Upload
others
View
4
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
1
INFORMACION SIPAS RREGULLORES “PËR KËRKESAT MINIMALE TË PUBLIKIMIT
TË INFORMACIONIT NGA
BANKAT DHE DEGËT E BANKAVE TË HUAJA” (Sipas Kërkesave të Rregullores Nr. 60, datë 29.08.2008, ndryshuar me vendimin nr.25, datë
01.04.2015, të Këshillit Mbikëqyrës të Bankës së Shqipërisë)
Për periudhën e mbyllur më 30 Shtator 2018
PËRMBAJTJA
I. INFORMACION I PËRGJITHSHËM MBI BANKËN II. INFORMACION MBI AKTIVITETET E BANKËS
III. STRUKTURA ORGANIZATIVE E BANKES IV. RISQET DHE DREJTIMI I TYRE V. KAPITALI RREGULLATOR DHE MJAFTUESHMERIA E KAPITALIT VI. POLITIKA TE RENDESISHME KONTABEL VII. POLITIKAT E SHPERBLIMIT
TABELA SHOQERUESE TE INFORMACIONIT TABELA 1: TREGUES TË RENTABILITETIT, TABELA 2: BILANCI KONTABËL: TABELA 3: ZERAT JASHTE BILANCIT TABELA 4: PASQYRA E TË ARDHURAVE DHE SHPENZIMEVE TABELA 5. KLASIFIKIMI I PORTOFOLIT TË KREDIVE SIPAS SHPËRNDARJES GJEOGRAFIKE TABELA 6. KLASIFIKIMI I PORTOFOLIT TË KREDIVE SIPAS TIPIT TË INDUSTRISË DHËNË REZIDENTEVE TABELA 7. TREGUESI I LIKUIDITETIT TABELA 8. AKTIVET SIPAS MATURIMIT TE MBETUR TABELA 9. PASIVET SIPAS MATURIMIT TE MBETUR TABELA 10: KAPITALI RREGULLATOR TABELA 11: MJAFTUESHMERIA E KAPITALIT
Tiranë, 31 Tetor 2018
2
I. Informacion i përgjithshëm mbi bankën
Alpha Bank A.E. – Dega e Tiranës u krijua në 1998 si degë e Alpha Bank A.E., Athinë, e cila është mëma e grupit të shoqërive Alpha Bank. Më 19 Dhjetor 2006 Këshilli Drejtues i Zyrës Qëndrore miratoi një ndryshim të emrit të Bankës në Alpha Bank – Albania (“Banka”). Selia e regjistruar e Bankës ndodhet në Rrugën e Kavajës, Qendra e Biznesit G – Kam, kati i 2të, Tiranë, Shqipëri.
Banka është licensuar nga Banka e Shqipërisë për transferimin e pagesave, aktivitete të huasë dhe depozitimit, dhe aktivitete të tjera në përputhje me Ligjin “Për Bankat në Republikën e Shqipërisë” (Nr. 8365 datë 2 Korrik 1998, ndryshuar më 18 Dhjetor 2006) dhe me ligjin “Për Bankën e Shqipërisë” (Nr. 8269 datë 23 Dhjetor 1997). Banka ka një rrjet me 34 degë në të gjithë vendin (2017: 34 degë). Më 30 Shtator 2018, Banka ka 425 punonjës (31 Dhjetor 2017: 424 punonjës).
II. Informacion mbi aktivitetet e bankës
Me vendim të Këshillit Mbikëqyrës të Bankës së Shqipërisë nr.14, datë 29.02.2012 Banka u shndërrua nga degë në filial / bankë vendase dhe u liçensua në 17 Maj 2012 për kryerjen e veprimtarive bankare sipas përcaktimit të nenit 4 të ligjit nr.9662, datë 18.12.2006 “Për bankat në Republikën e Shqipërisë” duke marrë emrin Banka Alpha Albania sha.
Banka, në përputhje me liçencën e lëshuar nga Banka e Shqipërisë si dhe me kriteret e përcaktuara në Ligjin Bankar, mund të ushtrojë aktivitetet e mëposhtëme financiare:
(1) Të gjitha format e kredidhënies, duke përfshirë edhe kredinë konsumatore dhe hipotekore;
(2) Faktoringun dhe financimin e transaksioneve tregtare;
(3) Qiranë Financiare;
(4) Të gjitha shërbimet e pagesave dhe të transferimit të parave, duke përfshirë kartat e kreditit dhe të debitit, çeqet e udhëtarit, çeqet bankare dhe kartat e pagesës;
(5) Tregtimin për llogari të saj ose për llogari të klientëve, qoftë dhe në një këmbim valutor, në një treg të vetëorganizuar (OTC) ose ndryshe, si më poshtë: i. instrumente të tregut të parasë (çeqe, dëftesa, çertifikata të depozitave etj,); ii. këmbim valutor; iii. instrumente të këmbimeve valutore dhe instrumente për vlerësimin e normës së interesit, duke përfshirë këtu produkte të tilla, si marrëveshje swap dhe marrëveshje që përcaktojnë vlerën e interesit në të ardhmen;
iv. letra me vlerë të transferueshme;
(6) Shërbimet këshilluese, ndërmjetëse dhe shërbime të tjera ndihmëse për të gjitha veprimtaritë e listuara në pikat 2 deri 5 si më sipër.
(7) Ndërmjetësimin për transaksionet monetare të marrjes në kujdestari, shërbimet depozituese dhe të besimit.
(8) Ofrimin e garancive dhe marrjen e angazhimeve. (9) Shërbim i kasave të sigurimit. 10) Ndërmjetësim në sigurime duke vepruar si broker në sigurime.
3
DREJTORI I PERGJITHSHEM
Seksioni i Garantimit
te Cilesise
Divizioni i Finance
dhe Kontabilitetit
Divizioni i Kreditimit
me Shumice
Njesia e Bankingut te
Biznesit me Pakice
Divizioni I Rrjetit te
Degeve
Divizioni i
Huadhenies per
Ekonomite Familjare
Seksioni i Drejtimit te
Mardhenies me
Klientin
Seksioni i
Marketingut dhe
Mardhenieve me
Publikun
Seksioni I Produkteve
te Kartave
Seksioni i
Operacioneve me
Kartat
Seksioni i Pranimit te
Pagesave me
Tregtaret
Departamenti i
Veprimtarise Bankare
te Biznesit te Vogel
Seksioni i Kredive
Hipotekare
Njesia e Bankingut te
Biznesit me Shumice
Divizioni i
Veprimtarise Bankare
te Biznesit te Madh
Divizioni i
Veprimtarise Bankare
te Biznesit te Mesem
Njesia e Operacioneve dhe
Teknologjise se Informacionit
Divizioni i
OperacioneveDivizioni i TI
Departamenti i
Organizimit
Departamenti i
Administrimit te
Kredive
Departamenti i
Menaxhimit te Pasurise
dhe Prokurimeve
Seksioni i
Administrimit te
Kredive me Pakice
Seksioni i
Administrimit te
Kredive me
Shumice
Seksioni i Sigurise
Seksioni i Menaxhimit
te Pasurise
Seksioni i Vleresimit
te Pasurise
Seksioni i
Parametrizimit
Seksioni i Zhvillimit
te Aplikacioneve
Seksioni i
Operacioneve te TI-se
Seksioni i Rrjeteve
dhe Infrastruktures
Seksioni i Arkes
Qendrore
Seksioni i Menaxhimit
te Informacionit te
Klienteve
Seksioni i
Operacioneve
Dokumentare
Seksioni i Pagesave
Seksioni i
Mbeshtetjes se
Thesarit
Seksioni i modifikimit
te huave me probleme
te veprimtarise
bankare me shumice
Seksioni me vonesa
te perhershme te
huave me probleme te
veprimtarise bankare
me shumice
BORDI I DREJTOREVE
DREJTORIA
KOMITETI AUDITITKOMITETI I RISKUT
KESHILLTARI
EKONOMIK
Seksioni i Taksave
Seksioni i Buxhetimit
dhe MIS
Seksioni i
Kontabilitetit
Seksioni i Mbikqyrjes
Bankare
Seksioni i Raportimit
Financiar
ALPHA BANK ALBANIASTRUKTURA ORGANIZATIVE
14.12.2015
Seksioni i
Perpuethshmerise
Seksioni i AML
Departamenti i
Perpuethshmerise
Departamenti i
Burimeve Njerezore
Departamenti i
Thesarit
Departamenti i Huave
me Probleme te
veprimtarise bankare
me Pakice
Divizioni i Huave me
Probleme te
Veprimtarise Bankare
me Shumice
Departamenti i
Sherbimeve Ligjore
Seksioni i Sigurise se
Informacionit
Departamenti i
Produkteve te
Depozitave dhe
Investimeve
Seksioni i Produkteve
te Kredive
Konsumatore
Seksioni i Rrjeteve
Alternative Seksioni i modifikimit
te huave me pakice
Seksioni i mbledhjes
se huave me pakice
Deget
Divizioni i Kontrollit
te Brendshem
Divizioni i Drejtimit te
Riskut
Divizioni I Kreditimit
me Pakice
4
Tabela 1: TREGUES TE RENTABILITETIT TE BANKES
Shtator 2018 Qershor 2018 Mars 2018 Dhjetor 2017 Shtator 2017
1. Kthyeshmëria nga aktivet mesatare (ROAA) [të ardhurat neto / aktivet mesatare * 100]
0.94%
1.29%
0.32%
1.62% 4.04%
2. Rezultati neto i jashtëzakonshëm / aktivet mesatare 0.09% 0.21% (0.03%) 0.05% 0.08%
3. Shpenzimet e përgjithshme të veprimtarisë / të ardhurat bruto të veprimtarisë
29.02%
5.84%
16.29%
14.10% 12.60%
4. Të ardhurat neto nga interesi / shpenzimet e përgjithshme të veprimtarisë
238.14%
205.69%
168.32%
170.94% 187.62%
5. Kthyeshmëria nga kapitali aksionar mesatar (ROAE) [të ardhurat neto / kapitali aksionar mesatar * 100]
10.51%
14.30%
3.60%
18.09% 14.74%
6. Aktive për punonjës [totali i aktiveve / numri i regjistruar i punonjësve] në Lek'000
182,900
180,999
178,135
178,396 179,317
7. Të ardhurat neto nga interesat / aktivet mesatare 3.01% 3.01% 1.95% 2.37% 2.46%
8. Të ardhurat nga interesat / aktivet mesatare 3.49% 3.49% 2.36% 2.80% 2.89%
9. Shpenzime për interesa / aktivet mesatare 0.48% 0.48% 0.41% 0.43% 0.43%
10. Të ardhurat neto nga interesat / të ardhurat bruto të veprimtarisë
69.11%
38.68%
27.39%
24.11% 23.64%
11. Të ardhurat neto nga veprimtaritë e tjera / aktivet mesatare
(0.26%)
(0.27%)
(0.27%)
(0.23%) (0.21%)
12. Shpenzimet jo për interesa / të ardhurat bruto të veprimtarisë
63.34%
35.90%
37.50%
22.22% 26.51%
13. Shpenzime personeli / të ardhurat bruto të veprimtarisë
22.40%
12.87%
13.98%
10.82% 10.30%
14. Shpenzime për provigjone / aktivet mesatare (0.12%) (0.55%) 0.49% (0.50%) (0.42%)
5
2. Bilanci
000 leke
Shtator 2018 Qershor 2018 Mars 2018 Dhjetor 2017 Shtator 2017
Aktivet
Mjete monetare dhe vlera në Bankën Qëndrore 7,916,850 6,833,767 11,636,555 18,048,177 15,121,885
Hua dhe paradhënie institucioneve financiare 14,816,786 14,521,852 15,822,941 10,742,771 10,649,751
Letra me vlerë të vlefshme për shitje 18,517,477 18,736,331 16,641,244 14,731,369 15,892,249
Letra me vlerë të mbajtura për investim 200,717 205,990 200,774 204,764 405,917
Hua dhe paradhënie klientëve 34,704,560 33,937,929 28,979,626 30,141,674 30,448,676
Aktive afatgjata materiale 81,258 86,851 95,478 89,657 76,058
Aktive jo-materiale 42,065 45,423 48,834 52,211 50,799
Aktive të tjera 1,452,762 1,470,450 1,213,171 1,272,527 1,591,961
Totali i aktiveve 77,732,476 75,838,592 74,638,623 75,283,151 74,237,298
Detyrimet
Hua dhe paradhënie nga institucionet financiare 6,378,867 5,820,064 3,874,791 3,145,452 2,172,372
Detyrime ndaj klientëve 61,485,994 60,286,191 61,196,422 62,133,135 62,137,408
Detyrime të tjera 472,223 397,557 278,319 462,090 437,455
Fondi rezervë statistikor 444,755 478,050 480,956 492,219 590,765
Fonde rezervë të tjera 48,495 48,495 48,495 48,495 16,263
Fondi rezervë për detyrimet tatimore 16,090 16,088 16,110 16,122 6,959
Borxhi i varur 2,023,565 2,017,793 2,090,142 2,130,360 2,142,276
70,869,989 69,064,238 67,985,235 68,427,873 67,503,498
Kapitali aksioner
Kapitali i paguar 10,960,120 10,960,120 10,960,120 10,960,120 10,960,120
Rezerva e rivlerësimit (908,061) (939,925) (642,514) (410,497) (334,251)
Rezerva të tjera 817,483 817,483 817,483 817,483 817,483
(Humbje të akumuluara)/fitime të mbartura (4,007,056) (4,063,324) (4,481,701) (4,511,828) (4,709,553)
6,862,487 6,774,354 6,653,388 6,855,278 6,733,799
Totali i detyrimeve dhe kapitalit aksioner 77,732,476 75,838,592 74,638,623 75,283,151 74,237,298
6
TABELA 3. ZËRAT JASHTË BILANCIT (000 lekë)
Shtator Qershor Mars Dhjetor Shtator
2018 2018 2018 2017 2017
ANGAZHIME FINANCIMI 2,062,672 2,100,025 2,002,323 1,858,018 1,812,307
Angazhime të dhëna 2,062,672 2,100,025 2,002,323 1,858,018 1,812,307
Klientëve 2,062,672 2,100,025 2,002,323 1,858,018 1,812,307
GARANCITË 67,633,355 63,759,245 58,545,860 59,210,097 60,574,540
Garanci të dhëna 691,838 697,263 709,010 716,895 679,683
Klientëve 691,838 697,263 709,010 716,895 679,683
Garanci të marra 66,941,518 63,061,983 57,836,849 58,493,203 59,894,858
Klientëve 66,941,518 63,061,983 57,836,849 58,493,203 59,894,858
ANGAZHIME TË TJERA -22 467 61 3,901 2,764
Të tjera -22 467 61 3,901 2,764
TRANSAKSIONE NË VALUTË 1,729,042 - - - -
Valutë e blerë me afat 858,772 - - - -
Valutë e shitur me afat 870,270 - - - -
TOTALI 71,425,048 65,859,737 60,548,243 61,072,016 62,389,610
7
3. Pasqyra e të ardhurave dhe shpenzimeve
000 leke
Shtator 2018 Qershor 2018 Mars 2018 Dhjetor 2017 Shtator 2017
Të ardhura nga interesat 1,979,443 1,295,956 430,899 2,024,600 1,535,973
Shpenzime për interesa 272,627 178,961 74,969 307,745 227,427
Të ardhura neto nga interesat 1,706,816 1,116,994 355,930 1,716,855 1,308,546
Fitim/(humbje) neto nga veprimet me letrat me vlerë (88,691) (87,521) 145,172 821,895 626,202
Të ardhura neto nga komisionet 327,136 229,481 117,387 250,735 171,711
Fitimi neto nga transaksionet e shkëmbimeve valutore 39,940 23,979 7,770 47,104 38,397
Të ardhura totale operative 1,985,201 1,282,933 626,260 2,836,589 2,144,856
Shpenzime për punonjësit 553,102 371,658 181,640 770,779 570,209
Shpenzime për qera 153,411 103,481 57,713 235,557 177,800
Amortizimi i aktiveve afatgjata materiale dhe jo-materiale 80,692 53,717 26,797 100,489 74,268
Shpenzime të tjera operative, neto 733,496 481,679 210,670 917,637 644,912
Shpenzimet totale operative 1,520,701 1,010,535 476,820 2,024,462 1,467,189
Shpenzime për fondin rezervë për huatë dhe paradhëniet (22,037) (191,165) 101,348 (306,499) (336,835)
(Shpenzime)/rimarrje për fondin rezervë statistikor (47,463) (14,169) (11,263) (56,611) 41,935
Shpenzime për fondin rezervë (69,500) (205,334) 90,085 (363,110) (294,900)
Tatimi mbi fitimin (4,946)
(Humbja)/fitimi neto për vitin 534,000 477,732 59,355 1,170,292 972,567
8
TABELA 5. KLASIFIKIMI I PORTOFOLIT TË KREDIVE SIPAS SHPËRNDARJES GJEOGRAFIKE
(000 lekë)
4. Klasifikimi i portofolit të kredive sipas shpërndarjes gjeografike (rretheve)
Rrethi Tiranë Rrethi Durrës Rrethi Elbasan Rrethi Shkodër Rrethi Korçë Rrethi Vlorë Rrethi Lushnjë
Rrethi
GjirokastërTeprica gjithsej* Teprica gjithsej * Teprica gjithsej * Teprica gjithsej * Teprica gjithsej * Teprica gjithsej * Teprica gjithsej * Teprica gjithsej * në fund të
tremujorit
në fund të
tremujorit
në fund të
tremujorit
në fund të
tremujorit
në fund të
tremujorit
në fund të
tremujorit
në fund të
tremujorit
në fund të
tremujorit
Hua afatshkurtër (deri në një vit) 3,630,331.94 251,611.17 95,940.89 5,630.18 56,057.40 54,110.70 2,427.75 8,368.27
Në lekë 922,379.08 88,120.45 66,279.28 4,255.11 56,057.29 14,958.04 2,422.18 8,368.27
Korporata jofinanciare private 777,260.23 68,929.07 58,444.70 2,097.82 49,126.36 5,868.33 0.00 0.00
Individët +institucionet jo me qëllim fitimi që u shërbejnë individëve145,118.85 19,191.39 7,834.58 2,157.29 6,930.93 9,089.71 2,422.18 8,368.27
Në valutë 2,707,952.85 163,490.72 29,661.61 1,375.07 0.11 39,152.66 5.57 0.00
Korporata jofinanciare private 2,697,366.77 160,299.18 29,661.61 1,329.75 0.00 39,152.66 0.00 0.00
Individët +institucionet jo me qëllim fitimi që u shërbejnë individëve10,586.08 3,191.54 0.00 45.33 0.11 0.00 5.57 0.00
Hua afatmesme (mbi 1 vit deri në 5 vjet) 1,572,738.98 157,841.87 172,024.93 24,659.38 31,786.54 95,728.29 20,633.83 47,101.40
Në lekë 293,780.54 69,730.12 164,861.79 21,363.82 31,786.54 41,526.92 17,651.73 14,541.22
Korporata jofinanciare private 82,753.85 34,385.65 138,411.66 2,763.39 7,495.92 10,438.15 523.96 0.00
Individët +institucionet jo me qëllim fitimi që u shërbejnë individëve211,026.68 35,344.47 26,450.13 18,600.43 24,290.61 31,088.77 17,127.77 14,541.22
Në valutë 1,278,958.44 88,111.74 7,163.14 3,295.56 0.00 54,201.37 2,982.10 32,560.18
Korporata jofinanciare private 1,021,638.76 83,711.09 5,478.16 819.72 0.00 49,955.41 0.00 27,143.09
Individët +institucionet jo me qëllim fitimi që u shërbejnë individëve257,319.68 4,400.65 1,684.98 2,475.84 0.00 4,245.96 2,982.10 5,417.09
Hua afatgjatë (mbi 5 vjet) 19,515,261.53 1,786,593.60 749,566.69 233,019.55 324,115.61 705,193.57 226,192.09 190,551.89
Në lekë 4,108,411.05 558,546.98 535,186.61 114,737.21 277,994.43 368,313.09 99,534.46 60,858.20
Korporata jofinanciare private 2,100,533.34 150,939.74 142,790.48 21,259.61 41,241.55 110,713.04 30,495.23 2,762.72
Individët +institucionet jo me qëllim fitimi që u shërbejnë individëve2,007,877.71 407,607.24 392,396.13 93,477.60 236,752.88 257,600.05 69,039.23 58,095.48
Në valutë 15,406,850.47 1,228,046.61 214,380.08 118,282.34 46,121.18 336,880.47 126,657.64 129,693.69
Qeveria qendrore 7,267,872.23 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Korporata jofinanciare private 3,033,654.72 448,274.53 27,401.06 57,805.86 0.00 44,264.19 0.00 10,284.97
Individët +institucionet jo me qëllim fitimi që u shërbejnë individëve5,105,323.52 779,772.08 186,979.02 60,476.48 46,121.18 292,616.29 126,657.64 119,408.72
Totali 24,718,332.44 2,196,046.63 1,017,532.51 263,309.12 411,959.55 855,032.56 249,253.67 246,021.56
Huatë sipas rrethit
9
TABELA 5. KLASIFIKIMI I PORTOFOLIT TË KREDIVE SIPAS SHPËRNDARJES GJEOGRAFIKE (VAZHDIM)
(000 lekë)
4. Klasifikimi i portofolit të kredive sipas shpërndarjes gjeografike (rretheve)
Rrethi Fier Rrethi Berat Rrethi Pogradec Rrethi Sarandë Rrethi Peshkopi Rrethi Kukës Rrethi Lezhë Rrethi Burrel Rrethi KavajëTeprica gjithsej * Teprica gjithsej * Teprica gjithsej * Teprica gjithsej * Teprica gjithsej * Teprica gjithsej * Teprica gjithsej * Teprica gjithsej * Teprica gjithsej * në fund të
tremujorit
në fund të
tremujorit
në fund të
tremujorit
në fund të
tremujorit
në fund të
tremujorit
në fund të
tremujorit
në fund të
tremujorit
në fund të
tremujorit
në fund të
tremujorit
Hua afatshkurtër (deri në një vit) 47,680.60 140,395.00 3,604.32 8,711.46 14,908.26 506.63 2,077.96 8,723.62 47.15
Në lekë 45,065.31 102,078.65 3,602.74 1,658.54 14,908.26 506.63 2,070.06 8,723.62 47.15
Korporata jofinanciare private 40,810.12 97,188.70 0.00 0.32 13,870.81 0.00 0.00 2,247.94 0.00
Individët +institucionet jo me qëllim fitimi që u shërbejnë individëve4,255.18 4,889.95 3,602.74 1,658.22 1,037.45 506.63 2,070.06 6,475.68 47.15
Në valutë 2,615.29 38,316.35 1.58 7,052.92 0.00 0.00 7.89 0.00 0.00
Korporata jofinanciare private 2,615.29 28,782.20 0.00 7,052.92 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Individët +institucionet jo me qëllim fitimi që u shërbejnë individëve0.00 9,534.15 1.58 0.00 0.00 0.00 7.89 0.00 0.00
Hua afatmesme (mbi 1 vit deri në 5 vjet) 57,366.31 57,064.99 18,542.91 77,887.69 20,720.73 1,492.11 23,731.58 35,693.59 0.00
Në lekë 49,631.89 27,093.20 18,414.96 6,024.62 20,496.73 1,492.11 20,281.72 35,402.04 0.00
Korporata jofinanciare private 21,481.99 9,017.78 4,381.44 1,075.26 8,547.18 0.00 13,408.91 0.00 0.00
Individët +institucionet jo me qëllim fitimi që u shërbejnë individëve28,149.90 18,075.42 14,033.52 4,949.35 11,949.55 1,492.11 6,872.82 35,402.04 0.00
Në valutë 7,734.42 29,971.79 127.95 71,863.08 224.00 0.00 3,449.86 291.54 0.00
Korporata jofinanciare private 7,734.42 29,141.94 0.00 71,624.72 0.00 0.00 3,449.86 0.00 0.00
Individët +institucionet jo me qëllim fitimi që u shërbejnë individëve0.00 829.85 127.95 238.36 224.00 0.00 0.00 291.54 0.00
Hua afatgjatë (mbi 5 vjet) 585,745.17 440,224.84 204,266.45 161,760.93 132,402.63 70,927.19 215,328.84 285,986.43 0.00
Në lekë 400,921.81 291,626.95 183,949.26 83,517.83 120,902.76 66,068.87 124,429.48 266,573.64 0.00
Korporata jofinanciare private 27,413.09 77,785.71 14,432.80 40,268.18 4,356.71 33,667.76 28,515.20 5,368.87 0.00
Individët +institucionet jo me qëllim fitimi që u shërbejnë individëve373,508.72 213,841.24 169,516.46 43,249.65 116,546.05 32,401.11 95,914.28 261,204.76 0.00
Në valutë 184,823.36 148,597.89 20,317.19 78,243.10 11,499.87 4,858.31 90,899.36 19,412.79 0.00
Qeveria qendrore 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Korporata jofinanciare private 56,873.85 2,092.58 0.00 5,858.07 0.00 0.00 13,831.73 0.00 0.00
Individët +institucionet jo me qëllim fitimi që u shërbejnë individëve127,949.52 146,505.31 20,317.19 72,385.03 11,499.87 4,858.31 77,067.63 19,412.79 0.00
Totali 690,792.08 637,684.83 226,413.68 248,360.08 168,031.63 72,925.92 241,138.38 330,403.64 47.15
Huatë sipas rrethit
10
TABELA 5. KLASIFIKIMI I PORTOFOLIT TË KREDIVE SIPAS SHPËRNDARJES GJEOGRAFIKE (VAZHDIM)
(000 lekë)
4. Klasifikimi i portofolit të kredive sipas shpërndarjes gjeografike (rretheve)
Rrethi Përmet Rrethi Librazhd
Rrethi
Mallakastër Rrethi Laç Rrethi Bilisht Rrethi Krujë
Rrethi
Tepelenë Teprica gjithsej * Teprica gjithsej * Teprica gjithsej * Teprica gjithsej * Teprica gjithsej * Teprica gjithsej * Teprica gjithsej * në fund të
tremujorit
në fund të
tremujorit
në fund të
tremujorit
në fund të
tremujorit
në fund të
tremujorit
në fund të
tremujorit
në fund të
tremujorit
Hua afatshkurtër (deri në një vit) 14,449.86 75,864.29 449.32 16,761.89 23,153.16 17,613.98 2,714.18
Në lekë 14,449.86 75,864.29 449.32 16,760.82 23,153.13 17,539.46 2,714.18
Korporata jofinanciare private 13,915.10 68,763.33 0.00 14,591.88 22,597.24 17,426.30 0.00
Individët +institucionet jo me qëllim fitimi që u shërbejnë individëve534.76 7,100.96 449.32 2,168.95 555.89 113.16 2,714.18
Në valutë 0.00 0.00 0.00 1.06 0.03 74.52 0.00
Korporata jofinanciare private 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Individët +institucionet jo me qëllim fitimi që u shërbejnë individëve0.00 0.00 0.00 1.06 0.03 74.52 0.00
Hua afatmesme (mbi 1 vit deri në 5 vjet) 4,863.26 38,176.87 0.00 19,336.94 11,727.30 60,991.48 12,355.58
Në lekë 4,863.26 35,225.94 0.00 11,282.42 8,552.09 37,877.56 12,293.14
Korporata jofinanciare private 1,811.67 17,994.53 0.00 215.93 0.00 30,655.15 0.00
Individët +institucionet jo me qëllim fitimi që u shërbejnë individëve3,051.58 17,231.41 0.00 11,066.50 8,552.09 7,222.42 12,293.14
Në valutë 0.00 2,950.93 0.00 8,054.52 3,175.20 23,113.92 62.44
Korporata jofinanciare private 0.00 1,938.70 0.00 7,116.35 3,175.20 22,860.96 0.00
Individët +institucionet jo me qëllim fitimi që u shërbejnë individëve0.00 1,012.23 0.00 938.17 0.00 252.96 62.44
Hua afatgjatë (mbi 5 vjet) 24,147.68 109,208.73 0.00 207,536.81 63,119.26 166,303.44 56,521.76
Në lekë 11,863.71 92,875.87 0.00 146,671.07 48,684.46 60,852.37 42,876.28
Korporata jofinanciare private 0.00 12,605.45 0.00 87,791.96 15,015.64 15,557.69 0.00
Individët +institucionet jo me qëllim fitimi që u shërbejnë individëve11,863.71 80,270.43 0.00 58,879.11 33,668.82 45,294.68 42,876.28
Në valutë 12,283.97 16,332.86 0.00 60,865.74 14,434.80 105,451.07 13,645.49
Qeveria qendrore 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Korporata jofinanciare private 2,741.31 0.00 0.00 0.00 12,409.56 84,785.63 0.00
Individët +institucionet jo me qëllim fitimi që u shërbejnë individëve9,542.66 16,332.86 0.00 60,865.74 2,025.24 20,665.44 13,645.49
Totali 43,460.80 223,249.88 449.32 243,635.63 97,999.72 244,908.90 71,591.52
Huatë sipas rrethit
11
TABELA 6. KLASIFIKIMI I PORTOFOLIT TË KREDIVE SIPAS TIPIT TË INDUSTRISË DHËNË REZIDENTEVE
(000 lekë)
5. Klasifikimi i portofolit të kredive sipas tipit të industrisë dhënë rezidentëve (rretheve)
Rrethi Tiranë Rrethi Durrës Rrethi Elbasan Rrethi Shkodër Rrethi Korçë Rrethi Vlorë Rrethi Lushnjë Rrethi Gjirokastër
Teprica gjithsej * Teprica gjithsej * Teprica gjithsej * Teprica gjithsej * Teprica gjithsej * Teprica gjithsej * Teprica gjithsej * Teprica gjithsej *
në fund të
tremujorit
në fund të
tremujorit
në fund të
tremujorit
në fund të
tremujorit
në fund të
tremujorit
në fund të
tremujorit
në fund të
tremujorit
në fund të
tremujorit
1 Korporata jofinanciare private 9,713,207.67 946,539.26 402,187.66 86,076.14 97,863.84 260,391.78 31,019.19 40,190.78
A Bujqësia, Pyjet, Peshkimi 545,415.50 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
B Industria nxjerrëse 2,022,333.69 0.00 32,605.54 0.00 8,458.50 0.00 0.00 0.00
C Industria përpunuese 1,511,714.85 27,835.59 24,748.62 0.00 3,619.47 21,387.44 0.00 0.00
D
Energjia elektrike, furnizimi me gaz, avull dhe ajër i
kondicionuar 114,894.37 0.00 27,635.69 0.00 0.00 1,874.75 0.00 0.00
F Ndërtimi 1,334,185.63 57,380.47 39,286.33 0.00 0.00 6,241.18 16,045.09 0.00
G
Tregtia me shumicë dhe me pakicë; Riparimi i
automjeteve dhe motoçikletave 3,283,894.87 717,395.22 181,772.97 74,625.30 84,490.51 166,678.91 14,974.09 29,905.81
H Transporti dhe magazinimi 420,011.54 44,016.32 27,377.24 1,766.76 1,295.35 24,688.41 0.00 0.00
I Akomodimi dhe shërbimi ushqimor 193,286.56 3,484.86 14,019.71 4,499.47 0.00 33,190.60 0.00 10,284.97
J Informacioni dhe komunikacioni 27,490.64 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
L Aktivitete të pasurive të paluajtëshme 10,964.01 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
P Arsimi 0.00 21,350.34 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Q Shëndetësia dhe aktivitete të punës sociale 6,863.16 155.71 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
R Arte, argëtim dhe çlodhje 0.00 732.99 0.00 5,184.61 0.00 0.00 0.00 0.00
S Aktivitete të tjera shërbimi 242,152.86 74,187.76 54,741.56 0.00 0.00 6,330.48 0.00 0.00
3
Individë + Institucionet jo me qëllim fitimi që u
shërbejnë individëve 7,737,252.54 1,249,507.37 615,344.85 177,232.98 314,095.72 594,640.78 218,234.49 205,830.78
Hua konsumatore 1,613,544.24 313,934.86 259,701.70 96,348.38 109,143.39 206,401.13 51,479.87 54,927.77
Hua për blerje banesash 6,123,708.30 935,572.51 355,643.15 80,884.59 204,952.32 388,239.65 166,754.62 150,903.02
4 Totali 17,450,460.21 2,196,046.63 1,017,532.51 263,309.12 411,959.55 855,032.56 249,253.67 246,021.56
Huatë sipas aktivitetit ekonomik dhe rrethit
12
TABELA 6. KLASIFIKIMI I PORTOFOLIT TË KREDIVE SIPAS TIPIT TË INDUSTRISË DHËNË REZIDENTEVE (VAZHDIM)
(000 lekë)
5. Klasifikimi i portofolit të kredive sipas tipit të industrisë dhënë rezidentëve (rretheve)
Rrethi Fier Rrethi Berat Rrethi Pogradec Rrethi Sarandë Rrethi Peshkopi Rrethi Kukës Rrethi Lezhë Rrethi Burrel
Teprica gjithsej * Teprica gjithsej * Teprica gjithsej * Teprica gjithsej * Teprica gjithsej * Teprica gjithsej * Teprica gjithsej * Teprica gjithsej *
në fund të tremujorit në fund të tremujorit në fund të tremujorit në fund të tremujorit në fund të tremujorit në fund të tremujorit në fund të tremujorit në fund të tremujorit
1 Korporata jofinanciare private 156,928.76 244,008.90 18,814.24 125,879.47 26,774.70 33,667.76 59,205.69 7,616.81
A Bujqësia, Pyjet, Peshkimi 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
B Industria nxjerrëse 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,871.41 0.00
C Industria përpunuese 14,628.26 41,831.07 0.00 74,768.56 0.00 33,667.76 0.00 0.00
D
Energjia elektrike, furnizimi me gaz, avull dhe ajër i
kondicionuar 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
F Ndërtimi 0.00 0.00 0.00 0.00 13,870.81 0.00 12,833.46 0.00
G
Tregtia me shumicë dhe me pakicë; Riparimi i
automjeteve dhe motoçikletave 138,206.69 191,320.85 15,078.26 42,982.73 12,903.89 0.00 42,925.38 7,616.81
H Transporti dhe magazinimi 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
I Akomodimi dhe shërbimi ushqimor 4,093.80 8,764.39 3,735.98 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
J Informacioni dhe komunikacioni 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
L Aktivitete të pasurive të paluajtëshme 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
P Arsimi 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Q Shëndetësia dhe aktivitete të punës sociale 0.00 0.00 0.00 7,052.92 0.00 0.00 0.00 0.00
R Arte, argëtim dhe çlodhje 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
S Aktivitete të tjera shërbimi 0.00 2,092.58 0.00 1,075.26 0.00 0.00 575.44 0.00
3
Individë + Institucionet jo me qëllim fitimi që u
shërbejnë individëve 533,863.33 393,675.93 207,599.44 122,480.62 141,256.93 39,258.17 181,932.69 322,786.82
Hua konsumatore 157,516.93 146,023.47 84,780.57 23,368.11 84,292.30 7,261.34 39,858.07 190,488.40
Hua për blerje banesash 376,346.40 247,652.46 122,818.87 99,112.50 56,964.63 31,996.83 142,074.62 132,298.42
4 Totali 690,792.08 637,684.83 226,413.68 248,360.08 168,031.63 72,925.92 241,138.38 330,403.64
Huatë sipas aktivitetit ekonomik dhe rrethit
13
TABELA 6. KLASIFIKIMI I PORTOFOLIT TË KREDIVE SIPAS TIPIT TË INDUSTRISË DHËNË REZIDENTEVE (VAZHDIM)
(000 lekë) 5. Klasifikimi i portofolit të kredive sipas tipit të industrisë dhënë rezidentëve (rretheve)
Rrethi Përmet Rrethi Librazhd Rrethi Laç Rrethi Bilisht Rrethi Krujë
Teprica gjithsej * Teprica gjithsej * Teprica gjithsej * Teprica gjithsej * Teprica gjithsej *
në fund të tremujorit në fund të tremujorit në fund të tremujorit në fund të tremujorit në fund të tremujorit
1 Korporata jofinanciare private 18,468.09 101,302.00 109,716.12 53,197.64 171,285.72
A Bujqësia, Pyjet, Peshkimi 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
B Industria nxjerrëse 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
C Industria përpunuese 0.00 0.00 0.00 0.00 8,232.08
D
Energjia elektrike, furnizimi me gaz, avull dhe ajër i
kondicionuar 0.00 5,281.65 0.00 0.00 0.00
F Ndërtimi 0.00 0.00 0.00 0.00 45,158.49
G
Tregtia me shumicë dhe me pakicë; Riparimi i
automjeteve dhe motoçikletave 18,468.09 93,442.01 84,157.60 49,784.71 95,034.20
H Transporti dhe magazinimi 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
I Akomodimi dhe shërbimi ushqimor 0.00 0.00 23,809.92 0.00 0.00
J Informacioni dhe komunikacioni 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
L Aktivitete të pasurive të paluajtëshme 0.00 0.00 0.00 0.00 22,860.96
P Arsimi 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Q Shëndetësia dhe aktivitete të punës sociale 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
R Arte, argëtim dhe çlodhje 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
S Aktivitete të tjera shërbimi 0.00 2,578.34 1,748.59 3,412.93 0.00
3
Individë + Institucionet jo me qëllim fitimi që u
shërbejnë individëve 24,992.71 121,947.88 133,919.52 44,802.08 73,623.17
Hua konsumatore 16,916.35 72,405.02 76,388.79 28,710.98 32,715.94
Hua për blerje banesash 8,076.36 49,542.86 57,530.73 16,091.10 40,907.23
4 Totali 43,460.80 223,249.88 243,635.63 97,999.72 244,908.90
Huatë sipas aktivitetit ekonomik dhe rrethit
14
IV. RISQET DHE DREJTIMI I TYRE
Mbikqyrja dhe krijimi i një kuadri të drejtimit të riskut të bankës është ndër përgjegjësitë kryesore
të Këshillit Drejtues të Bankës, i cili në bazë të një fryme gjithpërfshirëse ka krijuar Komitetet
përkatëse të drejtimit të risqeve: Komiteti i Riskut në nivel Bordi, Komiteti i Riskut të Kredisë,
Komitetet e Kredisë, Komitetet e Aseteve me Probleme, Komiteti i Riskut Operacional) të cilët
kanë autoritetin e vendimmarrjes sipas fushave të tyre të caktuara të riskut. Të gjitha komitetet e
Bankës kanë anëtarë ekzekutivë ose joekzekutivë dhe raportojnë rregullisht tek Këshilli Drejtues
për veprimtarinë e tyre.
Divizioni i Drejtimit të Riskut është struktura përgjegjëse për zhvillimin e politikave të drejtimit të
riskut të Bankës dhe monitorimin e zbatueshmërisë së tyre. Politikat e drejtimit të riskut të
Bankës janë krijuar për të identifikuar dhe analizuar riskun me të cilin përballet Banka, për të
vendosur limitet dhe kontrollin e duhur si dhe për të monitoruar risqet dhe zbatimin e limiteve të
brendshme dhe atyre rregullative. Drejtimit i Riskut mbeshtetet ne praktikat më të mira dhe që
respekton plotesisht kerkesat rregullative, ne perputhje me parimet dhe standartet e sistemit
bankar. Drejtimi i riskut eshte pjese perberese e kontrollit te brendshem dhe e nje qeverisjeje
solide te korporatave.
Politikat dhe sistemet e drejtimit të riskut rishikohen rregullisht në mënyrë periodike për të
reflektuar ndryshimet në kushtet e tregut, në përputhje me oreksin për risk të Bankës si dhe
produktet dhe shërbimet e ofruara.
(a) Risku i likuiditetit
Drejtimi i likuiditetit dhe i riskut të likuiditetit bëhet në përputhje me politikat e brendshme të
Bankës si edhe në përputhje me rregulloren e Bankës së Shqipërisë Nr. 71 datë 14/10/2009 “Për
administrimin e rrezikut të likuiditetit”.
Risku i likuiditetit përcaktohet si paaftësia e mundshme e Bankës për të plotësuar detyrimet që
ka për pagesa për shkak të paaftësisë për të likuiduar asetet e saj ose për të siguruar financim të
mjaftueshëm nga tregu (risku i likuiditetit nga financimi), ose për shkak të vështirësive që lidhen
me konvertimin e pozicionit të aseteve financiare që shoqërohen me ndryshime të rëndësishme
negative të çmimeve, për shkak të kushteve të papërshtatshme ose çrregullimeve të
përkohshme të tregut.
Metoda e Bankës për drejtimin e likuiditetit është të sigurojë sa më shumë të jetë e mundur dhe gjithmonë likuiditet të mjaftueshëm për të shlyer detyrimet e saj kur duhet, si në kushte normale ashtu edhe në kushte jonormale, pa pësuar humbje të papranueshme ose që rrezikojnë dëmtimin e reputacionit të Bankës. Banka përcakton udhëzimet për drejtimin e riskut të likuiditetit dhe një plan emergjence të cilat janë objekt i rishikimit nga strukturat miratuese dhe miratim nga Komiteti i Riskut.
15
Gjatë tremujorit të tretë të vitit 2018, treguesit e likuiditetit të Bankës (të përllogaritur sipas
kërkesave rregullatore të Bankës së Shqipërisë) kanë qenë vazhdimisht më të larta se nivelet
minimale të kërkuara nga BSh. Në fund të muajit Shtator 2018, aktivet likuide ishin 19,65
miliardë lekë ndërkohë që pasivet afatshkurtra ishin 58.59 miliardë lekë. Në Shtator 2018
raporti i aktiveve likuide në lekë ndaj pasiveve afatshkurtra është 35.93%. I njëjti raport për
monedhat e huaja është 29.74%. Treguesi total, i cili përfshin të gjitha monedhat është në një
nivel shumë të kënaqshëm prej 32.00% (mund t’i referoheni tabelës numër 7). Treguesit e
likuiditetit të Bankës kalojnë në një proçes periodik ushtrimi ne kushte stresi sipas skenareve
dhe supozimeve përkatëse. Rezultatet përkatëse të ushtrimit të stresuar gjatë tremujorit të
tretë të vitit, ashtu si edhe në tremujorët e tjerë, konfirmojnë faktin se Banka është në pozita
të shëndosha likuiditeti.
Drejtimi i likuiditetit dhe i riskut të likuiditetit bëhet në përputhje me politikat e brendshme të
Bankës dhe të Grupit si edhe në përputhje me rregulloren e Bankës së Shqipërisë Nr. 71
datë 14/10/2009 “Për administrimin e rrezikut të likuiditetit”.
TABELA 7. TREGUESI I LIKUIDITETIT (000 lekë) Kodi LEKË USD EUR TË TJERA TOTALI
A TOTALI I AKTIVEVE LIKUIDE 7,697,503.5 176,552.4 10,156,717.9 720,812.9 18,751,586.7
BTOTALI I PASIVEVE AFATSHKURTRA ME AFAT TË MBETUR
MATURIMI DERI NË 1 VIT21,423,733 1,792,804 34,648,169 728,424 58,593,130
C TREGUESI I LIKUJDITETIT (në %)
Aktive likuide / pasive afatshkurtra * 100 (per monedhen kombetare LEK) 35.93%
Aktive likuide / pasive afatshkurtra * 100 (per monedhat e huaja) 29.74%
Aktive likuide / pasive afatshkurtra * 100 (ne total) 32.00%
16
TABELA 8. AKTIVET SIPAS MATURIMIT TE MBETUR
(000 lekë)
TOTALI
1 (O/N) 2-7 8-15 16-30 1-3 3-6 6-12 1-5 > 5
VEPRIME ME THESARIN DHE
NDËRBANKARE 6,965,465.57 11,152,155.73 4,616,014.94 1,316.54 - - - - - 22,734,952.78
Arka 1,140,142 - - - - - - - - 1,140,142
Llogari rrjedhëse në bankën qendrore 7,898 - - - - - - - - 7,898
Rezerva të detyrueshme 2,152,795 - 4,616,015 - - - - - - 6,768,810
Bono thesari - - - 1,317 - - - - - 1,317 Llogari rrjedhëse në institucione
financiare jo rezidente 3,016,133 - - - - - - - - 3,016,133 Depozita në institucione financiare jo
rezidente 647,498 11,152,156 - - - - - - - 11,799,654
Llog.të tjera në institucione financiare 1,000 - - - - - - - - 1,000
VEPRIMET ME KLIENTËT 3,549,391 171 247,565 184,249 922,968 108,866 1,608,297 14,989,864 8,105,288 29,716,658
Hua standarte 3,322,241 129 247,411 176,246 922,280 96,606 1,598,537 12,420,479 4,719,059 23,502,988
'- linje kredie 3,191,866 - - 171,044 - - - - - 3,362,910
'- kredi me keste 130,375 129 247,411 5,202 922,280 96,606 1,598,537 12,420,479 4,719,059 20,140,077
Hua në ndjekje 227,150 42 154 8,002 687 12,260 9,761 478,956 1,955,507 2,692,520
'- linje kredie 202,553 - - 7,949 - - - - - 210,502
'- kredi me keste 24,598 42 154 53 687 12,260 9,761 478,956 1,955,507 2,482,018
Hua nënstandard - - - - - - - 555,012 757,877 1,312,888
Hua të dyshimta - - - - - - - 138,459 263,122 401,581
Hua të humbura - - - - - - - 1,396,958 409,723 1,806,681
Llogari të tjera të klientëve - - - - - - - - - - VEPRIME ME ADMINISTRATËN
PUBLIKE 6,197 - - - - - - - 7,261,675 7,267,872
Kredi 6,197 - - - - - - - 7,261,675 7,267,872 TRANSAKSIONE TË LETRAVE ME
VLERË 269,797 900,000 - 2,599 1,600,000 757,740 1,807,215 9,240,337 4,198,235 18,775,923 Letra me vlerë me të ardhura fikse
(BONDE) 269,797 900,000 - 2,599 1,600,000 757,740 1,807,215 9,240,337 4,198,235 18,775,923
ASETE TË TJERA 1,070,482 - - - - - - 64,796 541,059 1,676,337
I-TOTALI I AKTIVEVE 11,861,333 12,052,327 4,863,580 188,164 2,522,968 866,606 3,415,512 24,294,997 20,106,258 80,171,744
DITE MUAJ VITE
17
TABELA 9. PASIVET SIPAS MATURIMIT TE MBETUR (000 lekë)
Dite Muaj Vite
1 (O/N) 2-7 8-15 16-30 1-3 3-6 6-12 1-5 > 5
VEPRIMET ME INSTITUCIONET FINANCIARE 53,558 1,210,964 - 1,546,612 940,650 - - 2,627,083 - 6,378,867
Bono thesari të shitura sipas marrëveshjes së riblerjes REPO2,769 1,210,964 - 1,546,612 940,650 - - - - 3,700,995
Llogari rrjedhëse të institucioneve financiare jo rezidente 44,076 - - - - - - - - 44,076
Depozita të marra nga institucionet financiare jorezidente 5,713 - - - - - - - - 5,713
Llogari të tjera të institucioneve financiare 1,000 - - - - - - 2,627,083 - 2,628,083
VEPRIME ME KLIENTËT 30,224,120 537,929 540,614 1,091,740 4,279,181 8,141,247 14,276,119 2,305,659 - 61,396,609
Llogari rrjedhëse 18,560,826 - - - - - - - - 18,560,826
Llogari depozitash pa afat 10,905,806 - - - - - - - - 10,905,806
Llogari depozitash me afat 252,913 537,929 540,614 1,091,740 4,278,906 8,133,403 14,050,264 2,126,403 - 31,012,171
Llogari të tjera të klientëve 504,575 - - - 275 7,844 225,856 179,256 - 917,805
VEPRIME ME ADMINISTRATEN PUBLIKE 89,386 - - - - - - - - 89,386
Llogari rrjedhëse 89,386 - - - - - - - - 89,386
VEPRIME ME LETRAT ME VLERË 11,990 - - - - - - - - 11,990
Të tjera 11,990 - - - - - - - - 11,990
DETYRIME TË TJERA 460,233 - - - - - - - - 460,233
BURIMET E PËRHERSHME 60,263 3 4,203 3,128 15,670 1,848 27,306 1,042,432 8,240,538 9,395,392
I-TOTALI I PASIVEVE 30,899,549 1,748,895 544,817 2,641,481 5,235,502 8,143,095 14,303,426 5,975,174 8,240,538 77,732,476
Totali
18
(b) Risku i tregut
Risku i tregut është risku i humbjeve qe rrjedh si rezultat i ndryshimeve të
pafavorshme të vlerës ose luhatshmërisë së normave të interesit, kurseve të këmbimit,
indekseve të bursës, kapitaleve dhe mallrave. Këshilli Drejtues ia ka caktuar mbikqyrjen
e riskut të tregut Komitetit të Riskut dhe gjithashtu ka autorizuar Komitetin e Aseteve dhe
Detyrimeve (ALCo) për miratimin e udhëzimeve dhe strategjisë për riskun e tregut.
Banka ka miratuar Politikën e Investimeve dhe respektivisht Limitet e Riskut të
Tregut. Qëllimi i limiteve të riskut të tregut është të përcaktojë sasinë dhe rrezikun e
mundshëm të tregut që rrjedh nga operacionet financiare të Bankës. Për më tepër, ajo
siguron kornizën për aktivitetet që lidhen me tregun dhe përcakton rregullat, masat dhe
kontrollet për menaxhimin e përditshëm të ekspozimeve që kanë të bëjnë me riskun e
tregut. Gjatë 3-mujorit të tretë 2018 nuk ka patur asnjë thyerje të limiteve të tregut.
Pozicionet e hapura monitorohen në bazë ditore dhe kontrollohen referuar limiteve
korresponduese të bankës. Banka mat gjithashtu në bazë ditore Vlerën në Risk (1-ditore
dhe 10-ditore) me një interval besueshmërie 99% dhe e teston mbrapa në kohë me të
dhëna historike deri 2-vjeçare.
Vlerësimi i kërkesës për kapital për rrezikut e tregut llogaritet bazuar në Rregulloren
Nr. 48, “Për Raportin e Mjaftueshmërisë së Kapitalit”, kreu VII Rreziku i Tregut. Në
përputhje me rregulloren dhe bazuar në strukturën e librit të bankës dhe librit të
tregtueshëm, Banka llogarit kërkesën për kapital për rrezikun e tregut si shumë të:
a) Kërkesës për kapital për aktivitetin në librin e tregtueshëm, nëse plotësohen
kriteret sipas shënimit më poshtë:
i. Kërkesën për kapital për rreziqet e pozicionit;
ii. Kërkesën për kapital për rrezikun e përqendrimit.
b) Kërkesës për kapital rregullator për të gjitha pozicionet e bankës (pozicione në
librin e tregtueshëm dhe pozicione në librat e bankës), e cila përfshin:
i. Kërkesën për kapital për rrezikun e kursit të këmbimit;
ii. Kërkesën për kapital për rrezikun e shlyerjes.
Nr. Zëri Shuma (000 lekë)
210 2. Shuma e ekspozimeve të ponderuara me rrezik për rreziqet e tregut
-
220 2.1 Shuma e ekspozimit me rrezik për rrezikun e shlyerjes -
250 2.2 Shuma e ekspozimit me rrezik për rrezikun e pozicionit, kursit të këmbimit dhe mallrave (SA)
-
300 2.3 Shuma e ekspozimit të ponderuar me rrezik për rrezikun e përqendrimit në librin e tregtueshëm
-
19
(c) Risku operacional
Risku operacional është risku i humbjes financiare të drejtëpërdrejtë ose të tërthortë
që vjen si rezultat i një sërë shkaqesh të lidhura me papërshtatshmërinë ose dështimin e
proçeseve, personelit, teknologjisë dhe infrastrukturës së Bankës, ashtu si edhe nga
faktorë të jashtëm. Objektivi i Bankës është të mbulojë humbjet e pritshme dhe të
papritshme që burojnë nga risqet operacionalë.
Drejtimi i riskut operacional bëhet në përputhje me politikat e proçedurat e
brendshme të Bankës, si edhe në përputhje me kërkesat e rregullores Nr. 03 datë
19/01/2011 “Për administrimin e rrezikut operacional”.
Në përputhje me kuadrin e brendshëm dhe atë rregullator, Banka ka zhvilluar
proçedura dhe sisteme të cilat bëjnë të mundur identifikimin, vlerësimin dhe raportimin e
ngjarjeve të riskut operacional. Në vijim të këtij raportimi, bëhet klasifikimi i humbjeve
bruto sipas linjave të biznesit si dhe analiza të mëtejshme. Gjithashtu, Banka ka zhvilluar
edhe një raportim mujor të disa treguesve kyç të riskut operacional, të cilat raportohen
periodikisht pranë Bankës së Shqipërisë.
Gjatë tremujorit të tretë të vitit 2018 ka vijuar projekti i Kontrollit të Riskut përmes
proçesit të Vet-vlerësimit të njësive të bankës. Rezultatet dhe plani i veprimit analizohen
periodikisht gjatë prezantimeve në Komitetin përkatës të Riskut Operacional, në kuadër
të forcimit të mëtejshëm të masave parandaluese dhe atyre të zbutjes së riskut
operacional.
Vitin e fundit, Banka ka miratuar një proçedurë të veçantë për vlerësimin e çështjeve
ligjore ku ajo mund të jetë e përfshirë, duke i paraprirë risqeve që burojnë nga ato.
Banka përdor metodën e treguesit të thjeshtë për të llogaritur kërkesat për kapital për
të mbuluar riskun operacional. Kjo metodë konsideron të ardhurën neto nga veprimtaria
bankare për tre vitet e fundit të veprimtarisë së bankës dhe një koeficient prej 15%.
Nr. Zëri Shuma (000 lekë)
RREZIKU OPERACIONAL
310 3. Shuma e ekspozimit të ponderuar me rrezik për rrezikun operacional
4,929,991
320 3.1 Metoda e Treguesit Bazik (BIA) 4,929,991
(d) Risku i kredisë
Drejtimi i riskut të kredisë bëhet në përputhje me politikat e brendshme të Bankës si
edhe në përputhje me rregulloren e Bankës së Shqipërisë Nr. 62 datë 14/09/2011 – e
rishikuar “Për administrimin e rrezikut të kredisë”.Banka e drejton ekspozimin e saj ndaj
riskut te kredisë në mënyrë periodike duke monitoruar nga afër respektimin e limiteve të
kredisë, portofolin e huave dhe cilësinë e tij dhe përqëndrimin e ekspozimit.
20
Banka i ka kushtuar një vëmendje të veçantë riskut të kredisë duke e zhvilluar në
shkallën e duhur që të mund të identifikojë, vlerësojë dhe monitorojë atë, me qëllim
mbajtjen e ekspozimeve në nivele të kënaqshme bankingu me pakicë si dhe në nivel
korporatash.
Në strukturën e saj organizative, Banka ka zhvilluar struktura të ndryshme të cilat kanë
përgjegjësi të mirëpërcaktuara qysh në fillesat e proçesit të aplikimit për kredi, duke
vijuar më tej me analizën dhe paraqitjen e aplikimit në komitetet përkatëse. Proçesi i
analizës dhe miratimit i nënshtrohet parimit të katër syve si nga njësitë e biznesit ashtu
edhe nga ato të kreditit. Proçesi i monitorimit në vazhdimësi kryhet nga njësitë
përkatëse e përmendura më sipër, si dhe nga njësia e menaxhimit të riskut për
portofolin në tërësi.
Gjithashtu, Banka ka zhvilluar dhe njëkohësisht përdor përgjatë proçesit të miratimit të
kredisë teknikat e klasifikimit të brendshëm. Më konkretisht, Banka përdor modele të
klasifikimit të brendshëm për klientët e biznesit, si dhe modele të pikësimit për produktet
ofruar klientëve individë.
Në përputhje me metodologjinë e Bankës të gjitha ekspozimet e huave janë të
klasifikuara si ekspozime përformuese dhe me probleme. Banka klasifikon portofolin e
ekspozimeve duke u bazuar në Rregulloren Nr. 62 “Për administrimin e rrezikut të
kredisë nga bankat dhe degët e bankave të huaja”. Këto rregulla përfshijnë faktet
objektive si: shkelja e kontratës, moskryerja e pagesave të interesit dhe principalit;
vështirësi financiare të huamarrësit; dhe informacione të tjera të rëndësishme financiare
për klientin, sipas industrisë dhe llojin e produktit.
Banka përcakton një fond për humbjet nga zhvlerësimi i kredive që përfaqëson një
përllogaritje për humbjet në portofolin e kredive. Për çdo kategori të rrezikut Banka
përllogarit fonde rezervë në përputhje me Rregulloren Nr. 62 të Bankës së Shqipërisë
“Mbi Administrimin e Rrezikut të Kredisë”.
Drejtimi i riskut të kredisë bëhet në përputhje me politikat e brendshme të Bankës
dhe të Grupit si edhe në përputhje me rregulloren e Bankës së Shqipërisë Nr. 62 datë
14/09/2011 “Për administrimin e rrezikut të kredisë”.
Banka i ka kushtuar një vëmendje të veçantë riskut të kredisë duke zhvilluar
proçedura të ndryshme me anë të të cilave mund të identifikohet, vlerësohet dhe
monitorohet risku i kredisë. Në strukturën e saj organizative, Banka ka zhvilluar struktura
të ndryshme të cilat kanë përgjegjësi të mirëpërcaktuara qysh në fillesat e proçesit të
aplikimit për kredi, duke vijuar më tej me analizën dhe paraqitjen e aplikimit në komitetet
përkatëse. Proçesi i analizës dhe aprovimit i nënshtrohet parimit të katër syve si nga
njësitë e biznesit ashtu edhe nga ato të kreditit. Proçesi i monitorimit në vazhdimësi
kryhet nga njësitë përkatëse e përmendura më sipër, si dhe nga njësia e menaxhimit të
riskut për portofolin në tërësi.
Gjithashtu, Banka, me mbështetjen e Grupit, ka zhvilluar dhe njëkohësisht përdor
përgjatë proçesit të aprovimit të kredisë teknikat e klasifikimit të brendshëm. Më
konkretisht, Banka përdor modele të klasifikimit të brendshëm për klientët e biznesit, si
dhe modele të pikësimit për produktet ofruar klientëve individë.
21
Banka përllogarit fonde rezervë në bazë të rregullave te percaktuara në Rregulloren Nr. 62 të Bankës së Shqipërisë “Mbi Administrimin e Rrezikut të Kredisë”
Për çdo kategori të rrezikut, aplikohen normat minimale te fondeve rezervë si më poshtë:
Lloji i huasë Norma e fondit rezervë
Standarde 1%
Në ndjekje 5%
Të ristrukturuara nga performuese (standarde dhe në ndjekje)
10%
Nën-standarde 20%
Të dyshimta 50%
Të humbura 100%
(e) Ekspozime në instrumente të Kapitalit; informacion mbi pozicionet e
përfshira në librin e bankës (informacion cilësor dhe sasior).
Banka nuk ka ekspozime në instrumente të kapitalit.
(f) Risku i normës së interesit në librin e bankës
Banka ka risk nga norma e interesit nga aktiviteti i saj financiar, kryesisht në formën
e ekspozimit ndaj ndryshimeve negative në normat e interesit të tregut. Asetet dhe
detyrimet ndahen në grupe kohore sipas datave të tyre te rivlerësimit për instrumente të
normës së interesit variabël ose sipas datës së maturimit, për instrumentet me interes
fiks. Risku i normës së interesit vjen për shkak të korrelacionit jo të përsosur mes
maturitetit (për normat fikse të interesit) ose datës së riçmimit (për normat variable të
interesit) të aseteve dhe detyrimeve që mbartin interes, lëvizja e pafavorshme e
pjerrësisë dhe formës së kurbës së kthimit (lëvizja jo paralele e kthimit të normës së
interesit për asetet dhe detyrimet që mbartin interes).
Aktivitetet manaxhuese të aseteve dhe detyrimeve janë kryer në kontekstin e
analizës së ndjeshmërisë ndaj ndryshimeve në normën e interesit. Banka zakonisht jep
kredi me normë interesi të ndryshueshme sipas politikave të Bankës me normë te
indeksuar (e cila bazohet në normat referencë si Bono Thesari, EURIBOR, LIBOR, etj.).
Nga ana e depozitave, Banka ofron kryesisht produkte me normë interesi fikse. Banka
është e ekspozuar ndaj një sërë risqesh të cilat lidhen me luhatjet në normat e interesit
në treg për pozicionin e saj financiar dhe flukset e parave.
Banka përllogarit raportin e ndryshimit të ekspozimit në librin e bankës ndaj kapitalit
rregullator të shprehur në përqindje bazuar në Udhëzimin Nr. 33, “Mbi Administrimin e
Rrezikut të Normës së Interesit në Librin e Bankës”. Sipas kërkesave rregullatore, ky
raport nuk duhet të jetë më shumë se 20%. Në 3-mujorin e tretë 2018 ky raport ishte
9.51% sipas tabelës më poshtë:
22
V. KAPITALI RREGULLATOR DHE MJAFTUESHMERIA E KAPITALIT
Kapitali i autorizuar, emetuar dhe paguar plotësisht përbëhet nga 100% pjesëmarrje e
Alpha Bank A.E., Athinë.
Kosto historike e kapitalit të paguar të Bankës përbëhet nga 10,080,000 USD, ekuivalent
me 1,066,464 mijë Lek dhe 71,152,499 Eur ekuivalent me 9,281,132 mijë Lek.
Kapitali rregullator i bankës më 30 Shtator 2018 është 7,621,559 mijë lekë (mund t’i
referoheni tabelës 10)
Raporti i Mjaftueshmërisë së Kapitalit është raporti i kapitalit rregullator mbi aktivet dhe
zërat “jashtë bilancit” të ponderuara me risk, i shprehur në përqindje. Në 30 Shtator
2018 Raporti i Mjaftueshmërisë së Kapitalit është 16.36%.
Monedha Shuma
1 2
2. 724,708,634
3. 7,621,558,861
4. 9.51
1.1. ALL 419,192,384
1.2. USD 103,064,386
1.3. EUR 221,240,337
1.4. GBP 0
1.5. CHF 0
1.6. CAD 0
1.7. SEK 0
1.8. AUD 0
1.9. JPY 0
1.10. DKK 0
1.11. NOK 0
1.12. TRY 0
1.13. XAU 0
1.14. CNY 0
1.15. OTHER -18,788,473POZICIONET E PONDERUARA NETO SIPAS MONEDHËS - (FIR+VIR) - monedha 15
POZICIONET E PONDERUARA NETO SIPAS MONEDHËS - (FIR+VIR) - monedha 7
POZICIONET E PONDERUARA NETO SIPAS MONEDHËS - (FIR+VIR) - monedha 8
POZICIONET E PONDERUARA NETO SIPAS MONEDHËS - (FIR+VIR) - monedha 6
POZICIONET E PONDERUARA NETO SIPAS MONEDHËS - (FIR+VIR) - monedha 14
POZICIONET E PONDERUARA NETO SIPAS MONEDHËS - (FIR+VIR) - monedha 12
Totali i pozicioneve të ponderuara
POZICIONET E PONDERUARA NETO SIPAS MONEDHËS - (FIR+VIR) - monedha 1
NDRYSHIMI NË VLERËN E EKSPOZIMIT
IRR
Forma totale e IRRBB-s
POZICIONET E PONDERUARA NETO SIPAS MONEDHËS - (FIR+VIR) - monedha 13
POZICIONET E PONDERUARA NETO SIPAS MONEDHËS - (FIR+VIR) - monedha 11
POZICIONET E PONDERUARA NETO SIPAS MONEDHËS - (FIR+VIR) - monedha 2
POZICIONET E PONDERUARA NETO SIPAS MONEDHËS - (FIR+VIR) - monedha 4
POZICIONET E PONDERUARA NETO SIPAS MONEDHËS - (FIR+VIR) - monedha 3
KAPITALI RREGULLATOR (own funds)
POZICIONET E PONDERUARA NETO SIPAS MONEDHËS - (FIR+VIR) - monedha 5
POZICIONET E PONDERUARA NETO SIPAS MONEDHËS - (FIR+VIR) - monedha 10
(NDRYSHIMI NË VLERËN E EKSPOZIMIT / KAPITALI RREGULLATOR) * 100
POZICIONET E PONDERUARA NETO SIPAS MONEDHËS - (FIR+VIR) - monedha 9
23
TABELA 10: KAPITALI RREGULLATOR
(000 lekë)
Nr. Zëri Shuma
1 KAPITALI RREGULLATOR 7,621,558.86
1.1 KAPITAL I NIVELIT TE PARE 6,286,421.81
1.1.1 KAPITAL BAZE I NIVELIT TE PARE 6,286,421.81
1.1.1.1 Instrumenta të kapitalit të njohura si Kapital Bazë i Nivelit të Parë (KBN1) 10,960,119.82
1.1.1.1.1 Kapitali i paguar 10,960,119.82
1.1.1.2 Fitimet e pashpërndara -4,541,055.87
1.1.1.2.1 Fitimet e pashpërndara dhe humbjet e mbartura nga periudhat e mëparshme -4,541,055.87
1.1.1.3 Rezervat (përveç rezervave të rivlerësimit) 817,483.42
1.1.1.4 Diferenca rivleresimi kreditore -908,060.87
1.1.1.7 (-) Aktive të tjera të patrupëzuara -42,064.70
1.1.1.7.1 (-) Shuma bruto e aktiveve të tjera të patrupëzuara -42,064.70
1.2 KAPITALI I NIVELIT TE DYTE 1,335,137.05
1.2.1 Instrumentat e kapitalit dhe borxhi i varur të njohur si kapital i nivelit të dytë 1,335,137.05
1.2.1.1 Instrumenta të kapitalit të paguara plotësisht dhe borxhi i varur 1,335,137.05
1.2.1.2 Zëra memorandumi: Instrumentat e kapitalit dhe borxhi i varur jo i njohur 688,427.88
KAPITALI RREGULLATOR
Raporti i mjaftueshmërise së kapitalit Shuma
(në mijë lekë)
1. Kapitali rregullator (a) 7,621,558.86
2. Aktivet dhe zërat jashtë bilancit të ponderuara me rrezik (b) 46,587,014.30
3. Raporti i mjaftueshmërisë së kapitalit (2/1)*100((a)/(b))*100
16.36%
24
TABELA 11b: MJAFTUESHMERIA E KAPITALIT
Nr. Zëri Shuma (000 lekë)
010 KAPITALI RREGULLATOR 7,621,558.86
020 RMK (%) 16.36
030 SHUMA TOTALE E EKSPOZIMEVE TE PONDERUARA ME RREZIK
46,587,014.30
RREZIKU I KREDISE -
040 1. Shuma e ekspozimeve të ponderuara me rrezik për rrezikun e kredisë, kundërpartisë, dhe rrezikun e shlyerjes së transaksioneve jo-DVP - Metoda Standarde (SA)
41,657,023.13
050 1.1 Klasat e ekspozimit sipas SA duke përjashtuar pozicionet e titullzimit
41,657,023.13
060 1.1.1 Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj qeverive qëndrore ose bankave qëndrore;
2,663,614.85
070 1.1.2 Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj qeverive rajonale ose autoriteteve lokale;
-
080 1.1.3 Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj organeve administrative dhe ndërmarrjeve jo tregtare (organizatat joqeveritare/jofitimprurëse);
-
090 1.1.4 Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj bankave shumëpalëshe të zhvillimit;
-
100 1.1.5 Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj organizatave ndërkombëtare;
-
110 1.1.6 Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj institucioneve të mbikëqyrura;
3,081,594.94
120 1.1.7 Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj shoqërive tregtare (korporatave);
14,756,203.15
130 1.1.8 Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj portofoleve me pakicë (retail);
9,874,500.47
140 1.1.9 Ekspozime ose ekspozime të mundshme të siguruara me kolateral pasuri të paluajtshme;
2,683,830.63
150 1.1.10 Ekspozime (kredi) me probleme; 1,617,601.16
160 1.1.11 Ekspozime ndaj kategorive të klasifikuara me rrezik të lartë; 6,129,188.53
170 1.1.12 Ekspozime në formën e obligacioneve të garantuara; -
180 1.1.13 Ekspozime në formën e titujve të sipërmarrjeve të investimeve kolektive SiK;
-
190 1.1.14 Zëra të tjerë 850,489.41
200 1.2 Pozicionet e titullzimit SA -
RREZIQET E TREGUT -
25
210 2. Shuma e ekspozimeve të ponderuara me rrezik për rreziqet e tregut
-
220 2.1 Shuma e ekspozimit me rrezik për rrezikun e shlyerjes -
250 2.2 Shuma e ekspozimit me rrezik për rrezikun e pozicionit, kursit të këmbimit dhe mallrave (SA)
-
300 2.3 Shuma e ekspozimit të ponderuar me rrezik për rrezikun e përqendrimit në librin e tregtueshëm
-
RREZIKU OPERACIONAL 4,929,991.17
310 3. Shuma e ekspozimit të ponderuar me rrezik për rrezikun operacional
-
320 3.1 Metoda e Treguesit Bazik (BIA) 4,929,991.17
330 3.2 Metoda Standarde / Standarde Alternative -
Bazuar në rregulloren nr. 48, neni 10, Banka klasifikon çdo ekspozim të zërave, brenda dhe jashtë bilancit, në një nga klasat e ekspozimit si vijon:
ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj qeverive qendrore ose bankave qendrore;
ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj qeverive rajonale ose autoriteteve lokale;
ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj organeve administrative dhe ndërmarrjeve jo tregtare (organizatat joqeveritare/jofitimprurëse);
ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj bankave shumëpalëshe të zhvillimit;
ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj organizatave ndërkombëtare;
ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj institucioneve të mbikëqyrura;
ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj shoqërive tregtare (korporatave);
ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj portofoleve të klientëve individë (retail);
ekspozime ose ekspozime të mundshme të siguruara me kolateral pasuri të paluajtshme;
ekspozime (kredi) me probleme;
ekspozime ndaj kategorive të klasifikuara me rrezik të lartë;
ekspozime në formën e obligacioneve të garantuara;
ekspozime në pozicione të krijuara nga titullzimi (securitization);
ekspozime në formën e titujve të sipërmarrjeve të investimeve kolektive SIK; dhe/ose
zëra të tjerë. Në bazë të shkresës nr. 1997 datë 27/04/2015, Banka e Shqipërisë ka publikuar listën e ECAI të cilat mund të përdoren nga bankat për llogaritjen e ponderimit në bazë të rregullores mbi “Normën e Mjaftueshmerisë së Kapitalit”. Lista e ECAI të cilat mund të përdoren nga Banka: 1. Moody’s
2. Fitch
3. Standard and Poor’s
4. Japan Credit Rating (JCR)
26
Banka aktualisht përdor për qëllime të mjaftueshmerisë së kapitalit tre agjencitë e para të vlerësimit. Teknikat e zbutjes së riskut të kredisë Politika e Bankës për kolateralin është pjesë përbërëse dhe e pandarë e drejtimit të riskut të kredisë dhe dokumenti bazë për zbutjen e riskut të kredisë, i cili përcakton rregullat / kushtet e brendshme për pranimin e një lloji standard të kolateraleve, duke përfshirë gjithashtu edhe identifikimin e formave të pranueshme të kolateraleve. Kolaterali / garancia pranohet vetëm për të mbështetur dhe siguruar kredinë dhe nuk shërben për të zëvendësuar aftësinë e kredimarrësit për të përmbushur detyrimet e tij kontraktuale. Për këtë arsye, ato duhet të vlerësohen gjatë procesit të aplikimit për kredi krahas vlerësimit të besueshmërisë / kapacitetit të huamarrësit për shlyerjen e kredisë. Kjo politikë është në përputhje me rregulloren nr. 48 të Bankës së Shqipërisë për Raportin e Mjaftueshmërisë së Kapitalit. Banka garanton integritetin e administrimit të garancive dhe kolateraleve në funksion të zbutjes së riskut të humbjeve të kredisë. Grupet kryesore të kolateraleve që pranon Banka janë si më poshtë:
Kolateral Cash (mjete monetare)
Pasuri të paluajtshme
Letra me vlerë
Të ardhura të arkëtueshme
Pasuri të luajtëshme
Garanci
Nota premtimi
Letra angazhimi Banka në përputhje me Rregulloren për Raportin e Mjaftueshmërisë së Kapitalit ka në fokus disa objektiva si më poshtë:
Të inkurajojë dhe garantojë administrim optimal;
Të maksimizojë efektin e zbutjes të kolateralit dhe garancitë për huatë në vonesa;
Të përcaktojë rregullat e përgjithshme për pranimin, vlerësimin, monitorimin dhe administrimin e kolateralit (mbrojtjen me mbulim) dhe garancitë (mbrojtje pa mbulim), si dhe të përcaktojë në mënyrë të detajuar rregullat dhe kërkesat për kolateral/garanci specifike.
Rregullat për një grup të pranuar dhe standard të llojeve të kolateralit që përdoren nga Banka për aktivitete kreditimi përshkruajnë dhe përcaktojnë:
Kushtet për zbatueshmërinë dhe ekzekutimin ligjor,
Kushtet për proçesin e vlerësimit dhe vlerat e pranuara nga Banka në fillim të proçesit për lloje të caktuara kolaterali dhe,
Kushtet për proçesin e rivlerësimit.
27
Banka, për qëllime të zbutjes së rrezikut të kredisë, përdor kolateralin financiar si mbrojtje e financuar e kredisë. Gjatë tremujorit të tretë të vitit 2018 kolaterali financiar (vlera e rregulluar) ka qënë si më poshtë:
Mbrojtja e financuar e kredisë Shuma (000) lek
Kolaterali Financiar 3,009,728.95
Rreziku i kredisë së kundërpalës (Institucionet financiare): Risku i kredisë së kundërpalës është risku i një humbjeje financiare të Bankës nëse një klient ose palë e ngjashme që posedon një instrument financiar dështon në përmbushjen e detyrimeve kontraktore që burojnë kryesisht nga huadhënia e Bankës ndaj klientëve, institucioneve financiare ose që burojnë nga zëra të tjerë jashtë bilancit. Për arsye raportimi të drejtimit të riskut Banka konsideron dhe konsolidon të gjithë elementet e ekspozimit të kredisë ndaj riskut (risku individual i mos përmbushjes së detyrimeve, risku i sektorëve të ekonomisë si dhe risku lokal). Banka e menaxhon ekspozimin e saj ndaj riskut të kredisë së kundërpalës periodikisht duke monitoruar nga afër limitet e kredisë kundrejt institucioneve të mbikëqyrura, qeverive qëndrore ose bankave qëndrore në përputhje me rregulloren "Për administrimin e rrezikut nga ekspozimet e mëdha te bankave", e cila i referohet rregullores "Për raportin e mjaftueshmerisë së kapitalit". Vlerësimi i kërkesës për kapital për rrezikun e kredisë së kundërpartisë llogaritet bazuar në Rregulloren Nr. 48, “Për Raportin e Mjaftueshmërisë së Kapitalit”, kreut VI. Sipas nenit 126 pika 3 të këtij kreu, banka shqyrton nëse ka ekspozime në lidhje me elementët e mëposhtëm:
a) instrumentet derivative mbi banak (OTC); b) derivativët e kredisë (vetëm në librin e tregtueshëm); c) marrëveshjet e riblerjes dhe të anasjellta të riblerjes së titujve dhe të mallrave
(commodities), transaksionet e huadhënies dhe huamarrjes së titujve dhe të mallrave (commodities);
d) transaksionet e huadhënies me marzhe të titujve; e) transaksionet me afat të gjatë shlyerje.
Për tremujorin e tretë të vitit 2018 banka nuk ka ekspozime të tilla në librat e saj. Titullzimi Jo e zbatueshme (N/A)
28
VI. POLITIKA TË RËNDËSISHME KONTABËL
Politikat kontabël të paraqitura më poshtë janë zbatuar në mënyrë të qendrueshme në të gjitha periudhat e paraqitura në këto pasqyra financiare. (a) Bazat e përgatitjes Të dhënat financiare janë paraqitur në Lek, rrumbullakosur në mijëshen më të afërt përveç rasteve kur tregohet ndryshe, dhe janë përgatitur bazuar në parimin e kostos historike, përveç letrave me vlere per tregtim të cilat janë matur me vlerën e drejtë. Monedha funksionale e Bankës është Lek. (b) Transaksionet në monedhë të huaj Transaksionet në monedhë të huaj konvertohen në monedhën funksionale me kursin e datës së transaksionit. Aktivet dhe detyrimet monetare në monedhë të huaj në datën e raportimit janë konvertuar me kursin e datës së raportimit. Aktivet dhe detyrimet jo-monetare në monedhë të huaj, përveç kapitalit të paguar dhe rezervave, janë konvertuar me kursin në datën e transaksionit. Kapitali i paguar në monedhë të huaj njihet fillimisht me kursin e këmbimit në datën e transaksionit. Në fund të vitit konvertohet me kursin e këmbimit në atë datë. Diferencat e konvertimit njihen në rezervën e rivlerësimit e cila është pjesë e kapitalit të Bankës. (c) Interesi Të ardhurat dhe shpenzimet nga interesi njihen në bazë përllogaritjeje. (d) Tarifa dhe komisione Të ardhurat dhe shpenzimet nga komisionet dhe tarifat lidhen me shërbimet bankare si transferimet e fondeve, aktiviteti huadhënës, tarifa e mbajtjes së llogarive dhe garancitë bankare. Të ardhurat dhe shpenzimet nga komisionet dhe tarifat njihen në momentin kur kryhen
shërbimet me të cilat ato lidhen.
(e) Tatim fitimi Banka përcakton tatimin vjetor në përputhje me legjislacionin tatimor Shqiptar. Tatimi aktual është tatimi që pritet të paguhet mbi fitimin e tatueshëm vjetor, llogaritur në përputhje me Standardet Ndërkombëtare të Raportimit Financiar (SNRF), që mund jetë i ndryshëm prej raportimit për qëllime rregullatore në përputhje me MRF. Fitimi i tatueshëm ndryshon nga fitimi para tatimit sipas SNRF për shkak të zërave të të ardhurave dhe shpenzimeve që janë të tatueshëm ose të zbritshëm në periudhat e ardhshme dhe zërave që nuk tatohen apo njihen si të zbritshëm asnjëherë. Fitimi i tatueshëm llogaritet duke rregulluar fitimin para tatimit sipas SNRF për të ardhura dhe shpenzime të caktuara, siç kërkohet nga legjislacioni Shqiptar. Tatimi aktual llogaritet duke përdorur normat tatimore në fuqi në datën e raportimit dhe merr në konsideratë çdo rregullim të tatimit të pagueshëm në lidhje me vitet e mëparshme në përputhje me legjislacionin tatimor Shqiptar.
29
(f) Mjete monetare dhe ekuivalente me to Mjetet monetare dhe ekuivalente me to përfshijnë kartëmonedha dhe monedha në arkë dhe gjendje të pakushtëzuara në Bankën Qendrore. Për qëllime të pasqyrës së flukseve monetare, mjetet monetare dhe ekuivalentet me to përbëhen nga mjetet monetare dhe të tjera mjete të përshkruara si më sipër si dhe nga aktive me likuiditet të lartë me maturitet origjinal tre muaj ose më pak, të cilat janë objekt i një rreziku jodomethënës të ndryshimeve në vlerë, dhe përdoren nga Banka në administrimin e angazhimeve afatshkurtra. (g) Letra me vlerë të tregtueshme Letra me vlerë të tregtueshme janë ato letra me vlerë të cilat Banka i ka blerë kryesisht për qëllimin e shitjes në periudhë afatshkurtër. Letrat me vlerë të tregtueshme njihen fillimisht me çmimin e tyre të përftimit, përfshi shpenzimet dhe çdo interes të përllogaritur. Në çdo datë raportimi letrat me vlerë maten me çmimin më të fundit të tregut. Të gjitha ndryshimet në vlerën e drejtë njihen në të ardhura apo shpenzime. Banka rishikon klasifikimin e letrave me vlerë të tregtueshme në çdo datë bilanci. Në vijim dhe pasi janë mbajtur gjashtë muaj në këtë kategori, letrat me vlerë klasifikohen përgjithmonë nga letra me vlerë të tregtueshme në letra me vlerë të vendosjes, ose letra me vlerë të investimit dhe maten me çmimin e tregut në datën e riklasifikimit. (h) Letrat me vlerë të vendosjes Letrat me vlerë të vendosjes janë ato letra që Banka i ka përftuar me synim mbajtjen e tyre për një periudhë prej më shumë se gjashtë muaj, me përjashtim të atyre letrave me vlerë për të cilat Banka synon t’i posedojë deri në datën e maturimit dhe të cilat kënaqin rregullat që kanë të bëjnë me letrat me vlerë të investimit. Letrat me vlerë të vendosjes gjithashtu përfshijnë ato letra me vlerë të cilat nuk mund të regjistrohen si letra me vlerë të tregtueshme apo si letra me vlerë të investimit. Letrat me vlerë të vendosjes regjistrohen në datën e përftimit me çmimin e tyre të përftimit përjashtuar shpenzimet. Në çdo datë raportimi, krijohen fonde rezervë kundrejt humbjeve kapitale të parealizuara që rezultojnë nga diferenca midis vlerës kontabël dhe çmimit të tregut të letrave me vlerë. Fitimet kapitale të parealizuara nuk regjistrohen. (i) Letra me vlerë të investimit te mbajtura deri ne maturitet Investimet në letra me vlerë te mbajtura deri ne maturitet përfshijnë bono thesari dhe obligacione qeveritare të blera me qëllimin dhe aftësinë e mbajtjes së tyre deri në maturim. Letrat me vlerë të investimit regjistrohen në ditën e blerjes dhe fillimisht maten me çmimin e përftimit, përjashtuar shpenzimet. Në datat raportuese ato maten me kosto të amortizuar, duke i zbritur fondin rezervë për mbulimin e humbjeve që krijohet për të mbuluar rrezikun e mospërmbushjes se detyrimit nga ana e emetuesit të letrave me vlerë.
30
VII. POLITIKAT E SHPERBLIMIT
Politika e shpërblimit
I. Politika e shpërblimit synon të sigurojë barazinë e brendshme dhe konkurrencën me tregun së bashku me mirëmbajtjen, angazhimin dhe motivimin e punonjësve. Kjo politikë zbatohet për të gjithë personat e punësuar nga Banka.
II. Organet kompetente të Bankës mbajnë përgjegjësinë për rishikimin dhe përcaktimin e pagës fikse, pagës së ndryshueshme (kur është e aplikueshme) dhe përfitimet e anëtarëve të Bordit Drejtues, si dhe të "pozicioneve të ndjeshme" sipas rekomandimeve përkatëse të Bankës.
III. Bordi i Drejtorëve (BD) mban përgjegjësinë përfundimtare për miratimin
përfundimtar të pagës fikse, pagës së ndryshueshme (sa herë që është e
aplikueshme) dhe përfitimet e anëtarëve të Bordit Drejtues dhe "pozicioneve
të ndjeshme" të tjera.
IV. Në përgjithësi, struktura e shpërblimit të Bankës është kombinim i
elementeve fikse dhe të ndryshueshëm (kur është e aplikueshme), si dhe të
një sërë përfitimesh. Për të qenë konkurrent në treg dhe për të parandaluar
riskun pertej tolerencës së lejuar nga Banka, është marrë në konsideratë
ekuilibri i duhur midis elementeve fikse dhe atyre të ndryshueshme të
shpërblimit.
Paga bazë
Paga bazë përfaqëson elementin fiks të shpërblimit dhe pasqyron pozicionin
e individit, performancën dhe rritjen e njohurive dhe aftësive. Në rast të
ndryshimeve të rëndësishme në përgjegjësinë e pozicionit ose në kushtet e
tregut mund të aplikohet ndryshimi i saj.
Paga e ndryshueshme
Paga e ndryshueshme përfaqëson elementet e ndryshueshme të shpërblimit,
të cilat janë fakultative dhe mund t'i referohen skemave vjetore të bonuseve
dhe programeve të tjera nxitëse te cilat mund të ndryshojnë nga viti në vit.
Këto lloje kompensimi, kur jepen, bazohen në performancën individuale së
bashku me atë të Njësisë dhe performances së Bankës. Kompensimi i
ndryshueshëm bazohet mbi ‘Treguesit kryesorë të Performancës’ së bashku
me masat cilësore, duke përfshirë respektimin e politikave, cilësinë e
shërbimit, kënaqësinë e klientit dhe zhvillimin e njerëzve.
31
Përfitimet
Elementet fikse dhe të ndryshueshme të shpërblimit përbëhen nga një sërë
përfitimesh që ndjek trendet e tregut lokal dhe kuadrin përkatës të grupit.
Përfitimet mund të lidhen me pozicione specifike bazuar në hierarkinë e tyre
brenda Bankës ose mund të përfaqësojnë politikat sociale ndaj punonjësve.
Objektivat e politikës së shpërblimit:
• Lidh shpërblimin me performancën e qëndrueshme në nivel korporativ dhe individual
• Lidh pagën me performancën jo vetëm në aspektin e arritjes së objektivave financiarë, por edhe në lidhje me respektimin e kuadrit të brendshëm institucional, cilësinë, kënaqësinë e klientit dhe zhvillimin e burimeve njerëzore
• Rregullon koston e punës me prioritetet e biznesit dhe kufizimet e kostos • Tërheq dhe angazhon fuqinë punëtore të talentuar • Siguron barazinë e brendshme dhe qëndrueshmërinë e pagës • Lidh pagën me peshën relative të çdo pozicioni të veçantë në Bankë • Reflekton pozicionin, aftësitë, njohuritë dhe performancën e individit • Ndërlidh ndryshimin e pagës me ecurinë dhe zhvillimin individual
Alpha Bank Albania ka aprovuar politikën e shpërblimit ne 23 Shkurt 2017. Drejtoria e Alpha Bank Albania është përgjegjëse për:
• miratimin e politikave të Bankës për nivelet e pagave • miratimin e përqindjes mesatare për rishikimin e pagave (duke përfshirë
përshtatjen, sipas meritave dhe sipas tregut), së bashku me buxhetin e shpenzimeve të personelit,
• miratimin e matricës së planifikimit të pagave • finalizimin dhe miratimin e rregullimeve të pagave individuale, me përjashtim
të atyre të anëtarëve të saj • miratimin (vendimi i fundit) lidhur me rritjen e pagës jashtë ciklit ose
përcaktimin e nivelit të ri të pagës jashtë ciklit.
Bordi i Drejtorëve të Alpha Bank Albania ka përgjegjësinë përfundimtare për miratimin
përfundimtar të:
• Politikës së shpërblimit që siguron përputhjen me parimet, kuadrin dhe udhëzimet e shpërblimit të Grupit
• Pagës fikse, pagës së ndryshueshme (sa herë që është e aplikueshme) dhe përfitimet e anëtarëve të Bordit Drejtues dhe të tjera "pozicione të ndjeshme", sipas rekomandimeve të organeve kompetente.
32
Banka në bazë vjetore merr dhe përpunon të dhënat e studimit të tregut nga një agjenci e pavarur në lidhje me politikat e shpërblimit. Masat kryesore qe Banka merr parasysh per këto risqe, duke përfshirë risqet e vështira për t'u matur dhe ndikimi i tyre në pagat dhe politikat e shpërblimit.
Vlerësimi i performancës:
Për vlerësimin e performancës dhe pozicionimin në rangun e pagave (paga e individit kundrejt politikës së Bankës), Banka merr në konsideratë dy dimensione. Matrica e planifikimit të pagave, në aspektin e përqindjeve, e cila paraqet mënyrën se si buxheti i aprovuar për rritjen e pagave shpërndahet tek punonjësit, duke marrë parasysh vlerësimin individual të performancës së bashku me pozicionimin e pagës individuale
Pozicionimi ne rangun e pagave
Vlerësimi i
performancës 0-65% 65-80% 80-89% 90-110% 110-120% >120%
Shkëlqyeshëm
Tejkalon
pritshmëritë
Plotëson
pritshmëritë
Ka nevojë për
përmirësim
Poshtë
pritshmërive
33
Masat që zbaton banka për të rregulluar politikat e shpërblimit në rast se performanca financiare është negative.
Për të marrë informacion mbi të dhënat e tregut, Banka merr pjesë në
studime të ndryshme në lidhje me kompensimet dhe përfitimet të kryera nga
firma konsulente me reputacion. Në këtë mënyrë realizohet qasja e
menjëhershme në rezultate dhe publikimet përkatëse.
Prandaj, krahasimi i pozicioneve të punës së Alpha Bank Albania me
pozicionet përkatëse në treg bëhet e lehtë, duke ofruar në të njëjtën kohë një
mjet të besueshëm për ndermarrjen e veprimeve korrigjuese.
Për të siguruar konkurrencën e tregut, politika e shpërblimit rishikohet në
mënyrë sistematike, sipas vlerësimit të tregut mbi kompensimet dhe
përfitimet.
Është praktikë e zakonshme marrja pjesë në anketa të kryera nga ofrues të
besueshëm, mbi kompensimet dhe përfitimet. Rezultatet e sondazhit
rishikohen për të qenë të informuar mbi tendencat e tregut dhe pozicionimin e
Bankës duke u krahasuar me institucionet përkatëse.
Informacion përmbledhës mbi mënyrat në të cilat banka lidh objektivat me performancën afatgjatë në nivelin e shpërblimit.
Vlerësimi i performancës të secilit punonjës, si rezultat i zbatimit të sistemit të
vlerësimit të performancës nga Banka, ndërton një nga parametrat për
llogaritjen e shpërblimit të tij /saj.
Në lidhje me vendimet për çështjet e kompensimit, merret parasysh vlerësimi
i performancës në nivel Banke, Njësie dhe individuale.
Vlerësimi i performancës në lidhje me shpërblimin vendoset në një plan
afatgjatë, me qëllim që të sigurohet se procesi i vlerësimit është bazuar në
një performancë afatgjatë dhe se pagesa e shpërblimit në lidhje me
performancën shpërndahet brenda një periudhe kohore gjatë të cilit mund të
merren parasysh cikli i aktivitetit ekonomik ekzistues dhe risku i biznesit.
Informacion mbi format e shpërblimit të ndryshueshëm që përdoren nga Banka dhe bazat e përdorimit të këtyre formave.
Paga e ndryshueshme përfaqëson elementet e ndryshueshme të shpërblimit,
të cilat janë fakultative dhe mund t'i referohen skemave vjetore të bonuseve
dhe programeve të tjera nxitëse te cilat mund të ndryshojnë nga viti në vit.
34
Këto lloje kompensimi, kur jepen, bazohen në performancën individuale së
bashku me atë të Njësisë dhe performances së Bankës. Kompensimi i
ndryshueshëm bazohet mbi ‘Treguesit kryesorë të Performancës’ së bashku
me masat cilësore, duke përfshirë respektimin e politikave, cilësinë e
shërbimit, kënaqësinë e klientit dhe zhvillimin e njerëzve.
Format dhe elementët e shpërblimit për Këshillin Drejtues dhe drejtuesit ekzekutivë
Personeli me ndikim te konsiderueshem në profilin e riskut mund të
përfshihet në një skemë të ndryshueshme të shpërblimit me karakteristika të
veçanta në lidhje me kohën dhe menyren e pagesës.
Perimetri i roleve me një profil rreziku është përcaktuar si më poshtë:
• Anëtarët e Këshillit Drejtues
• Anëtarët e Drejtorisë
• Kryetarët e Funksioneve të Kontrollit të Pavarur, pra:
Drejtimi i Riskut Përputhshmëria Kontrolli i Brendshëm.