576.225 1.576.226 3.152.451 1.724.872 1.724.873 3.449.745 109 109Porez na zarade 216.926 216.927 433.853 237.813 237.814 475.627 110 110Doprinosi iz zarade 564.359 564.358 1.128.717 617.643 617.642 1.235.285 109 109Doprinosi poslodavca 288.018 288.019 576.037 313.332 313.331 626.663 109 109Prirez porezu na dohodakfizičkih lica 28.839 28.838 57.677 31.561 31.561 63.122 109 109Autorski honorari 1.108 7.295 8.403 757 14.975 15.552 68 205

- 27 -

Dnevnice za službenaputovanja 490 6.296 6.786 1.010 13.533 14.543 206 215Smještaj na službenomputovanju - 4.879 4.879 - 6.935 6.935 - 142Prevoz na sužbenomputovanju - 15.604 15.604 - 8.178 8.178 - 52Otpremnine za penziju 10 19 29 25 26 51 250 137Pomoć zaposlenima 3.300 3.300 6.600 5.940 5.940 11.880 180 180Odvojen život 1.613 1.613 3.226 733 732 1.465 45 45Specijalizacije i stručnoobrazovanje 1.714 1.714 3.428 3.465 3.097 6.562 202 181

IV. AMORTIZACIJA IREZERVISANJA

159.659 679.925 839.584 133.211 648.007 781.218 83 95

Amortizacija (16,5:83,5) 127.119 609.691 736.810 126.649 642.171 768.820 100 105Troškovi rezervisanja 32.540 70.234 102.774 6.562 5.836 12.398 20 8

V. OSTALA POSLOVNATEREĆENJA 360.632 1.175.746 1.536.378 520.737 1.285.888 1.806.625 144 109PTT troškovi 8.611 44.992 53.603 6.806 29.999 36.805 79 67a) fiksni telefoni (10:90) 1.121 10.087 11.208 1.099 9.888 10.987 98 98b) mobilni telefoni (20:80) 6.452 25.808 32.260 4.452 17.809 22.261 69 69c) poštanski troškovi (35:65) 1.038 1.929 2.967 1.255 2.312 3.557 121 120Transportne usluge - 7.168 7.168 - 10.194 10.194 - 142Održavanje osnovnihsredstava- tekuće 28.600 123.432 152.032 24.893 157.102 181.995 87 127Održavanje osnovnihsredstava- investiciono 53.948 46.935 100.883 37.447 150.269 187.716 69 320Zakup opreme - 252 252 - 962 962 - 382Reklama i propaganda 1.400 13.238 14.638 2.000 18.209 20.209 143 137Troškovi osiguranja 11.332 24.341 35.673 12.095 26.547 38.642 107 109a) imovine (22:78) 2.787 9.883 12.670 3.383 11.993 15.376 121 121b) zaposlenihc) gostiju

8.545-

8.5465.912

17.0915.912

8.712-

8.7125.842

17.4245.842

102-

10299

Revizija god. računa 1.920 1.920 3.840 1.942 1.942 3.884 101 101Zdravstvene usluge 2.844 2.844 5.688 3.424 3.425 6.849 120 120Advokatske usluge 2.691 8.905 11.596 5.060 20.976 26.036 188 235Usluge javnog izvršitelja - 345 345 213 175 388 - 51Notarske usluge - 5 5 209 208 417 - 4160Bakteriološki nalaz vode - 3195 3.195 - 2.594 2.594 - 81Usluge kontrolezaštite na radu 562 563 1.125 1.004 2.800 3.804 179 497

Konsultantske usluge - - - 15.710 22.446 38.156 - -Održavanje čistoće –odvoz smeća

25.570 40.237 65.807 28.914 38.409 67.323 113 95

V o d a 100.501 190.254 290.755 94.300 169.193 263.493 94 89Vešeraj – pranje veša 46.526 95.096 141.622 76.513 119.080 195.593 164 125Obezbjeđenje 16.493 43.514 60.007 17.924 58.179 76.103 109 134

- 28 -

Reprezentacija: piće,boravak, razmjenaboravka (Čigota)

1.055 22.249 23.304 3.622 34.766 38.388 343 156

Odobreni popusti poUgovoru (Rekra,booking.com, Posejdon)

20.706 26.563 47.269 25.266 41.925 67.191 122 158

Troškovi platnog prometa 14.805 22.217 37.012 15.912 23.869 39.781 107 107Članarine 710 3.394 4.104 784 4.992 5.776 110 147Porez na imovinu (25:75) 53.281 159.843 213.124 55.381 166.144 221.525 104 104Naknada za morsko dobro 1.194 2.227 3.421 4.999 992 5.991 419 44Naknada za rješavanjestamb. problem. zaposl. 50.000 50.000 100.000 46.581 46.582 93.163 93 93Oglasi 1.613 2.420 4.033 1.822 1.934 3.756 113 80Pretplate na časopise 825 216 1.041 882 2.186 3.068 107 1012Takse razne 1.255 4.651 5.906 889 6.142 7.031 71 132Kazne - 2.255 2.255 - - -Carina i špedicija - 904 904 - 1.861 1.861 - 206DDD zaštita 1.543 1.543 3.086 2.648 2.900 5.548 172 188PP zaštita 1.805 1.804 3.609 1.754 1.753 3.507 97 97Ostali nemat.troškovi 35.068 72.971 108.039 31.743 73.577 105.320 91 101a) Agencija “INIG”b) Najam autobus za prevozzaposlenihc) Ostalo

-20.151

14.917

19.91120.150

32.910

19.91140.301

47.827

-21.066

10.677

23.73721.067

28.773

23.73742.133

39.450

-105

72

119105

87Troškovi koji serefundiraju - 38.194 38.194 - 43.557 43.557 - 114

VI POSLOVNI RASHODI 3.810.103 6.131.779 9.941.882 4.206.430 6.567.291 10.773.721 110 107VII OSTALI RASHODI 76.620 99.088 175.708 39.707 79.712 119.419 52 80

Rashodi osn. sredstava - 3.712 3.712 272 985 1.257 - 27Otpisi 31.404 44.978 76.382 26.180 52.190 78.370 83 116a) sitan inventar(kalkulativni + otpis) 30.902 43.213 74.115 26.040 47.764 73.804 84 111b) h r a n a - 438 438 - 139 139 - 32c) p i ć e 502 1.307 1.809 140 4.024 4.164 28 308d) ljekovi - 20 20 - 32 32 - 160e) gorivo - - - - 231 231 - -Otpis potraživanja 1.495 - 1.495 1.926 4.061 5.987 129 -Manjkovi - - - - 8.576 8.576 - -Naknadno utvrđenirashodi od ranije

- 1.137 1.137 - 921 921 - 81

Plaćanje sudskih i dr.troškova

43.721 49.261 92.982 - 150 150 - -

Troškovi plaćenih penala - - - 500 - 500 - -Troškovi po Zapisnikuporeske inspekcije

- - - 10.829 10.829 21.658 - -

Ostalo (troškovi Projekta) - - - - 2.000 2.000 - -UKUPNO RASHODIPO OBJEKTIMA

3.886.723 6.230.867 10.117.590 4.246.137 6.647.003 10.893.140 109 107

- 29 -

VIII FINANSIJSKI RASHODI - - 147.816 - - 191.856 - -Kamate po kratkor. obav.(krediti, leasing) - - 147.816 - - 117.404 - .

Negativne kursne razlike - - - 32.186Zatezna kamata - - - - - 42.266 - -

IX UKUPNO RASHODI (prijeoporezivanja) (VI+VII+VIII) -

- 10.265.406 - - 11.084.996 - -

X ODLOŽENE PORESKEOBAVEZE

- - 305.404 - - 338.743 - -

XI UKUPNO RASHODI saoporezivanjem

- - 10.570.810 - - 11.423.739 - -

REKAPITULACIJA RASHODATabela br. 22

Rb ELEMENTIOstvareno do31. 12. 2017.

%učešća

Planirano do31.12. 2018.

%učešća

Ostvareno do31.12. 2018.

%učešća

1 2 3 4 5 6 7 8A. TROŠKOVI MATERIJALA 1.444.270 14 1.422.580 13 1.510.452 13B. TROŠKOVI ENERGIJE 723.960 7 750.355 7 759.818 7

C.BRUTO PLATE, NAKNADE IOSTALA LIČNA PRIMANJA 5.397.690 51 6.149.122 55 5.915.608 52

D. AMORTIZACIJA 736.810 7 738.000 7 768.820 7E. REZERVISANJA 102.774 1 300.726 3 12.398 0

F.OSTALA POSLOVNATEREĆENJA 1.536.378 14 1.516.309 14 1.806.625 16

G. FINANSIJSKI RASHODI 147.816 1 118.430 1 191.856 1H. OSTALI RASHODI 175.708 2 73.765 0 119.419 1I ODLOŽENI POREZI 305.404 3 - 0 338.743 3

U K U P N O: 10.570.810 100 11.069.287 100 11.423.739 100

- 30 -

Tabela br. 23

Rb ELEMENTIOstvareno

do 31.12. 2017.Ostvareno do31. 12. 2018.

RAZLIKA(neto)

1 2 3 4 5 (4-3)1. TROŠKOVI MATERIJALA 1.444.270 1.510.452 66.1822. TROŠKOVI ENERGIJE 723.960 759.818 35.858

3.BRUTO PLATE, NAKNADE IOSTALA LIČNA PRIMANJA 5.397.690 5.915.608 517.918

4. AMORTIZACIJA 736.810 768.820 32.0105. REZERVISANJA 102.774 12.398 -90.376

6.OSTALA POSLOVNATEREĆENJA 1.536.378 1.806.625 270.247

7. FINANSIJSKI RASHODI 147.816 191.856 44.0408. OSTALI RASHODI 175.708 119.419 -56.2899. ODLOŽENI POREZI 305.404 338.743 33.339

U K U P N O: 10.570.810 11.423.739 852.929

Posmatrano u odnosu na prošlu godinu troškovu su evaluirali na sledeći način:- troškovi materijala su povećani po noćenju sa 6,65€, na 6,77€,- troškovi energije i goriva po noćenju su povećani sa 3,33€ na 3,40€,- troškovi bruto zarade, naknade i ostala lična primanja su povećani po noćenju sa 24,85€ na

26,51€,- troškovi amortizacije su povećani sa 3,39€ na 3,45€,- troškovi rezervisanja su smanjeni sa 0,47€ na 0,06€- ostala poslovna terećenja su povećana po noćenju sa 7,63€ na 8,10€.- finansijski rashodi su povećani po noćenju sa 0,68€ na 0,86€- ostali rashodi po noćenju su smanjeni sa 0,81€ na 0,54€.

U stvaranju osnovnog proizvoda Instituta najveću ulogu ima ljudski faktor, što je razlog da brutozarade, naknade i ostala lična primanja i dalje najviše učestvuju u ukupnim rashodima.Obračuni zarada su u 2018. godini rađeni po bruto obračunskoj vrijednosti koeficijenta 90€ doferuara mjeseca, a zatim se od marta 2018. godine, usled povećanja zarada za 7%, obračun radipo bruto obračunskoj vrijednosti 96,30€ .Prosječna zarada po zaposlenom iznosila je 604,62€ (2017.g. 569,82€), ukupna prosječnamjesečna terećenja poslodavca po zaradi zaposlenog iznosila su 686,60€ (u 2017.g.644,85€), aprosječna mjesečna neto zarada 405,30€ ( u 2017.g. 381,79€).U 2018 godini su sve neto zarade isplaćene zaključno sa novembrom 2018. godine.Institut Igalo je za period od 01. januara do 31. decembra 2018. godine zapošljavao prosječno731 radnika (2017. godine 710 radnika). U istom periodu Institut Igalo je po raznom osnovu napustilo 32zaposlenih po ugovoru na neodređeno vrijeme i to:-po osnovu odlaska u penziju 23 zaposlenih,-po osnovu sporazumnog raskida radnog odnosa 5 zaposlenihi zbog smrtnog ishoda 4 zaposlenih.

- 31 -

Rekapitulacija obračunatih zarada, broja zaposlenih koji su primili zaradu, prosječnih zarada pozaposlenom za period 2013.-2018.godine:

Tabela br. 24Obračun zarada i nakn. zarade zarade zarade zarade zarade zarademjeseci 2013 2014 2015 2016 2017 2018

januar 414130.60 417809.81 395131.00 381689.79 366346.43 385510,65februar 416389.10 431875.35 421275.21 410183.53 402752.26 419526,86mart 420878.95 441838.69 422157.23 412962.55 410043.51 449609,84april 439507.96 501921.39 461004.00 432108.65 451154.03 502113,74maj 513058.37 545130.13 528518.31 512075.76 501604.02 566418,58jun 493591.73 556708.04 490723.97 476846.46 493167.09 560964,78jul 509687.88 537204.40 520611.41 517805.66 523627.36 569235,08avgust 489619.42 515255.92 506755.00 488113.85 501506.56 548244,95septembar 495316.20 511497.20 515296.96 485729.92 509063.66 559171,40oktobar 447009.60 493417.00 490548.33 470076.12 490682.63 545529,04novembar 447294.58 456419.44 449573.08 425663.01 424751.67 469192,19decembar 426190.76 434873.49 422272.11 411595.34 415545.01 452108,30

Ukupno godišnje: 5512675.15 5843950.90 5623866.60 5424850.6 5490244.23 6027625,41

Tabela br. 24a

ZAPOSLENI broj zaposl.brojzaposl. broj zaposl.

brojzaposl.

brojzaposl.

brojzaposl.

Mjeseci 2013 2014 2015 2016 2017 2018

januar 740 726 696 655 646 666februar 741 727 703 667 649 682mart 739 733 704 673 676 684april 768 795 734 714 694 719maj 801 812 781 741 723 751jun 805 826 778 742 740 762jul 814 825 783 745 750 774avgust 817 822 790 741 753 774septembar 824 827 796 738 760 772oktobar 766 815 780 727 747 761novembar 765 762 735 706 696 725decembar 744 748 701 682 680 709

prosječan brojzaposlenih mjesečno nanivou godine 777 785 748 711 710 731

- 32 -

2013 2014 2015 2016 2017 2018prosječna bruto zaradazaposlenom mjesečno nanivou godine 591.24 620.51 626.20 635.90 644.85 686,60

prosječna neto zaradazaposlenom mjesečno nanivou godine 350.05 367.38 370.75 376.49 381.79 405,30

Pregled godišnjih obračunatih zarada i troškova ukupnih ličnih primanja se po iznosu razlikuje, jersu u obračunu zarada uključene i zarade koje se refundiraju (bolovanja, subvencije invalidnimlicima), a u troškovima ukupnih ličnih primanja su zarade koje se refundiraju isključene, auključeni su još: autorski honorari, dnevnice na službenom putu, putni troškovi i troškovi smještajana službenom putu, razne pomoći zaposlenima, otpremnine, troškovi odvojenog života, troškovispecijalizacije i edukacije zaposlenih.Da podsjetimo na podatak sa početka Izvještaja: na dan 31.12.2018. godine u Institutu Igalo jeradilo 677 zaposlenih (31.12.2017.g. radilo 668 zaposlenih).

Pregled učešća troškova ukupnih primanja zaposlenih prikazano tabelarno:

Tabela br. 25

IUČEŠĆE PRIMANJA ZAPOSLENIH UUKUPNIM TROŠKOVIMA

DO 31.12.2017. UČEŠĆA %

DO 31.12.2018.

UČEŠĆA%

II UKUPNA LIČNA PRIMANJA 5.397.690 51,01 5.915.608 51,78III UKUPNI TROŠKOVI 10.570.810 11.423.739

Procentualno učešće ukupnih ličnih primanja i naknada zaposlenim u ukupnim troškovima u 2017.godini iznosi 51,78% , u 2017. godini je iznosilo 51,01%.

Tabela br. 26

IODNOS PRIMANJA ZAPOSLENIH UODNOSU NA OSTVARENI PRIHOD

DO 31.12.2017. % UČEŠĆA

DO 31.12.2018.

%UČEŠĆA

II UKUPNA LIČNA PRIMANJA 5.397.690 50,90 5.915.608 51,54III UKUPAN PRIHOD 10.605.499 11.478.244

Procenat učešća izdvajanja za lična primanja i naknade zaposlenim iz ukupnog prihoda u2018.godini u odnosu na 2017. godinu je povećan za 0,64% (ili za 1,26 procentnih poena).

- 33 -

PREGLED UTROŠKA KOD ZNAČAJNIJIH ARTIKALA ZA PERIOD:01.01.-31.12.2017. 01.01.-31.12.2018.

(217.214 BO DANA.) +2,74% (223.162 BO DANA)

Tabela br. 27Red.br. N A Z I V

Jed.mjere

Utrošenodo

31.12.2017.

Popacijentu

dnevno

Utrošenodo

31.12.2018.

Popacijentu

dnevno

I N D E X6:4 7:5

1 2 3 4 5 6 7 8 9I HRANA

1.1. M e s o kg 69.854 0,322 72.294 0,324 103 101

1.2. Mesne prerađevine kg 17.336 0,080 17.679 0,079 102 99

1.3. Mlijeko T.P. lit. 31.929 0,147 32.647 0,146 102 99

1.4. Jogurt lit. 35.090 0,162 36.820 0,165 105 102

1.5. Sirevi, kajmak kg 16.255 0,075 17.579 0,079 108 105

1.6. Maslac, margarin kg 1.717 0,008 2.030 0,009 118 112

1.7. Mazalice (maslac, med,sir,džem,paštetice.)

kom. 381.153 1,755 386.973 1,734 101 99

2. V o ć e kg 69.592 0,320 74.800 0,335 107 105

3. Povrće kg 233.021 1,073 247.804 1,110 106 103

4. Jaja kom 308.820 1,422 314.630 1,410 102 99

5.1. Hleb kom 85.447 0,393 78.595 0,352 92 895.2. Kifle,pogačice kom 369.335 1,700 412.845 1,850 112 1096. Tjestenina kg 4.525 0,021 4.795 0,021 106 1007. Riba kg 14.992 0,069 16.158 0,072 108 104II ENERGENTI I VODA

1. Lož ulje lit. 45.507 0,209 23.950 0,107 53 51

2. Butan gas kg 8.890 0,041 5.975 0,027 67 66

3. S t r u j a kw 8.735.794 40,220 8.429.294 37,772 96 94

- 34 -

4. V o d a m3 145.631 0,670 128.123 0,574 88 86

III POTROŠNI(HIGIJENSKI)MATERIJAL

1. Sapun kom 82.350 0,379 82.000 0,367 99 972. Sapun tečni lit 3.467 0,016 3.140 0,014 91 873. Sapun veliki kom 976 0,004 1.104 0,005 113 1254. Papir toaletni kom 228.070 1,050 236.668 1,061 104 1015. Papirni ručnik kom 125.128 0,576 142.144 0,637 114 1116. Šampon kom 46.000 0,212 47.500 0,213 103 1007. Deterdžent za suđe lit 4.600 0,021 5.350 0,024 116 1148. Deterdžent za pranje

vešakg 10.082 0,046 11.851 0,053 117 115

9. Salvete kom 1.894.950 8,723 1.666.250 7,0467 88 8610. Vim kom 3.245 0,015 1.193 0,005 37 3311. Natrijum hipohlorid kg 24.000 0,110 22.000 0,099 92 9012. Tečnost za staklo 0,75 kom 822 0,004 632 0,003 77 7513. Podolin l 4.222 0,019 4.643 0,021 110 11014. Sona kiselina l 1.036 0,005 833 0,004 80 8015 Sredstvo za

dezinfekciju (ph minus)lit 26.150 0,120 18.000 0,048 69 67

16. Sanitar 1/1 kom 9.640 0,044 10.635 0,002 110 10917. Varikina

(domestos)lit 2.139 0,010 2.042 0,009 95 90

18. Hidro X za bazen lit 450 0,002 500 0,002 111 100IV RAZNI (OSTALI)

MATERIJAL1. Folija PVC kg 6.842 0,031 8.530 0,038 125 1232. Vreće za smeće kom 158.632 0,730 176.432 0,791 111 1083. Čaše PVC kom 759.900 3,498 696.500 3,121 92 894. Itison m2 580 0,003 1.165 0,005 201 167

Analiza potrošnje hrane po pacijentu-noćenju u 2018. godini u odnosu na isti period u 2017.godini pokazuje sledeće:-utrošak mesa je povećan za 1%,-utrošak mesnih prerađevina je smanjen za 1%.-utrošak mlijeka je smanjen za 1%-utrošak jogurta je povećan za 2%,-utrošak sira i kajmaka je povećan za 5%-utrošak maslaca i margarina je povećan za 12%-utrošak mazalica je smanjen za 1%,-utrošak voća je povećan za 5%-utrošak povrća je povećan za 3%,

- 35 -

-utrošak jaja je smanjen za 1%,-utrošak hleba je smanjen za 11%,-utrošak kifla i pogačica je povećan za 9%-utrošak tjestenina je na nivou prošlogodišnjeg,-utrošak ribe je povećan za 4%.Pregled utrošaka potrošnog (higijenskog) materijala i dijela raznog materijala dat je krozprethodnu tabelu.Ukupna potrošnja lož ulja je tokom godine bila povećana zbog nestanka električne energije i zbog radakotlova na pregrijavanju tople vode (70° C) zbog pasterizacije – ubijanja bakterije Legionella, (pasterizacijase vrši svakih četiri ili pet sedmica, kad objekat radi). Međutim, potrošnje goriva nije bilo u decembru 2018.godine, jer objekat faza 2 nijetada radio, a u decembru 2017. godine jeste nekoliko dana, pa je stanjeutroška goriva na kraju 2018 godine manje nego u odnosu na 2017. godinu.Ukupna potrošnja butan gasa je smanjenja zbog kupovine i ugradnje i korišćenja novih plinskih gorionika išporeta – konvektomata.Ukupna potrošnja električne energije je smanjena za 4% u odnosu na isti period u 2017. godini, apotrošnja električne energije po pacijentu dnevno je smanjena za 6% (zbog većeg korišćenja agregata kojisu se koristili zbog čestog nestanka električne energije usled učestalih kvarova na elektromreži).Ukupna potrošnja vode je smanjena za 12%, u odnosu na isti period u 2017. godini, a potrošnja popacijentu je smanjena za 14%.( u 2017.godini se tokom ljetnjih mjeseci stalno prskala površina oko VileGaleb, od glavne kapije do ulaza u Vilu Galeb, zbog mogućnosti izbijanja požara usled tropskih vrućina;urađeno je i pražnjenje vode iz sportskog bazena – cca 1900m3).

3. OSTVARENI REZULTAT POSLOVANJA ZA POSLOVNU 2018. GODINU

Institut Igalo je za period od 01. januara do 31. decembra 2018.godine poslovao sa dobitkom od34.689€,

1. UKUPNI PRIHODI 11.478.244€2. UKUPNI RASHODI 11.423.739€3. RAZLIKA (1-2-3) 54.505€

dok je za isti period u 201.godini poslovao sa dobitkom od 18.203€,

1. UKUPNI PRIHODI 10.605.499€2. UKUPNI RASHODI 10.570.810€3. RAZLIKA +/- 34.689€

Institut Igalo je za period od 01.01. do 31.12. 2018. godine poslovao sa dobitkom prije oporezivanjau iznosu od 393.248€. Knjižene odložene poreske obaveze iznose 338.743€, pa neto dobit iznosi54.505€. U istom periodu 2017. godine ostvarena je dobit u iznosu od 34.689€. Ostvareni prihodi u2018. godini su veći za 872.745€, kad se umanje za prihode od umanjenja rezervisanja iz ranijihgodina koji su iznosili 218.365€, ostvareni prihodi (neto) su veći za 654.380€, a ostvareni rashodiprije oporezivanja su veći za 514.186€ u odnosu na isti period u 2017. godini. Znači, ostvaren jepozitivan trend rasta prihoda u odnosu na rashode, jer su prihodi nominalno više porasli odrashoda za 140.194€ (654.380€-514.186€).

- 36 -

Rekapitulacija poslovnog rezultata po fazama (objektima):

Tabela br. 28 2018. godinaR.BR. OBJEKAT PRIHOD RASHOD REZULTAT BR. DANA

RADA1 I FAZA 4.072.360 4.246.137 (173.777) 2572 II FAZA 7.127.893 6.647.003 480.890 2763 UKUPNO 11.200.253 10.893.140 307.1134 NERASPOREĐENO 273.808 - 273.8085 FINANSIJSKI 4.183 191.856 (187.673)6 ODLOŽENI POREZI - 338.743 (338.743)7 UKUPNO 11.478.244 11.423.739 54.505

Tabela br. 29 2017. godinaR.BR. OBJEKAT PRIHOD RASHOD REZULTAT BR. DANA

RADA1 I FAZA 3.877.985 3.886.723 (8.738) 2342 II FAZA 6.656.459 6.230.867 425.602 2673 UKUPNO 10.534.444 10.117.590 416.8544 NERASPOREĐENO 70.700 - 70.7005 FINANSIJSKI 355 147.816 (147.461)6 ODLOŽENI POREZI - 305.404 (305.404)7 UKUPNO 10.605.499 10.570.810 34.689

Znači, u 2018. godini objekat Faza 1 je radila 257 dana (2017.g. 234 dana).Ostvareni prihod u objektu faze 1 iznosi 4.072.360€ (2017.g. 3.877.985€), i veći je u odnosu na2017. godinu za 194.375€. Skrećemo pažnju da se dio pacijenata iz faze 1 smještao na fazu 2 radibolje iskorišćenosti kapaciteta tog objekta. Prosječan prihod po danu kada objekat radi u fazi 1 iznosi15.845,76€, a dnevno na nivou cijele godine iznosi 11.157,15€Troškovi poslovanja objekta faze 1 za 2018. godinu iznose 4.246.137€ (2017.g. 3.886.723€) i većisu za 359.414€ Prosječan trošak po danu kada objekat radi iznosi 16.521,93€ (u troškove nijesuuključeni finansijski rashod i odloženi porezi), a dnevno na nivou godine iznosi 11.633,25€.Ostvareni poslovni rezultat u 2018.g. po danu na nivou godine u objektu faza 1 iznosi -476.10€.

U 2018. godini objekat Faza 2 je radila 276 dana (2017.g. 267 dana).Ostvareni prihod u objektu Faze 2 iznosi 7.127.893€ (2017.g. 6.656.459€), i veći je u odnosu na2017. godinu za 471.434€ .Ostvaren je prosječan prihod po danu (kad objekat radi) u iznosu od25.811,20€, a dnevno na nivou godine iznosi 19.528,47€.Troškovi poslovanja objekta faze 2 za 2018. godinu iznose 6.647.003€ (2017.g. 6.230.867€) i većisu za 416.136€. Prosječan trošak po danu kad objekat radi iznosi 24.083,34€ (u troškove nijesuuključeni finansijski rashodi i odloženi porezi), a dnevno na nivou godine iznosi 18.210,97€.Ostvareni poslovni rezultat u 2018.g. po danu na nivou godine u objektu faza 2 iznosi 1.317,50€.

- 37 -

4. OBAVEZE , ODLOŽENI POREZI, GOTOVINA, POTRAŽIVANJA I AVR

Dugoročne obaveze na dan 31.12.2018. godine

I Obaveze po dugoročnim kreditima u iznosu od 807.727 EUR-a čini obaveza premaADDIKO BANCI AD , Podgorica:.- po osnovu Ugovora o dugoročnom kreditu br. AA151118LRV4P (refinansiran je investicioni kredit iz 2009.godine) u iznosu od 14.401 EUR-a po kamatnoj stopi od 6% na period od 57 mjeseci (otplataposlednjeg anuiteta dospjeva 31.01.2020.godine),-po osnovu Ugovora o investicionom kreditu br. KR 714/10 u iznosu od 41.076 EUR-a -a po

kamatnoj stopi od 4,55% na period od 10 godina (otplata poslednjeg anuiteta dospjeva31.07.2020.godine),- po osnovu Ugovora o investicionom kreditu br. KR 344/11 u iznosu 65.223 EUR-a po kamatnoj

stopi od 4,55% na period od 10 godina (otplata poslednjeg anuiteta dospjeva 30.04.2021.godine).Kao sredstvo obezbjeđenja ovih kredita stavljena je hipoteka na nepokretnost po katastarskojparceli br. 192 (Dječje odjeljenje), površine 13.946 m2 upisane u LN 443 K.O. Topla,- po osnovu Ugovora o dugoročnom kreditu br. AA16362F8NC3 od 27.12.2016. godine (refinansiran jerevolving kredit iz 2008. godine koji se vodio kod Crnogorske komercijalne banke AD Podgorica) u iznosuod 687.027 EUR-a po kamatnoj stopi od 4,55% na period od 54 mjeseca (otplata poslednjeganuiteta dospjeva 27.06.2021.godine). Kao sredstvo obezbjeđenja ovog kredita stavljena je hipotekana nepokretnost po katastarskoj parceli br. 195/2 (tzv. „Šištet”), površine 19.195 m2 upisane uLN 443 K.O. Topla.

II Ostale dugoročne obaveze iznose 27.263 EUR-a i odnose se na kamate po dugoročnimkreditima koje dospjevaju od 01. januara 2020. godine.

III Dugoročna rezervisanja u iznosu 312.942 EUR-a se odnose na rezervisanja za:-za otpremnine za odlazak u penziju zaposlenih u iznosu 69.037 EUR-a,-sudske sporove i odluke u iznosu 243.905 EUR-a (knjižena obaveza za sudske sporove po tužbiStanjević Jelke i dr. za naknadu za oduzeto zemljište, po tužbi pacijenta Savić Mile iz Čačka i potužbi NVO „PAM” Podgorica).

Dugoročne obaveze i rezervisanja ukupno (I+II+III) iznose 1.147.932€

Kratkoročne obaveze na dan 31.12.2018. godineI Kratkoročne obaveze iz poslovanja (1-5) iznose 534.121€1.Obaveze prema dobavljačima iznose 520.088€ (sa osiguravajućim kućama)2.Obaveze za primljene avanse iznose 10.797€3.Obaveze prema Dr Vučić (za odvojen život) iznose 110€4.Obaveze po sudskoj odluci Dukić 726€5.Obaveze za stanarinu specijalizantima 2.400€

- 38 -

II Kratkoročne finansijske obaveze (1-2) u iznosu od 1.178.082€ odnose se na:1. revolving kredit u iznosu od 463.000€2. tekući dio (dospjevaju u 2019.g.) dugoročnih obaveza po kreditima:

a).investicioni krediti u iznosu od 114.422€ kod Addiko banke AD Podgoricab).dugoročni krediti u iznosu od 600.660€ kod Addiko banke AD Podgorica

III Obaveze za poreze i druge javne prihode iznose 213.235€, a odnose se na:-porez na nepokretnosti u iznosu od 202.358€-obaveza za PDV u iznosu od 10.473€-obaveza za članski doprinos TO HNovi u iznosu od 404€

IV Ostale kratkoročne obaveze iznose 686.899€ čine obračunate obaveze :- prema zaposlenim u iznosu od 632.035€- obaveze za kamate po kreditima koje se otplaćuju u 2019.godini u iznosu od 54.864€

V Ostala PVR (stanovi dati na otplatu zaposlenima i stambeni krediti dati radnicima, projekat„Balneološki efekat peloida, mineralne vode i dr” i „ Inovativni program..” u iznosu od 82.330€.

Kratkoročne obaveze ukupno (I+II+III+IV+V+VI) iznose 2.694.667€

Odloženi porezi iznose 877.804€

Pregled gotovine i gotovinskih ekvivalenata na dan 31.12.2018. godineStanje na računima i blagajni Instituta Igalo na dan 31.12.2018. godine iznosi 585.835€.

Pregled potraživanja na dan 31.12.2018.godine1. Potraživanja od kupaca iznose 867.238€2. Sumnjiva i sporna potraživanja iznose 36.914€3. Ostala potraživanja (od zaposlenih, za refundaciju bolovanja, od prodaje vodovodnog sistemaSutorina, po sudskom rješenju) iznose 303.670€

Potraživanja ukupno iznose (1-3) netto 1.133.994€(brutto 1.170.908€ umanjena za sumnjiva i sporna potraživanja 36.914€).

Aktivna vremenska razgraničenja iznose 91.308€

- 39 -

Dospjele obaveze i potraživanja na dan31.12.2017. godine / 31.12.2018.godine

Tabela br. 30Red.br. N A Z I V 31.12. 2017. 31.12.2018. INDEX

1 2 3 4 4:3I. POTRAŽIVANJA 782.449 494.326 63

1. Kupci* 564.343 257.178 462. Potraživanja iz spec. poslova

(refund. bolovanja, od radnikai dr.)

218.106 237.148 109

II. O B A V E Z E 594.086 649.519 109

1. Dobavljači** 235.695 256.531 109

2. Krediti 0 0 0

3. Porez na nepokretnosti*** 179.510 202.358 113

4. Osiguranje 0 0 0

5. Primljeni avansi**** 8.864 10.798 1226. P l a t e 170.017 179.832 1067. PDV 0 0 08. Kamate 0 0 09. Članski doprinos TO HNovi 0 0 0

*sumnjiva i sporna potraživanja iznose 36.914€.** Dospjele obaveze prema dobavljačima u iznosu od 256.531€ odnose se na:1. Mesopromet DOO Bijelo Polje u iznosu 55.613€ (dogovor da se plaća kako pristižu veći prilivi)2. Higijena DOO Podgorica u iznosu od 53.623€ (plaćanje nastavljeno poslije Nove godine, na danpisana ovog izvještaja ova obaveza je izmirena, a dospjelo je 10.864€, fakture koje su dospjeletokom februara i marta 2019. g.)3. Mercur system AD Budva koja treba da se reguliše kompenzaciono u iznosu od 147.295€, nemože se sprovesti jer je Mercur system AD Budva u blokadi.U dospjele obaveze nije uvršten iznos od 6.887€ iz sledećih razloga:1. 4.871€ koji je po ispostavljenim fakturama domaćih dobavljača dospio 31.12.2018. godine, jersu fakture primljene tokom januara 2019. godine2. 2.016€ koje se vode godinama u knjigovodstvenoj evidenciji ino dobavljača (trebalo jekompenzaciono da se sprovede plaćanje, nije jer nijesu iskorišćene usluge u Institutu).***Primljeni avansi: plaćene usluge ranije zbog popusta kod ranijih uplata, i dio uplata iz 018.godine koje će se iskoristiti u 2019. godini.

- 40 -

IV PREDUZETE (VEĆE) AKTIVNOSTI TOKOM 2018. GODINE:

Izvođenje radova i nabavka opremeTokom 2018. godine urađene su sledeće (veće) aktivnosti u okviru održavanja u objektima

Instituta Igalo:1. Rekonstrukcija terase restorana u fazi 22. Zamjena transformatora u trafostanici (TS) faze 13. Zamjena ATS Sistema u TS 4 u fazi24. Zamjena parketa u tri kinezi sale u fazi 25. Rekonstrukcija WiFi mreže kroz objekat faze 26. Krečenje svih površina terapjiskog dijela, velikih površina Solitera u fazi 1, kao i ekonomskog dijela

u fazi 27. Zamjena cijevovoda i ugradnja novih Fan coiler aparata na T3 u fazi 28. Rekonstrukcija 15 kupatila u fazi 29. Postavljanje laminata u smještajnim jedinicama A bloka 65 pozicija u fazi 210. Fugovanje terapijskih bazena i sanacija dijela dna velikog bazena u fazi 211. Zamjena pojedinih plafonskih Fan coiler aparata u fazi 212. Rekonstrukcija Braserije – kompletno uredjenje u fazi 213. Uredjenje enterijera Norveškog kluba u fazi 214. Uredjenje enterijera Adriatic sale i Belaviste u fazi 215. Uredjenje prostora kardiologije u fazi 216. Zamjena problematičnih prozora na terapijama u fazi 217. Čišćenje i ispiranje cijevovoda A, B iT bloka u fazi 218. Servis automatike klimatizacije u fazi 219. Rekonstrukcija vanjske rasvjete , južni ulaz i glavni sjeverni ulaz u fazi 220. Nabavka i ugradnja, sa prilagodjavanjem cijevovoda, nove pumpe za distribuciju mineralne vode ka

terapijama u fazi 221. Zamjena trulog dijela cijevovoda na dovodu morske vode – mašinska sala..faza 222. Servis na sve 3 toplotne dizalice23. Zamjena trulog dijela cijevovoda do pu na Glavnoj zgradi u fazi 124. Zamjena dijela cijevovoda za dovod morske vode ka bazenu u fazi 225. Remont agregata u fazi 1 i 226. Servis SOS Sistema faze 227. Servis Automatike automatskih kliznih vrata u fazi 228. Prelazak na Led rasvjetu u objektu faze 2 (zajedničke prostorije)29. Sanacija i hidroizolacija na žardinjerama terase restorana Braseria u fazi 230. Izgradnja dekorativne rasvjeta na južnom djelu instituta – izmedju A I B bloka u fazi 231. Kompletna rekonstrukcija dijela prostorija na T2 za potrebe plazmafereze u fazi 232. Sanacija prostorija za potrebe NIR-a u fazi 233. Servis kompresora medicinskih gasova u fazi 234. Nabavka i ugradnja pokretnih kupola na hidroteratijama za potrebe ventilacija u fazi 235. Liftovi A I B bloka uredjenje enterijera u fazi 236. Rekonstrukcija rasvjete ispod sportskog centra kao i ka sjevernom ulazu bazenau fazi 237. Rasvjeta gornjeg dijela parkinga kod faze 2.

- 41 -

Redni broj Kupljena oprema Komad Objekat/ prostor

1 Kardio Sto za ultra zvuk 1 Faza 22 Kardio Ergo bicikl 1 Faza 23 Kardio Holter EKG krvnog pritiska 1 Faza 24 Kardio Dijagnostička radna stanica 1 Faza 25 Kardio Sistem 7 bicikala 7 Faza 26 Kardio Neurowerk EMG 1 Faza 27 Kardio Ultrazvuk 1 Faza 28 Kardio TREDMIL 1 Faza 29 Defibrilator S defigard 1 Faza 2

10 Aparat za spirometriju 1 Faza 211 Aparat za spirometriju 1 Faza 112 Aparat za koagulaciju 1 Faza 213 Mikroskop binokularni 1 Faza 214 Aparat za interferentne struje 1 Faza 215 Kreveti sa motorom 5 Faza 216 Strunjača gimnastička 10 Faza 217 Aparat za masažu 1 Faza 218 Stolice za medicinu 108 Faza 219 Stolice 400 Faza 2 Braserie20 Sto okrugli 45 Faza 2 Braserie21 Tepison 1 Faza 2 Braserie22 Zavjesa -draperija black out 45 Faza 223 Fotelja LOLA 3 Faza 2 Zvjezdasti24 Sto klub AIDA 8 Faza 2 Zvjezdasti25 Polufotelje 12 Faza 2 Norv. klub26 Sto visoki za koktel 10 Faza 227 Aparat za pranje podova 1 Faza 228 Aparat duvač lišća 1 Faza 229 Televizori 3 Faza 230 Pumpa potppna 1 Faza 231 Regulator frekventni 1 Faza 232 Kosilica motorna 1 Faza 233 Ljuštilica za krompir 1 Faza 234 Mašina za pranje veša 1 Faza 235 Supijera električna 2 Faza 236 Mini bar 1 Faza 237 Mikser 1 Faza 2

- 42 -

38 Pumpa od bronze 1 Faza 239 Pumpa 1 Faza 240 Grijač vode 2 Faza 241 Računari 4 Faza 242 Ostala kompjuterska oprema 5 Faza 243 Klima 18 1 Faza 2 Norv. klub44 Ventil redukcioni 1 Faza 245 Temperaturni senzor 1 Faza 2 mašin. sala46 Stolice za medicinu 8 Faza 147 Klima 18 1 Faza 148 Klima 9 4 Faza 149 Klima 12 4 Faza 150 Mini bar 40 Faza 151 Kreveti dječji 9 Faza 152 Kolica-paletar ručni 1 Faza 153 Računari 8 Faza 154 Štampači 2 Faza 155 Microsoft win pro GG 11 Faza 256 Multipraktik 1 Faza 157 Klime razne 6 Faza 158 Pumpe razne 3 Faza 259 Telefoni mobilni (samsung, alcatel) 3 Faza 160 Štampač laserski 1 Faza 161 Aparat za plasmaferezu 1 Faza 262 EKG mobilni 3 Faza 263 EKG holter 1 Faza 264 Aparat laser za plasmaferezu 1 Faza 265 Lift za bazen terapijski 1 Faza 166 Kada četvoroćelijska 1 Faza 267 Stolica za kadu 1 Faza 268 Aparat za presoterapiju 1 Faza 2

Obavljena je finansijska kontrola poslovanja Instituta od strane Poreske uprave Crne Gore zaperiod 01.01 2013. godine do 31.05.2018. godineSprovodene su aktivnosti usaglašenja QMS-a za prelazak na novi standard ISO 9001-2015.Institutu je dodijeljen CERTIFIKAT kojim se potvrđuje da svoje poslovanje vrši u skladu sastandardom ISO 9001-2015.

- 43 -

V INSTRUMENTI ZNAČAJNI ZA PROCJENU FINANSIJSKOG POLOŽAJA IUSPJEŠNOSTI POSLOVANJA

1. Bilansne šeme1.1 Bilans uspjeha

2015. 2016. 2017. 2018.EUR EUR EUR EUR

POSLOVNI PRIHODIPrihodi od prodaje usluga 9.701.198 9.586.731 10.251.190 10.851.750Ostali poslovni prihodi 243.185 295.652 283.254 343.503

Ukupno poslovni prihodi 9.944.383 9.882.383 10.534.444 11.200.253

POSLOVNI RASHODITroškovi robe (30.623) (30.411) (27.416) (19.770)Troškovi materijala (1.943.821) (1.940.459) (2.140.814) (2.250.500)Zarade i ostala lična primanja (5.526.527) (5,338,807) (5.397.690) (5.915.608)Troškovi amortizacijeTroškovi rezervisanja

(762.916)(164.732)

(757.745)(12.851)

(736.810)(102.774)

(768.820)(12.398)

Ostali poslovni rashodi (1.327.656) (1.525.037) (1.536.378) (1.806.625)Ukupno poslovni rashodi (9.756.275) (9.605.310) (9.941.882) (10.773.721)

DOBITAK / (GUBITAK) IZ POSLOVANJA 188.108 277.073 592.562 426.532

FINANSIJSKI PRIHODIPrihodi od kamata 47 55 355 54Pozitivne kursne razlike 1.602 15.280 - 4.080Ostali finansijski prihodi 342 49

Ukupno finansijski prihodi 1.991 15.335 355 4.183

FINANSIJSKI RASHODITroškovi kamata (323.973) (262.286) (147.816) (159.670)Negativne kursne razlike (10.363) (1.705) - (32.186)

Ukupno finansijski rashodi (334.336) (264.531) (147.816) (191.856)

FINANSIJSKI REZULTAT (332.345) (249.196) (147.461) (187.673)

Ostali prihodi 116.767 74.004 70.700 273.808Ostali rashodi (57.793) (83.678) (175.708) (119.419)REZULTAT IZ OSTALIH AKTIVNOSTI 58.974 (9.674) (105.008) 154.389ODLOŽENI PORESKI RASHODI ILIPRIHODI

0 0 (305.404) (338.743)

DOBITAK (GUBITAK) (85.263) 18.203 34.689 54.505

- 44 -

1.2 Bilans stanja2015. 2016. 2017. 2018.EUR EUR EUR EUR

AKTIVAStalna sredstva

Nematerijalna ulaganjaVišegodišnji zasadi

2.8592.373

1.6272.373

27.9462.373

25.5212.373

Nekretnine postrojenja i oprema 64.928.700 64.214.452 63.732.221 63.297.496Dugoročna finansijska ulaganja 66.509 64.642 62.440 58.207

Ukupno stalna sredstva 65.000.441 64.283.094 63.824.980 63.383.597Obrtna sredstva

Zalihe i dati avansi 139.004 123.061 113.428 84.367Potraživanja 1.216.221 659.121 1.481.216 1.133.137Kratkor. finan. plasmani - - - -Gotovinski ekvivalenti i gotovina 19.390 53.433 19.249 585.835PDV i AVR 639.923 507.565 289.591 91.308

Ukupno obrtna sredstva 2.014.538 1.343.180 1.903.484 1.895.504

UKUPNA AKTIVA 67.014.979 65.626.274 65.728.464 65.279.101

PASIVA 2015. 2016. 2017. 2018.Kapital

Osnovni kapital 59.240.279 59.240.279 59.240.279 59.240.279Rezerve 193.765 193.765 193.765 192.056Dobitak iz ranijih godina 1.104.228 1.122.431 1.071.858 1.126.363Dobit (Gubitak) (85.262) (85.262) - -Ukupni kapital - neto 60.453.009 60.471.213 60.505.902 60.558.698

Dugoročne obavezeDugoročna rezervisanja 459.001 438.406 532.234 312.942Dugoročni krediti 923.290 2.204.581 1.522.809 807.727Ostale dugoročne obaveze 127.292 183.615 89.734 27.263

Ukupno dugoročne obaveze 1.509.583 2.826.602 2.144.777 1.147.932Odložene poreske obaveze 233.657 233.657 539.061 877.804Kratkoročne obaveze

Kratkoročne finanijske obaveze 2.987.643 655.737 1.007.475 1.178.082Kratkoročne obaveze iz poslovanja 788.300 585.657 599.944 532.121Ostale kratkoročne obaveze i PVR 864.398 608.865 744.715 769.229Obaveze po osnovu poreza iostalih javnih prihoda 178.389 244.543 186.590 213.235

Ukupno kratkoročne obaveze 4.818.730 2.094.802 2.538.724 2.694.667Kratkoročna rezervisanja - -

UKUPNA PASIVA 67.014.979 65.626.274 65.728.464 65.279.101

- 45 -

2. Broj zaposlenih u periodu od 2015.g. do 2018. godine

ZAPOSLENI / GODINA broj zaposlenih broj zaposlenih broj zaposlenih broj zaposlenihMjeseci 2015 2016 2017 2018

januar 696 655 646 666februar 703 667 649 682mart 704 673 676 684april 734 714 694 719maj 781 741 723 751jun 778 742 740 762jul 783 745 750 774avgust 790 741 753 774septembar 796 738 760 772oktobar 780 727 747 761novembar 735 706 696 725decembar 701 682 680 709

3. Racio analiza

3.1 Pokazatelj ekonomičnosti

Ekonomičnost ukupnog poslovanja 2015 2016 2017 2018

Ukupni prihodi 10.063.141 9.971.722 10.605.499 11.478.244Ukupni rashodi 10.148.404 9.953.519 10.570.810 11.423.739

Ukupni prihodi / Ukupni rashodi 1,01 0,99 1,00 1,00 1.00 1,00

Ekonomičnost redovnog poslovanja 2015 2016 2017 2018Poslovni prihodi 9.944.383 9.882.383 10.534.444 11.200.253Poslovni rashodi 9.756.275 9.605.310 9.941.882 10.773.721Poslovni prihodi / Poslovni rashodi 1,02 1,03 1,06 1,04

- 46 -

3.2 Pokazatelji likvidnosti

Koeficijent trenutne likvidnosti 2015 2016 2017 2018

Gotovina i gotovinski ekvivalenti 19.390 53.433 19.249 585.835Kratkoročne obaveze 4.818.730 2.094.802 2.538.724 2.604.227

Gotovina i gotovinski ekvivalenti / kratkoročne obaveze 0,004 0,026 0,008 0,225

Tekućalikvidnost 2015 2016 2017 2018

Angažovana obrtna sredstva 2.014.538 1.343.180 1.903.484 1.894.504

Kratkoročne obaveze 4.818.730 2.094.802 2.538.724 2.694.667

Angažovana obrtna sredstva / kratkoročne obaveze 0,42 0,64 0,75 0,70

Koeficijent ubrzane likvidnosti 2015 2016 2017 2018

Kratkoročna, potraživanja, plasmani i gotovina 2.703.351 1.220.119 1.790.056 1.811.137

Kratkoročne obaveze 4.818.730 2.094.802 2.538.724 2.694.667Kratkoročna potraživanja, plasmani i gotovina /kratkoročne obaveze 0,56 0,58 0,71 0,67

Koeficijent finansijske stabilnosti 2015 2016 2017 2018

Stalna imovina 65.000.441 64,283,094 63.824.980 63.383.597

Kapital 60.453.009 60,471,213 60.505.902 60.558.698

Dugoročne obaveze 1.509.583 2.826.602 2.144.777 1.147.932Stalna imovina / (Kapital +Dugoročne obaveze) 1,05 1,02 1,02 1,03

3.3 Pokazatelj zaduženosti

Koeficijent zaduženosti 2015 2016 2017 2018

Ukupne obaveze (dugoročne i kratkoročne) 6.328.313 4.921.404 4.683.504 3.842.599

Ukupna imovina 67.014.979 65.626.274 65.728.464 65.279.101Ukupne obaveze / Ukupna imovina 0,09 0,07 0,07 0,06

- 47 -

Koeficijent finansijskog leveridža 2015 2016 2017 2018

Ukupne obaveze (dugoročne i kratkoročne) 6.328.313 4.921.404 4.683.504 3.842.599

Ukupni kapital 60.453.009 60.471.213 60.505.902 60.558.698Ukupne obaveze / ukupni kapital 0,10 0,08 0,08 0,06

Faktor zaduženosti 2015 2016 2017 2018

Ukupne obaveze ( dugoročne i kratkoročne) 6.328.313 4.921.404 4.683.504 3.842.599

Neraspoređena dobit (umanjena za gubitak) + Amortizacija 1.745.882 1.795.454 1,808,667 1.895.183Ukupne obaveze / Neraspoređena dobit +Amortizacija 3,62 2,74 2,59 2,03

3.4 Pokazatelji profitabilnosti

EBIT 2015 2016 2017 2018

Rezultat prije oporezivanja -85.263 18.203 340.093 393.248

Rashodi kamata 323.973 262.286 147.816 159.670Rezultat prije oporezivanja + Rashodi kamata 238.710 280.489 487.909 552.918

EBITDA 2015 2016 2017 2018

Rezultat prije oporezivanja -85.263 18.203 340.093 393.248

Rashodi kamata 323.973 262.286 147.816 159.670Amortizacija 726.916 757.745 736.810 768.820

Rezultat prije oporezivanja + Kamate + Amortizacija 965.626 1.038.234 1.224.719 1.321.738

3.5 Ostali pokazatelji

Koeficijent trenutne likvidnosti 2014 2016 2017 2018

Gotovina i gotovinski ekvivalenti 19.390 53.433 19.249 585.835Kratkoročne obaveze 4.818.730 2.094.802 2.538.724 2.694.667

Gotovina i gotovinski ekvivalenti / kratkoročne obaveze 0,004 0,026 0,008 0,217

- 48 -

Rentabilnost ukupnog kapitala 2015 2016 2017 2018

Neto rezultat -85.263 18.203 34.689 54.505

Angažovani kapital 60.453.009 60.471.213 60.505.902 60.558.698Neto rezultat / Angažovani kapital (0,14%) 0,03% 0,06% 0,09%

Koeficijent finansijskog leveridža 2015 2016 2017 2018

Ukupne obaveze (dugoročne i kratkoročne) 6.328.313 4.921.404 4.683.504 3.842.599

Ukupni kapital 60.453.009 60,471,213 60.505.902 60.558.698Ukupne obaveze / ukupni kapital 0,10 0,08 0,08 0,06

Faktor zaduženosti 2015 2016 2017 2018

Ukupne obaveze ( dugoročne i kratkoročne) 6.328.313 4.921.404 4.683.504 3.842.599

Neraspoređena dobit (umanjena za gubitak) + Amortizacija 1.745.882 1.795.454 1.808.667 1.895.183Ukupne obaveze / Neraspoređena dobit +Amortizacija 3,62 2,74 2,59 2,03

Povrat na uložena sredstva 2015 2016 2017 2018

Neto rezultat -85.263 18.203 34.689 54.505

Angažovana osnovna sredstva 65.000.441 64.283.094 63.824.980 63.383.597

Angažovana obrtna sredstva 2.014.538 1.343.180 1.903.494 1.895.504Neto rezultat / Angažovana osnovna i obrtnasredstva (0,13%) 0,03% 0,05% 0,08%

Neto profitna marža (A) 2015 2016 2017 2018

Neto rezultat -85.263 18.203 34.689 54.505

Ukupni prihodi 10.063.141 9.971.722 10.605.499 11.478.244Neto rezultat / Ukupni prihodi -0,85% 0,18% 0,33% 0,47%

Neto profitna marža (B) 2015 2016 2017 2018

Neto rezultat -85.263 18.203 34.689 54.505

Prihodi od prodaje 9.701.198 9.586.731 10.251.190 10.851.750Neto rezultat / Prihodi od prodaje 0,88% 0,19% 0,34% 0,50%

- 49 -

Ekonomičnost 2015 2016 2017 2018

Ukupni prihodi 10.063.141 9.971.722 10.605.499 11.478.244

Ukupni rashodi 10.148.404 9.953.519 10.570.810 11.423.739

Ukupni prihodi / Ukupni rashodi 0,99 1,00 1,00 1,00

Odnos troškova materijala i poslovnih prihoda 2015 2016 2017 2018

Troškovi materijala 1.943.821 1.940.459 2.140.814 2.250.500

Poslovni prihodi 10.063.141 9.971.722 10.605.499 11.200.253

Troškovi materijala / Poslovni prihodi 19,31% 19,45% 20,19% 20,09%

Odnos troškova zaposlenih i prihoda odprodaje 2015 2016 2017 2018

Troškovi zaposlenih 5.526.257 5.338.807 5.397.690 5.915.608

Prihodi od prodaje 9.701.198 9.586.731 10.251.190 10.851.750

Troškovi zaposlenih / Prihodi od prodaje 56,96% 55,69% 52,65% 54,51%

Utrošena sredstva po zaposlenom 2015 2016 2017 2018

Angažovana sredstva 67.014.979 65.626.274 65.728.474 65.279.101

Troškovi zaposlenih 5.526.257 5.338.807 5.397.690 5.915.608

Angažovana sredstva / Troškovi zaposlenih 12 12 12 11

Participacija troškova kamate u ukupnimrashodima 2015 2016 2017 2018

Troškovi kamata 323.973 262.286 147.816 159.670

Ukupni rashodi 10.148.404 9.953.519 10.570.810 11.423.739

Troškovi kamata / Ukupni rashodi 3,19% 2,64% 1,40% 1,40%

Participacija troškova kamate u ukupnimprihodima 2015 2016 2017 2018

Troškovi kamata 323.973 262.286 147.816 159.670

Ukupni prihodi 10.063.141 9.971.722 10.605.499 11.478.244

Troškovi kamata / Ukupni prihodi 3,22% 2,63% 1,39% 1,39%

- 50 -

Pokrivenost troškova kamata 2015 2016 2017 2018

Poslovni dobitak 118.108 277.073 592,562 426.532

Troškovi kamata 323.973 262.286 147.816 159.670

Poslovni dobitak / troškovi kamata 0,36 1,06 4,01 2,67

Dugoročna likvidnost 2015 2016 2017 2018

Angažovana osnovna sredstva 65.000.441 64.283.094 63.824.980 63.383.597

Angažovana obrtna sredstva 2.014.538 1.343.180 1.903.494 1.895.504

Dugoročne obaveze (i rezervisanja) 1.509.583 2.826.602 2.144.777 1.147.932

Angažovana (osnovna+obrtna) sredstva /Dugoročne obaveze ( i rezervisanja) 44,39 23,22 30,65 56,87

Tekuća likvidnost 2015 2016 2017 2018

Angažovana obrtna sredstva 2.014.538 1.343.180 1.903.494 1.895.504

Tekuće obaveze 4.818.730 2.094.802 2.538.724 2.694.667

Angažovana obrtna sredstva / Tekuće obaveze 0,42 0,64 0,75 0,70

Brzi racio 2015 2016 2017 2018

Angažovana obrtna sredstva 2.014.538 1.343.180 1.903.494 1.895.504

Zalihe 139.004 123.061 113.428 84.367

Tekuće obaveze 4.818.730 2.094.802 2.538.724 2.694.667

Angaž. obrtna sredstva - Zalihe / Tekuće obaveze 0,80 0,70 0,80 0,67

Obrt ukupnih sredstava 2015 2016 2017 2018

Prihod od prodaje 9.701.198 9.586.731 10.251.190 10.851.750

Angažovana osnovna sredstva 65.000.441 64.283.094 63.824.980 63.383.597

Angažovana obrtna sredstva 2.014.538 1.343.180 1.903.494 1.895.504

Prihod od prodaje / Angažovana (osnovna + obrtna)sredstva 0,14 0,15 0,16 0,17

- 51 -

Obrt osnovnih sredstava 2015 2016 2017 2018

Prihod od prodaje 9.701.198 9.586.731 10.251.190 10.851.750

Angažovana osnovna sredstva 65.000.441 64.283.094 63.824.980 63.383.597

Prihod od prodaje/ Angažovana osnovna sredstva 0,15 0,15 0,16 0,17

Obrt obrtnih sredstava 2015 2016 2017 2018

Prihod od prodaje 9.701.198 9.586.731 10.251.190 10.851.750

Angažovana obrtna sredstva 2.014.538 1.343.180 1.903.494 1.895.504

Prihod od prodaje / Angažovana obrtna sredstva 4,82 7,14 5,39 5,72

4. Potraživanja

4.1. Potraživanja po osnovu prodaje (potraživanja od kupaca)

Pregled potraživanja od kupaca2018. 2017.EUR EUR

Kupce u zemlji 854.905 1.173.854Kupce u inostranstvu 21.333 27.727Kumuliranu ispravku vrijednosti (36.914) (32.519)

830.324 1.169.062Potraživanja po osnovu prodaje se odnose na: Republički fond za zdravstveno osiguranje

Crne Gore, Podgorica – 610.132 EUR-a, Fond PIO Crne Gore Podgorica 127.780 EUR-a»Mercur system” Budva - 30.804 EUR-a, - »Terra travel« Podgorica – 11.055 EUR-a, Vaterpolo iplivački savez CG Kotor – 7.654 EUR-a, »S.A.B.« Travel agency Beograd – 6.820 EUR-a, »Crnagora turs« DOO Bečići 5.605 EUR-a, »House holders« DOO Igalo 4.380 EUR-a, »Ratanex« DOOHerceg Novi – 4.328 EUR-a, » Henops enter« Herceg Novi – 4.077 EUR-a,« Leny shop« DOOIgalo - 3.883 EUR-a, »Alfa sound« Igalo - 3.336 EUR-a, »Ban Company« DOO Herceg Novi –3.218 EUR-a, »Telenor« DOO Podgorica – 3.194 EUR-a, OSK »Igalo« Igalo - 3.194 EUR-a ,»Andrijana company« DOO Igalo - 3.047 EUR-a, »Grifonne« DOO Igalo – 2.375 EUR-a, Fakultetprimijenjene fizioterapije Igalo – 1.923 EUR-a, Opština Herceg Novi – 1.681 EUR-a, Vlaški MarkoPodgorica – 1.527 EUR-a i ostale kupce u iznosu od 27.225 EUR-a.

- 52 -

4.2. Ostala kratkoročna potraživanja

Ostala kratkoročna potraživanja u iznosu od 237.148 EUR-a (2017. godine 218.506 EUR-a)odnose se na potraživanja od: Mercur systema Budva (za vodovodnu infrastrukturu, električnuenergiju) – 149.100 EUR-a, za refundaciju bolovanja u iznosu od 38.461 EUR-a, potraživanja posudskom postupku 25.579 EUR-a, potraživanja za refundaciju zarada za invalidna lica u iznosu od13.799 EUR-a, potraživanja od zaposlenih – 5.017 EUR-a, potraživanja od Projekta »Inovatinvniprogram i dr.« u iznosu od 3.597 EUR-a i potraživanja od Mediteranskog hirurškog centra Igalo -1.595 EUR-a.

4.3. Ostala dugoročna potraživanja

Ostala dugoročna potraživanja u iznosu od 68.522 EUR-a odnose se na potraživanja odMercur systema Budva za vodovodnu infrastrukturu koja dospijevaju od 01.01.2020. godine i dalje.

Potraživanja od kupaca su bezkamatna i prikazuju se po njihovoj nominalnoj vrijednosti, umanjenojza ispravke nenaplativosti potraživanja po osnovu procjene rukovodstva o vjerovatnojnenaplativosti, a kojima je istekao rok.

5. Analiza boniteta: Altmanov Z-SCORE model

Institut „Dr Simo Milošević” AD Igalo je osnovano, i do danas dokazalo, da posluje u skladu saGoing Concern principom , odnosno Principom kontinuiranog poslovanjaInstitut u budućnosti ne očekuje likvidaciju, već razmatra nove projekte, (u toku je realizacijaProjekta „Balneološki efekti, peloida, mineralne vode i dr:” , detaljnije analize blata i mineralnevode i njihovo brendiranje) vrši osavremenivanje medicinskih resursa da bi se pružio bolji kvalitetusluga, s obzirom da Institut ima znanje i veliko iskustvo iz oblasti kojom se bavi. U prilog ovomesu i činjenice: dobijanje Tendera za rehabilitaciju Norveških pacijenata na 4 godine, svake godinedobijanje Tendera za rehabilitaciju: pacijenata preko Fonda zdravstva Crne Gore, članova sindikata– Rekra, penzionera iz Republike Srpske - BIH, pacijenata iz Holandije, Rusije, Danske, Švedske,Njemačke, Albanije, i drugih.Koristeći Altmanov „Z” score model koji služi za predviđanje bankrota preduzeća, a zasniva sena analizi bilansa, nastojali smo utvrditi vjerovatnoću da Društvo ode u stečaj u nekom budućemvremenskom periodu:

- 53 -

Altmanov z-scoreRedni broj Pozicija 2015 2016 2017 2018

1 Ukupna sredstva 67.014.979 65.626.274 65.728.464 65.279.1012 Tekuća imovina 2.014.538 1.343.180 1.903.494 1.895.5043 Stalna imovina 65.000.441 64.283.094 63.824.980 63.383.5974 Kratkoročne obaveze 4.818.730 2.094.802 2.538.724 2.694.6675 Neto obrtni fond -2.804.192 -751.622 -635.240 -799.1636 X1 (5/1) -0,042 -0,011 -0,010 -0,0127 Neraspoređena dobit 1.018.966 1.037.169 1.071.858 1.126.3638 X2 (7/1) 0,015 0,016 0,016 0,0179 Dobit prije kamata i oporezivanja 188.108 277.073 592.562 426.532

10 X3 (8/1) 0,003 0,004 0,009 0,00611 Kapital 60.453.009 60.471.213 60.505.902 60.558.69812 Obaveze 6.328.313 4.921.404 4.683.504 3.842.59913 X4(11/12) 9,553 12,287 12,919 15,7614 Prihodi od prodaje 9.701.198 9.586.731 10.251.190 10.851.75015 X5 (14/1) 0,145 0,146 0,156 0,166

Z - SCORE 5,86 7,54 7,95 9,65

Analizirajući bonitet Društva, primjenjujući obračun Altmanovog Z-score-a* za društva koja sekotiraju na berzi, došlo se do sledećeg rezultata, po godinama, pa za 2015. godinu iznosi 5,86, za2016.godinu iznosi 7,54, za 2017. godinu iznosi 7,95 i za 2018. godinu iznosi 9,65.Pošto je rezultat Altmanovog Z – score-a po svim godinama veći od 2,99, znači da za Institut „DrSimo Milošević” AD Igalo ne postoji vjerovatnoća da će poći u stečaj.

*pouzdanost Z-score sistema u predviđanju stečaja u prvoj godini je oko 95%, drugoj 70%, a trećoj iznad 50%.

- 54 -

6. Materijalni i nematerijalni troškovi i troškovi robePregled troškova materijala

2015 2016 2017 2018Troškovi hrane 928.957 907.715 1.012.405 1.069.434Troškovi ljekova 16.051 15.165 15.476 16.871Trokovi laboratorijskog materijala 10.846 8.496 14.014 13.531Troškovi tehničkog materijala 83.443 114.577 126.697 126.112Troškovi potrošnog (higijenskog) materijala (20.929 129.586 145.217 152.049Troškovi raznog materijala 61.714 63.991 63.598 74.732Troškovi frizerskog materijala 633 665 527 578Troškovi kancelarijskog materijala 27.940 29.518 32.334 31.167Troškovi mineralnog blata - - 6.586 6.208Troškovi lož ulja 13.175 19.182 53.468 32.911Troškovi pogonskog goriva 17.456 15.048 17.479 17.931Troškovi električne energije 663.047 629.986 653.013 708.976Ukupno troškovi materijala 1.943.821 1.940.459 2.140.814 2.250.500

Pregled nematerijalnih troškova2015 2016 2017 2018

Troškovi održavanja osnovnih sredstava(tekuće i investiciono održavanje)

138.060 205.578 252.915 369.711

Troškovi PTT i transport. usluga od dr. lica 58.276 33.419 53.603 53.603Troškovi zakupa opreme 211 243 252 962Troškovi reklame i propagande 9.116 3.696 14.638 20.209Troškovi platnog prometa i naknada 56.449 50.220 37.022 39.781Troškovi premije osiguranja 38.192 38.744 35.674 38.642Troškovi vode 232.259 249.974 290.755 263.493Troškovi održavanja čistoće 62.290 58.917 65.807 67.323Troškovi vešeraja 126.962 126.688 141.622 195.593Troškovi obezbjeđenja objekata 57.869 59.195 60.007 76.103Troškovi neproizv. usluga (advokat, notar,zaštita na radu, bakteriološki nalaz vode,revizijske usluge, konsultantske usluge

31.079 163.860 25.795 82.127

Porezi koji ne zavise od rezultata 199.435 215.321 213.124 221.524Troškovi naknade za korišćenje morskog dobra 12.514 2.968 3.420 5.991Troškovi agencije INIG 20.208 12.595 19.911 23.737Troškovi reprezentacije (odobreno liječenje,usluge smještaja, hrane, *pića)

23.632 14.097 23.304 38.388

Ostali nematerijalni troškovi poslovanja(DDD, PPZ, najam autobusa, takse, oglasi,registracije, carinske, špediterske I sl. usluge)

224.804 253.468 260.335 272.484

Troškovi koji se refundiraju 36.300 35.554 38.194 43.557Ukupno nematerijalni troškovi 1.327.656 1.525.037 1.536.378 1.806.625

- 55 -

Pregled troškova robe2017. 2018.EUR EUR

Troškovi pića 27.230 19.717Troškovi suvenira 186 53Ukupno troškovi robe 27.416 19.770

7. Zarade, naknade i ostala lična primanja2015 2016 2017 2018

Troškovi neto zarada i naknada zarada 3.247.889 3.117.363 3.152.451 3.449.745Troškovi poreza na zarade 435.644 429.383 433.853 475.627Troškovi doprinosa iz zarada zaposlenih 1.169.199 1.118.834 1.128.717 1.235.285Troškovi doprinosa na zarade na teretposlodavca

630.200 625.379 633.714 689.785

Troškovi autorskih honorara 15.887 15.076 8.403 15.552Troškovi dnevnica I smještaja na sl. putu 6.996 5.321 11.665 21.478Troškovi prevoza 7.997 4.048 15.604 8.178Troškovi smještaja na terenu (odvojen život) - (121 3.226 1.465Troškovi stručnog obrazovanja 2.130 6.411 3.428 6.562Ostali lični rashodi(otpremnine i pomoći radnicima)

10.585 16.871 6.629 11.931

Ukupno zarade, naknade i dr. primanja 5.526.527 5.338.807 5.397.690 5.915.608

8. Amortizacija2015 2016 2017 2018

Građevinski objekti 565.631 565.366 562.258 565.465

Oprema 193.983 189.533 172.149 197.580

Ostala osnovna sredstva 1.519 1.232 1.200 1.144

Nematerijalna imovina 1.783 1.344 1.203 4.631

Ukupno amortizacija 762.916 757.745 736.810 768.820

9. Ostali rashodi2015 2016 2017 2018

Troškovi ranijih godina 21.886 10.180 1.137 921Troškovi otpisa potraživanja 3.619 8.297 1.495 5.987Manjak 3 - - 8.576Otpis osnovnih sredstavaOtpis materijala

29831.987

1660.109

3.71276.382

1.25778.370

Troškovi po sudskim sporovima - 92.982 150Ostal troškovi (po zapisniku, projekta, penali) - - - 24.158

Ukupno ostali rashodi 57.793 83.678 175.708 119.419

- 56 -

10. Prihodi od prodaje2015 2016 2017 2018

Bolničko liječenje 3.791.496 3.713.513 3.709.817 3.882.294Prihodi od pansiona 402.454 468.646 562.048 496.376Ambulantne usluge 64.233 49.462 48.987 42.741Ostale ljekarske usluge 28.811 25.310 26.735 45.651Ostale usluge (kozmetika, shiatsu, biosinhron,ayurveda, shockwave)

20.684 18.610 18.726 19.949

Prihodi od ugostiteljskih usluga (šankovi, kuhinja,igraonica, plaža, suveniri, frizerski i dr.)

234.065 236.906 194.386 229.434

Prihodi od telefona 1.694 1.196 998 876Prihodi od sportskih usluga 23.932 19.171 18.558 20.981Prihodi od električne energije 13.874 20.147 20.624 27.705Prihodi od usluga na inostranom tržištu 5.119.955 5.076.228 5.650.311 6.085.743Ukupno prihodi od prodaje 9.701.198 9.586.731 10.251.190 10.851.750

11. Ostali poslovni prihodi2015 2016 2017 2018

Prihodi od zakupa 101.946 146.801 117.936 144.777Osiguranje gostiju 25.378 26.995 49.701 48.382Prihodi od agencije INIG (izleti, transferi, avio karte) 49.080 41.340 47.421 65.158Ostali prihodi 32.163 38.058 32.531 50.775Ostali prihodi (refundacija troškova) 34.618 42.459 35.665 39.411Ukupno ostali poslovni prihodi 243.185 295.562 283.254 348.503

12. Ostali prihodi2015 2016 2017 2018

Dobit od prodaje osn. sredstava 600 - 2.227 124Prihodi iz ranijih godina 2.804 26.423 17.211 -Prihodi od naplaćenih otpisanih potraživanja 24.572 12.837 3.894 279Prihodi od sudskih potraživanja 16.852 - - 15.400Prihodi od smanjenja obaveza 55.620 30.321 35.042 236.339Naplaćenje štete od osiguranja 3.305 3.439 8.706 14.560Viškovi (pokloni) 13.011 159 3.620 7.106Ukupno ostali prihodi 116.767 74.004 70.700 273.808

- 57 -

13. Rezultat poslovanja po godinama za period 2015. g. do 2018. godine2015 2016 2017 2018

Ukupni prihodi 10.063.141 9.971.722 10.605.499 11.478.244

Ukupni rashodi (sa odloženim porezima) 10.148.404 9.953.519 10.570.810 11.423.739

DOBIT (GUBITAK) POSLIJE OPOREZIVANJA (85.263) 18.203 34.689 54.505

Pregled rezultata po mjesecima za 2018. godinu

ELEMENTI JANUAR FEBRUAR MART APRIL MAJ JUN JUL AVGUST SEPTEMBAR OKTOBAR NOVEMBAR DECEMBAR UKUPNO

PRIHODI 32842 326801 417166 648187 1416235 1561934 1600900 1712834 1559263 1321587 594304 286191 11478244

RASHODI 629727 791584 796363 1001640 1039910 1024762 1112488 1066557 1051555 1034703 724487 811220 11084996

RAZLIKA -596885 -464783 -379197 -353453 376325 537172 488412 646277 507708 286884 -130183 -525029 393248

ODLOŽENI POREZI 338743 338743

REZULTAT -596885 -464783 -379197 -353453 376325 537172 488412 646277 507708 286884 -130183 -863772 54505

VI INFORMACIJA O OTKUPU SOPSTVENIH AKCIJA ODNOSNO UDJELA

Društvo nema sopstvene akcije.

VII MJERE ZAŠTITE ŽIVOTNE SREDINE

Društvo vodi svoju politiku ekološki savjesno i angažovano u skladu sa Zakonom o životnoj sredini„Službeni list Republike Crne Gore br.080/05 od 28.12.2005.godine, Sl.list Crne Gore br 040/10 od22.07.2010.godine, 073/10 od 10.12.2010. godine 040/11 08.08.2011.g., 027/13 od 11.06.2013.g. i052/16 od 09.08.2016. godine).

Institut „Dr Simo Milošević” je Društvo čija je osnovna djelatnost medicinska rehabilitacija i uskladu sa tim, kao odgovorno preduzeće, sve aktivnosti planira i sprovodi na način da neprouzrokuje nikakav negativan uticaj na životnu sredinu u svom oktuženju. Društvo ispunjava sverelevantne zakonske obaveze vezane za zaštitu životne sredine uz primjenu raznih iskustava izprakse u okruženju. Društvo daje prioritet prevenciji - sprječavanju ugrožavanja životne sredine , ane saniranju posljedica kada se štetna dešavanja dogode. Medicinski otpad se skladišti naZakonom propisan način u specijalnim kontejnerima. Kad se sakupi određena količina, ovlašćenopreduzeće „Ekomedica” D.o.o. Podgorica ga transportuje do propisanog odredišta. Vrši se redovanpregled i mjerenje učinaka u skladu sa nacionalnim standardima i uz pomoć i edukaciju od stranestručnih lica u dijelu zaštite životne sredine.U slučaju havarije, s obzirom da su objekti Instituta,elektro i vodovodne instalacije stare u rasponu od 30 do preko 40 godina, urgentno se otklanjajuštete i saniraju posledice.

- 58 -

VIII ISTRAŽIVANJE I RAZVOJ

Društvo planira implementaciju softverskog rješenja za sistem u cjelini. Do sad su urađanasoftverska rješenja u računovodstvenom dijelu, dijelu recepcija Faze 1 i 2, i sektora prodaje.Implementacija uvezanog sistema u mnogome će poboljšati funkcionalnost poslovanja. Zna se dadruštva koja su uložila u softverska rješenja su zabilježila značajno brži rast prihoda od drugihdruštava i smanjila pojedine troškove poslovanja, jer se brže i efikasne mogu uočiti i otklonitianomalije. Kao što smo već istakli, u toku je realizacija Projekta „Balneološki efekti, peloida,mineralne vode i dr:” „Inovativni program i dr” .

IX EDUKACIJA ZAPOSLENIH

U cilju usklađenosti sa međunarodnim trendovima, vrši se stalna edukacija zaposlenih, posebnomeđu medicinskim osobljem. Svake godine se sprovodi interna edukacija zaposlenih u učenjuruskog jezika za potrebe ruskih korisnika usluga. Trenutno su tri ljekara na specijalističkimstudijima iz fizijatrije i raspisan je konkurs za specijalizaiju iz fizijatrije za četvrtog ljekara. Otvorenaje senzorna soba za rehabilitaciju djece sa autizmom i održana obuka za rad u senzornoj sobi.Obavljeni su trening kursevi i dopunske edukacije za nove fizioterapijske procedure: AI CHI, TAICHI, vježbe za vodu, vježbe: za relax masažu, Igalo brend masažu sa ljekovitim biljem i limfnudrenažu, Bobath kurs. Intenzivno se radi edukacija ljekara iz oblasti ultrazvučne dijagnostikekoštano-mišićnog tkiva od strane spec. interniste reumatologa Dr Rifata Međedovića, iz oblastielektromioneurografske dijagnostike od strane spec. neurologa dr Vesne Martić, konsultativno-kontrolni pregledi iz reumatologije od strane Dr Dušana Mustura,, iz oblasti neurohirurgije od stranespec. neurohirurga Dr Branislava Radojičića, iz oblasti dermatovenerologije konsultativni i kontrolnipregledi od strane Dr Kamenov Blažić Nataše, iz oblasti fizijatrije, konsultativni i kontrolni preglediod strane speci. fizijatrije Dr Radulović Slobodana, Dr Knežević Milana i Dr Brajović Ljiljane.

X RIZICI

Društvo kao cjelina je obavezno da kreira svoje procjene rizika. Svi odgovorni u Društvu i izvannjega su obavezni da izvještavaju o značajnim promjenama postojećih identifikovanih rizika, novimprijetnjama i mogućnostima njihovog nastanka..Društvo je izloženo kreditnom riziku, koji predstavlja rizik da dužnici neće biti u mogućnosti daizmire dugovanja prema Društvu u potpunosti i na vrijeme ( Fond za ZZO Crne Gore i korisniciFonda PIO, djelimično individualni korisnici). Dosadašnja praksa je pokazala da je rizik minimalanjer ovi korisnici (Fonda PIO i individualni) uglavnom dugovanja izmiruju na vrijeme premapotpisanom Ugovoru ili Izjavi o plaćanju u ratama. Fond za ZZO Crne Gore sa valutom 60 dana oddatuma fakture, (uplatama od po 200.000,00€ mjesečno) je bio u kašnjenju na kraju 2018. godine,(tokom 2019. godine obaveza je skoro izmirena) . Naravno ova kašnjenja utiču i na likvidnost.U 2018. godini Institut nije imao blokadu žiro-računa, Institut se zbog otežane naplate potraživanjai ove godine morao zadužiti kod poslovne banke i platiti troškove provizije, kamate i naknade.Kratkoročnim zaduživanjem kod Addiko banke AD Podgorica u iznosu od 350.000,00€ (uzkamatnu stopu od 3,95% sa rokom vraćanja do 30.09.2018. godine i greis periodom od 2

- 59 -

mjeseca) i produženjem roka vraćanja odobrenog revolving kredita na iznosu od 1.100.000,00€ (uzkamatnu stopu od 4%) riješen je dio problema likvidnosti do pristizanja prvog priliva zarehabilitaciju norveških pacijenata u maju 2018 .godine ( priliv kasnio zbog greške Addiko banke izBeča, koja je dva puta vraćala priliv ne preusmjeravajući ga Addiko banci AD Podgorica iako je bioadresiran na Institut, nego je isti vraćala Oslu, sumnjajući na pranje novca, tako da je prvi priliv izNorveške kasnio 20 dana. Zbog nastale greške Addiko banke, preusmjeren je nalog za primanjesredstava iz Norveške na račun Instituta koji se vodi kod Crnogorske komercijalne banke ADPodgorica i odmah su pristigla sredstva na račun. Ovo kašnjenje je dovelo do kasnijeg vraćanjaplanirane tranše revolving kredita). Poslije tog perioda nastavilo se korišćenjem sredstava iztekućeg poslovanja i održala tekuća likvidnost do kraja novembra 2018. godine. U novembru idecembru 2018.godine je zbog nenaplaćenih potraživanja i nepovoljnog kursa norveške krunepreuzet dio revolving kredita u iznosu od 463.000,00€ za isplatu dijela plata i plaćanja obavezaprema dobavljačima.Društvo je izloženu i riziku promjene stope PDV-a i cijena na tržištu. Korekcija cijena koja jeurađena u nekim segmentima je nedovolja da ublaži cjenovne promjene na tržištu koje su nastalepromjenom stope PDV-a. Fond za ZZO Crne Gore, najveću partner Društva nije odobrio povećanjecijena usluga koje koriste njihovi korisnici – cijene prema Fondu ZZO CG su poslednji putkorigovane 2009. godine. Podsjećamo da je učešće Fonda ZZO CG u ukupnom prihodu Društva25,45%. Ista situacija se desila i sa cijenama usluga prema korisnicima Fonda PIO Crne Gore. Saovim korisnicima je dogovoreno plaćanje u ratama (deset mjesečnih rata).Društvo je izloženo i riziku promjene valutnog kursa (već pomenuto kod problema otežanelikvidnosti). U ugovoru koji je zaključen sa norveškim partnerom o rehabilitaciji njihovih pacijenatau Institutu je valuta plaćanja: norveška kruna (NOK). Česta promjena kursa NOK, dovodi i dopromjene u konverziji NOK – EUR, što utiče na smanjenje priliva novčanih sredstava, odnosnosmanjenje prihoda po noćenju od ove kategorije korisnika.Rizik solventnosti predstavlja mogućnost nastalu ako Društvo nema dovoljno rasploživog kapitalada pokrije nastale gubitke po svim vrstama rizika. Pošto je vjerovatnoća rizika niska, može sezaključiti da je mala vjerovatnoća da može doći do ovog rizika. Ipak u svakom trenutkumenadžemnt Društva mora biti oprezan i spreman da odgovori svim izazovima.Rizik od izgubljenih sudskih sporova:Na osnovu Izvještaja pravnih zastupnika, protiv Društva se vode sudski sporovi značajnematerijalne vrijednosti za koje je poznato da predstavljaju potencijalnu obavezu, pa Društvo sve tesporove za koje je rješenjem pravosudnog organa utvrđena potencijalna materijalna vrijednost vodina potencijalne obaveze u skladu sa MRS – 37 Rezervisanja, potencijalne obaveze i potencijalnaimovina. (U ovom trenutku vode se sporovi zaposlenih protiv Instituta radi korekcije obračunatih iisplaćenih zarada iz ranijih godina, prema Kolektivnom ugovoru za zdravtsvenu djelatnost jošuvijek se ne zna kolika je to materijalna vrijednost i da li će ti sporovi biti riješeni u koristzaposlenih, pa nijesu ni prikazani u potencijalne obaveze).Protiv Instituta se pred drugostepenim sudom vodi više sudskih sporova za nadoknadu vrijednostinekretnina (građevinski objekat - nekadašnji hotel “Igalo” i zemljište) koje su eksproprijacijompostale vlasništvo Instituta, ali za sada ne postoji za sve procese kvalitetna sudska odluka da suto potencijalne obaveze Instituta, pa se kao takav dio njih nije knjižio u bilansu Društva.Jugobanka” ad, Beograd u stečaju vodi postupak pred Trgovinskim sudom u Beogradu radi naplateduga po kreditu iz 1991. godine koji je iznosio 3,95 miliona DEM-a, u dinarskoj protivvrijednosti.

- 60 -

Izvod iz registra rizika:

R. Br.Kategori jari zika Rizik Sektor Oblast Kontrola Utica j

Vjerovatnoća Ocjena Treti ranje ri zika

1 strateškinemogućnost predviđanjanegativnih trendova na tržištu Prodaja

istraživanjetržišta potrebna 2 1 2 smanjivanje uticaja

2 finansijski

gubitak prihoda uslednemogućnosti prilagođavanjacijena prema kretanju cijenamaterijala na tržištu Finansije

analizaposlovanja,komunikacijasa partnerima potrebna 2 1 2 smanjivanje uticaja

3 regulatorni

rizik plaćanja kazni uslednepoštovanja pozitivnihpropisa Crne Gore Hotelijerstvo ugostiteljstvo potreba 1 2 2

blagovremenekontrole resursa ikažnjavanjeprekršioca

4 finansijski kreditni rizik Finansije

analizakamatnih stopai plasmana potrebna 1 1 1

smanjivanje potrebaza kreditima

5 operativnigreške ljudskog faktora kodupravljanja sredstvima,

Tehnika,Hotelijerstvo,Medicina

Tehnika,Hotelijerstvo,Medicina potrebna 1 1 1

blagovremenekontrole resursa ikazne za prekršioce

6 operativnigreške ljudskog faktora kododržavanja sredstava Tehnika, tehnička potrebna 2 1 2

blagovremenekontrole resursa ikazne za prekršioce

7 operativni neispunjavanje finansijskog planaProdaja

marketing,reklama,istraživanjetržišta potrebna 2 1 2

ofanzivnamarketinškaaktivnost

8 operativni nepovoljne promjene kursa NOKFinansije CBCG potrebna 2 1 2

rizik koji se ne možespriječiti, ali semože u zavisnoszi odurgencije različitoreagovati

9 rizik likvidnosti upravljanje potraživanjima i obavezamaFinansije Finansije potrebna 2 1 2 stalna aktivnost

10 sudski sporovi Tužbe protiv Društva Pravni sudski sporovi potrebna 2 2 4 stalna aktivnost

REGISTAR RIZIKA Ocjena inherentnog ri zika

XI INSTITUT KAO DRUŠTVENO ODGOVORNO DRUŠTVO

Na kraju da istaknemo da Institut „Dr Simo Milošević” kao društveno odgovorno društvo pomaže igrađanima i Državi u rješavanju socijalnih problema:- preko benefitnih cijena: koje plaća Fond za zdravstveno osiguranje Crne Gore za svoje korisnike,koje plaćaju korisnici Fonda PIO, članovi sindikalnih organizacije koji dolaze preko agencije „Rekra”i drugih sindikalnih organizacija,-preko odloženog plaćanja – kreditiranja; korisnika Fonda zdravstva Crne Gore - 60 dana,korisnika Fonda PIO – u 10 mjesečnih rata,-preko davanja benefita penzionerima Udruženja penzionera Herceg Novog (korišćenje terapijskihtretmana po popustu od 50% uz plaćanje u 10 mjesečnih rata),-kroz davanja raznih beneficija posebno djeci sa posebnim ppotrebama,-preko pružanja preventivnih pregleda djece školskog uzrasta,-preko pružanja pomoći organizacijama dobrovoljnog davanja krvi,-ustupajući dio svojih prostorija za potrebe OŠ „Dašo Pavičić” iz Herceg Novog bez nadoknade,-ustupajući dio svojih prostorija za potrebe Fakulteta primijenjene fizioterapije,

- 61 -

-angažujući dio svojih ugostiteljskih resursa (opreme i osoblja) radi prakticiranja učenika srednjeugostiteljske škole iz Herceg Novog, (dualno školovanje u ugostiteljstvu)-angažujući dio svojih tehničkih resursa (opreme i osoblja) radi prakticiranja učenika srednjetehničke škole iz Tivta.

XII PREDUZETE AKTIVNOSTI U PERIODU OD ISTEKA POSLOVNE GODINE DOZAVRŠETKA SASTAVLJANJA OVOG IZVJEŠTAJA

U periodu od isteka poslovne godine do sastavljanja ovog Izvještaja odrađene su sledećeaktivnosti:

-do datuma pisanja ovog Izvještaja isplaćene su plate i naknade zaposlenima za decembar2018. godine, januar i februar 2019. godine i plaćeni porez i doprinosi zaključno sa januarom2019.godine,,

-iskorišćen je revolving kredit u iznosu od 994.600€ (od odobrenih 1.100.000€ od straneAddiko bank AD Podgorica) namjenski za isplate plata zaposlenim i plaćanje obaveza premadobavljačima i bankama,

-obavljena revizija finansijskih iskaza po Godišnjem računu za 2018.godinu;-zaključen ugovor sa norveškim partnerima o liječenju pacijenata u 2018.godini;

-zaključen ugovor sa agencijom Fontana iz Holandije, čiji gosti stižu u Institut početkomaprila,

-zaključen ugovor sa agencijom d.o.o. “Rekra” Podgorica za rehabilitaciju 1.730 njihovihčlanova,

-zaključen ugovor sa Unijom slobodnih sindikata Podgorica za rehabilitaciju njihovih članova,-zaključen je Ugovor sa agencijom „Otraks” iz Srpca o rehabilitaciji penzionera i članova

njihovih porodica iz Republike Srpske,-zaključen je Ugovor sa Udruženjem penzionera Crne Gore o rehabilitaciji crnogorskih

penzionera,-zaključeno desetak alotmanskih ugovora o zakupu smještajnih kapaciteta Instituta

-sprovode se aktivnosti usaglašenja QMS-a, eksterna provjera treba da se održi 03.04.2019.godine.

U cilju pripreme za novu turističku sezonu izvedeni su radovi u okviru tekućeg održavanja.urađeno je krečenje prostorija, farbanje stolarije, popravka keramike u kupatilima, popravkaopreme, namještaja i inventara po sobama, restoranima, kuhinjama, i dr. U Fazi 2, kupljeno je300 stolica za norveški blok (blok A), saniran je dio na cjevovodu morske vode u moru, saniran je idio cjevovoda u ulici pored kuće Ćetkovića koji je usled havarije oštećen, hidroizolacija pasarele ikrova T3, sanacija cjevovoda za distribuciju mineralne vode do terapijskih kada, ugradnja Softstarta u mašinskoj Sali, ugradnja analizatora hlora i dozir pumpe kod terapijskog bazena u fazi 1,radi se kompletna sanacija velikog terapijskog bazena, prikuplja se dokumentacija za pripremutendera za rekonstrukciju krova na sportskom bazenu koji je oštećen prilikom elementarnenepogode 22.02. 2019. godine. Vrše se popravke po fazi 1 - Glavna zgrada, koja se otvara 07.04.2019. godine i Soliteru koji se otvara 13.05.2019.g. Nastavljaju se radovi i dalje, a sve s ciljem da biposlovanje u Institutu funkcionisalo na zadovoljavajući način, imajući u vidu starost objekata: faza1 - 45 godina i faza 2 – 32 godine.