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Gex 50/2017

Presupuesto General de la Corporación 2017

INFORME ECONÓMICO-FINANCIERO AL PRESUPUESTO GENERAL

CONSOLIDADO DEL AYUNTAMIENTO DE LA CARLOTA Y SUS

ORGANISMOS AUTONOMOS PATRONATO MUNICIPAL DE CULTURA,

PATRONATO MUNICIPAL DE SERVICIOS SOCIALES Y PATRONATO

MUNICIPAL DE DEPORTES

Doroteo García Crespo, a tenor de lo dispuesto en el artículo 168.1.e) del Texto

Refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales, aprobado por el Real

Decreto Legislativo 2/2004, de 5 de marzo, y en el artículo 18.1.e) del Real Decreto

500/1990, de 20 de abril, por el que se desarrolla el Capítulo I del Título VI de la Ley

Reguladora de las Haciendas Locales, en relación al expediente de aprobación del

Presupuesto Municipal para el ejercicio 2017, emito el siguiente

INFORME

PRIMERO. Tal y como recoge la legislación vigente, este informe económico

financiero contiene un exhaustivo análisis de los criterios utilizados para la evaluación

de los ingresos, el análisis de las operaciones de crédito previstas, para la financiación

de inversiones, y en definitiva, la suficiencia de los créditos para atender el

cumplimiento de las obligaciones exigibles y los gastos de funcionamiento de los

servicios y como consecuencia de ello la efectiva nivelación del presupuesto.

SEGUNDO. Evaluación de los Ingresos.

Los ingresos de este Ayuntamiento y sus Patronatos se han calculado teniendo

como base la Estimación de la Liquidación del Presupuesto de 2016 deducida del estado

de tramitación de ingresos y gastos según nos muestra la contabilidad.

Tras estas consideraciones iniciales se analiza la estructura económica de los

ingresos del Presupuesto Consolidado de este Ayuntamiento para este ejercicio:

PRESUPUESTO GENERAL CONSOLIDADO

INGRESOS PRESUPUESTARIOS Presupuesto Presupuesto

Variación

2016 2017 Absoluta Relativa

1. Impuestos directos 4.027.155,20 € 4.130.745,40 € 103.590,20 € 2,57%

2. Impuestos indirectos 37.290,48 € 59.285,36 € 21.994,88 € 58,98%

3. Tasas otros ingresos 1.415.957,11 € 1.181.809,47 € -234.147,64 € -16,54%

4. Transf. corrientes 4.917.200,55 € 5.379.999,71 € 462.799,16 € 9,41%

5. Ingresos patrimoniales 71.726,30 € 71.955,17 € 228,87 € 0,32%

TOTAL INGRESO CORRIENTE 10.469.329,64 € 10.823.795,11 € 354.465,47 € 3,39%

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6. Enajen.inversiónes reales 1,00 € 1,00 € 0,00 € 0,00%

7. Transf. de capital 839.001,51 € 895.560,20 € 56.558,69 € 6,74%

TOTAL INGRESO CAPITAL 839.002,51 € 895.561,20 € 56.558,69 € 6,74%

TOTAL INGRESOS NO FINANCIEROS 11.308.332,15 € 11.719.356,31 € 411.024,16 € 3,63%

8. Activos financieros 10.000,00 € 10.500,00 € 500,00 € 5,00%

9. Pasivos financieros - € - € 0,00 € 0,00%

TOTAL INGRESOS FINANCIEROS 10.000,00 € 10.500,00 € 500,00 € 5,00%

TOTAL INGRESOS 11.318.332,15 € 11.729.856,31 € 411.524,16 € 3,64%

Ingresos por impuestos directos, indirectos, tasas, precios públicos y otros

ingresos (capítulos 1, 2 y 3)

Los ingresos previstos en el Capítulo 1, Impuestos Directos del Estado de

Ingresos del Presupuesto de 2016, se ha calculado tomando como referencia los

derechos reconocidos del ejercicio 2016, así como los datos facilitados por la Gerencia

Provincial del Catastro respecto a las Bases Imponibles de Urbana y Rústica para el

presente ejercicio, así como la publicación por el Estado de la actualización de valores

catastrales para el año 2017, que en nuestro caso es del 1,03.

Este Capítulo solo afecta al Ayuntamiento y presenta el siguiente detalle:

Cap. Descripción Previsión Inicial

11200 Ibi Rústica 103.608,33

11300 Ibi Urbana 2.955.024,74

11400 Ibi características especiales 25.437,15

11500 Impuesto sobre Vehículos Tracción Mecánica 819.337,49

11600 Impuesto sobre el Incremento de Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana 115.140,78

13000 I.A.E. 112.196,91

CAPITULO I.- IMPUESTOS DIRECTOS 4.130.745,40

Los ingresos previstos en el Capítulo 2, Impuestos indirectos del Estado de

Ingresos del Presupuesto de 2017, procedentes del Impuesto de Construcciones

Instalaciones y Obras en su mayor parte, se ha calculado tomando como referencia los

ingresos por este concepto en ejercicios anteriores y el nivel de desarrollo urbanístico

actual, en concreto nuevas construcciones previstas en el SAU I-9, solo son de

aplicación en el Ayuntamiento.

Cap. Descripción Previsión Inicial

29000 Impuesto sobre Construcciones, Instalaciones y Obras 59.285,36

CAPITULO II.- IMPUESTOS INDIRECTOS 59.285,36

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Los ingresos previstos en el Capítulo 3, Tasas, Precios Públicos y otros

Ingresos del Estado de Ingresos del Presupuesto de 2017, se han calculado tomando

como referencia los derechos reconocidos en el avance de la liquidación del

Presupuesto Municipal del ejercicio 2016.

Es de aplicación a Ayuntamiento y Patronatos, siendo su detalle:

Cap. Descripción

Previsión

Inicial

AYUNTAMIENTO

32100 Licencias Urbanísticas 12.588,57

32300 Licencia de Apertura de Establecimientos 9.630,44

32500 Tasas por Expedición de Documentos 16.305,95

32900 Licencias de Autotaxi 480,86

33100 Tasa por Entrada de Vehículos 33.366,03

33500 Ocupación de la vía Pública con Mesas y Sillas 5.851,71

33700 Aprovechamiento de vuelo, suelo y subsuelo 87.596,09

33800 Ingresos compensación Telefónica de España, S.A. 19.977,02

33900 Quioscos 1.159,47

33901 Puestos y Mercadillos 25.852,06

33902 Cementerio 58.096,38

34901 Precio Público Aparcamiento Subterraneo 2.848,89

34902 Limpieza Saneamiento y Alcantarillado 873,01

38900 Reintegros Operaciones Ejercicios Cerrados 5.000,00

39120 Multas Municipales 46.996,26

39211 Recargo de Apremio 64.282,71

39300 Intereses de Demora 25.471,87

39700 Canon Aprovechamiento Urbanísticos 1,00

39903 Imprevistos 17.869,60

39904 Ingresos Recaudación ICHL Patronatos 4.000,00

39610 Ingresos por Cuotas urbanísticas 250.000,00

35000 Contribuciones Especiales Obras Saneamiento Algarbes 75.000,00

CAPITULO III.- TASAS, PRECIOS PUBLICOS Y OTROS INGRESOS 763.247,92

PATRONATO DE DEPORTES

34301 Ingresos Servicio de Fisioterapia 10.000,00

34303 Ingresos por Gimnasia de Mantenimiento 2.500,00

34304 Ingresos de Escuelas Deportivas 21.000,00

34305 Ingresos Sala de Musculación 94.000,00

34306 Ingresos por Programas Acuáticos 111.000,00

34307 Alquiler de Instalaciones Deportivas 20.000,00

34308 Ingresos por Organización Pruebas Deportivas 3.000,00

34309 Ingresos por Publicidad en Instalaciones Deportivas 800,00

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34310 Ingresos por Otros Programas Deportivos 0,00

36000 Otros Ingresos Instalaciones Deportivas 0,00

39903 Imprevistos 1.000,00


PATRONATO DE SERVICIOS SOCIALES

31004 Ingresos Diversos Tasas, Precios Públicos y Otros Ingresos 1.000,00

31100 Ingresos aportación mayores al S.A.D. 14.000,00

31201 Ingresos cuotas Padres Escuela Infantil 52.540,94

31202 Ingresos Cuotas de Padres Centro Discapacitados 19.000,00

31203 Cuotas Escuela de Verano (Ludoteca) 7.720,61

39901 Recursos Eventuales Imprevistos 750,00


PATRONATO MUNICIPAL DE CULTURA

31300 Ingresos Escuela de Música 10.000,00

31900 Ingresos Publicidad Radio Municipal 500,00

33900 Instalaciones Puestos y Barracas 6.000,00

34200 Ingresos por Matrículas de Cursos 3.000,00

34900 Feria y Fiestas 20.000,00

34901 Ingresos Publicidad y Otros -( Sevillanas, etc..) 12.000,00

34902 Ingresos Romerio y otros festejos 0,00

36000 Ingresos Feria del Libro 8.000,00

39903 Imprevistos 750,00


Ingresos por Transferencias Corrientes (Capítulo 4)

Las previsiones iniciales contenidas en el Capítulo 4 de Transferencias

Corrientes, que asciende a 5.379.999,71 euros, se han calculado tomando como base las

aportaciones correspondientes a las Participación en Tributos del Estado del ejercicio

anterior, que supone un importe para este ejercicio de 2.430.977.27 euros, cantidad

igual a las previsiones iniciales del ejercicio 2016 para el Ayuntamiento y de la

Participación en los Tributos de la Junta de Andalucía se presupuesta en función de la

comunicación efectuada un importe de 885.641,64, respecto a los Patronatos reciben del

Ayuntamiento la cantidad de 752.290,64 euros, cantidad no incluida en la cifra que

presenta el consolidado, ya que los que es ingreso para los Patronatos es gasto para el

Ayuntamiento.

Téngase en cuenta a la hora de presupuestar el importe de la Participación en

Tributos del Estado para el año 2017, que en el escenario de prórroga de los

Presupuestos Generales del Estado en el que nos encontramos, deberán considerarse los

mismos créditos que se recogen en el estado de gastos de los PGE-2016 por resulta

imposible prever la evolución prevista para 2017 en la participación en tributos del

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Estado, resultando los mismo importes que en 2016 para 2017 (una vez se apruebe la

Ley de Presupuestos Generales del Estado para el año 2017, se entiende que el

Gobierno regularizará las cuantías percibidas).

Además, de estas aportaciones del Estado en relación con la Participación de

Tributos del Estado, es necesario disminuir el reintegro debido a las liquidaciones

negativas correspondientes a los ejercicio 2008 y 2009 que supone 10.602,36 y

27.092,88 euros respectivamente.

Cap. Descripción

Previsión

Inicial

42000 Participación en los Tributos del Estado 2.430.977,27

45000 Participación en los Tributos de la Junta de Andalucía 885.641,64

45080 Otras Sub. Corrientes de la Junta 1,00

45081 Subv. Centro de la Mujer CMIN Y UNEM 2016 36.079,13

46100 Otras Subvenciones de Diputación 16.462,44

46110 Sub. Diputación Programa Emprende y Tu primer Empleo 1,00

46103 Subv. IPBS Plan de Empleo Social 30.000,00

49700 Sub. U.E. Actos 250 aniversario 25.000,00

CAPITULO IV.- TRANSFERENCIAS CORRIENTES 3.424.162,48

Las Transferencias recibidas por los Patronatos del Ayuntamiento presentan el

siguiente detalle:

Transf. al Patronato Mpal. de Servicios Sociales 247.544,69

Transf. al Patronato Mpal. de Cultura 173.791,50

Transf. al Patronato Mpal. de Deportes 330.954,45

752.290,64

Ingresos Patrimoniales (Capítulo 5)

Los ingresos Patrimoniales previstos para 2017, se han consignado en base a las

previsiones de la Tesorería Municipal, y suponen un importe de 71.955,17 euros. En

detalle proceden de los arrendamientos, intereses de depósitos, concesiones

administrativas con contraprestación periódica, etc que en detalle son:

Cap. Descripción

Previsión

Inicial

52100 Intereses de C/C 150,00

54100 Arrendamiento de Locales 6.725,30

55100 Concesión de Cocheras 1,00

55900 Concesión Red Wimax 1.600,00

55901 Concesión Residencia de Ancianos 20.000,00

55902 Canon Variable Servicios de Aguas 27.000,00

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55903 Canon Instalaciones Placas Solares 5.889,87

55904 Canon Concesión Guardería Arrecife 1,00

CAPITULO V.- INGRESOS PATRIMONIALES 61.367,17

Respecto a los Ingresos Patrimoniales son cantidades que no tienen relevancia

alguna para el total de ingresos, y se detallan en cada uno de sus Estados de Ingresos y

Gastos.

Ingresos por Enajenación de Inversiones reales (Capítulo 6)

Al igual que en el ejercicio anterior, no se presupuestan ingresos por

enajenación de bienes patrimoniales del Ayuntamiento ni de los Patronatos.

Ingresos por Transferencias de Capital (Capítulo 7)

Los ingresos previstos en el Capítulo 7, Transferencias de Capital del Estado de

Ingresos del Presupuesto de 2017, se han calculado sobre la base de las subvenciones

previstas y/o concedidas por las siguiente Entidades Públicas:

Cap. Descripción

Previsión

Inicial

72102 Subv. SEPES Proyectos AEPSA 2016 Mano de Obra 617.627,76

76105 Subv. Diputación Materiales AEPSA 2016 277.932,44

Los patronatos no presentan ingresos por transferencias de capital.

Ingresos por Activos financieros (Capítulo 8)

Las previsiones iniciales contenidas en el Capítulo 8 de Activos financieros,

procedentes de los reintegros de los anticipos al personal funcionario y laboral asciende

a 10.500 euros, en base a la casuista de ejercicios anteriores, de los cuales 7.500 euros

corresponden al Ayuntamiento y 3.000 euros al Patronato de Servicios Sociales, su

inclusión o no en los Presupuestos responden a la demanda del personal de cada una de

las entidades.

Ingresos por Operaciones de Crédito (Capítulo 9)

No se consignan ingresos de esta naturaleza, al no preverse nuevas operaciones

de crédito en 2017.

TERCERO. Evaluación de Gastos

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Los gastos de este Ayuntamiento y sus Patronato se han calculado teniendo

como base la previsión de la Liquidación del Presupuesto de 2016 deducida del estado

de tramitación de gastos según nos muestra la contabilidad.

Tras estas consideraciones iniciales se analiza la estructura económica de los

gastos del Presupuesto de este Ayuntamiento y de sus Patronatos para este ejercicio:

PRESUPUESTO GENERAL CONSOLIDADO GASTOS PRESUPUESTARIOS Presupuesto Presupuesto

Variación

2016 2017 Absoluta Relativa

1. Gastos de personal 4.965.764,62 € 4.785.230,76 € -180.533,86 € -3,64%

2. Gastos en bienes corrientes y servicios

3.568.513,74 € 3.913.593,26 € 345.079,52 € 9,67%

3. Gastos financieros 124.488,12 € 94.149,54 € -30.338,58 € -24,37%

4. Transfer. Corrientes 123.297,40 € 200.132,82 € 76.835,42 € 62,32%

5. Fondo de Contingencia 0,00 € 86.921,63 € 86.921,63 € 0,00%

TOTAL GASTO CORRIENTE 8.782.063,88 € 9.080.028,01 € 297.964,13 € 3,39%

6. Inversiones reales 1.707.042,74 € 1.865.618,10 € 158.575,36 € 9,29%

7. Transfer. de capital 130.015,33 € 80.000,00 € -50.015,33 € -38,47%

TOTAL GASTO CAPITAL 1.837.058,07 € 1.945.618,10 € 108.560,03 € 5,91%

TOTAL GASTOS NO FINANCIEROS

10.619.121,95 € 11.025.646,11 € 406.524,16 € 3,83%

8. Activos financieros 10.000,00 € 15.000,00 € 5.000,00 € 50,00%

9. Pasivos financieros 689.210,20 € 689.210,20 € 0,00 € 0,00%

TOTAL GASTOS FINANCIEROS 699.210,20 € 704.210,20 € 5.000,00 € 0,72%

TOTAL 11.318.332,15 € 11.729.856,31 € 411.524,16 € 3,64%

Gastos de Personal (Capítulo 1)

Existe correlación entre los créditos del Capítulo 1 de Gastos de Personal,

incluidos en el Presupuesto y el Anexo de Personal de esta Entidad Local para este

ejercicio económico.

Las retribuciones del personal al servicio del sector público no experimentarán

incremento respecto a las vigentes a 31 de diciembre del ejercicio anterior.

Del Ayuntamiento:

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Programa Económica Descripción PREVISIONES

2017

9120 10000 Asignaciones Miembros de la Corporación Municipal 154.492,52

9124 10001 Asignaciones a representantes de Alcaldía en Aldeas y Barrio 21.000,00

9120 11000 Retribuciones Personal Eventual 39.314,64

9200 12000 Básicas Funcionarios Grupo A1 Servicios Generales 19.631,70

9310 12000 Básicas Funcionarios Grupo A1 Intervención-Tesorería 50.589,38

1300 12001 Básicas Funcionarios Grupo A2 Policía Local 18.624,05

9201 12001 Básicas Funcionarios Grupo A2 Personal y Estadística 17.732,52

9310 12001 Básicas Funcionarios Grupo A2 Intervención-Tesorería 17.278,83

1300 12003 Básicas Funcionarios Grupo C1 Policía Local 207.932,02

1500 12003 Básicas Funcionarios Grupo C1 Urbanismo 14.457,48

1700 12003 Básicas Funcionarios Grupo C1 Medio Ambiente 13.989,90

3321 12003 Básicas Funcionarios Grupo C1 Biblioteca 13.209,76

4930 12003 Básicas Funcionarios Grupo C1 OMIC 6.730,76

9200 12003 Básicas Funcionarios Grupo C1 Servicios Generales 14.354,78

9201 12003 Básicas Funcionarios Grupo C1 Personal Y Estadística 13.989,90

1300 12004 Básicas Funcionarios Grupo C2 Policía Local 10.523,84

1500 12004 Básicas Funcionarios Grupo C2 Urbanismo 11.084,34

9200 12004 Básicas Funcionarios Grupo C2 Servicios Generales 85.261,64

9201 12004 Básicas Funcionarios Grupo C2 Personal Y Estadística 20.885,13

9310 12004 Básicas Funcionarios Grupo C2 Intervención-Tesorería 30.373,93

9320 12004 Básicas Funcionarios Grupo C2 Rentas 21.300,46

3120 12005 Básicas Funcionarios Grupo E Sanidad- Centro de Salud 5.498,77

1300 12100 Complemento de Destino Policia Local 97.932,84

1500 12100 Complemento de Destino Urbanismo 10.964,16

1700 12100 Complemento de Destino Medio Ambiente 6.179,28

3120 12100 Complemento de Destino Sanidad Centro de Salud 2.112,37

3321 12100 Complemento de Destino Biblioteca 5.329,20

4930 12100 Complemento de Destino OMIC 3.045,10

9200 12100 Complemento de Destino Servicios Generales 56.199,60

9201 12100 Complemento de Destino Personal y Estadística 22.814,04

9310 12100 Complemento de Destino Intervención-Tesorería 51.714,00

9320 12100 Complemento de Destino Rentas 9.569,76

1300 12101 Complemento Específico Policía Local 129.255,07

1500 12101 Complemento Específico Urbanismo 11.175,83

1700 12101 Complemento Específico Medio Ambiente 7.167,57

3120 12101 Complemento Específico Sanidad Centro de Salud 2.283,75

3321 12101 Complemento Específico Biblioteca 5.946,72

4930 12101 Complemento Específico OMIC 3.010,97

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9200 12101 Complemento Específico Servicios Generales 52.162,45

9201 12101 Complemento Específico Personal Y Estadística 22.207,72

9310 12101 Complemento Específico Intervención-Tesorería 45.992,18

9320 12101 Complemento Específico Rentas 9.264,53

1500 12103 Otros Complementos Urbanismo 8.702,79

9200 12103 Otros Complementos Servicios Generales 19.537,42

9201 12103 Otros Complementos Personal y Estadística 3.889,31

9310 12103 Otros Complementos Intervención-Tesorería 10.399,62

9320 12103 Otros Complementos Rentas 7.779,62

1650 13000 Básicas Laboral Fijo Grupo C1 Alumbrado Público 13.378,45

1650 13003 Complemento de Destino Alumbrado Público 6.179,28

1650 13004 Complemento Específico Alumbrado Público 7.672,08

1700 13100 Retribuciones Personal Laboral Medio Ambiente 142.816,49

2310 13100 Retribuciones Personal laboral CEMIN Y UNEM 90.115,15

3110 13100 Retribuciones Personal Laboral Fisioterapia 25.630,92

3200 13100 Retribuciones Personal Laboral Servicios Multip 21.226,71

4500 13100 Retribuciones Personal Laboral Infraestructuras 173.885,65

9200 13100 Retribuciones Personal laboral Servicios Generales 86.484,57

9201 13100 Retribuciones Personal Laboral Personal y Estadística 20.231,58

9310 13100 Retribuciones Personal Laboral Intervención-Teso 21.647,32

1500 13101 Retribuciones Personal Laboral Urbanismo 180.745,98

1640 13101 Retrib. Personal Laboral Cementerio 20.814,17

1700 13101 Personal Laboral Temporal Peón Jardineria 16.966,22

2310 13101 Personal Laboral Temporal Aux. Administrativo Centro Atención Temprana 9.141,60

3200 13101 Retribuciones Personal Laboral - Limpiadoras de Colegios 166.045,80

3270 13102 Retribuciones Personal Laboral Eventual- Dinamizadora Juvenil 18.938,11

2310 14300 Plan Municipal de Empleo, Atención Emergencia Social 100.000,00

1300 15000 Productividad Policía Local 47.467,73

1500 15000 Productividad Urbanismo 5.098,74

1650 15000 Productividad Alumbrado Público 2.888,79

1700 15000 Productividad Medio Ambiente 2.958,74

3120 15000 Productividad Sanidad Centro de Salud 620,80

3321 15000 Productividad Biblioteca 3.689,82

4930 15000 Productividad OMIC 589,44

9200 15000 Productividad Servicios Generales 25.926,53

9201 15000 Productividad Personal y Estadística 9.984,09

9310 15000 Productividad Intervención-Tesorería 18.776,19

9320 15000 Productividad Rentas 3.843,94

1300 15100 Gratificaciones Policía Local 88.556,09

9200 15100 Gratificaciones Personal Funcionario 4.000,00

9200 15101 Gratificaciones Personal Laboral 1.500,00

Gex 50/2017


1300 16000 Aportación Empresa Seguridad Social Policía Local 175.289,63

1500 16000 Aportación Empresa Seguridad Social Urbanismo 74.072,34

1640 16000 Aportación Empresa Seguridad Social Cementerio 7.617,99

1650 16000 Aportación Empresa Seguridad Social Alumbrado Público 11.281,29

1700 16000 Aportación Empresa Seguridad Social Medio Ambiente 66.704,22

2310 16000 Aportación Empresa Seg. Social Asistencia social primaria. 66.529,65

3110 16000 Aportación Empresa Seguridad Social Fisioterapeuta 8.086,55

3120 16000 Aportación Empresa Seguridad Social Centro de Salud 3.766,84

3200 16000 Aportación Empresa Seguridad Social Educación 63.718,12

3270 16000 Aportación Empresa Seguridad Social Participación Ciudadana 6.202,23

3321 16000 Aportación Empresa Seguridad Social Biblioteca 7.287,53

4500 16000 Aportación Empresa Seguridad Social Infraestructuras 66.363,73

4930 16000 Aportación Empresa Seguridad Social OMIC 4.484,99

9120 16000 Cuota Patronal Seguridad Social Órganos de Gobierno y Personal Eventual 65.808,37

9200 16000 Aportación Empresa Seguridad Social Servicios Generales 98.955,63

9201 16000 Aportación Empresa Seguridad Social Personal y Estadística 36.011,82

9310 16000 Aportación Empresa Seguridad Social Intervención-Tesorería 65.374,00

9320 16000 Aportación Empresa Seguridad Social Rentas 13.564,98

2210 16008 Indemnizaciones según convenio Ayudas Médico Farmacéuticas 6.000,00

2210 16200 Formación del Personal 2.500,00

CAPITULO I.- GASTOS DE PERSONAL 3.600.333,14

Del Patronato de Deportes:

PROGRAMA ECONOMICA DESCRIPCION PREVISIONES

GASTOS 2017

3400 12004 Básicas Funcionarios Interinos Grupo C2 32.444,45

3400 12005 Básicas Funcionarios Interinos Grupo E 17.795,11

3400 12100 Complemento de Destino F.I. 23.409,59

3400 12101 Complemento Específico F.I. 17.577,94

3400 13100 Retribuciones Personal Laboral Indefinido No Fijo 141.253,35

3400 13101 Retribuciones Personal Laboral Temporal 44.460,99

3400 14300 Retribuciones Personal Laboral Eventual no estructural 28.978,64

3400 15000 Productividad F.I.P. 669,50

3400 16000 Cuota Patronal a la Seguridad Social 104.819,89

3400 16008 Ayudas Médico Farmacéuticas 1.000,00

3400 16200 Formación del Personal 3.200,00

CAPITULO I.- GASTOS DE PERSONAL 415.609,46

Del Patronato de Servicios Sociales:

Gex 50/2017


PROGRAMA ECONOMICA DESCRIPCION PREVISIONES DE

GASTOS 2017

3230 12001 Básicas F.I. Grupo A2 Guardería 12.343,54

3231 12001 Básicas F.I. Grupo A2 Centro Discapacitados - Terapeuta 12.663,16

3230 12100 Complemento de Destino F.I. Guardería 5.397,04

3231 12100 Complemento de Destino F.I. Centro Discapacitados - Terapeuta 5.397,04

3230 12101 Complemento Específico F.I. Guardería 5.333,04

3231 12101 Complemento Específico F.I. Centro Discapacitados - Terapeuta 5.333,04

3230 13100 Retribuciones Personal Laboral Guardería 271.091,05

3231 13100 Retribuciones Personal Laboral Centro Discapacitados 81.321,25

3260 13100 Retribuciones Personal Laboral Ludoteca 12.346,67

3230 13101 Retribuciones Pers. Laboral Temporal Técnico Espec- Guardería 18.288,96

3231 13101 Retrib. Per. Laboral Temporal Aux. Limpieza y Aux. Clínica 17.201,94

3230 13103 Retribuciones Personal Laboral Eventual Guardería 9.144,48

2310 14300 Programa de Empleo Social 15.000,00

3230 15000 Productividad F.I. Guardería 1.281,20

3231 15000 Productividad F.I. Centro Discapacitados - Terapeuta 933,73

3200 16000 Cuotas Patronales Seguridad Social F.I. 15.286,08

3200 16001 Cuotas Patronales Seguridad Social Laborales 136.884,44

3200 16008 Ayudas Médico Farmacéuticas 1.500,00


Del Patronato de Cultura:

PROGRAMA ECONOMICA DESCRIPCION PREVISIONES

GASTOS 2017

3340 12004 Básicas Funcionarios Interinos Grupo C2 10.225,70

3340 12100 Complemento de Destino F.I. 4.512,72

3340 12101 Complemento Específico F.I. 3.968,82

3340 13100 Retribuciones Personal Laboral 77.468,21

3340 13102 Retribuciones Laboral Temporal - Monitor 10.635,24

3340 15000 Productividad F.I. 1.417,67

3340 16000 Cuotas Patronales Seguridad Social F.I. 6.268,91

3340 16001 Cuotas patronales Seguridad Social Laborales 27.444,23

3340 16008 Otras Indemnizaciones según convenio- Ayudas Medio Farmacéuticas 600,00


Gastos Corrientes en Bienes y Servicios y Transferencias Corrientes (Capítulos 2 y

4)

Gex 50/2017


El total de los créditos presupuestarios consignados por operaciones corrientes

pueden considerarse suficientes para atender las obligaciones exigibles a la Corporación,

y los gastos derivados del funcionamiento de los servicios existentes actualmente en este

Ayuntamiento y sus Patronatos, según se indica por el Sr. Alcalde-Presidente en la

Memoria explicativa de este documento presupuestario.

Del Ayuntamiento:

Gastos Corrientes:

PROGRAMA ECONOMICA DESCRIPCION

PREVISIONES

GASTOS 2017

9200 20200 Arrendamiento Local Comercial 17.038,29

1300 20401 Cuotas Vehículos Policía Local 19.433,04

1700 20901 Canon Control de Vertidos C.H.G. 35.000,00

4540 21000 Conservación de Vías y Caminos Municipales 90.000,00

1300 21001 Conservación y Señalización Vial 20.000,00

1710 21002 Mantenimiento de Parques y Jardines 23.000,00

1600 21003 Conservación y Limpieza de Alcantarillado 7.000,00

1630 21004 Limpieza Viaria 6.000,00

1650 21005 Conservación Instalaciones Alumbrado Público 55.000,00

3200 21200 Mantenimiento de Colegios 47.000,00

9200 21202 Mantenimiento de Edificios Municipales 27.000,00

1640 21203 Conservación de Cementerios 7.000,00

1510 21301 Reparación y Mantenimiento de Maquinaria 14.000,00

9200 21400 Reparación y Mantenimiento de Vehículos 7.000,00

9200 22000 Material de Oficina 9.000,00

9200 22001 Prensa, Libros y Otras Publicaciones 10.000,00

9200 22002 Material Informático No Inventariable 4.500,00

1650 22100 Suministro de Energía Eléctrica 680.000,00

9200 22103 Suministro de Combustibles y Carburantes 35.000,00

9200 22104 Suministro de Vestuario de Personal 5.000,00

1510 22199 Adquisición de materiales para Talleres y Obras 15.000,00

9200 22200 Comunicaciones Telefónicas 40.000,00

9200 22201 Comunicaciones Postales 20.000,00

9200 22400 Primas de Seguros 34.000,00

9124 22601 Atenciones protocolarias y representativas 1.500,00

9200 22604 Otros Gastos de Funcionamiento 6.000,00

4330 22606 Gastos Diversos de Desarrollo Local 8.000,00

9240 22608 10.000,00

3380 22609 Alumbrado de Navidad 8.600,00

2310 22610 Actividades Área de Igualdad 3.000,00

1700 22617 Gastos Diversos Medio Ambiente 4.000,00

Gex 50/2017


3200 22618 Gastos Diversos Colegios 4.000,00

1350 22619 Gastos Voluntarios Protección Civil 3.800,00

2310 22620 Formación Área de Igualdad 4.000,00

4320 22622 Actividades Turísticas 12.000,00

9200 22623 Mantenimiento del Juzgado de Paz 1.000,00

3200 22624 Gastos Centros de Adultos 2.000,00

1300 22625 Suministros y Gastos de la Policía Local 15.000,00

3370 22628 Gastos Centro Guadalinfo 24.000,00

4330 22699 Programa Emprende 2017 4.800,00

1700 22699 Sanción Vertidos Confederación Hidrográfica 10.000,00

3230 22699 Convenio Absentismo Escolar 1.200,00

3270 22699 Juventud 10.000,00

3270 22699 Programa Tu Primer Empleo 2017 3.000,00

9200 22699 Gastos por Indemnizaciones 6.200,68

9290 22699 Imprevistos y funciones no clasificadas 3.867,93

4390 22699 Promoción del Municipio 15.000,00

9220 22699 Proyecto 250 Aniversario Municipio 51.000,00

1700 22700 Contrato de Fumigación y Desinsectación 1,00

9200 22701 Contrato Mantenimiento de Extintores EXTINECI 5.016,46

9200 22702 Honorarios a Profesionales 30.000,00

9200 22703 Contratos Mantenimiento Equipos de Oficina 11.200,00

9200 22706 Estudios y Trabajos Técnicos 10.000,00

9200 22707 Contrato Vigilancia de la Salud y Especialidades Técnicas 18.049,86

9320 22708 Compensación ICHL Gastos Recaudación 250.000,00

1700 22709 Contrato Control de Animales CREMASCO 9.214,97

1700 22710 Contrato Control de Palomas 3.500,00

9200 22711 Contrato Informática 18.855,83

9200 22712 Contrato Asesoramiento Derecho Laboral 1.500,00

1630 22714 Contrato de desinfección y desinsectación 6.317,12

9200 22715 Contrato Mantenimiento de Ascensores 11.858,00

1630 22717 Gestión del Punto Limpio EPREMASA 46.000,00

1630 22718 Contrato de Limpieza Viaria FEPAMIC 77.000,00

4411 22799 Contrato Transporte Público 38.255,00

9200 22799 Contrato actualización Inventario Municipal 9.943,78

1710 22799 Contrato Mantenimiento de Parques y Jardines 18.000,00

1320 22799 Contrato Servicios de Seguridad en Edificios 3.000,00

9120 23000 Dietas de Cargos Electos 600,00

9120 23001 Retribuciones Asistencias a Plenos, Juntas y otros 24.000,00

9200 23020 Dietas al Personal 1.000,00

9200 23021 Asistencias a Tribunales de Oposición 8.500,00

9120 23100 Gastos de Locomoción de Cargos Electos 1.500,00

Gex 50/2017


9200 23120 Gastos de Locomoción del Personal 20.000,00

CAPITULO II.- GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y

SERVICIOS 2.062.251,96

Transferencias Corrientes:

PROGRAMA ECONOMICA DESCRIPCION PREVISIONES GASTOS 2017

9430 41001 Transf. al Patronato Mpal. de Servicios Sociales 247.544,69

9430 41002 Transf. al Patronato Mpal. de Cultura 173.791,50

9430 41003 Transf. al Patronato Mpal. de Deportes 330.954,45

9200 46600 Aportación a Federaciones de Municipios 1.800,00

4140 46601 Aportación al Grupo de Desarrollo Rural Medio Guadalquivir 2.867,93

9430 46704 Aportación al Consorcio de Transportes 5.041,69

1630 47003 Convenio con Colegio de Veterinarios 1.500,00

4330 47900 Subvenciones Programas Emprende por tu Pueblo y otros a empresas 30.000,00

1510 48900 Programas de Autopromoción 2.000,00

9120 48901 Transferencias asignaciones mensuales a Grupos Políticos 32.500,00

3300 48902 Aportación a la Universidad Pablo de Olavide 3.600,00

9220 48903 Aportación a la Comisión Nacional del Fuero 250 aniversario 8.323,20

3300 48904 Subv. Plan de Ayuda al Estudiante 30.000,00

CAPITULO IV.- TRANSFERENCIAS CORRIENTES 869.923,46

Del Patronato de Deportes:

Gastos Corrientes:


PREVISIONES

GASTOS 2017

3400 20300 Renting Máquinas Equipamiento Deportivo 20.424,60

3400 21200 Conservación de Instalaciones 7.500,00

3400 21201 Conservación de Piscina Municipal 47.000,00

3400 21204 Conservación Instalaciones de Gimnasio 3.000,00

3400 22104 Vestuario 500,00

3400 22106 Productos de Farmacia 500,00

3400 22199 Otros Suministros 7.000,00

3400 22609 Actividades Deportivas 24.500,00

3400 22699 Otros Programas Deportivos 9.700,00

3400 22709 Contrato Mantenimiento Servicios Informáticos 3.000,00

3400 22790 Contratos por Prestación de Servicios 55.200,00

3400 23120 Desplazamiento del Personal 1.000,00

CAPITULO II.- GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS 179.324,60


Gex 50/2017



3400 48900 Subvenciones a Asociaciones Deportivas, Clubes etc 8.000,00

Del Patronato de Servicios Sociales:

Gastos Corrientes:


PREVISIONES

GASTOS 2017

2310 22604 Programas Inmigrantes 1.500,00

2310 22608 Otros Gastos de Funcionamiento 650,00

2310 22614 Gastos Varios en Edificios Municipales 1.250,00

3230 22617 Gastos Mantenimiento Guardería 33.000,00

3231 22618 Gastos Mantenimiento Centro de Discapacitados 16.000,00

2330 22623 Programa de Ayuda a Domicilio-Dependencia 1.462.616,70

3260 22624 Gastos de Mantenimiento Ludoteca 8.000,00

2310 22630 Programas Nuestros Mayores 4.000,00

2310 22634 Actividades en Centros Sociales 2.000,00

2310 22636 Otras Actividades y Programas de Ayudas 3.500,00

2310 22637 Programas Adecuación del Hogar 20.000,00

3231 22700 Servicio de Transporte de Alumnos 24.000,00

3200 22704 Contrato Planes de Higiene 5.000,00

CAPITULO II.- GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y

SERVICIOS 1.581.516,70



2310 48002 Aportación al Fondo de Solidaridad 11.000,00

2310 48004 Ayudas Sociales 30.000,00

2310 48007 Subv. Asociaciones, Hermandades, y otras sin ánimo lucro 8.000,00

CAPITULO IV.- TRANSFERENCIAS CORRIENTES 49.000,00

Del Patronato de Cultura:

Gastos Corrientes:


3340 21300 Conservación y Mantenimientos Varios 1.000,00

3340 22000 Material de Oficina 500,00

3340 22100 Alumbrado de Festejos 8.000,00

3340 22600 Cánones SGAE 1.000,00

3340 22640 Gastos varios Organización de Eventos 19.000,00

3340 22641 Actividades Sectoriales de Cultura 25.000,00

3340 22642 Feria y Fiestas 25.000,00

Gex 50/2017


3340 22709 Escuela de Música 10.000,00

3340 23120 Desplazamientos del Personal 1.000,00



3340 48900 Subv. Asociaciones y Centros culturales del Municipio 8.000,00

3340 48990 Aportación a Comisiones de Festejos en Aldeas 17.500,00

Gastos Financieros (Capítulo 3)

Se prevé el devengo de 86.899,54 euros euros en concepto de intereses de los

préstamos concertados con las distintas entidades financieras, así como el importe de

unos 1.250 euros derivados de operaciones de tesorería, quedando reflejado de la

siguiente manera:


112 31001 Intereses Préstamos BBVA 0182.5909.895.45838579 52.457,82

112 31002 Intereses Préstamos SANTANDER 2009 17.057,42

112 31007 Intereses Préstamos CAJA RURAL 17.384,30

Gastos por Fondo de Contingencia (Capítulo 5)

Los créditos presupuestarios consignados en el Fondo de contingencia, ascienden

a un importe de 86.921,63 euros, y recogen los créditos para la atención de necesidades

imprevistas, inaplazables y no discrecionales que surjan a lo largo del ejercicio, para las

que no exista crédito presupuestario o el previsto resulte insuficiente, en un principio

este es el primer año en que se presupuesta, ya que el mismo no es obligatoria para

nuestro municipio, No obstante, a efectos prácticos y con el fin de recoger en el

Presupuesto el posible incremento en las retribuciones para el ejercicio 2017 que

dispusiera la futura LPGE-2017, así como la intención de esta Corporación de intentar

que el personal afectado por reducciones salariales, tanto del Ayuntamiento como de los

Patronatos de Servicios Sociales y Deportes, vayan recuperando en un horizonte

temporal de 4 años las remuneraciones que dejaron de percibir las Entidades Locales, se

ha visto conveniente consignar el importe estimado de dichas cantidades tanto de la

posible subida como de la recuperación de remuneraciones del personal, para financiar

con ese crédito las futuras modificaciones en el capítulo I de gastos de personal, y si

dicha situación no se diese, la consignación establecida se podrá destinar a otros gastos

que sean precisos para la normal ejecución del presupuesto municipal.

Gastos por Operaciones de Capital (Capítulo 6)

Se han consignado en el Capítulo 6 de Inversiones Reales del Estado de Gastos

del Presupuesto Municipal un importe de 1.865.618,10 euros, cuya financiación aparece

Gex 50/2017


detallada en el Anexo de Inversiones y en la Memoria de la Alcaldía Presidencia que

consta en el expediente.

Las inversiones reales contenidas en el Capítulo 6 del Presupuesto de Gastos

coinciden con las presentadas en el Plan de Inversiones para el ejercicio económico del

2017, siendo la totalidad/o parte de ellas, Proyectos de Gastos de Inversión con

financiación afectada.

La disponibilidad de los créditos presupuestarios para gastos con financiación

afectada del Capítulo 6 «Inversiones Reales», se debe condicionar a la existencia de

documentos fehacientes que acrediten compromisos firmes de aportación, en el caso de

las subvenciones tenidas en cuenta como previsiones iniciales en el Capítulo 7 del

Presupuesto de Ingresos,


PREVISIONES

GASTOS 2017

1510 60000 Inversiones en Terrenos 1,00

1600 60900 Obra Desagüe Los Algarbes financiada con R.P.y C.E. 225.000,00

1650 60901 Inversiones en Alumbrado Público 50.000,00

1510 61119 Urbanización Polígono SUS I-9 450.000,00

1532 61904 Proyectos AEPSA 2016 895.560,20

3420 62204 Construcción Pista Deportiva Skate 30.000,00

3420 62281 Adecuación Instalaciones Deportivas 4.000,00

1350 62301 Equipamiento Protección Civil 2.000,00

3420 62380 Aire Acondicionado Instalaciones Deportivas 5.000,00

3321 62381 Inversión aire acondicionado biblioteca municipal 40.000,00

3230 62382 Adquisición Equipos de Vigilancia Centros Escolares 3.690,00

9200 62390 Otras Inversiones de equipamiento 3.000,00

3420 62391 Adquisición Equipamiento Deportivo 3.578,40

3322 62500 Adquisición Mobiliario Archivo Municipal 5.500,00

1300 62503 Equipamiento Seguridad y Tráfico 10.000,00

1710 62506 Inversión Instalación Fuentes Públicas 10.000,00

3260 62507 Inversiones en Equipamiento Centro de Atención Temprana 12.000,00

9200 62601 Adquisición de Equipamiento Informático y Oficina 25.000,00

3321 62902 Adquisición de libros para la Biblioteca 2.000,00

3260 63203 Adaptación Edificio a Centro de Atención Temprana 70.000,00

9200 63300 Adquisicion de Equipamiento, Mobilario ETc.. 5.000,00

CAPITULO VI.- INVERSIONES REALES 1.851.329,60

Las Inversiones reales de los patronatos no tienen importancia relativa y me

remito a los Estados de Ingresos y Gastos de los mismos.

Gex 50/2017


Gastos por Transferencias de Capital (Capítulo 7)

El importe consignado en el Capítulo 7, por Transferencias de Capital se ha

calculado tomando como referencia los gastos por este concepto en ejercicios anteriores

y es de aplicación sólo al Ayuntamiento ya que los Patronatos no aplican este epígrafe.


9430 76141 Transf. a Diputación para Inver. Alumbrado, Eficiencia Energ 60.000,00

1522 78001 Transf. a particulares para Rehabilitación de Viviendas 20.000,00

CAPITULO VII.- TRANSFERENCIAS CORRIENTES 80.000,00

Gastos por Activos financieros (Capítulo 8)

Las previsiones iniciales contenidas en el Capítulo 8, de Activos financieros,

procedentes de anticipos al personal funcionario y laboral asciende a 15.000 euros, en

base a la casuista de ejercicios anteriores, de los cuales 9.000 euros corresponden al

Ayuntamiento y 6.000 al Patronato Municipal de Servicios Sociales.

Gastos por Operaciones de Crédito (Capítulo 9)

Los gastos previstos en el Capítulo 9, Pasivos financieros del Estado de Gastos

del Presupuesto de 2017 son los correspondientes a las cuotas de amortización de las

operaciones de crédito vigentes, a las que debe hacer frente este Ayuntamiento, según el

detalle siguiente.


110 91302 Amortización Préstamos BBVA 0182.5909.895.45838579 95.000,00

110 91303 Amortización Préstamos SANTANDER 2009 188.461,52

110 91307 Amortización Préstamos CAJA RURAL 405.748,68

CAPITULO IX.- PASIVOS FINANCIEROS 689.210,20

Los patronato no tienen suscritos préstamos con entidades financieras.

CUARTO. Deuda viva

El Capital vivo pendiente de amortizar a 31 de diciembre de 2016, por los

préstamos concertados y vigentes, según se desprende de los Estados financieros asciende

a 4.879.310,15 euros, que supone un 52 % de los derechos reconocidos netos por

operaciones corrientes (Capítulos 1 al 5) de la última liquidación practicada

correspondiente al año 2015, que ascienden a 9.350.349,39 euros y la esperada a

31/12/2017 asciende al 44,81% sobre dichos derechos reconocidos, no superando el

límite del 110% establecido en la Disposición Adicional 14ª del Real Decreto-Ley

Gex 50/2017


20/2011, de 30 de diciembre, de medidas urgentes en materia presupuestaria, tributaria y

financiera para la corrección del déficit público.

La carga financiera consignada en las aplicaciones presupuestarias intereses

préstamos concertados y amortización préstamos concertados, asciende a 776.109,74

euros, que supone un 7,17 % sobre los ingresos previstos por recursos ordinarios en el

Presupuesto Municipal de 2017, y un 8,30 % sobre los recursos ordinarios liquidados en

la última liquidación practicada (9.350.349,39 euros).

QUINTO. Nivelación Presupuestaria.

Habida cuenta de lo expuesto y, una vez expuestas las bases utilizadas para la

evaluación de los ingresos y la suficiencia de los créditos para atender el cumplimiento

de las obligaciones previstas y los gastos de funcionamiento de este Ayuntamiento y sus

Patronatos, se deduce la efectiva nivelación del presupuesto conforme a lo establecido

en el párrafo último del apartado 4 del artículo 165 del Texto Refundido de la Ley

Reguladora de Haciendas Locales aprobado por Real Decreto Legislativo 2/2004, de 5

de marzo, y se presenta el Presupuesto sin déficit inicial.

El Interventor (fecha y firma electrónica)

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