Innkalling til møte i formannskapet 26. oktober 2010

Marnardal kommuneMøteinnkalling

Utvalg: Formannskapet

Møtested: Rådhuset, Øst

Dato: 26.10.2010

Tidspunkt: 09:00

Dersom noen er forhindret fra å møte, eller trenger vararepresentant i enkeltsaker, må servicekontoret snarest mulig få melding om dette på tlf. 38 28 90 00. Vararepresentant blir innkalt etter avtale med representanten.

Marnardal, 14.10.10

Helge Sandåkerordfører

Side 1

SAKSLISTE

Saksnr Innhold U. off

PS 53/10 Godkjenning av protokoll fra forrige møte

RS 16/10 Protokoll fra møte i formannskapet 21.09.10

PS 54/10 2. tertialrapport 2010

PS 55/10 Anmodning om mottak av flyktninger i 2011

Side 2

Side 3


Marnardal kommuneMøteprotokoll

Utvalg: Formannskapet

Møtested: Øst, Rådhuset

Dato: 21.09.2010

Tidspunkt: 09:00 – 12:05

Følgende faste medlemmer møtte:

Navn Funksjon Representerer

Helge Sandåker Leder A

Sidsel Birkeland Skaar Varaordfører KRF

Tor Harald Bue Medlem S

Finn Skuland Medlem V/F

Doris Tjelland Håland Medlem H

Følgende medlemmer hadde meldt forfall:

Navn Funksjon Representerer

Følgende varamedlemmer møtte:

Navn Møtte for Representerer

Merknader

Fra administrasjonen møtte:

Navn Stilling

Gunhild Vatne Møtesekretær

Hans Seyffarth Stusvik Rådmann

Wenke Nome Økonomisjef (sak 49 og 50)

Side 4

SAKSLISTE

Saksnr Innhold U. off




PS 46/10 Regnskap Marnar Ungdomsskole

PS 47/10 Forvaltningsrevisjon - Byggeprosjekt på Øyslebø

PS 48/10 Ny Legevaktavtale fra og med 01.01.11

PS 49/10 Nytt finansreglement for Marnardal kommune

PS 50/10 Nytt økonomireglement for Marnardal kommune

PS 51/10 Oppstart av arbeid med kommunal planstrategi

PS 52/10 SPENST 2012 - Politisk organisering

Side 5




Saksprotokoll i Formannskapet - 21.09.2010

Vedtak:

Møtested 8.6 ble endret til Lindland, og deltagelse vedr. møte 19.7. ble endret. For øvrig ble protokollene godkjent.

PS 46/10 Regnskap Marnar Ungdomsskole

Rådmannens forslag til vedtak:

- Regnskapet for Marnar Ungdomskole tas til orientering.

- Kr 110.000 dekkes av investeringsfond.


Innstilling:

Rådmannens forslag ble enstemmig vedtatt.

Saksprotokoll i Kommunestyret - 24.03.2009

Rådmannen foreslo at saken ble utsatt.

Vedtak:

Kommunestyret vedtok enstemmig å utsette saken.


Innstilling:


PS 47/10 Forvaltningsrevisjon - Byggeprosjekt på Øyslebø


Side 6

Saken tas til etterretning.


Innstilling:


PS 48/10 Ny Legevaktavtale fra og med 01.01.11


Marnardal kommune innleder samarbeid med Mandal kommune om kjøp av legevakt tjenester. Det forutsettes at tilbudet fra Mandal kommune godkjennes i kommunestyremøte 19.09.10. Videre legges det til grunn at etableringen kan gjøres effektiv fra og med det tidspunkt avtalen med Kristiansand utløper. Subsidiert kan man søke å forlenge avtalen med Kristiansand om kjøp av legevakttjenester fra og med oppsigelsesfristens utløp frem til oppstart i Mandal 01.01.11.

Saksprotokoll i Levekårsutvalget - 20.09.2010

Bjørn Magne Ramsland foreslo:

Legevaktsamarbeidet med Kristiansand legevakt videreføres.

Innstilling:

Rådmannens forslag ble vedtatt med 5 stemmer mot 1 stemme for Ramslands forslag.


Innstilling:

Levekårutvalgets forslag ble enstemmig vedtatt.

PS 49/10 Nytt finansreglement for Marnardal kommune


Kommunestyret vedtar reglement for finansforvaltning i overensstemmelse med rådmannens forslag.

Side 7


Innstilling:


PS 50/10 Nytt økonomireglement for Marnardal kommune


1. Kommunestyret vedtar nytt økonomireglement for Marnardal kommune.

2. Reglementet erstatter alle tidligere vedtak eller instrukser innenfor sammenfallende områder fra samme tidspunkt.

3. Økonomireglementet skal være gjenstand for løpende oppdatering og fremmes for Kommunestyret minst en gang hver valgperiode.


Innstilling:


PS 51/10 Oppstart av arbeid med kommunal planstrategi


Kommunestyret vedtar at det nedsettes en prosjektgruppe som gis i oppdrag å lage et forslag til kommunal planstrategi. Rådmannen fremlegger dette for kommunestyret innen 15. mars 2011. Arbeidet finansieres over budsjettet til Spenst 2012. Fra politisk hold velges:

Saksprotokoll i Formannskapet - 21.09.2010Helge Sandåker foreslo:

Kommunestyret vedtar at det nedsettes en prosjektgruppe som gis i oppdrag å lage et forslag til kommunal planstrategi. Rådmannen fremlegger dette for kommunestyret innen

Side 8

15. mars 2011. Arbeidet finansieres over budsjettet til Spenst 2012. Fra politisk hold velges gruppelederne.

Innstilling:

Sandåkers forslag ble enstemmig vedtatt.

PS 52/10 SPENST 2012 - Politisk organisering


1. Politisk organisering fra perioden 2011:

Kommunestyret 17 representanter

Formannskapet 7 representanter

Plan, Bygg og Landbruk7 representanter

Kontrollutvalget 3 representanter

Det søkes å ivareta gjennomgående representasjon der kommunestyrets medlemmer sitter i komiteene. Kjønnsfordeling må dog ivaretas.

2. For øvrig vedtas forslag til politisk organisering, møte- og delegasjonsreglement.

Saksprotokoll i Formannskapet - 21.09.2010Finn Skuland foreslo vedr. antall representanter:

21 kommunestyrerepresentanter

7 medlemmer i plan, bygg og landbruk

5 medlemmer i formannskap

Sidsel B. Skaar foreslo:

Saken utsettes. Det legges opp til en snarlig temakveld hvor saken drøftes.

Side 9

Vedtak:

Skaars forslag ble enstemmig vedtatt.

Side 10

Marnardal kommuneSaksframlegg

Arkivkode: Saksmappe: Løpenr.: Saksbehandler:

2010/1109 6671/2010 Wenke Nome

Utvalgsaksnr Utvalg Møtedato28/10 Levekårsutvalg 25.10.2010

60/10 Teknisk, landbruk og miljø 25.10.2010

54/10 Formannskapet 26.10.2010

Kommunestyret 02.11.2010

2. tertialrapport 2010

Bakgrunn

I samsvar med kommunelov, budsjettforskrift og økonomireglement fremlegges 2. tertial med økonomisk status pr. 31. august. Nye bestemmelser om rapportering av kommunens finansforvaltning ble vedtatt av kommunestyret 28.09.2010. Rapporteringen er innarbeidet i tertialrapporten i samsvar med nytt reglement. Rådgivers rapport ved utgangen av august er vedlagt. Rapporten er gitt på basis av tidligere reglements rammer, uten at dette påvirker avkastning og risikovurdering. Tertialrapporten inneholder i tillegg informasjon fra enhetene under det enkelte rammeområde.

Vurdering

Etter 2. tertial viser regnskapsprognosen et positivt netto driftsresultat på 4 mill. kr. Hovedårsaken til den positive utviklingen skyldes lavere pensjonskostnader og lønnsvekst enn lagt til grunn i budsjettet. I tillegg forventes merinntekter i form av momskompensasjon fra investeringer på om lag 2,3 mill. kr. Inntektene bør i sin helhet benyttes til finansiering av tilhørende prosjekter i investeringsregnskapet, og deler av overføringen er pliktig etter regnskapsforskriften. Dette er forutsatt i prognosen og vil derfor ikke påvirke regnskapsmessig resultat.

Finansområdet er netto nedjustert med 1,6 mill. kr som følge av at 2,1 mill. kr av utbyttet fra Agder Energi er definert som investeringsinntekt. I tillegg har en anslått merinntekter for netto renter på 0,5 mill. kr. Det hefter imidlertid usikkerhet ved avkastningen fra langsiktige finansielle plasseringer siste tertial.

Side 11

Det er lagt fram en positiv prognose for forventet regnskapsmessig overskudd på 0,9 mill. kr etter 2. tertial, hovedsakelig som følge av lønns- og pensjonsreservepostene i budsjettet.

På utgiftssiden er det foreløpig ikke meldt om vesentlige avvik, og en har i hovedsak lagt til grunn 0-prognoser for rammeområdene. Det er imidlertid lagt inn et forventet merforbruk etter tiltak for å komme i balanse på 0,2 mill. kr for Teknisk avdeling. Øvrige interne avvik under rammeområdene forutsettes dekket via omfordelinger eller sparetiltak. Det er allerede omfordelt budsjettmidler innenfor rammeområde Helse & omsorg for å dekke nye pliktmessige ytelser.

Investeringsbudsjettet er i utakt med reelle investeringer, og det er fremmet flere endringsforslag for å komme i samsvar med investeringsregnskap og finansiering av dette. Rådmannen anbefaler at det tas opp nytt lån på 10 mill. kr for å dekke finansieringsbehovet knyttet til prosjekter vedtatt tidligere år, herunder idrettsplass og omsorgsboliger. Rådmannen foreslår videre at flere prosjekter tas ut av årets investeringsbudsjett og behandles i forbindelse med økonomiplan 2011-2014, budsjett 2011.

Foruten de tiltak som er eksplisitt nevnt i tertialrapporten foreslås ingen justeringer av driftsrammene. Det er i første rekke reserveposten pensjon, overføring av momskompensasjonsinntekten samt investeringsbudsjettet som fremmes som endringsforslag til budsjettet.

Kommunestyret bes også om å ta stilling til salg av tidligere bibliotekbygg på Øyslebø. Rådmannen anbefaler salg for å frigjøre kapital og driftsmessige ressurser knyttet til bygget.

Rådmannen vil fraråde disponering av forventet regnskapsmessig overskudd på nåværende tidspunkt. Det kan komme merutgifter til bl.a. vintervedlikehold veier og pliktmessige ytelser innenfor sosial, omsorg og oppvekstområdet. Eventuelt overskudd bør avsettes til generelt disposisjonsfond for å imøtekomme utfordringer i kommende økonomiplanperiode.

For ytterligere opplysninger vises til tertialrapport pr 31. august.

Vedlegg:

2. tertialrapportBudsjettreguleringer vedtakspunkterRapport fra ekstern rådgiver langsiktig forvaltningsportefølje.


1. Kommunestyret tar 2. Tertialrapport 2010 til orientering

2. Kommunestyret godkjenner nytt låneopptak på 10 mill. kr til investeringsprosjekter vedtatt tidligere budsjettår. Lånet nedbetales over en periode på 20 år. Økte renter og avdrag innarbeides i økonomiplan 2011-2014, budsjett 2011. Forutsatt finansiering fra ubundet kapitalfond må endres som følge av manglende midler i aktuelt fond. Alternativ finansiering vil være Agder Energifondet.

3. Kommunestyret vedtar følgende justeringer av driftsbudsjettet for 2010 i samsvar med vurderingene i tertialrapporten:

Side 12

a. Lønns- og pensjonsreserven nedjusteres med 2,1 mill. kr til inndekning av reduserte utbytteinntekter AE drift.

b. Pensjonsreserven reduseres med ytterligere 0,3 mill. kr til finansiering av egenkapitalinnskudd Kommunal Landspensjonskasse.

c. Momskompensasjon fra investeringer disponeres til finansiering av investeringsprosjekter. Forventet merinntekt på 2,3 mill. kr innarbeides i driftsbudsjettet med tilsvarende overføring til investeringsbudsjettet for 2010.

d. Revisjonsutgifter justeres opp med 0,1 mill. kr for 2010. Beløpet dekkes ved bruk av disposisjonsfond ”Forvaltningsrevisjon Ungdomsskolen”.

4. Kommunestyret vedtar justeringer av investeringsbudsjettet for 2010 i samsvar med rådmannens anbefalinger i tertialrapporten:

a. Prosjektene ”Brannsikring Høgtun”, ”Mjåland omlegging vei” samt vann- og avløpsprosjektene tas ut av investeringsbudsjettet med tilhørende finansiering for 2010, da disse ikke vil komme i gang inneværende år. Prosjekt Mjåland, omlegging vei er et driftsprosjekt og må derfor tas ut av investeringsbudsjett og -regnskap.

b. Prosjektene ”Idrettsplass Øyslebø”, ”Omsorgsboliger Bjelland”, ”Aktivitetshuset” og ”Helsesenter” innarbeides i investeringsbudsjettet for 2010 med samlet 13,8 mill. kr. Rammen er inklusive mer- og mindreforbruk ift opprinnelig bevilget ramme. Prosjektene finansieres med 10 mill. kr i innlån, overføring fra driften (momskompensasjon) 2,8 mill. kr og 1 mill. kr fra ubundet investeringsfond.

c. Merinntekter investeringsregnskap (Utbytte AE, salg av helsesenter, spillemidler ungdomsskolen) på 5,146 mill. kr avsettes ubundet kapitalfond.

d. Merinntekter tomtesalg, 0,205 mill. kr avsettes tomtesalgsfondet.

e. Egenkapitaltilskudd Kommunal Landspensjonskasse innarbeides med 0,3 mill. kr i investeringsbudsjettet. Utgiften dekkes ved tilsvarende overføring fra drift og redusert pensjonsreserve.

f. Utvidelse/ombygging av Laudal barnehage innarbeides i investeringsbudsjettet med 0,5 mill. kr. Bevilgningen dekkes inn ved momskompensasjon fra investeringen på 0,1 mill. kr samt bruk av disposisjonsfond ”Overskudd oppvekst 2009” med inntil 0,4 mill. kr.

5. Kommunestyret gir rådmannen fullmakt til å selge gammelt bibliotekbygg på Øyslebø. Dette for å frigjøre kapital og andre driftsrelaterte ressurser knyttet til bygget. Salgsinntekten avsettes ubundet kapitalfond.

Side 13

2. Tertial rapport 2010

Marnardal kommune 1


Årsprognose per 31.08.10

Opprinnelig Budsjett- Revidert Prognose Prognose Prognosebudsjett endring *) budsjett avvik R/B 1. tertial 2. tertial

Sentrale inntekterRammetilskudd -62 515 0 -62 515 1 700 -60 815 -60 815Skatt -38 879 0 -38 879 -1 900 -40 779 -40 779Eiendomsskatt -5 900 0 -5 900 -69 -5 969 -5 969Konsesjonskraft -3 250 0 -3 250 0 -3 250 -3 250Momskompensasjon investeringer -600 0 -600 -2 300 -1 200 -2 900Statstilskudd skole og PLO (rentekomp) -1 127 0 -1 127 127 -1 000 -1 000

Sum inntekter -112 271 0 -112 271 -2 442 -113 013 -114 713

Utgifter enhetsrammerService- og utviklingsenhet 18 306 -951 17 355 0 17 363 17 355Oppvekst og kultur 39 250 -3 769 35 481 0 35 413 35 481Helse og omsorg 54 000 -286 53 714 0 53 714 53 714Tekniske tjenester 10 525 5 213 15 738 200 15 738 15 938Tilleggsbevilgninger, lønnsreserve mv. 3 300 -42 3 258 -2 900 3 278 358

Sum utgifter (nettoramme) 125 381 165 125 546 -2 700 125 506 122 846

Brutto driftsresultat 13 110 165 13 275 -5 142 12 493 8 133

Utbytte -18 900 0 -18 900 2 100 -18 900 -16 800Renteinntekter -4 374 0 -4 374 -300 -4 374 -4 674Renter av innlån 3 936 0 3 936 -200 3 936 3 736Avdrag på innlån til egne formål 5 559 0 5 559 0 5 559 5 559

Finansresultat -13 779 0 -13 779 1 600 -13 779 -12 179

Netto driftsresultat -669 165 -504 -3 542 -13 779 -4 046

Disp. tidl. års mindreforbruk 0 -11 021 -11 021 0 -11 021 -11 021Overføring til investeringsregnskapet 619 1 107 1 726 2 600 1 726 4 326Bruk (-)/avsetning(+) disp.fond 0 9 749 9 749 0 9 789 9 749Avsetning bundne driftsfond 50 0 50 0 50 50

Netto disponeringer 669 -165 504 2 600 544 3 104

Regnskapsmessig oversk(-)/undersk(+) 0 0 0 -942 -742 -942

*) Gjennomførte budsjettreguleringer pr 31. augustKS-sak 16/10, Disponering av overskudd 2009FM sak 9/10 -Støtte til Haiti, bruk av tilleggsbevilgning FM FM sak 22/10 - Spenst 2012, administrativ organiseringKS-sak 30/10 - 1. tertial TilflyttingsprosjektFM-sak 18/10 - støtte til skiløypekjøring mv - Bjelland IL og Marnardal IL

Side 14


Marnardal kommune 2

Sammendrag

Justert driftsbudsjett viser ved utgangen av august mnd et positivt netto driftsresultat på 0,504 mill. kr. Svak nedgang skyldes hovedsakelig tilflyttingsprosjektet m/bruk av fond som finansiering. Driften er budsjettert med et negativt brutto driftsresultat på 13,3 mill. kr. Marnardal kommunes økonomi er som følge av dette avhengig av et positivt finansresultat, hovedsakelig fra utbytteinntekter Agder Energi.

Etter 2. tertial viser regnskapsprognosen et positivt netto driftsresultat på 4 mill. kr. Hovedårsaken til den positive utviklingen skyldes lavere pensjonskostnader og lønnsvekst enn lagt til grunn i budsjettet. I tillegg forventes merinntekter i form av momskompensasjon fra investeringer på om lag 2,3 mill. kr. Inntektene bør i sin helhet benyttes til finansiering av tilhørende prosjekter i investeringsregnskapet, og deler av overføringen er pliktig etter regnskapsforskriften. Dette er forutsatt i prognosen og vil derfor ikke påvirke regnskapsmessig resultat.

Finansområdet er netto nedjustert med 1,6 mill. kr som følge av at 2,1 mill. kr av utbyttet fra Agder Energi er definert som investeringsinntekt. I tillegg har en anslått merinntekter for netto renter på 0,5 mill. kr. Det hefter imidlertid usikkerhet ved avkastningen fra langsiktige finansielle plasseringer siste tertial.

Det er lagt fram en positiv prognose for forventet regnskapsmessig overskudd på 0,9 mill. kr etter 2. tertial, hovedsakelig som følge av lønns- og pensjonsreservepostene i budsjettet.

På utgiftssiden er det foreløpig ikke meldt om vesentlige avvik, og en har i hovedsak lagt til grunn 0-prognoser for rammeområdene. Det er imidlertid lagt inn et forventet merforbruk på 0,2 mill. kr for Teknisk avdeling, etter tiltak for å komme i balanse. Øvrige interne avvik under rammeområdene forutsettes dekket via omfordelinger og sparetiltak. Det er allerede omfordelt budsjettmidler innenfor rammeområde Helse for å dekke nye pliktmessige ytelser.

Investeringsbudsjettet er i utakt med reelle investeringer, og det er fremmet flere endringsforslag for å komme i samsvar med investeringsregnskapet og finansiering av dette. Rådmannen anbefaler at det tas opp nytt lån på 10 mill. kr for å dekke finansieringsbehovet knyttet til prosjekter vedtatt tidligere år, herunder idrettsplass og omsorgsboliger. Rådmannen foreslår videre at flere prosjekter med forsinket oppstart tas ut av investeringsbudsjettet for 2010 og behandles i forbindelse med økonomiplan 2011-2014, budsjett 2011.

Foruten de tiltak som er eksplisitt nevnt i tertialrapporten foreslås ingen justeringer av driftsrammene. Det er i første rekke reserveposten pensjon, overføring av momskompensasjonsinntekten samt investeringsbudsjettet som fremmes som endringsforslag til budsjettet.

Kommunestyret bes også om å ta stilling til salg av tidligere bibliotekbygg på Øyslebø. Rådmannen anbefaler salg for å frigjøre kapital og driftsmessige ressurser knyttet til bygget.

Rådmannen vil fraråde disponering av forventet regnskapsmessig overskudd på nåværende tidspunkt. Det kan komme merutgifter til bl.a. vintervedlikehold veier og pliktmessige ytelser innenfor sosial, omsorg og oppvekstområdet. Eventuelt overskudd bør avsettes til generelt disposisjonsfond for å imøtekomme utfordringer i kommende økonomiplanperiode.

Side 15


Marnardal kommune 3

Inntekter

Rammetilskudd og skattSom følge av justering for befolkningsendringer per 1.1.2010 viser prognosemodell utarbeidet av Kommunenes Sentralforbund merinntekter på om lag 0,2 mill. kr for skatt og rammetilskudd.Nasjonalt skatteanslag var i RNB (Revidert Nasjonalbudsjett) uendret og forventet deflator for kommunal pris- og lønnsvekst ble opprettholdt på 3,1 pst. Merinntekter som følge av befolkningsjusteringer er innarbeidet i prognosen.

Øvrige sentrale inntekterEiendomsskatt på verk og bruk ble noe høyere enn anslått ved utarbeidelsen av budsjettet for 2010.Det er innarbeidet knapt 70.000 kr i prognosen.

Det forventes balanse for Konsesjonskraft. Prognosen er usikker.

Momskompensasjon fra investeringer forventes å gi merinntekter som følge av etterslep tidligere år, hovedsakelig omsorgsboligene på Bjelland og nytt idrettsanlegg på Øyslebø. Det er lagt til grunn 2,3mill. kr i merinntekter i prognosen. Inntektene foreslås innarbeidet i driftsbudsjettet sammen med en tilsvarende økt overføring til investeringsbudsjettet.

Statlige tilskudd grunnskole, pleie- og omsorg omfatter 3 ulike rentekompensasjonsordninger. Disse forventes å bli noe lavere enn budsjettert som følge av lavere renteprognose for statsobligasjonsrenter enn forutsatte 3 pst. Dette er innarbeidet i prognosen med en reduksjon på 0,127 mill. kr. Prognosen er usikker.

Utgifter enhetsrammer

Fellesområdet, lønnsreserve, tilleggsbevilgninger mv

LønnsreservenSentralt oppgjør iht. hovedtariffavtalens (HTA) kapittel 4 er beregnet av KS å tilsvare en lønnsvekst på 2,1 pst inneværende år og 4,6 pst i årslønnsvekst. Veksten er inklusive lokal pott til lokale forhandlinger kapittel 4. Under forutsetning av en tilsvarende lønnsvekst etter lokale forhandlinger kapittel 3, 4 og 5 ventes et behov for utdeling av lønnsreservemidler på om lag 2 mill. kr. Forhandlingene ventes sluttført i løpet av september/oktober. Prognosen tilsier et mindreforbruk på i underkant av 1 mill. kr.

PensjonsreservenMarnardal kommunes pensjonsreserve består av en prosentvis avsetning til pensjonspremier. Med unntak av pedagogisk personell, er kommunens ansatte medlemmer i Kommunal Landspensjonskasse (KLP). Pensjonskostnaden til KLP består av premie for aktive medlemmer, reguleringspremie (både aktive, pensjonister og uføre), egenkapitaltilskudd samt premieavvik. Reguleringspremien kan variere sterkt og er beløpsmessig på nivå med ordinært premietilskudd. Premieavviket er i praksis en utgiftsperiodisering, og fastsettes endelig pga aktuarmessige beregninger ved utgangen av regnskapsåret. Et positivt avvik føres som en kostnadsreduksjon med tilsvarende utgiftsføring påfølgende år. Tilsvarende vil et negativt premieavvik måtte utgiftsføres i regnskapsåret med en påfølgende positiv korreksjon påfølgende år. Premieavvikene budsjetteres ikke som følge av 0-effekt over en to-årsperiode. Arbeidsgivers andel pensjon (KLP) belastes løpende med 19 pst samtidig med lønnsutbetalingene. Satsen er innarbeidet i den enkelte utgiftsramme. Reguleringspremien er først endelig ved årsskifte. Mottatte beregninger og A-kontokrav fra KLP sammen med tilbakeført overskudd fra 2009 gir en forventet reserve på om lag 1,9 mill. kr.

Side 16


Marnardal kommune 4

Oppgjøret vil fra og med inneværende år regnskapsføres mot rammeområde ”Tilleggsbevilgninger, lønnsreserve mv”. Oppgjøret har senere år tilført midler til Service- og utviklingsavdelingen.

Samlet forventes et positivt avvik for lønns- og pensjonsreserven på 2,9 mill. kr. Premieavvik er ikke medregnet. Rådmannen foreslår at budsjettet nedjusteres med 2,4 mill. kr. Av dette anbefales 2,1 mill. kr benyttet til inndekning av redusert utbytteinntekt i driften, mens resterende 0,3 mill. kr foreslås overført investeringsregnskapet til finansiering av egenkapitaltilskuddet til KLP.

Service- og utviklingsenheten

Oppsummering/utfordringerEnhetens overordnede ansvar og oppgaver er å bidra til en bærekraftig utvikling for Marnardal kommune, ved å være pådriver for kvalitet og utvikling samt yte høy grad av støtte til tjenesteområdene. Den største utfordringen i en slik utviklingsprosess vil være kommunens økonomiske rammebetingelser. For å få en bærekraftig økonomisk utvikling vil vi i fremtiden måtte prioritere strengere og se på struktur og tjenestetilbud. Gjennom tydelig prioritering og godt lederskap legger vi fundamentet for dette arbeidet. I disse samhandlingsprosessene opplever ledelsen de tillitsvalgte som både gode og løsningsorienterte.

Gjennomførte prosjekter• Systematisering av tidligere planarbeid• Nytt finansreglement Sak til Kommunestyret 28.09.2010• Revisjon av økonomireglement Sak til Kommunestyret 28.09.2010

• Spenst 2012, herundero Politisk styring Sak til Kommunestyret 28.09.2010o Delegasjonsreglement Sak til Kommunestyret 28.09.2010o Lederopplæring Pågåro Sykefraværsprosjekt Pågåro Kommunedelsplaner Oppvekst og

Helse&Omsorg Pågåro Kvalitetslosen Klar for utrullingo Kommuneplan Oppstart 28.09.2010

ØkonomiOmråde kontrollorganer vil få et merforbruk som følge av avregning for 2009 fra distriktsrevisjonen Utgiften foreslås innarbeidet i budsjettet med dekning fra disposisjonsfond ”Forvaltningsrevisjon ungdomsskolen” (avsatt 2009). Utgifter som følge av Spenst 2012 er foreløpig ikke innarbeidet i budsjettet. Fond fra overskudd 2009”Spenst 2012” disponeres iht. rådmannens budsjettfullmakt i 2010. Under disse forutsetninger forventes balanse for avdelingen samlet.

Kvalitet/produktivitetArbeidet med å samle, strukturere og utarbeide planer, rutiner og prosedyrer på sentrale områder er høyt prioritert. IT-verktøyet ”Kvalitetslosen” skal videre sørge for høy tilgjengelighet for kommunens medarbeidere samt nødvendig oppdatering. Enheten har fått ny medarbeider fra august mnd som bl.a. skal arbeide med kommuneplan, tilflyttingsprosjektet og IKT prosjekter. Alle enhetsledere deltar for tiden i et lederutviklingsprogram sammen med rådmann, kommunalsjefer, økonomisjef og organisasjonsrådgiver. Programmet har bidratt positivt mht samhandling og dialog i kommunens ledergruppe. Ansatte er også involvert i programmet via temamøter og gjennomføring av ”hjemmelekser”.

Side 17


Marnardal kommune 5

Oppvekst og kultur

Fellestjenester – kommunalsjef oppvekst&kultur

UtfordringerRedusere ventelistene til utredning hos PPT.

ØkonomiStyrer mot balanse. Skyssutgiftene vil være noe høyere i høst pga flere elever med den tjenesten. Dette dekkes inn med mindreforbruk på andre poster.

KvalitetResultater fra årets grunnskolepoeng og nasjonale prøver foreligger ikke pr dato.

ProduktivitetUtbygging av en barnehageavdeling på Laudal ferdigstilles og det tas inn flere barn pr august og november. Dette krever økt bemanning ved denne enheten.

Bjelland oppvekstsenter

OppsummeringBåde skolen og barnehagen fungerer bra, med en god stab av fast ansatte. Barn knyttet til oppvekstsenteret er stabilt, men noe økning i barnehagen, først og fremst flere under 3 år.

UtfordringerBåde skolen og barnehagen har nye bygg. Det er en utfordring å skaffe kvalifisert personell, spesielt gjelder dette vikarer.

Gjennomførte prosjekter Overgangen til digitalisert skolebibliotektjeneste er startet. Mye arbeid gjenstår.Barnehagen har IKT som satsingsområde. For skolen har IKT, vurdering og lesing/skriving vært hovedtema i ”Utvikingsplan 2008-2011”. Skolen ligger bra an i forhold til målsettingen.Det gjennomføres aktivitetsøkter på 30 min hver dag.Skolen har satt i gang et prosjekt for bedre orden i bøker, i garderober, klasserom og ute. Dette har gitt gode resultater.

ØkonomiØkonomisk styrer oppvekstsenteret mot balanse, muligens et lite overskudd.

KvalitetGode tilbakemeldinger på brukerundersøkelser(elevundersøkelsen og foreldreundersøkelsen).

ProduktivitetAktivitetsnivået er høyt både blant elever og ansatte. Tiden med barn/elever nyttes effektivt ogoppgaver blir løst gjennom innsats og samarbeid.

Laudal oppvekstsenter

Oppsummeringer/utfordringer• Bygningsmessige utfordringer i forhold til plass og etterklang av lyd i mange klasserom• Vi har startet opp med Leksehjelp på 1.-4.trinn• Barnehagen har barn på venteliste

Side 18


Marnardal kommune 6

Gjennomførte prosjekter• Elevundersøkelsen• Brukerundersøkelse• ”Det er mitt valg” benyttes i forhold til sosialkompetanse• Alle ansatte har gjennomført kurs i bruk av Kvalitetslosen

Personal• Det er vanskelig å få kvalifiserte vikarer • Sekretærressurs er økt 1 time pr. uke (fra 2 til 3timer)• Ansatt en fagarbeider på SFO i 10,62 pst stilling

Økonomi• Styrket tilbud til førskole, SFO og vikarbruk viser noe merforbruk etter 2. tertial. Øremerkede

midler knyttet til funksjonshemmede førskolebarn medfører at det likevel forventes balanse på årsbasis.

Kvalitet• Bygningsmessige forhold trekker noe ned i forhold til et optimalt læringsmiljø.

Produktivitet• 33 barn i barnehagen, hvorav 3 med spesielle behov. Full kapasitetsutnyttelse.• SFO har 18 barn i systemet. • Skolen har 62 elever, og venter en ny elev 1. november d.å.. • Skolen har 4 elever med vedtak om krav til spesialundervisning

Øyslebø oppvekstsenter

Oppsummering/utfordringerBehovet for skolering om spesielle sykdommer og tilstander som elever sliter med, er økende.

Det er også en utfordring å få Øyslebø oppvekstsenter til å fungere som en enhet bestående av kultur og skole. En må påregne noe tid til omstilling for å ta ut potensialet for effektivisering/ kvalitetsøkning.

Gjennomførte prosjekter ”Vårt ”store prosjekt siste år har vært uteområdene. Nå nærmer vi oss fullføring av skolegården på

barneskolen og registrerer allerede stor aktivitet. Vi håper elevene får mer moro og mer fysisk aktivitet i skoletida.

ØkonomiForventer balanse om det ikke skjer noe uforutsett.

KvalitetI denne perioden har vi gjennomført eksamen for 10. klasse. Ved skriftlig eksamen hadde vi 18 elever oppe i engelsk og 21 elever oppe i norsk (hovedmål og sidemål.)Gjennomsnittskarakteren for engelsk ble 3,67, for hovedmål 3,33 og for sidemål 2,95. Vi sendte 3 klager, 2 i hovedmål og 1 i sidemål, hvorav den ene hovedmålsklagen ble tatt til følge. Til muntlig eksamen hadde vi 5 forskjellige partier. Gjennomsnittskarakterene for gruppene varierte fra 3,67 til 4,33 – i gjennomsnitt 4,00.Styrking av faglig innsats er et av våre fokusområder - sidemålsresultatene viser at det er nødvendig. Lærerpersonalet er motiverte og det jobbes også godt for å bedre resultatene på de nasjonale prøvene som er i gang nå.

Side 19


Marnardal kommune 7

ProduktivitetBedre kvalitet på SFO ved pedagogisk personale og nytt uteområde. Dette ser ut til å gi flere brukere.

Heddeland barnehage

Utfordringer fremover• ha nok plasser (spesielt for barn under 3 år)• rekruttere og beholde førskolelærere• rekruttere menn i barnehagen• styrke og videreutvikle personalets kompetanse

BarnaDet har vært økning i etterspørselen etter barnehageplasser for barn under 3 år. I tillegg velges det lengre oppholdstid. Barnehagen har nå 16 barn under 3 år (fyller 3 år etter nyttår) og 41 barn over 3 år. Det er noe ledig plass, men vi har 5-6 barn som ønsker plass fra desember. Det er ikke plass til alle som ønsker plass på Heddeland oppvekstsenter, men det diskuteres for tiden tiltak slik at alle skal få barnehageplass i kommunen. Barnehagen har en populær og fulltegnet naturgruppe på 10 barn, som er ute 3 dager i uka.

BemanningI forhold til bemanning, så teller de minste barna for to (det vil si at det går mer bemanning til de yngste). Det har ført til noe økning i bemanningen dette året.Det er fortiden manko på førskolelærere, men vi har klart å få kvalifisert personale til alle stillingene.

SatsingsområderSatsingsområdet er SPRÅK der vi fordyper oss i språkstimulering som en viktig del av barnehagens innhold. Heddeland barnehage har som mål ”å skape leseglede hos barn og voksne”.

Barnehagen har brukt Bjørn Ivar Birkeland for å presentere trafikksikkerhetsprosjektet ”0-visjonen” på foreldremøte. Det var svært godt frammøte.

Sommeråpne barnehagerTidligere ordning er videreført.

ArbeidstilsynetTilsynet fokuserte på forebygging av arbeidsrelaterte muskel- og skjelettplager. Barnehagen hadde gjennomført kartlegging og risikovurdering, forbyggingstiltak, handlingsplan for HMS, hatt HMS-opplæring av verneombud og daglig leder m.m. Barnehagen manglet handlingsplan forbedriftshelsetjenestens arbeid i virksomheten og konkret tidsplan for opplæring av ansatte (mht tilsynets tema). Avviket er nå rettet.

Helse- og omsorg

Åpen omsorg og institusjon

MarnarheimenDet har vært fullt belegg (29) på institusjonen gjennom hele perioden. I tillegg har ”stue sør” blitt benyttet i tilfeller der det har vært nødvendig med terminalpleie.På tross av problemer med å skaffe kvalifisert personell gjennom sommeren, har det vært ytt tilfredsstillende tjenester til brukere. Det henvises da til muntlige tilbakemeldinger fra pårørende.

Side 20


Marnardal kommune 8

Det har vært en større belastning på de ansatte enn ønskelig, og sykefraværet har vært relativt høyt i perioden.

Åpen omsorgOm lag74 brukere gjennom hele perioden. Enheten har slitt med sykemeldinger og mangel på fagfolk, men har likevel maktet å yte alle tjenester som er gitt vedtak på. Vi har p.t. pasienter i hjemmetjenesten som burde hatt sykehjems- eller korttidsplass, slik at en lettere kunne observere og vurdere behovet for en periode.

ØkonomiOmråde institusjon og åpen omsorg er noe uforutsigbar mht økonomi og muligheten for å styre denne mot balanse. Ved utgangen av 2. tertial viser regnskap og budsjett omtrent balanse.

Habiliteringsenheten

Oppsummering/utfordringerEnhetens største utfordring er å beholde og rekruttere fagpersonell, bl.a. vernepleiere.

ØkonomiSom følge av vakanser og bruk av assistenter inneværende år forventes et mindreforbruk på 0,2 mill. kr.

KvalitetEnheten har 23 årsverk fordelt på dagsenter, boliger og aktivitetshus. I tillegg ytes hjelp til brukere som bor hjemme, samt avlastning. Habiliteringsenheten tildeler også støttekontakter. Kommunen yter et godt tilbud til sin brukergruppe bestående av psykiske funksjonshemmede.

ProduktivitetEnheten har p.t. 12 faste brukere.

NAV – kommune

Ny leder for NAV kontoret begynte 1. september med tilsettingsforhold i Marnardal kommune. Både lederfunksjon og finansieringsansvar er et samarbeid med NAV - stat, Åseral kommune og Audnedal kommune.

SosialKontoret søker å bistå sine klienter på en måte som gir kort stønadsperiode til livsopphold.Budsjettrammen forventes å holde.

FlyktningarbeidKommunen har mottatt 6 nye flyktninger dette året, 4 voksne og 2 barn.

BarnevernTjenesten ivaretas av interkommunal barnevernstjeneste v/Barnevern Sør. Barnevernstjenesten følges opp av folkehelseenhet og vil fra og med 2011 overføres denne enhetens budsjettområde. Det ser foreløpig ut til at tjenesten kommer ut i balanse. Det er imidlertid høy usikkerhet knyttet til barnevernstiltak og kostnadsutviklingen på dette området.

Side 21


Marnardal kommune 9

Folkehelse

OppsummeringFolkehelseenheten vil levere de forutsatte tjenester innenfor budsjetrammen for 2010. Enheten er nå bemannet iht. forventninger, ved at også ny psykiatrisk sykepleier er på plass. Helsestasjonen er fullt bemannet og har etablert forpliktende avtaler med skolene for det videre arbeidet ut året.

ProsjekterProsjektet ”Helse på resept” er i gang og allerede godt mottatt blant leger og brukere. Individuelle samtaler gjennomføres og første treningsøkt samlet mer enn 12 deltakere. Noe som er svært gledelig.

Helsestasjonen har etablert ”Ungdomshelsestasjon” et tilbud til ungdom på kveldstid hvor helsesøster er tilgjengelig for råd og samtaler. Dette skaper kontakt og gir grunnlag for videre arbeid med ungdom.

Ruskoordinator er ansatt og begynner i løpet av høsten. Han vil jobbe med oppgaver knyttet til rusplanen.

For å etterkomme behovet for boligenheter tilpasset lettere pleietrengende, vil 7 rom på Marnarheimen bli omgjort fra institusjonsplass til ”omsorgshybler med døgnkontinuerlig drift”. Dette er spesielt nødvendig for å innarbeide en fleksibilitet til å kunne flytte personer som allerede har fått vedtak om omsorgsbolig/hybel. Det vises for øvrig til beskrivelse av tiltak i økonomiplan 2010-2013, budsjett 2010.

Det er ikke rapportert avvik i enheten i perioden.

Side 22


Marnardal kommune 10

Teknisk avdeling

Oppsummering/utfordringerTeknisk avdeling har i løpet av denne perioden overtatt all renholdsdrift i kommunale bygg. Dette er en krevende jobb, og utfordringen ligger i å finne en effektiv måte å bevare belegg på, slik at det daglige renholdet blir enkelt å utføre. I tillegg til dette har vi startet en prosess med å få inn tegninger i dataprogrammet (Renplan 2000), et program som på sikt vil være til hjelp for alle når areal og tidsbruk er registrert.De største utfordringene er vedlikehold av kommunale bygg. Det er utarbeidet en vedlikeholdsplan som inneholder utbedringer/reparasjoner for ca 3,5 mill. kr. Det ligger årlig inne 0,4 mill.kr til dette formålet i budsjettet. I de senere år har kommunen fått flere nye bygg. Det er en betydelig utfordring å gjennomføre tilstrekkelig vedlikehold på kommunens bygningsmasse sett i forhold til budsjettramme og bemanning. Det ble innført ny plan- og bygningslov i sommer, som har kostet både tid og ressurser å sette seg inn i. Dyktige medarbeidere har håndtert endringene på en betryggende måte.

Gjennomførte prosjekter – drift;

Regulering av s/g sti Øyslebø til SpillingskryssetArbeidene med å kartlegge ulike alternativer til veitrase er startet. Når endelig trase er valgt, vil det bli foretatt regulering av strekningen. Vegvesenet står for denne del av arbeidet, med hjelp av konsulent fra Viak.

Regulering av parkeringsplass og boliger på ØyslebøDette prosjektet er i sluttfasen. Det som gjenstår er å lage nytt kart etter mottatte innspill. Deretter må det avklares om planen må legges ut til høring på nytt. Det gjenstår drøfting med noen av partene som har kommet med innspill til planen. Planen blir deretter fremmet politisk.

Stedsanalyse fra Øyslebø til LaudalProsjektet er startet og kostnaden er stipulert til kr 400.000,-. Det er søkt fylkeskommunen om kr 200.000,- til prosjektet. Kommunestyret har tidligere bevilget/avsatt til fond kr 150.000,-. Prosjektet har et forventet behov for tilleggsbevilgning på kr 50.000,-.

Ombygging av klasserom Bjelland skoleArbeidene er ferdig utført til en kostnad på ca kr 100.000,-.

Øvrige prosjekter er omtalt under eget avsnitt for investeringer.

ØkonomiGjennomgang av perioderegnskap og anslag over netto utgifter siste tertial indikerer et merforbruk på mellom 0,3 – 0,5 mill. kr. Det er nylig foretatt gjennomgang av svømmehallen på Laudal. For å unngå stenging av hallen over en lengre periode er det behov for strakstiltak på anslagsvis 150.000 kr. Det presiseres at det hefter ekstra usikkerhet med årets regnskap som følge av betydelige endringer i forbindelse med ny organisering fra mai mnd. Det er iverksatt tiltak for å redusere underbalansen i 2010. Det er hovedsakelig usikkerheten knyttet til vintervedlikehold kommunale og private veier som har bidratt til denne prognosen. Merforbruket kan øke ytterligere som følge av dette.

Det er lagt til grunn 0,2 mill. kr i merforbruk for tekniske tjenester.

Side 23



Finans

Generalforsamlingen for Agder Energi vedtok en utbytteutbetaling for 2010 på 900 mill. kr, herav 100mill kr fra nedsettelse av aksjekapitalen på samlet 216 mill. kr. Dette medfører at 2,1 mill. kr av årets utbytte må inntektsføres i investeringsregnskapet, med tilsvarende reduksjon i driftsregnskapet. Beløpet er lagt inn som en inntektssvikt under finans i prognoseoversikten.

Renter av lånegjeld og avkastning av finansielle plasseringer, er budsjettert med henholdsvis 3 og 4,5 pst (langsiktige plasseringer). Etter 2. tertial er prognosen positiv mht fortsatt lave lånerenter, mensutviklingen i finansmarkedene er preget av uro. Avdragsutgiftene forventes å bli som budsjettert.Netto renter forventes å gi et positivt avvik på 0,5 kr på årsbasis. Prognosen er imidlertid usikker og avhenger av utviklingen på langsiktige plasseringer siste tertial.

Rapportering iht. finansreglementet

Nytt finansreglement ble vedtatt av kommunestyret 28. september og i det følgende rapporteres det for de 3 forvaltningstypene slik forskrift og reglement krever.

Det er ikke foretatt anskaffelser iht. finansreglementet i løpet av 2. tertial. Etter gjennomgang av finansporteføljen er det imidlertid gjort overføringer av verdipapirer fra kortsiktig likviditet til langsiktig kapital. Dette gjelder verdipapirer med rentefølsomhet (durasjon) på mer enn 12 mnd og/eller kredittdurasjon mer enn 2 år. Iht. nytt finansreglement har rådmannen fullmakt til å beholde verdipapirer anskaffet etter tidligere regelverk i en overgangsperiode. Det vises til omtale av obligasjoner under rapportering av langsiktig kapital til forvaltning.

Kommunens plasseringer av langsiktig kapital

Instrument / aktivaVerdi 31.12.09

Verdi 30.04.10

Verdi 31.08.10

Verdiend HIÅ *)

Avkastning HIÅ i pst Andel

Skagen Kon Tiki 9 794 10 487 10 562 769 7,8DnBNOR Global Hedge 7 731 7 803 7 924 193 2,5Andel aksjer/Hedgefond 17 525 18 290 18 487 962 5,5 33,7SR-forvaltning - innløst vp 31.08.10 0 0 3 734Bank (DnBNOR) 8 8 8 0 1,1Andel bank/pengemarked 8 8 3 742 0 1,1 6,8Aberdeen Property Investors 6 912 6 977 7 007 94 4,3Utbetalinger API 0 0 0 205Andel eiendom 6 912 6 977 7 007 299 4,3 12,8Skagen Avkastning 14 981 15 061 15 521 539 3,6Obligasjonsforetaket V *1) 300 300 300 0 0,0Haltdalen Sparebank 08/11 FRN 5 000 5 000 5 000 0 3,4Utbetalinger Obligasjon 08/11 FRN 0 0 0 170Industriobligasjoner 2 189 2 221 0 -2 189Fondsobligasjoner 4 578 4 749 4 833 256 5,6Ansvarlig lån 1 454 1 467 0 -1 454Salg industriobl/ansvarlig lån 31.08 0 0 3 784 3,9Andel obligasjoner/obligasjonsfond 28 502 28 799 25 654 1 106 3,9 46,7

TOTAL 52 947 54 075 54 889 2 367 4,5 100,0Avkastningsprognose hele året (enkel beregning) 6,7NIBOR 3 mnd snitt HIÅ (hittil i år) 2,5

*1) Anleggsobligasjonen er behandlet som kortsiktig plassering og nedskrevet til markedsverdi pr 31.12.09. Det er pt usikkert om obligasjonen blir innfridd til pålydende eller om den vil gi avkastning frem mot forfall Obligasjonens pålydende er på 1 mill. kr og har forfall 2016.

Side 24



Nytt forslag til finansreglement har som målsetting å oppnå en avkastning på den langsiktige kapitalen på en prosent høyere enn 3 mnd NIBOR over tid. Langsiktig kapital til forvaltning er definert som Agder Energifondet på 53,8 mill. kr, inklusive bufferfond finans 58,6 mill. kr. Rådmannen vurderer den langsiktige porteføljen å ligge innenfor akseptabelt risikonivå sett i forhold til avkastningsmål og kommunens evne til å tåle svingninger i markedene.

Avvik i forhold til nytt reglementet

Basert på finansreglementets plasseringsrammer er andelen obligasjoner og rentepapirer høyere enn maksimumsgrensen på 30 pst. Det pågår et arbeid med å tilpasse den langsiktige porteføljen til nytt finansreglement, egen kompetanse og rasjonell tidsbruk. En har nylig solgt industriobligasjoner og ansvarlige lån i verdipapirporteføljen i SR-forvaltning. Det planlegges ytterligere salg av fondsobligasjoner når kursene kommer opp på akseptabelt nivå. Samtidig vil det kunne oppstå midlertidige avvik som følge av svingninger i markedet, og behovet for omallokering må vurderes i det enkelte tilfelle.

Kommunens kortsiktige likviditet

Tall i hele 1000 kr

Beholdniger, herav; 31.12.2009 30.04.2010 31.08.2010

Beregnet avkastning pr 31.08.10

Hovedbankforbindelse 66 307 77 482 69 145 1 121Andre banker 5 841 5 975 6 053 102Sum bankbeholdninger eksl. Bundne midler 72 148 83 457 75 198 1 224

3 mnd NIBOR, siste dag i periode 2,08 2,39 2,65 2,37Hovedbankforbindelse, NIBOR -0,25 til +0,45 i perioden 1,90 2,20 3,10 2,40Andre banker, NIBOR +0,20 2,28 2,59 2,85 2,57Fastrenteavtaler i perioden; Ingen Ingen Ingen

Den kortsiktige likviditeten er eksklusive skattetrekksmidler og egne kontoer for bundne midler.

Kortsiktig likviditet har som formål å sikre at kommunen kan innfri sine løpendebetalingsforpliktelser. En har ingen plasseringer i pengemarkedet i perioden. Alternative plasseringer innenfor finansreglementets rammer er blitt mindre aktuelle som følge av økt innskuddsrente på bankbeholdningene.

Rådmannen vurderer den kortsiktige likviditeten som tilfredsstillende. Det gjøres imidlertid oppmerksom på at den daglige likviditeten kan variere betydelig, og at beholdningene normalt vil synke siste tertial som følge av negativ kontantstrøm fra drift. Kommunens beholdninger av fondsmidler er avgjørende for likviditetssituasjonen. Bruk av reservene vil m.a.o. reduserebankbeholdninger og likviditet tilsvarende.

Side 25



Langsiktig gjeld, rapportering status og rentebetingelser

(hele kr 1000) 31.12.2009 30.04.2010 31.08.2010

Sum formidlingslån -10 109 -11 836 -10 756Sum innlån flyktningboliger -4 387 -4 387 -6 654Sum innlån øvrige investeringer -129 555 -126 775 -126 775

Sum innlån -144 051 -142 998 -144 185

Sum formidlingslån 6 594 6 904 7 765Sum innlån formidlingslån -10 109 -11 836 -10 756Ubrukte lånemidler 3 347 5 037 4 176Netto innlån formidlingslån -6 762 -6 799 -6 580

Balanse netto innlån og utlån formindlingslån -168 105 1 185

Rentebetingelse mv 2009 1. tertial 2. tertial pr 01.09.Innlån Kommunalbank, rentekostnad 2,5 2,3 2,6 2,7Andel innlån m/flytende rente 100 pst 100 pst 100 pst 100 pstLøpetid lån til investeringer (antall år) 23,3 22,5 22,5Innlån Husbank, rentekostnad 4,3 2,2 2,6 2,8Andel innlån m/flytende rente 100 pst 100 pst 100 pst 100 pstSammenligningsrente, 3 mnd NIBOR 2,5 2,3 2,6 2,7Budsjettert rente 6,5 3,0 3,0 3,0

Det er foretatt låneopptak til nye flyktningboliger samt formidlingslån i løpet av året. Øvrige endringer i langsiktig gjeld skyldes avdrag i løpet av året. I forbindelse med 2. tertialrapport foreslår rådmannen opptak av nytt lån på 10 mill. kr til finansiering av årets investeringsutgifter. Lånegjelden vil som følge av dette øke til i overkant av 150 mill. kr ved utgangen av året. Innlån til finansiering av prosjekter innenfor vann- og avløp forutsettes behandlet i økonomiplan 2011-2014, og er foreslått tatt ut av investeringsbudsjettet for 2010 som følge av forsinket oppstart.

Kommunelovens bestemmelser om nedbetaling av lån medfører i prinsippet serielån med like årlige avdrag. Dette gir en oversiktlig oppfølging av innlånsporteføljen og planlegges innført også for kommunens innlån i husbanken. Renter og avdrag knyttet til innlån flyktningboliger belastes direkte mot flyktningbudsjettet. Som følge av lavere renter enn forutsatt forventes det et positivt avvik sammenholdt mot budsjettert renteutgift.

Marnardal kommune er sårbar mht renteøkninger som følge av høyere innlån enn rentebærende beholdninger. Fastrenteavtaler for deler av innlånsporteføljen vurderes fortløpende.

Side 26



Investeringer pr 31. august

(Tall i hele 1 000 kr.)

Prosjekter *1)

Regnskap 2010

Budsjett 2010

T.o.m. Bud 2010

Total ramme

Påløpt tidl. år

Påløpt totalt

Idrettsplass Øyslebø 7 654 0 13 596 13 596 3 752 11 406Helsesenter 172 0 18 000 18 000 18 007 18 179Flyktningboliger 2010 2 841 3 300 3 300 3 300 0 2 8414 Omsorgsleiligheter Bjelland 2 693 0 8 000 8 000 2 807 5 500Aktivitetshuset, Heddeland 620 0 4 000 4 000 3 555 4 175Heddeland industriområde 71 250 250 2 250 0 71Mjåland, omleggingvei 16 2 750 3 000 3 000 57 73Heddeland renseanlegg 208 4 600 4 900 12 800 0 208FM-sak 3/10, riving av bolig *2) 200 200 200 0 0Kjøp av tomt og riving av bygg, Laudal *3) 107 242 242 242 0 107Utvidelse parkeringsplass Laudal skole *4) 0 150 150 150 0 0Rydding gml barnehagetomt Timberåsen *5) 0 270 270 270 0 0Gatelys Laudal *6) 214 150 150 150Laudal bhg - ombygging 2010 *7) 253 500 500 500 0 0Utvidelse lager/brannstasjon Bjelland 0 300 300 300 0 0Vannverk Bjelland 0 300 300 6 500 0 0Brannsikring Høgtun 2 1 000 1 000 1 000 0 2

Sum utgifter 14 851 14 012 58 158 74 258 28 178 42 562

Finansiering

Bruk av lån investeringer (vann&avløp, fl.boliger) 7 540 7 540 21 640Bruk av disposisjonsfond investeringer *3, 4) 512 512 512Bruk av "øremerkede" dispfond -613 *6) 150 150 150Bruk av investeringsfond *) Merknad 3 850 19 818 21 818Bruk av dispfond Oppvekst *8) 400 400 400Bruk av bundne investeringsfond -500/Høgtun 200 200 200Salg Helsesenter og boligtomt 1 205 0 0 0Spillemidler kulturdel ungdomsskolen 2 000 0 0 0Tilskudd fl.boliger og Høgtun brannsikring 567 1 260 1 260 1 260Aksjeutbytte Agder Energi *8) 2 100Overført momskomp investeringer fra drift *7) 100 100 100Finansiert tidligere år 28 178 28 178

Sum finansiering 5 872 14 012 58 158 74 258

*) Merknad Investeringsfond: Fondet ble tømt i årsoppgjøret 2009. Forslag til endret finansiering/utsettelse prosjekterfølger av rapport og saksframstilling.*1) Prosjekter m/oppstart 2010 samt etterslep tidligere års bevilgninger *2) SakFM-skap 13/2010 - Riving av kommunal bolig, tillegg 0,2 mill. kr-dekning invfond*3) SakFM-skap 20/2010 - Kjøp av tomt 43/21 Laudal*4) SakFM-skap 14/2010 Utvidelse parkeringsplass Laudal skole*5) KS-sak 30/10, 1. tertial -Riving bhgbygg Timberåsen *6) KS-sak 30/10, 1. tertial - gatelys Laudal*7) Levekårutvalg sak 16/10 - Utvidelse antall bhg plasser i Marnardal - bevilgning ogdekning til godkjenning KS*8) Aksjeutbytte Agder Energi (andel fra kapitalnedsettelse)

Idrettsanlegget på Øyslebø er delvis ferdig. Det gjenstår oppsetting av gjerder enkelte steder samt vedlikeholdsutstyr for å drifte banen sommer og vinter. Bevilget ramme, herav utstyr 0,5 mill. kr, ser foreløpig ut til å dekke gjenstående arbeid og forutsatt utstyrsanskaffelser. Uavklarte forhold og avvik sammenholdt mot kostnadskalkyle og opprinnelige planer medfører usikkerhet mht endelig regnskap.

Side 27



HelsesenterHelsesenteret ble ferdig i 2009. Merforbruket skyldes at inventar ikke var medtatt i kostnadsoverslaget for bevilgningen. Tilleggsbevilgning og finansiering inngår i vedtakspunktene til tertialrapporten.

FlyktningboligerDet er kjøpt inn to leiligheter som skal benyttes til formålet. Totale kostnader ligger godt innenfor rammen på 3,3 mill. kr.

Omsorgsboliger BjellandProsjektet ble avsluttet 1. juli d.å. Totale kostnader ligger under bevilget ramme. Prosjektet inngår i forslag til vedtak som følge av oppdatering av investeringsbudsjett 2010 og endret finansiering.

Aktivitetshuset, HeddelandAktivitetshuset er ferdig utbygd. Utgifter til inventar samt bygging av adkomstveg på vestsiden inngår ikke i finansieringen, og er årsaken til merforbruket. Tilleggsbevilgning og finansiering inngår i vedtakspunktene til tertialrapporten.

Regulering/omregulering av Heddeland industriområde er igangsatt med hjelp av konsulent fra GrønnStrek. Reguleringen skal etter planen ferdigstilles i juni 2011. Parallelt planlegges innløsning av eiendommer som ligger innenfor reguleringsplanen. Samlet investeringsbehov må revurderes i forbindelse med rullering av økonomiplan 2011-2014, budsjett 2011.

Mjåland, omlegging veiProsjektet må omdefineres som et driftmessig tiltak iht. kommunale budsjett- og regnskapsforskrifter. Tiltaket med tilhørende finansiering fra investeringsfond må som følge av dette tas ut av investeringsbudsjettet for 2010. Rådmannen anbefaler at prosjektet vurderes i forbindelse med pågående økonomiplanarbeid og budsjett 2011.

Ombygging/utvidelse Heddeland renseanlegg.Dette prosjektet vil få en samlet investeringsutgift på om lag 15,6 mill. kr, og 2,8 mill. kr høyere enn anslått i sist vedtatte økonomiplan. Cowi, som har gjennomgått totalkostnadene på nytt, peker på at årsaken ligger i prisstigning samt en større grad av utskifting og oppgradering av utstyr i forhold til det som ble lagt til grunn i forprosjektet. Prosjektet er midlertidig stanset som følge av revidert kostnadsoverslag.Rådmannen anbefaler at prosjektet tas ut av årets investeringsbudsjett. Investeringsramme og finansiering vurderes i sammenheng med økonomiplan 2011-2014, budsjett 2011.

Riving av bygning på tomt 43/21, LaudalArbeidene med riving har vært ute til prisforespørsel, og det er skrevet kontrakt med entreprenør. Jobben vil bli utført i løpet av høsten 2010.

Riving av bygning v/MarnarheimenArbeidene med riving har vært ute til prisforespørsel, og det er skrevet kontrakt med entreprenør. Jobben vil bli utført i løpet av høsten 2010

Gatebelysning på LaudalArbeidene med oppføring av belysning fra tidligere legesenter og nord til bru i Laudal sentrum er sluttført.

Utvidelse parkeringsplass LaudalDenne jobben er planlagt utført i løpet av høsten 2010.

Industritomt Heddeland Formannskapet behandlet avtale om nyetablering på Heddeland i juli mnd etter hasteparagrafen i kommuneloven. Avtalen innebærer at utgifter med klargjøring av tomt dekkes 100 pst av tilskudd, refusjoner og festeavgifter. Som følge av momsproblematikken ved tomteopparbeidelsen er det p.t.

Side 28



usikkert om utgifter og inntekter vil påløpe i investerings- eller driftsregnskapet. Det er som følge av dette ikke foreslått budsjettmessige justeringer til denne avtalen.

Utvidelse Laudal barnehage – ombygging kjellerLevekårutvalget godkjente i sak 16/10 ombygging av kjelleren i barnehagen. Arbeidet er i hovedsak utført innenfor en kostnadsramme på 0,5 mill. kr. Investeringen er forutsatt dekket inn ved bruk av ”Disposisjonsfond oppvekst- og kultur” og momskompensasjon. Budsjettregulering og finansiering må formelt godkjennes av kommunestyret og følger av vedtakspunktene i saken.

Utvidelse lager/brannstasjon BjellandUtvidelsen er tegnet og byggemeldt. Prosjektet ventes gjennomført i løpet av høsten.

Vannverket på Bjelland lyses i disse dager ut på anbud for å knytte til seg konsulent til gjennomføring av prosjektet. I 2010 skal det kun foregå prøveboring og vurdering av vannkvalitet.

Brannsikring av Høgtun ble høsten 2010 lyst ut på anbud. Anbudet måtte avlyses på grunn av at rimeligste anbyder fremla sitt anbud i strid med fastsatte prosedyrer. En ny anbudsrunde vil medføre at totalkostnadene sannsynligvis vil komme opp i 1,6 mill. kr. Rådmannen anbefaler at prosjektet tas ut av investeringsbudsjettet for 2010, og at prosjektet vurderes i forbindelse med pågående økonomiplanarbeid og budsjett 2011.

Rivning av gml. barnehagebygg Timberåsen. Arbeidet er planlagt utført i løpet av høsten.

Finansiering av investeringer 2010

Investeringsutgifter knyttet til tidligere års vedtak (inkludert mer- og mindreforbruk) er beregnet å utgjøre om lag 14 mill. kr. Utgiften må iht. budsjett- og regnskapsforskriftene innarbeides i årets investeringsbudsjett sammen med finansiering. Kommunestyret må formelt godkjenne både utgifts- og inntektssiden i investeringsbudsjettet for det enkelte år.

Rådmannen anbefaler at investeringsbudsjettets utgiftsside økes med 13,8 mill. kr. Dette omfatter idrettsplass, omsorgsboliger, helsesenter og aktivitetshus. Utgiftene anbefales dekket ved bruk av lån på 10 mill. kr, momskompensasjon fra investeringer/overført fra drift med 2,8 mill. kr samt disponering av ubundet kapitalfond med 1 mill. kr (tilført midler fra salg av helsesenter 1,1 mill. kr,tilskudd fylkeskommune 2 mill. kr og utbytte Agder Energi 2,1 mill. kr).

Gjennomføring av prosjektene inntatt i budsjett 2010 vil utløse et lånebehov på ytterligere 20-25 mill. kr. Anslaget er basert på gjeldende økonomiplan og redusert bruk av fond. Ubundet investeringsfond hadde en saldo på kr 0 ved inngangen av 2010, jf forrige tertialrapportering.

Det er imidlertid usikkerhet knyttet til fremdrift og kostnader innenfor vann- og avløpsprosjektene, herunder Heddeland renseanlegg. Rådmannen anbefaler at prosjektene tas ut av budsjettet for 2010, ogat reviderte kostnadsoverslag og finansiering av prosjektene vurderes i forbindelse med økonomiplan 2011-2014, budsjett 2011. Dette gjelder også prosjektene ”Brannsikring Høgtun” og ”Omlegging vei Mjåland.”

Renter og avdrag knyttet til nytt innlån på 10 mill. kr innarbeides i økonomiplan 2011-2014, budsjett 2011. Lånet avdras over en periode på 20 år. Dette vil medføre økte rente- og avdragsutgifter på 1 mill. kr ved en rente på 5 pst eller 0,8 mill. kr ved en rente på 3 pst.

Situasjonen krever frigjøring av kapital og ressurser knyttet til kommunens bygningsmasse. Som et strakstiltak anbefaler rådmannen at det gamle bibliotekbygget på Øyslebø legges ut for salg.

Side 29



Personal – sykefraværsutvikling

Året 2010 startet med et ganske høyt sykefravær, men er betydelig redusert ved utgangen av august. Tabellen under viser utviklingen.

Måned Egenmelding Sykemeld. Sykemeld. Sykefravær1-99dg. 1-16 dg. Over 16 dg. totalt

Januar 1,3% 0,6% 9,5% 11,4%Februar 1,4% 0,4% 9,9% 11,7%Mars 0,8% 0,6% 9,2% 10,6%April 0,5% 0,4% 8,6% 9,4%Mai 0,4% 0,5% 8,5% 9,5%Juni 0,5% 0,8% 6,4% 7,7%Juli 0,1% 0,9% 5,3% 6,3%August 0,1% 0,8% 5,4% 6,3%

Sykefravær for hele kommunen pr. 31.08.10: 9,1%.Som tabellen viser er det lengre sykefraværet (over 16 dager) som utgjør den store delen av fraværet. Klarer vi å holde prosenten på dagens nivå ut året vil vi kunne nå ca. 8,2%.

Utvikling sykefravær de siste årene:2006: 9,5%2007: 8,6%2008: 8,5%2009: 8,5%

Det er satt ned en prosjektgruppe og referansegruppe, bestående av ledere, personal, tillitsvalgte og HVO, som arbeider med tiltak for å øke nærværet. Prosjektskisse legges frem i løpet av høsten.

Side 30

Periode Kvartal Hittil i år

AKTIVAKLASSER MNOK % MNOK % MNOK % % % %

Pengemarked / Bank 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,1% -0,2% -0,4% -1,4%

Obligasjoner 0,2 0,8% 0,3 1,3% 0,9 3,7% 0,0% 0,3% -1,1%

Aksjer 0,1 0,7% 0,4 3,8% 0,8 7,8% 2,4% -0,3% 9,5%

Alternative investeringer 0,1 0,9% 0,1 0,7% 0,2 2,5% 1,1% -0,2% 1,6%

Eiendom 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,3 4,4% -0,5% -1,1% 0,0%

TOTAL 0,4 0,7% 0,8 1,5% 2,2 4,4% 0,5% -0,1% 1,4%

Valuta 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0%

TOTAL NOK 0,4 0,7% 0,8 1,5% 2,2 4,4%

AKTIVAKLASSER MNOK % Min Max Strategisk

Pengemarked / Bank 4,0 7,2% 0,0% 100,0% 0,0%

Obligasjoner 26,4 47,2% 30,0% 100,0% 45,0%

Aksjer 10,6 18,9% 0,0% 25,0% 20,0%

Alternative investeringer 7,9 14,2% 0,0% 45,0% 35,0%Eiendom 7,0 12,5% 0,0% 100,0% 0,0%

Derivater 0,0 0,0% 0,0% 100,0% 0,0%

TOTAL 55,9 100,0%

85,9%0,858630,860380,86138

0,8610,858270,861380,87472

0000

SAMMENDRAGMarnardal Kommune

Rapportering 31.08.2010

Hittil i år

Absolutt

Denne periode Allokeringsgrenser

ALLOKERING

Periode Kvartal

AVKASTNING

Relativt til indeks

0 %

10 %

20 %

30 %

40 %

50 %

60 %

70 %

80 %

90 %

100 %

IB jan feb mar apr mai jun jul aug sep okt nov des

HISTORISK ALLOKERING

Eiendom Alternative Investeringer Aksjer Obligasjoner Pengemarked/Bank

KOMMENTAR:

Allokeringen i obligasjoner er økt i august.

KOMMENTAR:

I august fikk alle aktivaklassene positiv avkastning. Totalporteføljen endte opp 0,4 MNOK, tilsvarende 0,7% på tidsvektet basis.

Ved utgangen av august var avkastningen ca. et halvt standardavvik over målsetning, jfr grafen til venstre.

-4 %

-2 %

0 %

2 %

4 %

6 %

8 %

10 %

12 %

IB jan feb mar apr mai jun jul aug sep okt nov des

MÅLSATT OG OPPNÅDD AVKASTNINGMålsatt67% sannsynlighet95% sannsynlighetRealisert

Side 1

Side 31

MNOK7,2% 3,7

5,5% 3,1

80,2 %

65,3 %

47,7 %

6,4

2,3

BBB

Periode Hittil i år Siden oppstartStrategisk avkastningTaktisk avkastning

Forvalter avkastning

RISIKOBIDRAG

Avkastning og sannsynlighet ut året

Spesielle risikomål

NØKKELTALL

Forventet avkastning inneværende år

Volatilitet

Sannsynlighet for avkastning større enn 2,5%

Durasjonsrisiko omløp

Kredittrisiko

Aksjerisiko

Sannsynlighet for avkastning større enn 7,5%

Samlet valutarisiko

Durasjonsrisiko anlegg

RISIKORAPPORTMarnardal Kommune


Sannsynlighet for avkastning større enn 5%

-10 % 0 % 10 % 20 % 30 % 40 % 50 % 60 % 70 % 80 % 90 %

Alternative investeringer

Aksjer

Obligasjoner

Pengemarked / Bank

Eiendom

ALLOKERING, AVKASTNING OG RISIKO BIDRAG (REL)

Risikobidrag Allokering Avkastning

KOMMENTAR

I slutten av måneden utgjorde risikobidraget fra aksjer ca. 75% av porteføljens svingningsrisiko. Alternative investeringer og eiendom utgjorde tilnærmet resten med hhv ca. 15% og ca. 10%.

Forutsetningene i beregningene for forventet avkastning i resten av 2010 er som følger (forventning for hele året i parentes):

Pengemarked / Bank: 0,9% (2,75%)Obligasjoner omløp: 1,3% (3,9%)Vekstmarkedsaksjer: 6,7% (20,0%)Hedgefond: 2,3% (6,8%)Eiendom: 3,7% (11,0%)

Estimatene benyttet i beregningene for forventet avkastning ut året bygger på oppnådd avkastning hittil og 4/12 av estimatene lagt til grunn ved inngangen av året. Dette er ikke markedsforventninger ved utgangen av måneden.

0 % 10 % 20 % 30 % 40 % 50 % 60 % 70 % 80 % 90 % 100 %

jan

feb

mar

apr

mai

jun

jul

aug

sep

okt

nov

des

Sannsynlighet

SANNSYNLIGHET FOR MÅLOPPNÅELSE INNEVÆRENDE ÅR

7,5% avk 5% avk 2,5% avk

KOMMENTAR

Ved utgangen av august var forventet årsavkastning 3,7 MNOK, tilsvarende 7,2% på tidsvektet basis. Forutsetningene for disse beregningene er gjengitt under .

Porteføljens kredittrisiko anses som god *, men merk at kredittrisikoen i obligasjonsforetakene er høy. Etter gjennomført restruktureringen av OBLI III er det nå ikke lenger rating av investeringen.

Sannsynligheten for å nå de definerte avkastningstersklene er omtrent uendret fra juli til august.

* Denne beregningen er basert på en ren gjennomsnittsberegning av samlet kreditteksponering. I praksis vil Obligasjonsforetakene V implisitt bli tatt ut av beregningen, da sannsynligheten for mislighold i denne investeringene er svært høy, og sammenhengen mellom sannsynligheten for mislighold og ratingklasse ikke er lineær.

Side 2

Side 32

Periode Kvartal Hittil i år

RISIKOKLASSE MNOK % MNOK % MNOK % % % %

Pengemarked / Bank 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,1% -0,2% -0,4% -1,4%

Bankinnskudd 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,1% -0,2% -0,4% -1,4%

Obligasjoner 0,2 0,8% 0,3 1,3% 0,9 3,7% 0,0% 0,3% -1,1%

A-BBB Norge 0,2 0,8% 0,3 1,3% 0,9 3,8% 0,0% 0,4% -1,2%

B-CCC Norge Anlegg 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,7% 0,0% 0,0% 0,0%

Aksjer 0,1 0,7% 0,4 3,8% 0,8 7,8% 2,4% -0,3% 9,5%

Emerging Markets 0,1 0,7% 0,4 3,8% 0,8 7,8% 2,4% -0,3% 9,5%

Alternative investeringer 0,1 0,9% 0,1 0,7% 0,2 2,5% 1,1% -0,2% 1,6%

Hedgefond 0,1 0,9% 0,1 0,7% 0,2 2,5% 1,1% -0,2% 1,6%

Eiendom 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,3 4,4% -0,5% -1,1% 0,0%

Eiendom - Norge Ubelånt 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,3 4,4% -0,5% -1,1% 0,0%

TOTAL 0,4 0,7% 0,8 1,5% 2,2 4,4% 0,5% -0,1% 1,4%

Hittil i år

AVKASTNING RISIKOKLASSER

AVKASTNING


Marnardal Kommune

Absolutt Relativt til indeks

Periode Kvartal

0 %1 %2 %3 %4 %5 %6 %7 %8 %9 %

AVKASTNING FOR RISIKOKLASSERHittil i år Kvartal Periode

KOMMENTAR

I august gikk vi på ny inn i konsolidering i markedene med nedtur tidlig i måneden og innhenting den siste uken. Avkastningen i ”risikomarkedene” (aksjer og kredittobligasjoner) ble dermed mager , med noen markeder i svak pluss og noen i svak minus. Globale makroøkonomiske data har fortsatt å vise avmattingstendenser , og kreditt- og aksjemarkedene er for tiden meget sensitive for data som avviker fra analytikernes forventninger . Diskusjonen om ”double-dip” (dvs. en fornyet makroøkonomisk nedtur) er den som har størst oppmerksomhet for tiden.

Det norske aksjemarkedet var ned henimot 2%. Aktuelle aksjefond innen vekstmarkedene og globalt var innen intervallet +/-1%. Avkastningen innen high yield obligasjoner og lån var også svakt på den positive siden, tilsvarende gjaldt for norske statsobligasjoner .

Med hensyn til vurderinger fremover , fastholder vi at det pågår en gradvis makroøkonomisk reparasjon og innhenting globalt, og sentralbanker og de største industrilandenes myndigheter fortsetter å holde hhv. penge- og finanspolitikken ekspansiv (selv om det er et kontinuerlig press for innstramning i finanspolitikken). Tidvis er vi jo i tvil om det er reparasjon som pågå r og oppgang som er neste trekk, men den pågående utviklingen har sterke likhetstrekk med ”reparasjonsperioden i 1991-1993 hvor markedene svingte mellom tro og tvil gjennom flere bølger , inntil oppgangen kom høsten 1993 (resesjonen var i første halvår 1991). Investorer anbefales derfor å holde risiko på tilsvarende nivå som i dag.

De rentebærende mandatene fikk avkastning i området 0,0% til 0,8%. Aksjer endte opp 0,7%. Alternative investeringer ga en positiv avkastning på 0,9%.

Side 3

Side 33

Inn- / uttak

MNOK % MNOK MNOK %

Pengemarked / Bank 0,3 0,6% 3,7 4,0 7,2%

Bankinnskudd 0,3 0,6% 3,7 4,0 7,2%

Obligasjoner 24,9 49,3% 1,3 26,4 47,2%

A-BBB Norge 23,9 47,3% 1,3 25,4 45,4%

B-CCC Norge Anlegg 1,0 2,0% 0,0 1,0 1,8%

Aksjer 10,5 20,7% 0,0 10,6 18,9%

Emerging Markets 10,5 20,7% 0,0 10,6 18,9%

Alternative investeringer 7,8 15,5% 0,0 7,9 14,2%

Hedgefond 7,8 15,5% 0,0 7,9 14,2%

Eiendom 7,0 13,9% 0,0 7,0 12,5%

Eiendom - Norge Ubelånt 7,0 13,9% 0,0 7,0 12,5%

TOTAL 50,6 100,0% 5,0 55,9 100,0%

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

Marnardal Kommune

ALLOKERING RISIKOKLASSER

IB UB

ALLOKERING


7 %

45 %2 %

19 %

14 %13 %

ALLOKERING ALLE RISIKOKLASSER VED PERIODESLUTTBankinnskudd

Obligasjoner , A-BBB Norge

Obligasjoner , B-CCC Norge

Aksjer , Emerging Markets

Hedgefond

Eiendom - Norge Ubelånt

KOMMENTAR

Følgende allokeringsendringer ble foretatt i porteføljen i august:

- Solgt andeler av obligasjonsporteføljen i SR Forvaltning for ca. 3,7 MNOK - Kjøp av Haltdalen Sparebank 08/11 FRN for ca. 5,0 MNOK

Side 4

Side 34

Risikoklasse Forvalter Benchmark Forv kap Periode Kvartal Hittil i år Periode Kvartal Hittil i år

Pengemarked / Bank, Bankinnskudd DnBNOR ST2X 0,0 0,2% 0,4% 1,3% 0,0% 0,0% -0,3%

Pengemarked / Bank, Bankinnskudd Egen ST2X 4,0 0,0% 0,0% 0,0% -0,2% -0,4% -1,5%

Obligasjoner , A-BBB Norge Egen ST4X 5,0 0,7% 0,7% 0,7% -0,1% -0,1% -0,1%

Obligasjoner , A-BBB Norge Skagen Avkastning ST4X 15,5 1,2% 1,7% 3,6% 0,3% 0,8% -1,4%

Obligasjoner , A-BBB Norge SR Forvaltning Renter ST4X 4,8 0,1% 0,6% 4,2% -0,7% -0,4% -0,8%

Obligasjoner , B-CCC Norge Anlegg Egen ST4X 1,0 0,0% 0,0% 0,7% 0,0% 0,0% 0,0%

Aksjer , Emerging Markets Skagen Kon-Tiki MSCIEM 10,6 0,7% 3,8% 7,8% 2,4% -0,3% 9,5%

Hedgefond DnB NOR Global Hedge HFR Equal Weight 7,9 0,9% 0,7% 2,5% 1,1% -0,2% 1,6%

Eiendom, Eiendom - Norge Ubelånt Aberdeen Property Investors Eiendomsfond Norge Eiendom 7,0 0,0% 0,0% 4,4% -0,5% -1,1% 0,0%

I forhold til indeks

FORVALTER RAPPORT


Marnardal Kommune

AVKASTNING

Forvalteravkastning

-4 %

-2 %

0 %

2 %

4 %

6 %

8 %

10 %

12 %

AVKASTNING RELATIVT TIL REFERANSEINDEKSPeriode Kvartal Hittil i år

Side 5

Side 35

Risikoklasse IndeksAksjer Norge Norway, Oslo SE, Benchmark (OSEBX) Index, Total Return, Close, NOK

Aksjer Norge Egenkapitalbevis Norway, Oslo SE, Grunndfondsbevis Index, NOK

Aksjer Global World, MSCI, Index (LOC), Gross Total Return, Close

Aksjer Emerging Markets Emerging Markets, MSCI, Index, Close

Alternative investeringer Allokeringsfond Norway, Oslo SE, 3 year Stat Index (ST4X), Total Return, Close, NOK

Alternative investeringer High Yield United States, Merrill Lynch, High Yield Master Index, Total Return, Close, USD

Alternative investeringer Konvertible obligasjoner World, UBS Warburg, Country, Convertibles Index in USD, USD

Alternative investeringer Konvertible obligasjoner Europe, Exane, Convertibles Index, Total Return, EUR

Alternative investeringer Hedgefond World, HFR, Global Hedge Fund Index, Close, USD

Alternative investeringer Private Equity Norway, Oslo SE, Grunndfondsbevis Index, NOK

Eiendom Eiendom - Utland Eiendomsindeks

Eiendom Eiendom - Norge Ubelånt Eiendomsindeks

Obligasjoner AA-AAA Norge Norway, Oslo SE, 3 year Stat Index (ST4X), Total Return, Close, NOK

Obligasjoner A-BBB Norge Norway, Oslo SE, 3 year Stat Index (ST4X), Total Return, Close, NOK

Obligasjoner B-BB Norge Norway, Oslo SE, 3 year Stat Index (ST4X), Total Return, Close, NOK

Obligasjoner B-CCC Norge Norway, Oslo SE, 3 year Stat Index (ST4X), Total Return, Close, NOK

Obligasjoner Anlegg Anlegg

Pengemarked / Bank AA-AAA Norge Norway, Oslo SE, 6 month Index (ST2X), Total Return, Open, NOK

Pengemarked / Bank A-BBB Norge Norway, Oslo SE, 6 month Index (ST2X), Total Return, Open, NOK

Pengemarked / Bank B-BB Norge Norway, Oslo SE, 6 month Index (ST2X), Total Return, Open, NOK

Pengemarked / Bank Bankinnskudd Norway, Oslo SE, 6 month Index (ST2X), Total Return, Open, NOK

Pengemarked / Bank Fordringer Norway, Oslo SE, 6 month Index (ST2X), Total Return, Open, NOK

REFERANSEINDEKSERMarnardal Kommune


REFERANSEINDEKSER FOR PORTEFØLJEN

Side 6

Side 36

ÅR: 2010 Saken gjelder

Politisk utv Kommunestyret Forslag til justeringer 2. tertial

Adm.

Red. inntekt/ Redusert utg./ Fordelings-Kommentar

Konto Ansvar Funksjon Prosjekt økt utgift (+) økt inntekt(-) nøkkel

10901 1820 18000 300 000 Dekning EK-innsk KLP

10901 1820 19000 2 100 000 Redusksjon reserve L&P

13750 1000 11000 100 000 Avregning revisjon 2009 - merutgifter 2010

15700 1820 88080 300 000 Egenkapinnsk KLP - dekning dr.avs

15700 1970 88080 2 300 000 Overført fra drift

17280 1810 38100 2 300 000 Momskomp drift

19059 1810 87082 2 100 000 Redusert utbytte - drift

19409 1940 88080 100 000 Disposisjonsfond - Forvaltningsrev. Ungd.skoleinvesteringer:32000 1190 38600 1 000 000 Høgtun, brannsikring- prosjekt ut av 2010-bud

32300 1600 22110 0140 500 000 Bhg Laudal - utv

32302 1600 33360 2 750 000 Uttak - Mjålandsv

32305 1100 38100 0132 10 000 000 Innp. Bud Idrettspl

32305 1200 26501 0542 3 000 000 Innp. Bud omsorgsboliger

32305 1233 23421 0668 625 000 Innpostering div. inv.utg (Aktivitetsh)

32305 1280 24140 0206 175 000 Innpostering div. inv.utg (helsesenter)

32317 1600 34060 300 000 Reversert Bjelland vannverk

32317 1600 35060 4 600 000 Reversert Heddeland renseanlegg 2010

35480 1600 88080 0204 1 046 000 Avs ubundet KPF salg Helsesenter

35480 1600 88080 205 000 Avsatt tomtesalgsfond 25300601

35480 1800 88080 600 000 reversert avsetning ubf

35480 1940 88080 0100 2 000 000 Avsetning tilskudd Ubundet kapfond

35480 1940 88080 2 100 000 Avsetning Utbytte-kapfond

36702 1600 31501 205 000 Salg boligtomt

36705 1280 24140 0204 1 046 000 Salg Helsesenter, nto innt

37309 1100 22210 0100 2 000 000 bud. Spillemidler/ungdsk

38301 1190 38600 600 000 Høgtun, brannsikring - prosjekt ut av 2010-bud

39059 1800 87082 2 100 000 Økt utbytt - investering

39101 1800 87080 10 000 000 Bruk av lån

39102 1600 88080 4 900 000 Reversert bruk av lån 2010-bud

39401 1940 88080 0140 400 000 Bruk av fond K&O


39480 1600 88080 2 750 000 Uttak prosjekt Mjålandsv

39480 1800 88080 300 000 Reversert finans. KLP

39480 1940 88080 1 000 000 Finansiering div.inv.utg 010


39700 1800 88080 300 000 Endret finansiering KLP

39700 1970 88080 2 300 000 overført mvakomp inv. Fra driften

33 401 000 33 401 000

Dato: 29.09.2010 sum drift 4 800 000 4 800 000

sum investering 28 601 000 28 601 000

Sign.: Wenke Nome

Side 37

Marnardal kommuneSaksframlegg

Arkivkode: Saksmappe: Løpenr.: Saksbehandler:

2010/1670 7334/2010 Nafija Bilic

Utvalgsaksnr Utvalg Møtedato30/10 Levekårsutvalg 25.10.2010

55/10 Formannskapet 26.10.2010

Kommunestyret 02.11.2010

Anmodning om bosetting av flyktninger i 2011

Vedlegg1 Anmodning om mottak av flyktninger i 2011

Utrykte vedlegg:Rundskriv IMDi 01/10 – Integreringstilskudd for år-1 og år 2-5 2010

Bakgrunn

Marnardal kommune er anmodet om å bosette 5 personer i 2011.Familiegjenforening kommer i tillegg.

Integrerings- og mangfoldsdirektoratet (IMDi) ble opprettet 1.januar 2006 som iverksetter av statens integrerings- og mangfoldspolitikk og som kompetansesenter på feltet. IMDi har overtatt ansvaret for bosetting av flyktninger i Norge fra Utledningsdirektoratet (UDI).IMDi arbeider også for å nå målsetningen om rask og god bosetting av alle flyktninger som etter å ha fått oppholdstillatelse i Norge trenger offentlig hjelp med å etablere seg.

Marnardal kommune har i de 3 siste år bosatt følgende personer fordelt på årstall:2008: 7 personer2009: 8 personer2010: 6 personer

Ett barn ble født i desember 2009.Totalt 21 (22) personer.

Vurdering

I følge anmodning om bosetting av flyktninger i 2010 har Marnardal kommune vedtatt åbosette 15 personer. Hittil i år har vi bosatt 6 personer.

Side 38

Marnardal kommune har kjøpt en leilighet i Øyslebø Sentrum . Leiligheten ble ferdigstilt og overtatt fra Konsmo Hus i slutten av september. Flyktningtjenesten i kommunen har sendt etterspørsel til IMDi om bosetting av en ny familie.

I følge IMDi er det mindre familie og flest enslige som har behov for å bli bosatt i en kommune og det er mange enslige mindreårige.

Marnardal kommune ønsker å bosette familie med eller uten barn og helst fra samme nasjonalitet som vi har bosatt tidligere dvs. Burma eller Eritrea.

For flyktningkontoret er det en stor utfordrning med å finne ledige leiligheter/boliger på det private markedet, med tanke på offentlig transport i kommunen.

Hvis en tenker på utleiemuligheter i Marnardal per i dag er det ikke urealistisk å skaffe hus til 1-2 nye familie på kort sikt.

Marnardal kommune ønsker fremdeles å være en aktiv deltaker i det internasjonale flyktningarbeid som Norge som nasjon er en del av. Ut fra dette bør Marnardal kommune ta del i ansvaret ved å bosette 5 personer i 2011.

Rådmannens forslag til vedtak:Marnardal kommune tilbyr å bosette 5 personer i 2011, men må ta forbehold om at leilighet/bolig må kunne tilbys før bosetting.

Side 39

Integrerings- og mangfoldsdirektoratet

Marnardal kommuneRådhuset4534 Marnardal

Vær vennlig og distribuer brevet til:OrdførerRådmannFlyktningetjeneste /introduksjonssenter

DERES REF VÅR REF

09-00512-klsj

Komm.nr.: 1021

DATO

21.09.2010

Anmodning om bosetting av flyktninger i 2011

I 2011 ventes det at 5300 flyktninger trenger en kommune å flytte til; 750 av disseer enslige mindreårige. Tallet inkluderer personer som får oppholdstillatelse ettersøknad om asyl, samt overføringsflyktninger som Norge forplikter seg til å ta i mot.

Kommunene har allerede gjort en formidabel innsats ved å ta i mot et rekordhøytantall på flyktninger. Dette har vært spesielt krevende siden andelen enslige, bådevoksne og mindreårige, har økt kraftig. Pr. 31.08.2010 venter over 2100bosettingsklare flyktninger i mottak på å flytte til en kommune; nærmere 600 erenslige mindreårige. Disse har allerede ventet gjennomsnittlig fire måneder fravedtak om opphold, og bør bosettes innen utgangen av året.

Også i 2011 vil det være flest enslige som har behov for å bli bosatt i en kommune.Det kommer flest flyktninger fra Somalia, Eritrea, Afghanistan, Etiopia, Irak, Iran og

de palestinske områdene. De enslige mindreårige kommer i hovedsak fraAfghanistan. IMDi skal gi alle bosettingsklare i mottak et tilbud om enbosettingskommune. Målet er at bosetting skal skje innen 6 måneder fra vedtak omopphold (3 måneder for enslige mindreårige). For å klare dette er det viktig atkommunene gjennomfører bosettingen uten å utelukke noen bestemte nasjonaliteter.

Gode introduksjonsprogrammer har en nøkkelrolle for å lykkes med integreringen.Gjennom programmet får flyktninger bl.a. opplæring i norsk og samfunnskunnskapslik at de kan komme i arbeid og klare seg selv så snart som mulig. I 2011 vil IMDiha et spesielt fokus på kvalitet i introduksjonsprogrammene.

Deltakelse i fritidsaktiviteter fremmer integrering og er en ressurs med stort ubruktpotensiale. IMDi har inngått intensjonsavtaler med Norges Røde Kors, NorgesFotballforbund, Redd Barna, Norske Kvinners Sanitetsforening og Norsk Folkehjelp forå styrke det lokale integreringsarbeidet. Vi oppfordrer kommunen til å kontakte

Side 40

lokale lag og foreninger for å få til en dialog om hva de kan bidra med for å gibosatte flyktninger et større tilbud om aktiviteter i deres kommune.

IMDi anmoder Marnardal kommune om å bosette 5 personer i 2011.Familiegjenforente kommer i tillegg.

På www.imch.no finner dere informasjon om bosetting og integrering. Her vil det ogsåbli lagt ut informasjon om tilskuddssatsene for 2011 så snart de er klare.

IMDi ønsker svar på anmodingen innen 30. november 2010.

Vennligst send kommunens vedtak på e-post til - med kopi til KS v/NinaGran; nina.gran©ks.no.

Ta kontakt med Kari Line S. Johnsen 90 40 64 06 i IMDi Sør hvis dereønsker mer informasjon.

Mefl hilsenfor ln egrerings- og mangfoldsdirektoratet

t

L

Tormod FidjLeder IMDi Sør

(5),1Kari Line S. JohnsenRådgiver

Side 41

Documents

Innkalling til møte i formannskapet 26. oktober 2010