Halvårsrapportnoba.dk/wp-content/uploads/2016/01/h2014.pdf · 2017-08-18 · Halvårsrapport 2014 Resume og ledelsesberetning 6,0 mio. kr. mod 11,9 mio. kr. for samme periode sidste

Halvårsrapport 1. halvår 2014

Halvårsrapport 2014 Indhold

Indhold Hovedpunkter....................................................................................... Resume .............................................................................................. Ledelsesberetning .............................................................................. Selskabsoplysninger............................................................................ Resultat- og totalindkomstopgørelse ................................................. Balance ............................................................................................. Egenkapitalopgørelse ......................................................................... Pengestrømsopgørelse ....................................................................... Noter .................................................................................................... Ledelsespåtegning ........................................................................... Koncernoversigt ..................................................................................

A/S Nordfyns Bank - Halvårsrapport 2014 Side 2 af 32

3

4

4

6

8

9

11

13

14

29

30

Halvårsrapport 2014 Hovedpunkter

Netto renteindtægter Netto gebyrer og provisionsindtægter m.v. Netto rente- og gebyrindtægter Andre driftsindtægter Samlede omkostninger

Basisindtjening Kursreguleringer Nedskrivninger på udlån Resultat før skat Beregnet skat

Resultat efter skat

Indlån

Udlån

51.178

28.883

80.061

2.248

- 57.000

25.309

7.142

- 5.974

26.477

- 6.187

20.290

2.028.345

1.464.508

1. halvår - 2014 (1.000 kr.)

1. halvår - 2013 (1.000 kr.)

HOVEDTAL

Meget tilfredsstillende 1. halvår i Nordfyns Bank l Resultat før skat udgør 26,5 mio. kr. og forrenter primo egenkapitalen med 20,0% p.a. l Netto renteindtægter stiger med 4,6% til 51,2 mio. kr. l Netto gebyr- og provisionsindtægter m.v. stiger med 20,2% til 28,9 mio. kr.

l Basisindtjeningen udgør 25,3 mio. kr.

l Positive kursreguleringer på 7,1 mio. kr.

l Nedskrivninger på udlån reduceret til 6,0 mio. kr.

l Udlån er uforandret på 1,5 mia. kr. og indlån stiger med 3,3% til 2,0 mia. kr.

30.06.2014 (1.000 kr.)

105

120

110

67

110

103

50

194

198

103

100

Index 2014 / 2013

48.939

24.023

72.962

3.360

- 51.691

24.631

936

- 11.931

13.636

- 3.409

10.227

1.963.647

1.460.946


31.12.2013 (1.000 kr.)

Halvårsrapport 2014 Resume og ledelsesberetning

6,0 mio. kr. mod 11,9 mio. kr. for samme periode sidste år, hvilket svarer til et fald på 5,9 mio. kr.

Periodens resultat før skat udgør 26,5 mio. kr. mod 13,6 mio. kr. for samme periode sidste år. Dette svarer til en stigning på 12,9 mio. kr. Resultat pr. aktie udgør for 1. halvår 2014 62 kr. mod 31 kr. for samme periode sidste år.

Væsentlige begivenheder mv. fra halvåretIngen. Forventninger til helåretFor året 2014 fastholder koncernen det tidligere udmeld-te estimat om en basisindtjening, opgjort som resultat før skat, tab og nedskrivninger samt kursreguleringer, i niveauet 45-55 mio. kr.

Bogense den 21. august 2014Holger BruunAdministrerende direktør


Omkostningerne til personale og administration stiger således med 5,3 mio. kr. hvoraf andelen til personale udgør 3,2 mio. kr.

Kursreguleringerne på koncernens beholdning af værdi-papirer har været positiv med 7,1 mio. kr. mod en positiv påvirkning på 0,9 mio. kr. i samme periode i 2013. Tab og nedskrivninger på udlån udgør 6,0 mio. kr. mod 11,9 mio. kr. i samme periode i 2013. Bankens datterselskab, Nordfyns Finans, har i første halvdel af 2014 bidraget til koncernresultatet med 3,7 mio. kr. efter skat. Koncernens indlån udvikler sig fortsat positivt, og der er et yderst tilfredsstillende indlånsoverskud, hvilket er fundamentet for koncernens organiske vækstplan. Udlå-nene udvikler sig i et særdeles moderat tempo. Det kan henføres til en fortsat yderst begrænset lånelyst blandt forbrugere og virksomheder i vores markedsområde. Egenkapital og likviditetKoncernens kapitalgrundlag, opgjort i henhold til be-kendtgørelsen om kapitaldækning, udgør ved udgangen af 1. halvår 2014 293,5 mio. kr. mod 293,3 mio. kr. ved udgangen af 2013.

Koncernens supplerende kapital udgør ved udgangen af 1. halvår 2014 69,0 mio. kr. mod 107,3 mio. kr. ved udgangen af 2013. (fortsættes næste side)

RESUME FOR 1. HALVÅR 2014 Fondsbørsmeddelelse nr. 10-2014 - halvårsrapport 2014Meddelelsen offentliggjort 21. august 2014.

Resume for 1. halvår 2014Bestyrelsen har i dag godkendt halvårsrapporten for1. halvår 2014 (perioden 1. januar - 30. juni 2014) for Nordfyns Bank koncernen. Halvårsrapporten er ikke revideret eller reviewet af sel-skabets generalforsamlingsvalgte revisor. Koncernens netto rente- og gebyrindtægter blev 80,1 mio. kr. mod 73,0 mio. kr. for samme periode sidste år, hvilket svarer til en stigning på 7,1 mio. kr. Koncernens basisindtjening opgjort som resultat før skat, tab og nedskrivninger samt kursreguleringer blev 25,3 mio. kr. mod 24,6 mio. kr. for samme periode sidste år, hvilket svarer til en stigning på 0,7 mio. kr. Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender mv. udgør

LEDELSESBERETNING 1. HALVÅR 2014

Koncernen Nordfyns Bank har for 1. halvår 2014 opnået et resultat før skat på 26,5 mio. kr. Basisindtjeningen, opgjort som resultat før skat, tab ognedskrivninger samt kursreguleringer, udgør 25,3 mio. kr., hvilket ret præcist indfrier de tidligere udmeldte for-ventninger om en basisindtjening for hele 2014 på 45-55 mio. kr. Ledelsen betegner resultatet som meget tilfredsstillende. Bruttoindtjening og forretningsomfangKoncernens netto renteindtægter stiger med 4,6% til 51,2 mio. kr. Stigningen kan primært henføres til en lavere andel af højt forrentede indlån.

Netto gebyrindtægter m.v. stiger med 20,2% til 28,9 mio. kr. Forbedringen i indtjeningskraften er særdeles tilfredsstillende og afspejler en fortsat positiv udvikling i koncernens kerneforretninger. Vi oplever fortsat en lav økonomisk vækst i samfundet med deraf følgende vigende lånelyst, hvilket har betydet en forsat stor fokus omkring koncernens distributionskraft mod off-balance produkter. Netto rente- og gebyrindtægterne udgør såle-des i alt 80,1 mio. kr. hvilket er 9,7% højere end for den tilsvarende periode af 2013.

Koncernens samlede omkostninger før nedskrivninger på udlån stiger med 5,3 mio. kr. til 57,0 mio. kr. Stig-ningen, der følger budgettet, kan primært henføres til yderligere filialetablering i Odense og nyansættelser i koncernens øvrige filialnet, affødt af den fortsat høje tilgang af nye kunder.

Halvårsrapport 2014 Ledelsesberetning

Finanstilsynets Diamant pr. 30. juni 2014 (opgjort på bankniveau)

Område

Nordfyns Banks

værdier

Finanstilsynets grænseværdier

Grænseværdierne

overholdes

Sum af store engagementer

0,0%

Max. 125%

Årlig udlånsvækst

-0,5%

Max. 20%

Ejendomseksponering

6,2%

Max. 25%

Funding ratio

0,63

Max. 1,0

Likviditetsoverdækning

233%

Min. 50%

aaaaa

Koncernens kapitalprocent er beregnet til 16,7 mod 14,5 ved udgangen af 2013. Ledelsens interne bereg-ning af den individuelle kapitalbehovsprocent er opgjort til 10,2 %, hvilket giver en kapitaloverdækning på 6,5% point. Koncernens egenkapital udgør 281,4 mio. kr. ved ud-gangen af 1. halvår 2014. Koncernen har en komfortabel likviditetssituation. Overdækningen i forhold til lovkrav om likviditet udgør 233,7 % ved udgangen af 1. halvår 2014. Koncernens indlån overstiger udlånene med 565 mio. kr. ved udgangen af 1. halvår 2014.


Forventninger til 2014For året 2014 forventer koncernen en basisindtjening, opgjort som resultat før skat, tab og nedskrivninger samtkursreguleringer, i niveauet 45-55 mio. kr. Væsentlige risici og usikkerhedsfaktorerMarkante ændringer i de makroøkonomiske forhold kanvære et usikkerhedsmoment i forhold til fremtidige behovfor nedskrivninger på udlån.

Begivenheder efter balancedagenDer er ikke indtruffet begivenheder efter balancedagen, der er af betydning for bedømmelse af halvårsrapporten.

IND

EX

Omkostninger til personale og adm. Netto renteindtægter Gebyr og provisionsindtægter

UDVIKLING I INDTÆGTER OG UDGIFTER

Vi oplever fortsat en lav økonomisk vækst i samfundet med deraf følgende vigende lånelyst, hvilket har betydet en forsat stor fokus omkring koncernens distributionskraft mod off-balance produkter. [ uddrag fra ledelsesberetningen ]

Halvårsrapport 2014 Selskabsoplysninger


SELSKABSOPLYSNINGER Aktieselskabet Nordfyns Bank Adelgade 49 5400 Bogense Hjemsted : Bogense, Danmark CVR-nr. : 64 86 52 18 Telefon : 59 48 93 00 Telefax : 76 24 17 73 Mail : [email protected] Web : www.nordfynsbank.dk Repræsentantskab Advokat Søren Olesen, Bogense (formand)Direktør Jens Gantriis, Kerteminde (næstformand)Købmand Lasse Andersen, BogenseAgrarøkonom/Borgmester Morten Andersen, SmidstrupDirektør Leif Blåsvær, KertemindeAdvokat Jacob Christoffersen, junior, BogenseTilsynsførende Poul J. Christoffersen, BogenseSeniorkonsulent Claus Dahlmann, KertemindeSkoleinspektør Jens Otto Dalhøj, NørrebySektionschef Marie-Louise Hartvigsen, OtterupDirektør Kim Thor Hansen, OdenseRevisor Ole Taustrup Hansen, OtterupKundechef Flemming Møllgaard, MorudGuldsmed Per Maegaard, BogenseArkitekt Andreas Malmberg, OdenseDirektør Per Dollerup Mikkelsen, StribDirektør Jens Mogensen, VeflingeAutomobilforhandler Allan Nielsen, BogenseDirektør Per Poulsen, BrenderupBoghandler Ulla Nielsen, OtterupSelvstændig Annika Nydal, SkambyDirektør Jimmy Rasmussen, OtterupEntreprenør Lars Rasmussen, BogenseDirektør Marlene Rasmussen, BlommenslystDirektør Peter Rønnehave, Nr. Aaby Registreret revisor Charlotte Schmidt, OdenseAdvokat Jens Erik Steenfeldt, BogenseSalgskonsulent Lars Aamand, Odense Repræsentantskabet består af højst 28 medlemmer, der vælges blandt bankens aktionærer på den ordinæregeneralforsamling. Repræsentantskabets medlemmer er jfr. bankens vedtægter § 10 valgt for en periode på 4 år. Genvalg kan finde sted. Aktuelt honorar pr. år: Formand : 27.500 kr. Næstformand : 13.750 kr. Menigt medlem : 9.167 kr. Revision Deloitte, Statsautoriseret Revisionspartnerselskab.

Bestyrelse

Allan Nielsen Automobilforhandler Formand for bestyrelsen Bosat i Bogense Født i 1955 Valgt til bestyrelsen i 1999 Udløb af valgperiode 2018 Aktuelt honorar 275.000 kr. pr. år Antal aktier pr. 30.06.2014 (incl. nærtstående) 290 stk. Antal aktier pr. 31.12.2013 (incl. nærtstående) 290 stk. Udvalg m.v.: Løn- og vederlagsudvalgRevisionsudvalg Ledelseshverv: Bilcentret A. Nielsen A/S (direktør og bestyrelsesmedlem) Bilcentret Nord ApS (direktør og bestyrelsesmedlem) ANBC Holding ApS (direktør og bestyrelsesmedlem) Nordfyns Finans A/S (bestyrelsesmedlem)

Per Maegaard Guldsmed Næstformand for bestyrelsen Bosat i Bogense Født i 1969 Valgt til bestyrelsen i 2007 Udløb af valgperiode 2015 Aktuelt honorar 137.500 kr. pr. år Antal aktier pr. 30.06.2014 (incl. nærtstående) 473 stk. Antal aktier pr. 31.12.2013 (incl. nærtstående) 473 stk. Udvalg m.v.: Løn- og vederlagsudvalgRevisionsudvalg Ledelseshverv: Nordfyns Erhvervsselskab A/S (bestyrelsesmedlem) Lars Rasmussen Entreprenør Bestyrelsesmedlem Bosat i Bogense Født i 1964 Valgt til bestyrelsen i 2008 Udløb af valgperiode 2017 Aktuelt honorar 91.667 kr. pr. år Antal aktier pr. 30.06.2014 (incl. nærtstående) 466 stk. Antal aktier pr. 31.12.2013 (incl. nærtstående) 466 stk. Udvalg m.v.: Løn- og vederlagsudvalgRevisionsudvalg Ledelseshverv: BM Bogense A/S (direktør og bestyrelsesmedlem) BM Bogense Holding ApS (direktør)

Halvårsrapport 2014 Selskabsoplysninger


Jens Erik Steenfeldt Advokat Bestyrelsesmedlem Bosat i Bogense Født i 1966 Valgt til bestyrelsen i 2013 Udløb af valgperiode 2016 Aktuelt honorar 91.667 kr. pr. år Antal aktier pr. 30.06.2014 (incl. nærtstående) 370 stk. Antal aktier pr. 31.12.2013 (incl. nærtstående) 370 stk. Udvalg m.v.: Løn- og vederlagsudvalg Revisionsudvalg Ledelseshverv: 1 Office Aps (bestyrelsesmedlem)VTR Investeringsanpartsselskab (direktør)VTR Advance ApS (direktør)Ejendomsselskabet Filosoffen ApS (direktør og best.medlem) Nordfyns Erhvervsselskab A/S (bestyrelsesmedlem)

Ejnar Larsen Statsautoriseret revisor med deponeret beskikkelse Bestyrelsesmedlem Bosat i Middelfart Født i 1945 Valgt til bestyrelsen i 2009 Udløb af valgperiode 2017 Aktuelt honorar 91.667 kr. pr. år Antal aktier pr. 30.06.2014 (incl. nærtstående) 42 stk. Antal aktier pr. 31.12.2013 (incl. nærtstående) 42 stk. Udvalg m.v.: Løn- og vederlagsudvalg Revisionsudvalg (formand) Ledelseshverv: Pfeiffer A/S (bestyrelsesmedlem)Ceolein A/S (bestyrelsesmedlem)E. P. Holding ApS (bestyrelsesmedlem)Ejendomsselskabet Pfeiffer ApS (bestyrelsesmedlem)Ejendomsselskabet Vængegaarden ApS (best.medlem)Pfeiffer Holding ApS (bestyrelsesmedlem)Ejendomsselskabet Dagmargaarden ApS (best.medlem)Toftco Ejendomme ApS (bestyrelsesmedlem) Steffen Nicolaisen Investeringschef Medarbejdervalgt bestyrelsesmedlem Bosat i Veflinge Født i 1981 Valgt til bestyrelsen i 2012 Udløb af valgperiode 2018 Aktuelt honorar 91.667 kr. pr. år

(fortsat) Antal aktier pr. 30.06.2014 (incl. nærtstående) 2.203 stk. Antal aktier pr. 31.12.2013 (incl. nærtstående) 2.203 stk. Udvalg m.v.: Løn- og vederlagsudvalg Revisionsudvalg Torsten Jørgensen Erhvervsrådgiver Medarbejdervalgt bestyrelsesmedlem Bosat i Strib Født i 1954 Valgt til bestyrelsen i 2012 Udløb af valgperiode 2016 Aktuelt honorar 91.667 kr. pr. år Antal aktier pr. 30.06.2014 (incl. nærtstående) 88 stk. Antal aktier pr. 31.12.2013 (incl. nærtstående) 88 stk. Udvalg m.v.: Løn- og vederlagsudvalg Revisionsudvalg Flemming Tholsgaard Personale- og administrationschef Medarbejdervalgt bestyrelsesmedlem Bosat i Søndersø Født i 1955 Valgt til bestyrelsen i 2012 Udløb af valgperiode 2016 Aktuelt honorar 91.667 kr. pr. år Antal aktier pr. 30.06.2014 (incl. nærtstående) 660 stk. Antal aktier pr. 31.12.2013 (incl. nærtstående) 660 stk. Udvalg m.v.: Løn- og vederlagsudvalg Revisionsudvalg Direktion Holger Bruun Administrerende direktør Bosat i Bogense Født i 1958 Honorar: fremgår af note nr. 8, side 16 i denne halvårsrapport Antal aktier pr. 30.06.2014 (incl. nærtstående) 277 stk. Antal aktier pr. 31.12.2013 (incl. nærtstående) 262 stk. Ledelseshverv: Bank//Pension Livs- og Pensionsforsikringsselskab A/S (best.medlem) Valueinvest Asset Management SA (bestyrelsesmedlem) Dansk Lokalleasing A/S (bestyrelsesmedlem) Udviklingspark Nord (bestyrelsesmedlem) Nordfyns Finans A/S (bestyrelsesformand) Bestyrelsen har i henhold til lov om finansiel virksomhed godkendt ovenstående ledelseshverv for direktionen.

Halvårsrapport 2014 Resultat- og totalindkomstopgørelse

RESULTAT- OG TOTALINDKOMSTOPGØRELSE

RESULTATOPGØRELSE FOR HALVÅRET

Beløb i 1.000 kr Koncern Banken

Note 30.06.2014 30.06.2013 30.06.2014 30.06.2013

3 Renteindtægter 62.708 63.532 56.776 57.7024 Renteudgifter -11.529 -14.593 -11.529 -14.593

Netto renteindtægter 51.179 48.939 45.247 43.109

Udbytte af aktier mv. 1.608 771 1.608 7715 Gebyrer og provisionsindtægter 28.154 25.040 27.606 24.296

Afgivne gebyrer og provisionsudgifter -879 -1.788 -323 -245Netto rente- og gebyrindtægter 80.062 72.962 74.138 67.931

6 Kursreguleringer 7.142 936 7.142 9367 Andre driftsindtægter 2.248 3.360 0 08 Udgifter til personale og administration -53.663 -48.403 -49.709 -44.859

Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver -1.236 -1.137 -1.141 -1.070Andre driftsudgifter -2.102 -2.151 -2.101 -2.151

9 Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender mv. -5.974 -11.931 -6.740 -11.281

10 Resultat af kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomheder 0 0 3.725 3.097Resultat før skat 26.477 13.636 25.314 12.603

11 Skat -6.187 -3.409 -5.024 -2.376

Periodens resultat 20.290 10.227 20.290 10.227

Resultat pr. aktie 12 Resultat pr. aktie, (kr.) 62 31 12 Resultat pr. aktie, udvandet (kr.) 62 31

Totalindkomstopgørelse for halvåret

Periodens resultat 20.290 10.227 20.290 10.227

Poster som kan blive omklassificeret til resultat

Værdiregulering af sikringsinstrumenter i datterselskab 16 56 16 56Skat heraf -4 -14 -4 -14Anden totalindkomst 12 42 12 42

Periodens totalindkomst 20.302 10.269 20.302 10.269

Totalindkomst pr aktie, (kr.) 62 31 Totalindkomst pr aktie udvandet, (kr.) 62 31


Halvårsrapport 2014 Balance - aktiver

BALANCE

BALANCE PR. ULTIMO PERIODEN

Beløb i 1.000 kr Koncernen Banken

Note 30.06.2014 31.12.2013 30.06.2014 31.12.2013AKTIVER Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos centralbanker 236.813 229.132 236.813 229.132

13 Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker 353.978 288.301 353.978 288.301

14 Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris 1.464.508 1.460.946 1.365.419 1.370.481Obligationer til dagsværdi 299.567 312.088 299.567 312.088Aktier mv. 88.099 81.219 88.098 81.218Kapitalandele i associerede virksomheder 298 298 298 298Kapitalandele i tilknyttede virksomheder 0 0 22.963 26.225Immaterielle aktiver 260 79 0 0Domicilejendomme 26.935 27.358 26.935 27.358Øvrige materielle aktiver 5.093 5.411 4.756 5.018Aktuelle skatteaktiver 1.278 6.561 1.265 5.385Udskudte skatteaktiver 0 0 2.594 2.594Aktiver i midlertidig besiddelse 1.408 1.267 1.408 1.267

15 Andre aktiver 21.297 20.177 19.844 13.439Periodeafgrænsningsposter 2.278 2.267 2.278 2.268Aktiver i alt 2.501.812 2.435.104 2.426.216 2.365.072


Halvårsrapport 2014 Balance - passiver


BALANCE

Beløb i 1.000 kr Koncernen Banken

Note 30.06.2014 31.12.2013 30.06.2014 31.12.2013PASSIVER Gæld Gæld til kreditinstitutter og centralbanker 60.142 41.178 60.142 41.178

16 Indlån og anden gæld 2.028.345 1.963.647 1.966.784 1.904.930Udstedte obligationer til amortiseret kostpris 848 2.002 848 2.002

17 Andre passiver 43.873 36.895 38.916 34.654Periodeafgrænsningsposter 179 479 179 479Gæld i alt 2.133.387 2.044.201 2.066.869 1.983.243

Hensatte forpligtelser Hensættelser til pensioner og lignende forpligtelser 5.288 5.288 5.288 5.288Hensættelser til udskudt skat 9.078 9.074 0 0

18 Hensættelser til tab på garantier 3.657 4.952 3.657 4.952Hensatte forpligtelser i alt 18.023 19.314 8.945 10.240

19 Efterstillede kapitalindskud 69.048 107.251 69.048 107.251

Egenkapital Aktiekapital 33.000 33.000 33.000 33.000Andre reserver Lovpligtige reserver 0 0 12.650 15.925 Øvrige reserver 0 -12 0 -12Overført overskud 248.354 228.050 235.704 212.125Foreslået udbytte for regnskabsåret 0 3.300 0 3.300Egenkapital i alt 281.354 264.338 281.354 264.338

Passiver i alt 2.501.812 2.435.104 2.426.216 2.365.072

20 Egne aktier 21 Eventualforpligtelser

22-27 Øvrige noter

BALANCE PR. ULTIMO PERIODEN

Halvårsrapport 2014 Egenkapitalopgørelse - koncern


PENGESTRØMSOPGØRELSE

EGENKAPITALOPGØRELSE KONCERN

Beløb i 1.000 kr. Værdireg. Opskriv- af sikrings-

Aktie- ningshen- instru- Overført Foreslået kapital læggelser menter resultat udbytte I alt

Egenkapital 01.01.2013 33.000 500 -80 208.529 3.300 245.249

Periodens resultat 0 0 0 10.227 0 10.227Anden totalindkomst efter skat 0 0 42 0 0 42Periodens totalindkomst 0 0 42 10.227 0 10.269

Køb af egne aktier 0 0 0 -5.986 0 -5.986Salg af egne aktier 0 0 0 6.307 0 6.307Udbetalt udbytte 0 0 0 0 -3.300 -3.300Øvrige transaktioner 0 0 0 321 -3.300 -2.979

Egenkapital 30.06.2013 33.000 500 -38 219.077 0 252.539

Egenkapital 01.01.2014 33.000 0 -12 228.050 3.300 264.338

Periodens resultat 0 0 0 20.290 0 20.290Anden totalindkomst efter skat 0 0 12 0 0 12Periodens totalindkomst 0 0 12 20.290 0 20.302

udbytte af egne aktier 0 0 0 14 0 14Udbetalt udbytte 0 0 0 0 -3.300 -3.300Øvrige transaktioner 0 0 0 14 -3.300 -3.286

Egenkapital 30.06.2014 33.000 0 0 248.354 0 281.354

EGENKAPITALOPGØRELSE - KONCERN

Halvårsrapport 2014 Egenkapitalopgørelse - bank


EGENKAPITALOPGØRELSE BANKEN

Beløb i 1.000 kr. Nettoop- skrivning efter Værdireg. Opskriv- indre af sikrings-

Aktie- ningshen- værdis instru- Overført Foreslåetkapital læggelser metode menter overskud udbytte I alt

Egenkapital 01.01.2013 33.000 500 8.281 -80 200.248 3.300 245.249

Periodens resultat 0 0 3.097 0 7.130 0 10.227Anden totalindkomst efter skat 0 0 0 42 0 0 42Samlet indkomst der kan ind-regnes på egenkapitalen

0 0 3.097 42 7.130 0 10.269

Køb af egne aktier 0 0 0 0 -5.986 0 -5.986Salg af egne aktier 0 0 0 0 6.307 0 6.307Udbetalt udbytte 0 0 0 0 0 -3.300 -3.300

0 0 0 0 321 -3.300 -2.979

Egenkapital 30.06.2013 33.000 500 11.378 -38 207.699 0 252.539

Egenkapital 01.01.2014 33.000 0 15.925 -12 212.125 3.300 264.338

Periodens resultat 0 0 -3.275 0 23.565 0 20.290Anden totalindkomst efter skat 0 0 0 12 0 0 12Periodens totalindkomst 0 0 -3.275 12 23.565 0 20.302

Udbytte af egne aktier 0 0 0 0 14 0 14Udbetalt udbytte 0 0 0 0 0 -3.300 -3.300

0 0 0 0 14 -3.300 -3.286

Egenkapital 30.06.2014 33.000 0 12.650 0 235.704 0 281.354


EGENKAPITALOPGØRELSE - BANK

Halvårsrapport 2014 Pengestrømsopgørelse




Beløb i 1.000 kr Koncern

1.1 - 30.6. 1.1 - 30.6.2014 2013

Resultat før skat 26.477 13.636

Nedskrivninger på udlån mv. 5.974 11.931Af- og nedskrivninger på materielle og immaterielle aktiver 1.236 1.137Regulering af hensættelser til tab på garantier -1.295 -888Amortisering efterstillede kapitalindskud -203 98Betalt skat, netto -900 -5.123

Forskydning i driftskapital Udlån, reguleret for periodens nedskrivninger mv. -9.536 -40.021Indlån 64.698 -123.480Kreditinstitutter, netto 18.943 -4.345Værdipapirer 5.641 80.284Øvrige aktiver og passiver, netto 4.264 -294Pengestømme vedrørende drift 115.299 -67.065

Salg af materielle anlægsaktiver 259 0Køb af materielle og immaterielle anlægsaktiver -935 -47Pengestrømme vedrørende investeringer -676 -47

Indfriet efterstillet kapital -78.000 0Indbetalt efterstillet kapital 40.000 0Udbetalt udbytte fra forrige år -3.300 -3.300Køb, salg og udbytte af egne aktier 14 321Pengestrømme vedrørende finansiering -41.286 -2.979

Ændring i likvider 73.337 -70.091

Likvider, primo 511.588 506.457Likvider, ultimo 584.925 436.366

Likvider, ultimo Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender fra centralbanker 236.813 171.212Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker 353.978 271.697 590.791 442.909

Heraf tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker med forfald efter 3 måneder -5.866 -6.543 584.925 436.366


Halvårsrapport 2014 Noter

NOTER

NOTER TIL HALVÅRSREGNSKABET

Note 1. Anvendt regnskabspraksis

Halvårsregnskabet for koncernen aflægges i overens-stemmelse med IAS 34, Præsentation af delårsregn-skaber, som godkendt af EU og IFRS-bekendtgørelsen for finansielle virksomheder, og halvårsregnskabet for moderselskabet aflægges i overensstemmelse med lov om finansiel virksomhe-der, herunder bekendtgørelse om finansielle rapporter for kreditinstitutter og fondsmæglerselskaber m.fl. Halvårsregnskabet for koncernen og moderselskabet aflægges herudover i overensstemmelse med yderli-gere danske oplysningskrav til delårsregnskaber for børsnoterede finansielle virksomheder.

Bortset fra nedenstående er den i halvårsregnskabet anvendte regnskabspraksis uændret i forhold til den regnskabspraksis, som blev anvendt i koncernregn-skabet og moderselskabsregnskabet for 2013. Års-regnskabet for 2013 blev udarbejdet i overensstem-melse med International Financial Reporting Stan-dards (IFRS) som godkendt af EU samt yderligere danske oplysningskrav til årsregnskaber for børsnote-rede finansielle virksomheder og for moderselskabet i overensstemmelse med lov om finansiel virksomhed samt danske oplysningskrav til årsregnskaber for børsnoterede finansielle virksomheder. Vi henviser til årsregnskabet for 2013 for nærmere beskrivelse af den anvendte regnskabspraksis, herunder definitio-nerne på de angivne nøgletal, der er beregnet i over-ensstemmelse med regnskabsbekendtgørelsens definitioner og i henhold til Den Danske Finansanaly-tikerforenings vejledninger.

Halvårsregnskabet aflægges i danske kroner (DKK), der er modervirksomhedens funktionelle valuta, og afrundet til nærmeste 1.000 kr.

Ændring af anvendt regnskabspraksis Nordfyns Bank A/S har med virkning fra 1. januar 2014 implementeret følgende nye og ændrede stan-darder og fortolkningsbidrag:

• IFRS 10, Koncernregnskaber • IFRS 12, Oplysninger om kapitalandele i an-

dre virksomheder • Ændret IAS 28, Investeringer i associerede

virksomheder og joint ventures • Ændret IAS 32, Finansielle instrumenter:

Præsentation (Modregning af finansielle ak-tiver og finansielle forpligtelser)

• Ændret IAS 39, Finansielle instrumenter: Indregning og måling (Novation af derivater og fortsat regnskabsmæssig sikring)

Implementeringen af nye og ændrede standar-der har ikke medført ændringer i anvendt regn-skabspraksis.

Note 2. Væsentlige regnskabsmæssige skøn

Halvårsregnskabet udarbejdes ud fra visse særlige forudsætninger, der medfører brug af regnskabs-mæssige skøn. Disse skøn foretages af ledelsen i overensstemmelse med regnskabspraksis og på baggrund af historiske erfaringer samt forudsætnin-ger, som ledelsen anser som forsvarlige og realisti-ske. Forudsætningerne kan være ufuldstændige, og uventede fremtidige begivenheder eller omstændig-heder kan opstå, ligesom andre vil kunne komme frem til andre skøn. De områder, som indebærer en højere grad af vurderinger eller kompleksitet, eller områder, hvor antagelser og skøn er væsentlige for regnskabet er angivet nedenfor. Såfremt disse forud-sætninger ændres, kan regnskabsaflæggelsen blive påvirket og påvirkningen kan være væsentlig. Æn-dringer kan forekomme ved en ændring i praksis fra myndighedernes side, ligesom ændrede principper fra ledelsen såsom ændret tidshorisonten.

De væsentligste skøn, som ledelsen foretager i for-bindelse med indregning og måling af disse aktiver og forpligtelser, og den væsentlige skønsmæssige usik-kerhed forbundet med udarbejdelsen af halvårsregn-skabet for 2014, er de samme som ved udarbejdelsen af årsregnskabet for 2013:

• Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender og hensættelser til tab på garantier

• Måling af unoterede aktier og visse obligati-oner

• Måling af midlertidigt overtagne aktiver

Der henvises til årsregnskabet for 2013 for en beskri-velse af de regnskabsmæssige skøn.

Ændring i regnskabsmæssige skøn I halvårsregnskabet for 2014 er der ikke sket ændring i regnskabsmæssige skøn, der har væsentlig be-løbsmæssig indflydelse.




NOTER

Beløb i 1.000 kr Koncern Bank

30.06.2014 30.06.2013 30.06.2014 30.06.2013

Note 3 Renteindtægter Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker 222 150 222 150 Udlån 60.923 61.616 55.032 55.800 Obligationer 1.528 1.701 1.528 1.701 Afledte finansielle instrumenter, valutakontrakter 35 65 -6 51

62.708 63.532 56.776 57.702

Note 4 Renteudgifter Indlån 7.742 9.498 7.742 9.498 Efterstillede kapitalindskud 3.704 3.683 3.704 3.683 Øvrige renteudgifter 83 1.412 83 1.412

11.529 14.593 11.529 14.593

Note 5 Gebyrer og provisionsindtægter Værdipapirhandel og depoter 4.808 6.000 4.808 6.000 Betalingsformidling 3.759 2.875 3.759 2.875 Lånesagsgebyrer 1.798 2.147 1.506 1.784 Garantiprovision 8.425 6.879 8.425 6.879 Øvrige gebyrer og provisioner 9.364 7.139 9.108 6.758

28.154 25.040 27.606 24.296

Note 6 Kursreguleringer Obligationer 1.664 -246 1.664 -246 Aktier mv. 4.834 1.014 4.834 1.014 Valuta, rente mv. 602 147 602 147 Afledte finansielle instrumenter 42 21 42 21

7.142 936 7.142 936

Note 7 Andre driftindtægter Salg af leasingaktiver 2.248 3.360 0 0

2.248 3.360 0 0

Halvårsrapport 2014Noter NOTER


30.06.2014 30.06.2013 30.06.2014 30.06.2013

Note 8 Udgifter til personale og administration

Lønninger og vederlag til bestyrelse, direktion og repræsentantskab Lønninger og vederlag til direktion 1.200 1.050 1.200 1.050Pensionsbidrag og social sikring til direktion 122 107 122 107Bestyrelse 486 486 481 481Repræsentantskab 142 151 142 151 1.950 1.794 1.945 1.789

Personaleudgifter Lønninger 25.034 23.042 22.817 20.830Pensioner 2.793 2.565 2.518 2.302Udgifter til social sikring 2.561 1.827 2.314 1.654 30.388 27.434 27.649 24.786

Øvrige administrationsomkostninger 21.325 19.175 20.115 18.284

Udgifter til personale og administration i alt 53.663 48.403 49.709 44.859

Det gennemsnitlige antal heltidsbeskæftigede

Antal beskræftigede med kreditinstitutvirksomhed 96 91 87 82Øvrige 1 1 1 1 97 92 88 83

Note 9 Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender Nedskrivninger/hensættelser i året 8.145 12.770 8.065 12.142Rente af nedskrevne fordringer -2.273 -1.965 -1.401 -1.276Tabsbogført, ej dækket af nedskrivninger og hensæt-telser

252 1.657 176 766

Indgået på tidligere afskrevne fordringer -150 -531 -100 -351 5.974 11.931 6.740 11.281

Note 10 Resultat af kapitalandele i associerede

og tilknyttede virksomheder Resultat af kapitalandele i tilknyttede virksomheder 0 0 3.725 3.097 0 0 3.725 3.097




NOTER


30.06.2014 30.06.2013 30.06.2014 30.06.2013

Note 11 Skat Skat af periodens indkomst 6.187 3.409 5.024 2.376 6.187 3.409 5.024 2.376

Effektiv skatteprocent (pct.) Selskabsskatteprocent 24,5 25,0 24,5 25,0Ikke skattepligtige indtægter og ikke fradragsberettige-de omkostninger -1,1 0,0 -1,2 0,0 23,4 25,0 23,3 25,0

Note 12 Resultat pr. aktie

Beregning af resultat pr. aktie er baseret på følgende grundlag

Resultat til bankens aktionærer 20.290 10.227

Gennemsnitligt antal udstedte aktier (stk.) 330.000 330.000 Gennemsnitligt antal egne aktier (stk.) -1.428 -3.633 Antal aktier anvendt til beregning af resultat pr. aktie (stk.) 328.572 326.367

Resultat pr. aktie (kr.) 62 31 Resultat pr. aktie, udvandet (kr.) 62 31

Udbytte I 2013 og 2014 er der udbetalt udbytte på 10 kr pr aktie.

30.06.2014 31.12.2013 30.06.2014 31.12.2013

Note 13 Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker Tilgodehavender på opsigelse hos centralbanker 199.998 160.003 199.998 160.003Tilgodehavender hos kreditinstitutter 153.980 128.298 153.980 128.298 353.978 288.301 353.978 288.301


NOTER


30.06.2014 30.06.2013 30.06.2014 30.06.2013

Note 14 Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris Nedskrivninger på udlån Individuelle nedskrivninger primo 65.521 50.554 60.915 45.948Nedskrivninger i perioden 17.340 16.996 15.390 15.046Tilbageførsel af nedskrivninger, tidligere år -6.301 -3.683 -4.980 -2.362Tabsbogført dækket af tidligere nedskrivninger -6.843 -5.482 -4.015 -2.654Individuelle nedskrivninger ultimo 69.717 58.385 67.310 55.978

Gruppevise nedskrivninger primo 7.970 5.617 7.970 5.617Nedskrivninger i perioden 0 345 0 345Tilbageførsel af nedskrivninger, tidligere år -1.050 0 -1.050 0Gruppevise nedskrivninger ultimo 6.920 5.962 6.920 5.962

Nedskrivninger på udlån, i alt 76.637 64.347 74.230 61.940

Nedskrivninger på udlån 76.637 64.347 74.230 61.940Hensættelser på garantier 3.657 2.631 3.657 2.631Nedskrivnings- og hensættelsessaldo 80.294 66.978 77.887 64.571

Akkumulerede nedskrivninger på udlån og garantidebitorer i pct. af udlån og garantier ultimo perioden 3,9 3,4 4,0 3,4

Koncern Banken Udlån og garantidebitorer fordelt på brancher

30.06.2014 31.12.2013 30.06.2014 pct 31.12.2013 pctGruppering på sektorer og brancher Offentlige myndigheder 1.622 1.658 1.622 0,1 1.658 0,1

Erhverv Landbrug, jagt, skovbrug og fiskeri 152.005 136.478 79.691 4,1 65.881 3,4Industri og råstofudvinding 118.869 113.688 74.456 3,8 72.137 3,7Energiforsyning 10.738 9.752 10.738 0,5 9.752 0,5Bygge og anlæg 137.376 137.773 104.082 5,3 103.790 5,4Handel 113.815 114.700 96.112 4,9 95.075 4,9Transport, hoteller og restauranter 173.924 172.834 42.036 2,1 42.404 2,2Information og kommunikation 6.228 6.647 5.951 0,3 6.397 0,3Finansiering og forsikring 35.983 32.718 257.477 13,1 258.646 13,4Fast ejendom 120.784 110.470 120.784 6,2 110.470 5,7Øvrige erhverv 122.102 131.402 101.409 5,2 108.775 5,6Erhverv i alt 993.446 968.120 894.358 45,6 874.985 45,4

Private 1.066.523 1.051.211 1.066.523 54,4 1.051.211 54,6 2.059.969 2.019.331 1.960.881 100,0 1.926.196 100,0




NOTER


30.06.2014 31.12.2013 30.06.2014 31.12.2013

Note 15 Andre aktiver Tilgodehavender renter 4.123 4.530 4.123 4.760Positiv markedsværdi af afledte finansielle instrumenter 149 35 149 35Øvrige aktiver 17.025 15.612 15.572 8.644 21.297 20.177 19.844 13.439

Note 16 Indlån og anden gæld På anfordring 1.288.578 1.208.667 1.288.578 1.208.667Med opsigelsesvarsel 196.027 197.801 134.466 139.084Tidsindskud 239.151 228.994 239.151 228.994Særlige indlånsformer 304.589 328.185 304.589 328.185 2.028.345 1.963.647 1.966.784 1.904.930

Note 17 Andre passiver

Forskellige kreditorer 27.413 24.769 23.632 24.165Skyldige renter 10.040 4.462 10.040 4.462Negativ markedsværdi af afledte finansielle instrumen-ter 94 45 94 29Øvrige passiver 6.326 7.619 5.150 5.998 43.873 36.895 38.916 34.654

Note 18 Hensættelse til tab på garantier

Hensættelser primo 4.952 3.519 4.952 3.519Hensættelser i perioden 356 4.462 356 4.462Tilbageførsel af hensættelser tidligere år -1.651 -3.029 -1.651 -3.029 3.657 4.952 3.657 4.952

Note 19 Efterstillede kapitalindskud

Supplerende kapital Var.%, cibor + 1,1, forfald 14.11.2014 *) 0 50.000 0 50.000Var.%, cibor + 7,0%, forfald 15.05.2024 **) 39.550 0 39.550 0Hybrid kapital Hybrid kernekapital, fast rente 8,75% uden forfald 14.566 14.494 14.566 14.494Hybrid kernekapital, fast rente 10,85% uden forfald 14.932 14.922 14.932 14.922Hybrid kernekapital, fast rente 10,18% uden forfald 0 27.835 0 27.835 69.048 107.251 69.048 107.251*) Er førtidsindfriet 15.05.2014 **) Kan førtidsindfries på kupondagen i 2019.

Efterstillede kapitalindskud, som medregnes ved opgø-relse af kapitalgrundlaget 69.048 65.501 69.048 65.501


NOTER

Note 20 Egne aktierBanken kan i henhold til generalforsamlingsbeslutning af 26. marts 2014 erhverve maksimalt nominelt 3.300 t.kr. egne aktier, svarende til 10 % af aktiekapitalen.

Beløb i 1.000 kr Nominel værdi

Andel af aktiekapital

30.06.2014 30.06.2013 30.06.2014 30.06.2013Egne aktier 01.01. 142.800 372.900 0,43 1,13Køb 0 1.336.300 0,00 4,05Salg 0 -1.355.600 0,00 -4,11Egne aktier 30.06. 142.800 353.600 0,43 1,07Alle aktier har en nominel værdi på 100 kr.

Koncern Bank

30.06.2014 31.12.2013 30.06.2014 31.12.2013

Note 21 EventualforpligtelserGarantier

Finansgarantier 229.954 193.404 229.954 193.404 Tabsgarantier for realkreditlån 247.632 250.964 247.632 250.964 Øvrige garantier 43.646 42.461 43.646 42.461

521.232 486.829 521.232 486.829

Andre forpligtigende aftaler 5.074 7.705 5.074 7.705

Finansgarantier er primært betalingsgarantier, og risikoen kan sidestilles med risikoen på kreditter.

Tabsgarantier for realkreditlån er typisk ydet for den yderste risiko af et realkreditlån til private og erhverv. Garan-tien ligger inden for 80% af ejendommens værdi for privatboliger, og inden for 60% af ejendommens værdi for erhvervsejendomme. Værdien er fastsat ved en individuel vurdering af en sagkyndig.

Øvrige garantier omfatter en række garantiformer med varierende risiko; eksempelvis arbejdsgarantier Risikoen vurderes mindre end på for eksempel kreditter med variabel udnyttelse.

Andre forpligtigende aftaler omfatter huslejeforpligtigelser vedrørende 3 filialer, samt leasingforpligtigelser på operationel leasingaftale vedrørende personbil. I lighed med øvrige danske pengeinstitutter hæfter Nordfyns Bank for tab hos indskyderfonden. Seneste opgørel-se af Nordfyns Banks andel af sektorens indeståelse over for indskydergarantifonden udgør ca. 0,2%


Beløb i 1.000 kr.



NOTER


30.06.2014 31.12.2013 30.06.2014 31.12.2013

Note 22 Kapitalopgørelse og kapitalkrav Egenkapital iflg. regnskab 281.354 264.338 281.354 264.338Urevideret resultat -20.290 0 -20.290 0Foreslået udbytte 0 -3.300 0 -3.300Op- og nedskrivninger 0 12 0 12Immaterielle aktiver -260 -79 0 0Udskudte skatteaktiver 0 0 -2.594 -2.594Egentlig kernekapital 260.804 260.971 258.470 258.456Hybrid kernekapital 29.498 54.352 29.498 54.352Andre fradrag -18.176 -16.609 -18.300 -16.734Kernekapital 272.126 298.714 269.668 296.074

Efterstillede kapitalindskud 39.550 11.149 39.550 11.149Op- og nedskrivninger 0 0 0 0Fradrag -18.176 -16.597 -18.300 -16.772Kapitalgrundlag 293.500 293.266 290.918 290.451

Vægtede poster med kredit-, modparts-, udvandings-, og leveringsrisiko 1.405.307 1.676.656 1.386.837 1.586.191Vægtede poster med markedsrisiko 72.451 69.717 72.451 69.717Vægtede poster med operationel risiko 288.111 280.141 270.559 262.593Gruppevise nedskrivninger -7.970 -7.970 -7.970 -7.970Vægtede poster i alt 1.757.899 2.018.544 1.721.877 1.910.531

Kapitalprocent 16,7 14,5 16,9 15,2

Kernekapitalprocent 15,5 14,4 15,7 15,5

Halvårsrapport 2014 Noter NOTER


30.06.2014 31.12.2013 30.06.2014 31.12.2013

Note 23 Nærtstående parter Som nærtstående parter anses dattervirksomheder og associerede virksomheder. Der henvises til kon- cernoversigten.

Som nærtstående parter anses ligeledes bankens direktion og bestyrelse samt nærtstående parter til disse.

Transaktioner med dattervirksomheder Bankens renteindtægter - - 3.387 6.799Administrationsvederlag - - 192 384Udlån - - 223.385 226.535

Transaktioner mellem Nordfyns Bank og dattervirksomheder er elimineret ved konsolidering.

Transaktioner med associerede virksomheder Bankens renteudgifter 2 7 2 19Gæld til associerede virksomheder 1.479 1.482 1.479 1.462

Vederlag til ledelsen Direktion 1.322 2.396 1.322 2.396Bestyrelse 486 973 481 963

Øvrige transaktioner med ledelsen og deres nært-stående parter

Direktionen og nærtståede parter Bankens renteindtægter 15 21 15 21Bankens renteudgifter 0 1 0 1

Bankens tilgodehavende, trukket beløb 772 329 772 329Bankens tilgodehavende, trækningsret 818 650 818 650Bankens gæld 115 107 115 107

Bestyrelse og nærtstående parter Bankens renteindtægter 151 673 151 673Bankens renteudgifter 0 28 0 28Gebyrindtægter 10 36 10 36Provisionsindtægter 2 36 2 36

Bankens tilgodehavende, trukket beløb 9.640 12.189 9.640 12.189Bankens tilgodehavende, trækningsret 17.113 17.439 17.113 17.439Bankens gæld 1.526 3.202 2.975 3.202Garantistillelser 5.818 6.176 5.818 6.176

Alle rente- og gebyrsatser samt øvrige vilkår til nærtstående parter er ydet på markedsmæssige vilkår.

Rentesatsen for lån til bestyrelse og nærtstående parter ligger i 2014 i intervallet 4,9 %-11,25% (4,8%-11,25% i 2013).

Rentesatsen for lån til dattervirksomheder og associerede virksomheder ligger i 2014 i intervallet 3,0%-3,2% (3,0%-3,1% i 2013).




NOTER

Beløb i 1.000 kr Note 24 Segmentoplysninger for koncernen

Bankforretninger omfatter driften i Nordfyns Bank

Leasing omfatter driften i det 100%-ejede datterselskab Nordfyns Finans A/S.

Øvrige omfatter elimineringsposter.

Segmenter 1. halvår 2014 Bank for-retninger Leasing Øvrige Koncern

Netto renteindtægter 45.248 5.931 0 51.179Netto gebyrindtægter 28.891 184 -192 28.883Kursregulering 7.142 0 0 7.142Øvrige indtægter 0 2.248 0 2.248Bruttoindtjening 81.281 8.363 -192 89.452Omkostninger -51.812 -4.145 192 -55.765Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver

-1.141 -95 0 -1.236Nedskrivninger på udlån -6.740 766 0 -5.974Resultat før skat 21.588 4.889 0 26.477

Indlån 1.966.784 61.561 0 2.028.345Udlån 1.365.419 322.474 -223.385 1.464.508Kapitalandele i associerede virksomheder 298 0 0 298Garantier 521.232 0 0 521.232Obligationer og aktier 387.664 2 0 387.666Aktiver i alt 2.426.216 324.751 -249.155 2.501.812Forpligtelser i alt 1.692.478 301.788 226.192 2.220.458Tilgang, immaterielle og materielle aktiver 935 0 0 935

Antal medarbejdere 88 9 0 97

Halvårsrapport 2014 Noter NOTER

Beløb i 1.000 kr Note 24 Segmenter 1. halvår 2013 Bank for-

retninger Leasing Øvrige Koncern

Netto renteindtægter 43.110 5.829 0 48.939Netto gebyrindtægter 24.822 -607 -192 24.023Kursregulering 936 0 0 936Øvrige indtægter 0 3.360 0 3.360Bruttoindtjening 68.868 8.582 -192 77.258Omkostninger -47.012 -3.734 192 -50.554Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver -1.069 -68 0 -1.137Nedskrivninger på udlån -11.281 -650 0 -11.931Resultat før skat 9.506 4.130 0 13.636

31.12.2013 31.12.2013 31.12.2013 31.12.2013

Indlån 1.904.930 58.717 0 1.963.647Udlån 1.370.481 317.000 -226.535 1.460.946Kapitalandele i associerede virksomheder 298 0 0 298Garantier 486.829 0 0 486.829Obligationer og aktier 393.306 1 0 393.307Aktiver i alt 2.365.072 325.617 -255.585 2.435.104Forpligtelser i alt 2.100.734 299.391 -229.359 2.170.766Tilgang, immaterielle og materielle aktiver 1.727 65 0 1.792

Antal medarbejdere 83 9 0 92

Transaktioner mellem segmenterne er opgjort til faktiske afregningspriser, som svarer til vurderede markedspriser for de pågældende tjenesteydelser m.v.




NOTER

Beløb i 1.000 kr Koncern Note 25 Halvår Halvår Halvår Halvår Halvår

2014 2013 2012 2011 2010

Hoved- og nøgletal Resultatopgørelse Netto rente- og gebyrindtægter 80.062 72.962 74.086 61.644 51.129Kursreguleringer 7.142 936 2.485 -2.276 5.106Udgifter til personale og administration -53.663 -48.403 -47.181 -46.415 -45.364Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender mv. -5.974 -11.931 -9.818 -6.195 -8.655Periodens resultat 20.290 10.227 14.783 1.154 2.611

Balance Udlån 1.464.508 1.452.138 1.434.928 1.345.522 1.167.132Egenkapital 281.354 252.539 230.583 186.319 183.317Aktiver i alt 2.501.812 2.324.645 2.350.753 2.192.031 2.250.455

Nøgletal kapitalprocent 16,7 14,3 14,8 14,3 16,4Kernekapitalprocent 15,5 14,3 13,6 12,2 13,7Egenkapitalforrentning før skat 9,7 5,5 9,3 0,8 1,9Egenkapitalforrentning efter skat 7,4 4,1 7,0 0,6 1,4Indtjening pr. omkostningskrone 1,4 1,2 1,3 1,0 1,1Renterisiko -2,0 -0,6 -1,0 -1,0 -2,0Valutaposition 5,8 5,2 3,8 5,5 3,6Valutarisiko 0,1 0,1 0,1 0,1 0,0Udlån i forhold til indlån 0,7 0,8 0,7 0,8 0,7Udlån i forhold til egenkapital 5,2 5,8 6,2 7,2 6,4Periodens udlånsvækst 0,2 2,0 2,0 6,8 -1,5Overdækning i forhold til lovkrav om likviditet 233,7 196,6 208,3 210,7 329,1Summen af store engagementer 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0Periodens nedskrivningsprocent 0,3 0,6 0,5 0,3 0,5

Kapitalprocent


NOTER

Beløb i 1.000 kr Banken Note 25 Halvår Halvår Halvår Halvår Halvår

2014 2013 2012 2011 2010

Hoved- og nøgletal Resultatopgørelse Netto rente- og gebyrindtægter 74.138 67.931 69.618 57.058 50.192Kursreguleringer 7.142 936 2.485 -2.276 5.106Udgifter til personale og administration -49.709 -44.859 -43.887 -42.976 -42.312Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender mv. -6.740 -11.281 -10.225 -4.896 -5.065Resultat af kapitalandele i associerede og tilknytte-de virksomheder 3.725 3.097 3.089 1.963 569Periodens resultat 20.290 10.227 14.783 1.154 2.611

Balance Udlån 1.365.419 1.371.864 1.379.471 1.301.994 1.138.380Egenkapital 281.354 252.539 230.583 186.319 183.317Aktiver i alt 2.426.216 2.262.655 2.310.858 2.157.086 2.224.946

Nøgletal Solvensprocent 16,9 14,9 15,3 14,8 16,6Kernekapitalprocent 15,7 15,0 13,9 12,6 13,8Egenkapitalforrentning før skat 9,3 5,1 8,8 0,5 1,8Egenkapitalforrentning efter skat 7,4 4,1 7,0 0,6 1,4Indtjening pr. omkostningskrone 1,4 1,2 1,3 1,0 1,1Renterisiko -2,0 -0,7 -1,3 -1,4 -1,9Valutaposition 5,8 5,3 3,9 5,6 3,7Valutarisiko 0,1 0,1 0,1 0,1 0,0Udlån i forhold til indlån 0,7 0,8 0,7 0,8 0,7Udlån i forhold til egenkapital 4,9 5,4 6,0 7,0 6,2Periodens udlånsvækst -0,4 1,2 1,6 6,5 -1,5Overdækning i forhold til lovkrav om likviditet 243,4 204,3 213,2 215,4 333,6Summen af store engagementer 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0Periodens nedskrivningsprocent 0,4 0,6 0,5 0,3 0,3

Nøgletal pr aktie (Kr. pr. aktie á 100 kr.) Periodens resultat pr. aktie 62 31 55 5 12Indre værdi pr. aktie 856 774 707 864 861Udbytte pr. aktie 0 0 0 0 0Børskurs/periodens resultat pr. aktie 9,8 15,8 5,4 68,8 34,9Børskurs/indre værdi pr. aktie 0,7 0,6 0,4 0,4 0,5


Kapitalprocent



NOTER

Beløb i 1.000 kr.

Note 26 Dagsværdi af finansielle instrumenterFinansielle instrumenter indgår i balancen enten til dagsværdi eller amortiseret kostpris.

Dagsværdien er det beløb som et finansielt aktiv kan sælges for, eller en finansiel forpligtelse indfries til mellem uafhængige parter. Hvis der eksisterer et aktivt marked anvendes markedsprisen. For en række finansielle aktiver og forpligtelser findes der ikke en markedspris på et aktivt marked. I sådanne situationer anvendes i stedet en esti-meret værdi ud fra diskonterede betalingsstrømme eller andre anerkendte estimations- og vurderingsteknikker baseret på markedsbetingelser, der eksisterede på balancedagen.

For alle variabelt forrentede finansielle poster herunder indlån, udlån og supplerende kapital, antages den amortise-rede kostpris at svare til markedsværdi.

Mellemværender med centralbanker og kreditinstitutter samt indlån har forholdsvis kort løbetid, og indregnede værdier til amortiseret kostpris forudsættes at svare til dagsværdien.

Den overvejende del af koncernens dagsværdiansatte aktiver og forpligtelser er indregnet på grundlag af offentligt noterede priser eller markedsbetingelser, der eksisterer på balancedagen.

Dagsværdien af finansielle aktiver og forpligtelser pr. 30.06.2014 og 30.06.2013 svarer i al væsentlighed til den regnskabsmæssige værdi.

Dagsværdihieraki for finansielle instrumenter, der måles til dagsværdi i balancen

Koncern 2014 Dagsværdi

Noterede priser

Obser-verbare

input

Ikke obser-verbare

inputI alt - bog-ført værdi

Obligationer 287.220 12.347 0 299.567Aktier 6.477 0 81.622 88.099I alt 293.697 12.347 81.622 387.666

Koncern 2013 Dagsværdi

Noterede priser

Obser-verbare

input

Ikke obser-verbare

inputI alt - bog-ført værdi

Obligationer 277.714 12.809 0 290.523Aktier 5.348 0 73.731 79.079I alt 283.062 12.809 73.731 369.602

Finansielle instrumenter, der værdiansættes ud fra priser i et aktivt marked klassificeres som ”Noterede priser”.

Finansielle instrumenter, der i al væsentlighed værdiansættes ud fra andre observerbare input end prisen i et aktivt marked klassificeres som ”Observerbare input”. Kategorien omfatter for eksempel illikvide realkreditobligationer, hvor værdiansættelsen kan udledes af tilsvarende likvide obligationer.

Finansielle instrumenter målt med baggrund i ”Ikke observerbare input” omfatter primært unoterede aktier, Disse aktier er værdiansat med baggrund i kurser beregnet ved anvendelse af anerkendte værdiansættelsesmetoder, og der tages i videst muligt omfang udgangspunkt i den faktiske handel.


NOTER

Beløb i 1.000 kr. Note 27 Dagsværdi af finansielle instrumenter målt til amortisere amortiseret kostpris

Finansielle instrumenter måles i balancen til dagsværdi eller amortiseret kostpris. Dagsværdien er det beløb, som et finansielt aktiv kan handles til, eller det beløb en finansiel forpligtelse kan indfries til, mellem uafhængige parter. Den overvejende del af instituttets dagsværdiansatte aktiver og forpligtelser er værdiansat (målt) på baggrund af officielle noterede priser eller markedspriser på balancedagen.

For finansielle instrumenter målt til amortiseret kostpris er følgende lagt til grund i forbindelse med opgørelse af dagsværdien:

Den bogførte værdi af udlån og tilgodehavender samt andre finansielle forpligtelser, der forfalder inden for 12 måneder, anses også for disses dagsværdi. For udlån og tilgodehavender samt andre finansielle forpligtelser, der måles til amortiseret kostpris, som er variabelt forrentede og indgået på normale kreditmæssige vilkår, skønnes det, at den bogførte værdi svarer til dagsværdien. Dagsværdien af fastforrentede aktiver og finansielle forpligtel-ser, der måles til amortiseret kostpris, er fastsat ud fra anerkendte værdiansættelsesmetoder. Kreditrisikoen på fastforrentede finansielle aktiver (udlån mv.) vurderes i sammenhæng med øvrige udlån og tilgodehavender. Dagsværdien af indlån og anden gæld, som ikke har en fastsat løbetid, antages at være værdien, som kan udbe-tales på balancedagen.

Forskellen mellem bogførte og dagsværdibaserede værdier, der ikke er indregnet i resultatopgørelsen, og som kan henføres til forskellen mellem den regnskabsmæssige amortiserede kostpris og den beregnede dagsværdi er vist nedenfor.

Finansielle instrumenter indregnet til amortiseret kostpris

KoncernIndregnet

værdi Dagsværdi Indregnet

værdi Dagsværdi

30.06.2014 30.06.2014 30.06.2013 30.06.2013Finansielle aktiverUdlån og andre tilgodehavender 1.464.508 1.464.504 1.452.138 1.452.105Obligationer 299.567 299.567 290.523 290.523Indlån og anden gæld 2.028.345 2.034.557 1.865.360 1.868.271Efterstillede kapitalindskud 69.048 66.726 107.155 105.597


Halvårsrapport 2014 Ledelsespåtegning


KONCERN - SELSKABSOVERSIGT

LEDELSESPÅTEGNING

Bestyrelsen og direktionen har dags dato behandlet og godkendt halvårsrapporten for perioden 1. januar - 30. juni 2014 for Aktieselskabet Nordfyns Bank.

Koncernregnskabet udarbejdes i overensstemmelse med IAS 34, Præsentation af delårsregnskaber, som godkendt af EU og moderselskabsregnskabet og ledelsesberetningen udarbejdes i overensstemmelse med lov om finansiel virksomhed. Halvårsrapporten udarbejdes herudover i overensstemmelse med danske oplysningskrav til delårsrap-porter for børsnoterede finansielle virksomheder.

Det er vores opfattelse, at koncernregnskabet og halvårsregnskabet giver et retvisende billede af koncernens og moderselskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. juni 2014 samt af resultatet af koncernens og moder-selskabets aktiviteter og koncernens pengestrømme for perioden 1. januar - 30. juni 2014.

Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for udviklingen i koncernens og moderselskabets aktiviteter og økonomiske forhold, periodens resultater og den finansielle stilling som helhed for de virksomheder, der er omfattet af koncernregnskabet, samt en beskrivelse af de væsentligste risici og usikkerhedsfak-torer, som koncernen og moderselskabet står overfor.

Halvårsrapporten har hverken været underlagt revision eller review.

Bogense, den 21. august 2014

DIREKTIONEN

Holger Bruun

Bogense, den 21. august 2014

BESTYRELSEN

Allan Nielsen, formand Per Maegaard, næstformand Torsten Jørgensen Medarbejdervalgt

Jens Erik Steenfeldt Steffen Nicolaisen Medarbejdervalgt Ejnar Larsen

Flemming Tholsgaard Medarbejdervalgt

Lars Rasmussen

Halvårsrapport 2014 Koncernoversigt

KONCERN - SELSKABSOVERSIGT

KONCERNOVERSIGT

Dattervirksomhed der konsolideres

Nordfyns Finans A/S Adelgade 49 5400 Bogense

Selskabskapital ultimo Ejerandel

4.801.000 kr. 100 %

Associerede Virksomheder:

Nordfyns Erhvervsselskab A/S Adelgade 119 B 5400 Bogense

Selskabskapital ultimo Ejerandel

1.000.000 kr. 20 %

KONCERNENS ADRESSER

Banken:

Filial Adresse By Telefon

Hovedkontor Adelgade 49 5400 Bogense 59 48 93 00

Dalum Dalumvej 30 5250 Odense SV 59 48 93 80

Kerteminde Langegade 7 5300 Kerteminde 59 48 94 60

Middelfart Østergade 40 5500 Middelfart 59 48 95 70

Otterup Jernbanegade 22 5450 Otterup 59 48 94 20

Skibhusvej Skibhusvej 55 5000 Odense C 59 48 95 00

Søndersø Vesterled 2 5471 Søndersø 59 48 94 40

Tarup Center Rugvang 36 5210 Odense NV 59 48 94 80

Datterselskaber:

Nordfyns Finans A/S Adelgade 49 5400 Bogense 59 48 95 55


Halvårsrapport 2014


A/S NORDFYNS BANK Adelgade 49, 5400 Bogense Tlf. 59 48 93 00 CVR. 54 86 52 18www.nordfynsbank.dk

Documents

Halvårsrapportnoba.dk/wp-content/uploads/2016/01/h2014.pdf · 2017-08-18 · Halvårsrapport 2014 Resume og ledelsesberetning 6,0 mio. kr. mod 11,9 mio. kr. for samme periode sidste