Guia Apoyo 2013

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Gua de Apoyo en la Ejecucin de Proyectos

Programa de Coinversin Social (PCS) 2013

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Direccin General Adjunta de Vinculacin y Coinversin Social Direccin de Evaluacin y Seguimiento

2 Cerrada de Belisario Domnguez No. 40, Col. Del Carmen Coyoacn, Delegacin Coyoacn, C.P. 04100, Mxico D.F, Tel. 52 (55) 55540390 Exts. 68396, 68397, 68398, 68401 y 68404

CONTENIDO

1. Objetivos 3 2. Consideraciones Importantes a tomar en cuenta en la ejecucin del proyecto 3 3. Acciones de Seguimiento (Visitas de Campo) 4 4. Del Ejercicio de Recursos Federales del PCS 2013 4-6

4.1 Comprobantes fiscales Tipos de Comprobantes

4.2 Reintegro de Recursos 5. Integracin y Caractersticas de los Materiales Probatorios 7 6. Entrega de Reporte Parcial y Final de Actividades PCS 2013 8-10 7. Programa de Citas para la entrega de Reporte Parcial y Final de Actividades 10-11 8. Indicadores de Evaluacin y Seguimiento 11-14

8.1. Indicador de Cumplimiento 8.2. Indicador de Transparencia 8.3. Indicador de Fortalecimiento

ANEXOS Anexo 1.- Ejemplo de Lista de Asistencia 15 Anexo 2.- Ejemplo de Carta Descriptiva 16 Anexo 3.- Ejemplo de Memoria Descriptiva de Participantes 17 Anexo 4.- Ejemplo de Memoria Fotogrfica Descriptiva 18 Anexo 5.- Ejemplo de Hoja Descriptiva del Gasto 19 Anexo 6.- Documento de Sistematizacin de la Experiencia 20 Anexo 7.- Factura Impresa 21-22 Anexo 8.- Factura Electrnica 23-24 Anexo 9.- Comprobante de Rgimen de Pequeos Contribuyentes 25 Anexo 10.- Recibo de Honorarios 26-27 Anexo 11.- Comprobante de Aval Municipal 28-29 Contactos de la Direccin de Evaluacin y Seguimiento 30 Contactos de las Coordinaciones del PCS en las Delegaciones de la SEDESOL 31-32

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1. OBJETIVOS

a) Proporcionar a los Agentes Responsables de la Ejecucin de los Proyectos (AREP) informacin til para la presentacin de los Reportes Parcial y Final de Actividades, as como para la integracin de los Materiales Probatorios y el correcto ejercicio de los Recursos del PCS.

b) Informar a los AREP sobre la forma en que la Instancia Ejecutora valora los resultados y cumplimientos reportados a travs de los indicadores de Evaluacin y Seguimiento, a fin de que el AREP cuente no slo con la calificacin que se genera a travs del BAREMO (Anexo 9 Reglas de Operacin 2013), sino tambin con una valoracin cualitativa en cada indicador.

2. CONSIDERACIONES IMPORTANTES A TOMAR EN CUENTA EN LA EJECUCIN DEL PROYECTO 1

A. Cuenta exclusiva (numeralesl 4.4.2 y 4.2.10)

Utilizar una cuenta bancaria exclusiva para el manejo de los recursos del PCS. Las instituciones de Educacin Superior, que por su normatividad estn impedidas para utilizar una cuenta exclusiva, no estn sujetas a esta disposicin. La exclusividad de la cuenta forma parte de los criterios para la calificacin final del proyecto.

Cuando la cuenta bancaria utilizada por el AREP para el manejo de los recursos pblicos genere rendimientos financieros, stos se destinarn exclusivamente a los rubros y conceptos autorizados en el Anexo Tcnico, de lo contrario debern reintegrarse en los trminos que se sealan en las ROP.

B. Convenio Modificatorio (numeral 4.2.8 y clusula dcima novena)

Es un trmite que procede nicamente cuando durante la ejecucin del proyecto se presenten: 1) Causas de Fuerza Mayor 2) Circunstancias fortuitas

No proceder por: Falta de Planeacin (incluyendo permisos, licencias y autorizaciones) Errores en la Cotizacin

La solicitud se realiza mediante escrito libre dirigido a la Direccin General Adjunta de Vinculacin y Coinversin Social, con copia a la Direccin de Asuntos Jurdicos del Indesol, para los proyectos apoyados en las Delegaciones de la SEDESOL, dirigirse al(a) Delegado(a) que corresponda, en un plazo no mayor a diez das hbiles posteriores a la identificacin del problema, detallando los trminos propuestos para la modificacin del mismo y las causas que motivan la solicitud. La Instancia Ejecutora analizar la solicitud y en un plazo no mayor a diez das hbiles, informar por escrito sobre la procedencia o no de la misma.

El AREP no podr realizar modificaciones en la ejecucin del proyecto, hasta que cuente con la autorizacin del convenio modificatorio.

C. Cambios en la Representacin Legal (numeral 3.6.2). Si durante la ejecucin del proyecto, el AREP realiza cambios de Representante Legal, de domicilio o de telfono, el AREP est obligado a informar por escrito al Registro Federal de las OSC y a la Direccin General Adjunta de Vinculacin y Coinversin Social del INDESOL, para los proyectos apoyados en las Delegaciones de la SEDESOL, dirigirse al(a) Delegado(a) que corresponda, entregando copia del acuse del trmite ante el Registro citado.

D. Cambio de la persona que coordina el proyecto (numeral 3.6.2). El AREP podr realizar el trmite, mediante escrito libre (dirigido a la Direccin General Adjunta de Vinculacin y Coinversin Social para proyectos apoyados en el Indesol y, para los proyectos apoyados en las Delegaciones de la SEDESOL, dirigirse al(a) Delegado(a) que corresponda), suscrito por la persona que cuente con la Representacin Legal, que justifique el cambio de la persona propuesta, la Instancia Ejecutora determinar la procedencia o no de dicho cambio, en un plazo no mayor de diez das hbiles. El escrito

1 Cuando se cite la palabra numeral se hace referencia a lo establecido en las Reglas de Operacin (ROP) del Programa de

Coinversin Social (PCS) del presente ejercicio fiscal; y cuando se mencione la palabra clusula corresponde al Convenio de Concertacin suscrito con la Instancia Ejecutora.

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deber ir acompaado del currculum vitae de la persona propuesta. El cambio de la persona que coordina el proyecto aplicar, hasta que la Instancia Ejecutora informe por escrito al AREP de la autorizacin.

3. ACCIONES DE SEGUIMIENTO (numeral 3.6.2 y 4.2.11)

Una vez firmado el Convenio de Concertacin, el AREP se obliga a:

Proporcionar la informacin que solicite la Instancia Ejecutora y permitir la realizacin de las visitas que considere necesarias a las instalaciones o lugares donde se lleven a cabo las acciones del proyecto, a efecto de verificar los avances y los resultados alcanzados.

Asistir a las reuniones de seguimiento y de presentacin de resultados a que sea convocado por la Instancia Ejecutora.

Atender las visitas de seguimiento, as como los requerimientos de informacin de las instancias de control, vigilancia y ejecutoras, presentando en caso de ser requerido, original de la documentacin comprobatoria del ejercicio de los recursos federales

Proporcionar toda la informacin que la instancia ejecutora le solicite para la elaboracin de las evaluaciones del PCS.

Asistir, de acuerdo con la convocatoria en la que participa, a las reuniones a que sea convocado por la Instancia Ejecutora, quien deber informarle fecha, lugar y hora con una anticipacin mnima de cinco das hbiles.

3.1 VISITAS DE CAMPO

Las actividades de seguimiento fsico que realizar la Instancia Ejecutora a travs de la Direccin de Evaluacin y Seguimiento o de las Coordinaciones del PCS en las Delegaciones de la SEDESOL, se enmarcan en lo previsto en el numeral 4.2.12 de las Reglas de Operacin del Programa de Coinversin Social 2013 que dice: La Instancia Ejecutora realizar visitas de campo en los lugares donde se estn ejecutando actividades de los proyectos. Estas visitas correspondern como mnimo al 25% de los proyectos apoyados, siempre y cuando haya disponibilidad

presupuestal.

4. DEL EJERCICIO DE RECURSOS FEDERALES DEL PCS

El AREP deber ejercer los Recursos Federales recibidos, nicamente en los rubros y conceptos autorizados en el Anexo Tcnico del Convenio de Concertacin que suscriba con la Instancia Ejecutora (clusula tercera). NO est permitido hacer transferencias entre los rubros: recursos materiales y recursos humanos (Anexo 9 ROP).

Ejercerlos a partir de la fecha de suscripcin del Convenio de Concertacin y hasta el 31 de diciembre de 2013 (clusula tercera y novena inciso E).

Los recursos federales debern comprobarse amparados con documentacin que rena los requisitos fiscales conforme al Art. 29-A del Cdigo Fiscal de la Federacin y dems normatividad aplicable, y el pago de los gastos cuyo monto exceda de $2,000.00 (Dos mil pesos 00/100 M.N.), se efectuar mediante cheque nominativo del contribuyente (a nombre del proveedor o prestador de servicios), tarjeta de dbito o de servicios a nombre de la organizacin

(numeral 4.2.10).

Excepcionalmente, para aquellos proyectos ejecutados en zonas geogrficas en las que, por las condiciones socioeconmicas se imposibilite la obtencin de comprobantes fiscales, los AREP podrn comprobar hasta un 15% de los recursos otorgados por el PCS, mediante el Aval de la Autoridad de Cabildo Municipal o en su caso del Comisariado Ejidal de la localidad en la que se ejecuta el proyecto, (numeral 4.2.10), (Ver los requisitos que debe contener el comprobante en el Anexo 11). Se considera pertinente que en caso de duda sobre el concepto que se pretende comprobar bajo esta modalidad se consulte al personal de la Direccin de Evaluacin y Seguimiento o si es apoyado por la Delegacin de SEDESOL, con las Coordinaciones del PCS en las entidades federativas.

No se podr contratar con recursos pblicos a personas que participen en la ejecucin del proyecto con nexos de parentesco con las y los directivos de la organizacin, ya sea por consanguinidad o afinidad hasta en cuarto grado, como

coordinadores del proyecto o para llevar a cabo cualquier actividad, de conformidad con lo establecido en el Art. 8, fraccin II de la Ley Federal de Fomento a las Actividades Realizadas por OSC (LFFAROSC).

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No est permitido comprar bienes o contratar servicios a organizaciones, empresas o despachos de las que los directivos de la organizacin formen parte de los mismos. (Art. 2 inciso a) de la Ley Federal de Fomento a las Actividades Realizadas por Organizaciones de la Sociedad Civil.

4.1 COMPROBANTES FISCALES

Con el Reporte Parcial y Final, el AREP deber presentar copia fotosttica legible de los comprobantes del ejercicio del recurso federal, stos debern cumplir con los requisitos fiscales que establece el artculo 29-A del Cdigo Fiscal de la Federacin, as mismo el AREP deber considerar que los comprobantes deben cumplir con lo siguiente:

La fecha de expedicin del comprobante deber estar comprendida entre la fecha que seala el convenio de Concertacin y al 31 de diciembre de 2013.

Los comprobantes deben respaldar gastos que correspondan a los conceptos autorizados en el Anexo Tcnico del Convenio de Concertacin.

Estar a nombre del AREP y con el domicilio fiscal vigente.

IMPORTANTE: La Instancia Ejecutora se reserva el derecho de verificar con los proveedores, la validez y contenido de los comprobantes fiscales, en el entendido de que en los casos de que no sean reconocidos por ellos, se le solicitar al AREP la devolucin del recurso que corresponda.

TIPO DE COMPROBANTES Factura impresa2, ver requisitos fiscales en el Anexo 7. Factura electrnica3, ver requisitos fiscales en el Anexo 8. Comprobante de Rgimen de Pequeos Contribuyentes4, ver requisitos fiscales en el Anexo 9. Comprobante de Aval Municipal. Excepcionalmente, para aquellos proyectos ejecutados en zonas geogrficas en las

que, por las condiciones socioeconmicas se imposibilite la obtencin de comprobantes fiscales, los AREP podrn comprobar hasta un 15% de los recursos otorgados por el PCS mediante el aval de la autoridad de Cabildo Municipal o en su caso del Comisariado Ejidal de la localidad en la que se ejecute el proyecto. Anexo 11.

Recibos de honorarios5. El AREP deber observar que las personas que le presten un servicio profesional para la

ejecucin del proyecto y sean pagados con recursos federales, debern cumplir con lo establecido en el Art. 27 del Cdigo Fiscal de la Federacin (CFF) que a la letra dice: Las personas morales, as como las personas fsicas que deban presentar declaraciones peridicas o que estn obligadas a expedir comprobantes fiscales por los actos o

actividades que realicen o por los ingresos que perciban, debern solicitar su inscripcin en el registro federal de

contribuyentes y su certificado de firma electrnica avanzada. ver requisitos fiscales en el Anexo 10.

Los recibos de honorarios para el pago de servicios profesionales por la coordinacin del proyecto debern corresponder al(a) coordinador(a) registrado(a) en el mismo, ya que es un criterio de seleccin del proyecto. NO se aceptar un recibo a nombre de una persona distinta a la registrada en el proyecto. NOTA IMPORTANTE: ANTES de aceptar un comprobante verifique su autenticidad en la siguiente pgina del SAT: (https://www.consulta.sat.gob.mx/SICOFI_WEB/ModuloSituacionFiscal/VerificacionComprobantes.asp)

2 http://www.sat.gob.mx/sitio_internet/asistencia_contribuyente/principiantes/comprobantes_fiscales/66_1620.html 3 http://www.sat.gob.mx/sitio_internet/asistencia_contribuyente/principiantes/comprobantes_fiscales/66_19090.html 4 http://www.sat.gob.mx/sitio_internet/princ_fisc_p/131_8185.html 5 http://www.sat.gob.mx/sitio_internet/asistencia_contribuyente/principiantes/comprobantes_fiscales/66_2075.html

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4.2 REINTEGRO DE RECURSOS

El AREP deber reintegrar los Recursos Federales al Indesol o la Delegacin de la SEDESOL correspondiente, en los siguientes casos:

1. Si al 31 de diciembre de 2013 NO ha ejercido la totalidad del recurso federal recibido para la ejecucin del proyecto, ejemplo:

Recurso Federal del PCS Monto

Monto recibido 200,000.00

Monto ejercido 180,000.00

Monto a Reintegrar (no ejercido) $20,000.00

En este caso el reintegro deber realizarse dentro de los primeros 15 das naturales del ao 2014, mediante el formato lnea de captura que el AREP deber solicitar a la Direccin de Evaluacin y Seguimiento o a la Coordinacin del PCS en la Delegacin de la SEDESOL que corresponda. La copia de la ficha del depsito realizado, se deber anexar al Reporte Final. De no reintegrar dentro del plazo citado, se generarn cargas financieras que determinar la TESOFE.

2. Si el AREP realiz transferencia de recursos entre rubros: del rubro de recursos materiales al rubro de recursos humanos o viceversa, ejemplo:

Recurso federal del PCS rubros Monto Recibido Monto Ejercido Monto a Reintegrar

Recursos Materiales 250,000.00 200,000.00 50,000.00

Recursos Humanos 100,000.00 150,000.00 0.00

Totales 350,000.00 350,000.00 50,000.00

3. Si el AREP aplic los recursos federales en conceptos no autorizados y/o si los comprobantes presentados no renen los requisitos fiscales sealados en el artculo 29-A del Cdigo Fiscal de la Federacin.

4. S el AREP no ejerci al menos el 20% de coinversin mnima requerida, incluida en su caso, la coinversin como Valor Social (numeral 3.5.2)

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5. Cuando la Instancia Ejecutora detecte comprobantes que no cumplen con los requisitos fiscales y, en su caso cuando los proveedores no reconozcan haber emitido los mismos.

6. S el AREP comprueba el ejercicio de recursos a travs de Aval Municipal: a) En una zona de incidencia no comprometida. b) Cuando el proyecto incide en una zona en la que es posible la obtencin de comprobantes fiscales. c) Cuando lo comprobado rebase el 15% de los recursos otorgados por el PCS establecido para la utilizacin de

este comprobante. d) Cuando el formato presentado no rena los requisitos establecidos en el Anexo 11, de esta Gua.

En los casos anteriores, la Instancia ejecutora determinar el reintegro correspondiente dentro del periodo de evaluacin final y, para los proyectos que queden con calificacin INSUFICIENTE, se determinar durante la revisin que lleve a cabo el Comit Tcnico Administrativo. La Instancia Ejecutora otorgar un plazo para realizar el reintegro, de acuerdo al vencimiento de la lnea de captura, en el entendido de que posteriormente se calcularn las cargas financieras por parte de la TESOFE por el periodo que transcurra del 16 de enero de 2014 a la fecha en que se lleve a cabo la devolucin del recurso solicitado.

IMPORTANTE: Si la cuenta bancaria gener rendimientos financieros y el AREP no los utiliz en los conceptos autorizados del Anexo Tcnico, deber enterarlos a la TESOFE mediante el formato e5cinco, para cualquier duda o aclaracin comunicarse a la Direccin de Evaluacin y Seguimiento del Indesol o si es apoyado por la Delegacin de SEDESOL, a la Coordinacin del PCS en el estado.

6 Entendindose como valor social: la innovacin y creatividad en el modelo de atencin y en el posible impacto que podrn tener socialmente para resolver

algn problema de marginacin y discriminacin entre el grupo, por parte del Actor Social (Anexo 1 ROP).

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5. INTEGRACIN Y CARACTERSTICAS DE LOS MATERIALES PROBATORIOS

Con los Reportes Parcial y Final, el AREP deber entregar el material probatorio comprometido en el Anexo Tcnico del Convenio de Concertacin, con el propsito de mostrar que las actividades y los recursos del PCS se estn aplicando con eficiencia, eficacia, honradez y transparencia.

Es fundamental que el material probatorio que entregue proporcione clara evidencia del cumplimiento de cada meta convenida, con elementos que puedan determinar que fue cumplida con calidad y en cantidad. Considere las siguientes caractersticas a incluir en los materiales probatorios (segn sea el caso):

a) Listas de asistencia de las personas participantes. Incluir informacin o datos que permitan verificar que se atendi al nmero de beneficiarios comprometidos por rango de edad y sexo, as como del lugar de procedencia de los mismos, incluir firma o huella de las y los participantes, as tambin datos de la actividad y la fecha en que se realiza. (Ver ejemplo en Anexo 1).

Es parte de las obligaciones descritas en el numeral 3.6.2 "Contar con una relacin de personas atendidas por el proyecto, que contenga al menos, nombre completo, edad, sexo y, en su caso, CURP y RFC de cada una de ellas, para lo cual deber observar las disposiciones contenidas en la Ley Federal de Proteccin de Datos Personales en Posesin de los Particulares y dems normatividad aplicable.

b) Memoria descriptiva de personas participantes. En la que seale las caractersticas generales de los y las participantes de la actividad que refiere, sealando rango de edad, sexo, condicin socioeconmica, escolaridad y caractersticas particulares de la poblacin. (Ver ejemplo en anexo 3).

c) Memoria fotogrfica descriptiva (y no solamente -fotografas-). Es una secuencia de imgenes que describa la actividad o proceso realizado. Incluir una nota al pie de la fotografa en la que indique fecha, lugar, caractersticas del grupo o personas que aparecen en las imgenes y nombre de la actividad realizada. (Ver ejemplo en anexo 4).

d) Memoria videogrfica descriptiva. Dar cuenta narrativa del contenido, de las acciones del proyecto y como fueron realizadas. Incluir una nota descriptiva del video, en la que seale fecha, lugar caractersticas de quienes participan y nombre de la(s) actividad(es) que se observan.

e) Hoja descriptiva del gasto. Deber presentarla anexa al comprobante del gasto solamente en los casos en que se encuentre convenida como material probatorio de alguna de las metas. En dicho documento deber sealar la justificacin de la compra haciendo referencia del alcance o impacto obtenido con la adquisicin del bien y/o servicio, as mismo deber sealar con que actividad o meta se relaciona dicho gasto. (Ver ejemplo en Anexo 5).

f) Materiales Impresos: Aqullos para los que se solicit recurso federal, ya sea para edicin, diseo e impresin de publicaciones, manuales, materiales didcticos y/o audiovisuales, deber insertar el nombre del Indesol o el logotipo de la SEDESOL en calidad de colaboradores, as como la leyenda Este material se realiz con recursos del Programa de Coinversin Social, operado por la Secretara de Desarrollo Social. Empero, la SEDESOL no necesariamente comparte los puntos de vista expresados por los autores del presente trabajo. As mismo el AREP deber proporcionar a la Instancia ejecutora los ejemplares que correspondan conforme a lo establecido en la Convocatoria respectiva, as como una copia en medio electrnico. (Clusula Novena inciso K).

En caso de que se hayan apoyado el diseo e impresin de trpticos, dpticos, carteles, volantes, playeras, gorras, pulseras, lonas, plumas, entre otros, el AREP NO DEBE insertar el nombre del Indesol o el logotipo de la SEDESOL, slo el logo del AREP.

g) Documento de Sistematizacin de la Experiencia en la Ejecucin del Proyecto.

Con este documento, se pretende que el AREP sistematice su experiencia y haga una interpretacin crtica del trabajo realizado, permitiendo iniciar un proceso de reflexin de la realizacin del proyecto. Dicho documento se puede enriquecer con algunas fotografas representativas del trabajo realizado, estadsticas, etc. (ver Anexo 6 de esta Gua, el cual incluye los puntos bsicos para su elaboracin). Para este ao se recomienda entregarlo en formato PDF y no incluir los materiales probatorios comprometidos en dicho Documento, ya que en algunos casos, el archivo se vuelve muy pesado

lo que dificulta abrirlo y realizar la revisin.

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NOTA IMPORTANTE: El AREP deber informar sobre su aviso de privacidad a quienes se benefician de su proyecto, en cada uno de los materiales, en los cuales recaben datos personales y datos personales sensibles de las y los beneficiarios, de

conformidad con lo establecido en la Ley Federal de Proteccin de Datos Personales en Posesin de los Particulares. 7

6. COMO ENTREGAR EL REPORTE PARCIAL Y FINAL DE ACTIVIDADES (numeral 4.2.12)

Los AREP debern entregar un Reporte Parcial y/o un Reporte Final de Actividades completos, en los plazos y trminos sealados en la clusula novena, inciso F del Convenio de Concertacin y debern ser ampliados o complementados cuando as lo solicite la Instancia Ejecutora. Los AREP que hayan recibido recursos pblicos en el ltimo cuatrimestre, entregarn nicamente el Reporte Final de Actividades completo. Cuando el AREP no entregue alguno de los Reportes en los plazos y trminos sealados en el Convenio de Concertacin, incurrir en incumplimiento. La Instancia Ejecutora le notificar por escrito para que en un plazo mximo de cinco das hbiles lo presente, en el entendido que una vez transcurrido dicho plazo sin que se haya recibido el Reporte, el AREP estar sujeto a las siguientes consecuencias: 1. Tratndose de incumplimiento en la entrega del Reporte Parcial de Actividades, la Instancia Ejecutora no entregar la

segunda ministracin. 2. El Incumplimiento en la entrega del Reporte Final de Actividades completo y en el plazo sealado, impedir que los

AREP puedan participar en el siguiente ejercicio fiscal del PCS, adems de incorporarse en la Base de Actores Sociales Impedidos para Participar en el PCS, sin menoscabo de las acciones legales que al efecto procedan.

Para considerar completa la Recepcin del Reporte Parcial y Final de Actividades, el AREP deber asegurarse de entregar la informacin de la siguiente manera:

1. Formato de Reporte Parcial/Final de Actividades El AREP deber descargar de la pgina: http://www.indesol.gob.mx, el instalador 2013 y la plantilla que contiene los datos prellenados de la organizacin y del proyecto apoyado por el PCS, para esta ltima requiere contar con el folio completo del proyecto y la clave de 8 caracteres alfa-numricos que aparecen en la parte superior izquierda del Convenio de Concertacin. Dicho formato deber entregarlo impreso, firmado por la(s) persona(s) que cuentan con la representacin legal del AREP y que firmaron el Convenio de Concertacin, as como la versin electrnica (en USB, CD o DVD) y sta se pueda abrir y leer para ser ingresado al Sistema (SIGEPPCS) cuidando que tanto la versin impresa como electrnica tengan la misma clave. Es importante que la USB, CD o DVD est rotulado con el nombre del AREP y con el nmero de folio del proyecto. Nota: Para la entrega del Reporte Final, podr utilizar el archivo del Reporte Parcial que present y en la pestaa General del formato, seleccionar el tipo de Reporte final y

actualizar la informacin.

7 Para cualquier duda sobre este aspecto se sugiere consultar la pgina electrnica del IFAI www.ifai.org.mx o acudir a sus oficinas.

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2. Estados de cuenta bancaria

Reporte Parcial. Deber presentar fotocopia legible de los estados de cuenta bancaria (con la paginacin completa) en que se maneja el recurso federal, donde se refleje el depsito de la primera ministracin y los movimientos hasta la fecha de entrega de dicho Reporte.

Reporte Final. Deber presentar fotocopia legible de todos los estados de cuenta bancaria (con la paginacin completa) donde se refleje el depsito de la primera y segunda ministracin y los movimientos hasta el 31 de diciembre de 2013, o en donde se refleje un saldo en $0.00 en la cuenta bancaria si el proyecto concluy antes de sta fecha.

NOTA: En caso de NO contar con el ltimo estado de cuenta, podr entregar el resumen o consulta de movimientos que le proporciona la institucin bancaria.

3. Material Probatorio

Para el Reporte Parcial, deber presentar los materiales probatorios convenidos que den evidencia del avance reportado a la presentacin del Reporte, escaneados en USB, CD o DVD, en carpetas electrnicas identificadas con el nombre de la meta. De estos materiales se realizar la revisin y se emitirn, de ser procedentes, las recomendaciones necesarias con el fin de mejorar la entrega del Reporte Final.

Para el Reporte Final, deber entregar todos los materiales probatorios convenidos de cada una de las metas, cuidando que den evidencia consistente de las actividades reportadas. Estos materiales se entregarn, escaneados en un USB, CD o DVD en carpetas electrnicas identificadas con el nombre de la meta a la que corresponde, a fin de hacer ms gil su revisin. De estos materiales se realizar la revisin para llevar a cabo la evaluacin final del proyecto, as mismo se emitirn las recomendaciones y observaciones necesarias para que el AREP las considere en futuras participaciones en el PCS. Es importante que la USB, CD o DVD est rotulado con el nombre del AREP y el nmero de folio del proyecto.

NOTA: Se recomienda que en caso de que el proyecto de cmo resultado algn producto elaborado (alimentos, productos de limpieza, jabones, etc.) el AREP slo deber incluir

memoria fotogrfica descriptiva de dicho material.)

4. Documento de Sistematizacin de la Experiencia en la Ejecucin del Proyecto

Para el Reporte Parcial, deber presentar avances del Documento de Sistematizacin de la Experiencia en la ejecucin del proyecto y para el Reporte Final, el documento completo en versin electrnica (USB, CD o DVD). Se sugiere apoyarse del Anexo 6 de esta Gua, para su elaboracin.

5. Publicaciones financiadas con recursos federales

De acuerdo con la convocatoria en la que participa, si se otorg recurso federal para edicin, diseo e impresin de publicaciones, manuales, materiales didcticos y/o audiovisuales, el AREP deber Insertar el nombre del Indesol o el logotipo de la SEDESOL en calidad de colaboradores, as tambin deber agregarse la siguiente leyenda: Este material se realiz con recursos del Programa de Coinversin Social, operado por la

Secretara de Desarrollo Social. Empero, la SEDESOL no necesariamente comparte los

puntos de vista expresados por los autores del presente trabajo. Proporcionando 15 ejemplares a la Direccin de Evaluacin y Seguimiento o, si es apoyado por la Deleacin de SEDESOL, a la Coordinacin del PCS en el estado, as como la versin electrnica del mismo.

NOTA: En caso de que se hayan apoyado el diseo e impresin de trpticos, dpticos, carteles, volantes, playeras, gorras, pulseras, lonas, plumas, entre otros, el AREP NO DEBE Insertar el nombre del Indesol o el logotipo de la SEDESOL, slo el logo del AREP y como material probatorio deber entregar TRES EJEMPLARES de cada uno con el Reporte Final, excepto para playeras, gorras pulseras y lonas, de las cuales nicamente deber presentar memoria fotogrfica descriptiva del(os) evento(s) en

que se repartieron y/o utilizaron estos materiales.

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6. Comprobantes fiscales

Con los Reportes Parcial y Final deber presentar fotocopia legible de todos los comprobantes fiscales relacionados en el Apndice C, que respaldan el gasto del recurso ejercido a la fecha de entrega del Reporte Parcial y hasta el 31 de diciembre de 2013 para el Reporte Final. Para agilizar su revisin debern estar ordenados de acuerdo con el Apndice C impreso.

IMPORTANTE: Cuando capture los datos en el Apndice C, verifique que los gastos se relacionen con el concepto autorizado, registrando de manera correcta la fecha, cantidad y concepto del gasto tal y como aparece en el comprobante.

NOTA: Para los AREP que entregaron Reporte Parcial, con el Reporte Final no ser necesario volver a presentar los comprobantes ya entregados, nicamente presentarn los

comprobantes registrados despus de la fecha de entrega del Reporte Parcial.

La Instancia Ejecutora deber contar con las copias de todos los comprobantes relacionados en el Apndice C del Reporte Final.

El AREP deber presentar la informacin anterior en un folder tamao carta, con un broche Baco y en la Pestaa del folder anotar el Nombre del AREP, folio y nombre del proyecto.

Se recomienda:

7. PROGRAMA DE CITAS PARA LA ENTREGA DE REPORTE PARCIAL Y/O FINAL DE ACTIVIDADES Reporte Parcial de Actividades:

La Instancia Ejecutora estableci un mecanismo de CITAS para la entrega del Reporte Parcial de Actividades, con la finalidad de realizar una entrevista durante el proceso de Recepcin-Evaluacin, para proporcionarles a los AREP observaciones y/o recomendaciones oportunas y prevenir posibles incumplimientos en los compromisos convenidos.

La fecha de entrega del Reporte Parcial qued establecida en el Convenio de Concertacin (clusula novena, inciso F), y el horario de la CITA, fue elegido por el AREP durante la firma del Convenio de Concertacin. Es importante mencionar, que a la CITA deber presentarse la persona que cuenta con la Representacin Legal o el/la Coordinador(a) del proyecto, quienes deben contar con el tiempo suficiente (aproximadamente dos horas), para realizar la entrega, comentar, aclarar y realizar el proceso de retroalimentacin con la persona receptora-evaluadora quien emitir las correspondientes observaciones y/o recomendaciones que se originen de dicha Recepcin-Evaluacin. Entrega Anticipada del Reporte Final de Actividades (a nivel central):

En el Convenio de Concertacin se establece que podrn entregarlo a partir de que concluyan las acciones del proyecto y hasta el 22 de enero de 2014 -fecha lmite de entrega-. Durante la entrevista de la recepcin-evaluacin parcial, el AREP podr elegir una CITA para la Recepcin-Evaluacin Final, cuando sta se haga de manera anticipada, es decir del 9 al 20 de diciembre de 2013 y del 6 al 10 de enero de 2014, en dos horarios: Por la maana a las 10:00 hrs. y al medioda a las 13:00 hrs.

Verificar en el Convenio de Concertacin (clusula novena, inciso F) la fecha de entrega de los Reportes Parcial y Final de Actividades, a fin de que sean entregados en tiempo.

Revisar la informacin prellenada que aparece en el FORMATO DE REPORTE y en caso de detectar alguna inconsistencia, notificarla antes de realizar su llenado, a la Direccin de Evaluacin y Seguimiento de Indesol o la Coordinacin del PCS correspondiente, a fin de realizar las modificaciones pertinentes en dicho formato. Esta consideracin aplica sobre todo, en el caso de que el AREP haya tenido convenio modificatorio, cambio de Representacin Legal o cambio de Coordinador(a) del proyecto.

Para la entrega del Reporte Final de Actividades, considere que puede realizar la entrega a partir de que finalicen las acciones del proyecto y como fecha lmite el 22 de enero de 2014. Se recomienda entregarlo antes de la fecha lmite.

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Para los proyectos apoyados en las Delegaciones de la SEDESOL, las Coordinaciones del PCS, les informarn de los plazos para las entrevistas de la recepcin-evaluacin de los reportes de actividades. NOTA: Para los AREP que realicen la entrega del Reporte Final de Actividades de proyectos apoyados a Nivel Central, del 13 al 22 de enero de 2014, no operar el esquema de CITAS para la entrevista de evaluacin, slo se llevar a cabo la recepcin de la informacin y la entrevista de evaluacin se realizar dentro de los siguientes 60 das naturales que establecen las ROP.

Para los AREPs que se localizan fuera del Distrito Federal, la entrega de los Reportes Parcial y Final podr ser por mensajera, considerando lo siguiente:

Para los Reportes que sean enviados por mensajera, la fecha de recepcin ser la registrada en el comprobante del envo, por lo que el AREP deber cuidar que sta sea anterior o igual a la fecha de entrega establecida en el Convenio de Concertacin

(Clusula Novena, inciso F), para que la entrega pueda ser considerada EN TIEMPO.

No se aceptan reportes parciales y finales enviados por correo electrnico.

Se solicita al AREP el envo de los Reportes con al menos 3 das de anticipacin a la fecha de entrega establecida en el Convenio de Concertacin, a fin de que el da de la CITA para llevar a cabo la recepcin, se cuente con la informacin para realizar la evaluacin, as mismo, el AREP deber estar disponible para llevar a cabo la entrevista va telefnica, en los nmeros telefnicos registrados en el proyecto.

Ficha de Recepcin de los Reportes Parcial/Final de Actividades: Recibido el Reporte, el SIGEPPCS, emitir una ficha de recepcin en donde se especificar si est completo, de lo contrario, el AREP contar por nica vez con un plazo de cinco das hbiles a partir de que se reciba, para enviar la informacin y/o documentacin faltante. Vencido el plazo y con la informacin disponible, la Instancia Ejecutora har la evaluacin de los Reportes Parcial y/o Final de Actividades conforme a lo establecido en el Anexo 9 de las ROP. Para los reportes que son recibidos por mensajera, el Indesol o la Coordinacin del PCS correspondiente, enviar la Ficha de Recepcin del Reporte por correo electrnico, no obstante, ser responsabilidad del AREP asegurarse de contar con la misma. (numeral 4.2.12)

8. INDICADORES DE EVALUACIN Y SEGUIMIENTO La Instancia Ejecutora evaluar los Reportes Parcial/Final de Actividades de los proyectos apoyados por el PCS, con base en los siguientes Indicadores de Evaluacin sealados en el Anexo 9 ROP:

Indicador de Cumplimiento Indicador de Transparencia Indicador de Fortalecimiento

Dichos indicadores tienen como propsito evaluar el avance y los resultados finales de cada proyecto apoyado por el PCS, apoyndose en la informacin vertida en el Reporte Parcial o Final de Actividades, el Documento de Sistematizacin de la Experiencia en la Ejecucin del proyecto, el Material Probatorio entregado, la informacin obtenida en las visitas de seguimiento en campo y en las entrevistas de evaluacin, a fin de retroalimentar al AREP con observaciones preventivas durante la ejecucin del proyecto y brindar recomendaciones que le fortalezcan para futuras participaciones. Si durante la evaluacin del Reporte Parcial de Actividades, la Instancia Ejecutora detecta inconsistencias en lo reportado, sta le solicitar al AREP un informe detallado que deber entregar en un plazo no mayor a cinco das hbiles, para considerar el pago de la segunda ministracin, en caso de no recibir el informe solicitado, la Instancia Ejecutora no entregar la segunda ministracin. En este supuesto ambas partes determinarn si procede la terminacin anticipada.

12



S durante el proceso de evaluacin de los Reportes Parcial/Final de Actividades la Instancia Ejecutora requiera al AREP informacin adicional relacionada con el proyecto, se le otorgar un plazo de cinco das hbiles para que la entregue, en el entendido de que, de no recibir respuesta por parte del AREP, la Instancia Ejecutora concluir la evaluacin con la informacin disponible, tomando en cuenta las caractersticas y particularidades de cada proyecto, as como los aspectos convenidos en el instrumento jurdico (numeral 4.2.13). La Instancia Ejecutora enviar al AREP, la Cdula de Observaciones y/o Recomendaciones derivadas de la evaluacin de los Reportes de Actividades, a travs del correo electrnico sealado en el proyecto para recibir notificaciones; siendo responsabilidad del AREP, asegurarse de contar con ella. En caso de que el resultado del Reporte Final de Actividades sea Insuficiente, la instancia normativa (Indesol) incluir al AREP en la Base de Actores Sociales Impedidos para Participar en el PCS en donde permanecer su nombre en tanto no solvente los motivos de la insuficiencia. La Instancia Ejecutora por conducto del Comit Tcnico Administrativo determinar las acciones procedentes. (ROP Anexo 12.) El resultado de la evaluacin del Reporte Final de Actividades, se dar a conocer en la pgina electrnica del Indesol: www.indesol.gob.mx, en un plazo de sesenta das naturales a partir de la fecha en que se reciba completo dicho Reporte.

8.1. INDICADOR DE CUMPLIMIENTO El propsito de este indicador, es valorar el resultado real de un proyecto en cuanto a su cobertura geogrfica, social (beneficiarios) y estratgica (metas) en consistencia con las evidencias entregadas y en su caso, el resultado de la visita de campo. El AREP deber considerar lo siguiente, para cada criterio que integra este Indicador (Anexo 9 BAREMO, ROP):

Entrega de los Reportes Parcial y Final de Actividades en los plazos establecidos en el Convenio de Concertacin. Presentar los Reportes Parcial y Final en los plazos establecidos en el Convenio de Concertacin, respetando el horario de Cita elegido por el AREP.

Municipios Atendidos: Incidir en los municipios comprometidos en el Anexo Tcnico del Convenio de Concertacin y dar evidencia de ello.

Beneficiarios Atendidos. Atender el nmero de personas beneficiarias convenidas, dicha informacin deber reflejarse en el material probatorio entregado.

Cumplimiento de Metas. Cumplir con la realizacin de cada una de las metas convenidas presentando materiales probatorios que den evidencia de ello consistentemente.

Material Probatorio. Entregar el material probatorio convenido para cada una de las metas, en USB, CD o DVD en carpetas electrnicas identificadas con el nombre de la meta que corresponda, dicho material deber ser consistente y dar clara evidencia de las actividades realizadas, de los municipios convenidos y de las personas beneficiarias atendidas. Se sugiere tomar en cuenta las recomendaciones y formatos propuestos para su entrega que se encuentran en la presente Gua.

Visita de Campo. Actividades observadas durante la visita en campo y avance en las metas del proyecto, impacto del trabajo que realiza el actor social, modelo o prctica de intervencin social y percepcin general de la visita.

MUY IMPORTANTE: Se recomienda al AREP que si durante la ejecucin del proyecto se presentan dificultades para el cumplimiento de las metas, la atencin de los municipios o la entrega de los materiales probatorios comprometidos, se informe de inmediato a la Direccin General Adjunta de Vinculacin y Coinversin Social del Indesol o a la Coordinacin del PCS correspondiente, a fin de encontrar alternativas de solucin que no afecten la evaluacin parcial/final del proyecto. Cualquier cambio en los aspectos convenidos: slo procede si se hace del conocimiento de la Instancia Ejecutora antes de que se lleve a cabo y se formalice mediante convenio modificatorio.

13



8.2. INDICADOR DE TRANSPARENCIA El propsito de este indicador es valorar el grado de transparencia con que el AREP est manejando los recursos que le han sido otorgados y el uso eficiente de los mismos, tomando en cuenta los criterios normativos descritos en el Anexo 9 BAREMO, ROP. El AREP deber considerar lo siguiente, para cada criterio que integra este Indicador:

Cuenta bancaria exclusiva: Entregar los estados de cuenta con la paginacin completa, en donde se observe un uso exclusivo de la cuenta, es decir, que no se observen depsitos adicionales a las ministraciones efectuadas por la Instancia Ejecutora.

Ejercicio de Recursos: a) Haber ejercido el total del recurso federal otorgado y los rendimientos generados (en su caso). b) No haber realizado transferencia entre rubros (de recursos materiales a recursos humanos o viceversa). c) Haber ejercido y registrado en el Reporte Parcial/Final de Actividades la totalidad de la coinversin mnima

requerida y convenida, as como el valor social en su caso.

Conceptos autorizados: El AREP deber ejercer los recursos federales otorgados nicamente en los conceptos autorizados en el Anexo Tcnico.

Comprobacin con validez fiscal: El AREP entregar fotocopia legible de todos los comprobantes fiscales que comprueben el ejercicio de los recursos federales otorgados, stos debern cumplir con lo establecido en el Art. 29-A del Cdigo Fiscal de la Federacin y dems normatividad aplicable.

8.3. INDICADOR DE FORTALECIMIENTO El propsito de este indicador, es valorar el avance y los resultados alcanzados por el AREP, con base en la informacin obtenida en las entrevistas de evaluacin y la proporcionada en el Documento de Sistematizacin de la Experiencia. El AREP deber considerar lo siguiente, para cada criterio que integra este Indicador:

Entrevista de Evaluacin al AREP: La entrevista de evaluacin parcial y/o final debe ser atendida por la persona que tiene la representacin legal o por el(a) coordinador/a del proyecto, quienes debern contar con el tiempo suficiente para comentar, aclarar y realizar el proceso de retroalimentacin con la persona evaluadora.

Documento de Sistematizacin de la Experiencia en la Ejecucin del Proyecto: El documento deber estar estructurado tomando en cuenta los siguiente apartados: Introduccin, Desarrollo y Conclusiones, deber contener informacin relativa a la metodologa de trabajo aplicada en la ejecucin del proyecto, incidencia social, las dificultades y las acciones realizadas para atender dichas dificultades, los aprendizajes obtenidos y los avances y/o resultados. El documento se puede enriquecer con algunas fotografas representativas, grficos, cuadros estadsticos, etc. (Ver Anexo 6). Para este ao se recomienda entregarlo en formato PDF y no incluir los materiales probatorios comprometidos para cada meta en dicho Documento, ya que en algunos casos, el archivo se vuelve muy pesado lo

que dificulta abrirlo y realizar la revisin.

MUY IMPORTANTE: El ejercicio de los recursos federales queda bajo la responsabilidad del AREP (clusula tercera del Convenio de Concertacin).

14



|ASIGNACIN DE SEMFOROS CUALITATIVOS A LOS INDICADORES DE EVALUACIN Y SEGUIMIENTO

A partir de la valoracin a los tres Indicadores de Evaluacin y Seguimiento, se asignan los siguientes semforos cualitativos a

cada Indicador, los cuales estn vinculados a las observaciones y/o recomendaciones emitidas por la persona evaluadora, la

asignacin del semforo no pretende calificar el resultado del proyecto, el propsito es proporcionar informacin cualitativa

para retroalimentar al AREP durante la ejecucin del proyecto lo que representa una oportunidad de que el AREP implemente

medidas correctivas antes de concluir con la ejecucin del proyecto, as como para posteriores participaciones en el PCS.

Sobresaliente

Cumplimiento adecuado

Regular

resultados inconsistentes

15

ANEXO 1 o Ejemplo de lista de asistencia

NOTA MUY IMPORTANTE: EL AVISO DE PRIVACIDAD, ES UN EJEMPLO A INCLUIR EN LA LISTA DE ASISTENCIA, POR LO QUE, ES OBLIGACIN DEL AREP CONTACTAR AL INSTITUTO FEDERAL DE ACCESO A LA INFORMACIN (IFAI) PARA VERIFICAR EL PROCEDIMIENTO A SEGUIR.

LOGO DEL AREP

Razn Social del AREP:

Folio:

Nombre del proyecto

Fecha:

Horario: Nombre de la Actividad / Evento:

No. De Evento: ____ de ____

Nombre de la persona que imparti la actividad o evento:

Lugar (es) donde se ejecuta la (s) actividad o evento:

No. Nombre Edad Sexo Lugar de procedencia Firma

1

2

3

4

5

6

7

Aviso de Privacidad: Tengo conocimiento que la organizacin . ejecuta el proyecto con nombre .. y que estos datos forman parte del material probatorio que acredita el cumplimiento de metas convenidas para este proyecto ante el Instituto Nacional de Desarrollo Social, por lo cual manifiesto mi consentimiento para ello, sin que puedan ser transferidos los datos personales contenidos en este formato, solo sern utilizados para los fines del proyecto conforme a lo establecido en la Ley Federal de Proteccin de Datos Personales en Posesin de Particulares.

16



ANEXO 2 o Ejemplo de Carta Descriptiva

NOMBRE DE LA ACTIVIDAD: CAPACITACIN PARA .., TALLER DE .., CONFERENCIA DE .

Lugar: Casa de la Cultura del Municipio de Tlaxiaco, Oaxaca

Fecha: 10 de Julio de 2013

Objetivo: Facilitar las herramientas necesarias y los criterios homogneos .

Tema Actividad Tcnica Materiales y Equipo Tiempo Responsable

Ponente

Registro Registro de participantes Mesas de registro e Integracin

Mesas de registro Computadoras e impresora Hojas de listas de asistencia

Gafetes de identificacin, etc.

30 min. De 10:10 a

10.30

Coordinador/a del Proyecto.

Encuadre del Taller

Dar a conocer los objetivos, temas y tiempos del taller a los/las participantes

Exposicin participativa Carta descriptiva impresa

para cada participante.

10 min. De 10:30 a

10.40

Cosecha Dar a conocer el tiempo de cada cultivo

Exposicin prctica (aplicacin de fungicidas programacin de la cosecha y deteccin de maduracin)

Recipientes para empacar, canastos, mesa de madera, mecapales, mecate, mantel

de plstico

3 horas De 10:40 a

13.40

RECESO 13:40 a 14:00 hrs.

Promocin, venta y consumo

Concientizar a la gente sobre el consumo de productos orgnicos Lograr una mejor alimentacin de las comunidades

Exposicin participativa (promocin y venta concientizacin contabilizar y llevar las cuentas)

Bascula de 5kg, papelera, cajas de plstico, calculadoras

grandes, manta, brochas y pintura vinlica.

3 horas De 14:00 a

17.00

Evaluacin del taller

Propiciar la retroalimentacin del taller para mejorar contenidos y/o dinmicas en futuras intervenciones

Al trmino del taller se harn rondas de participacin libre para compartir los conocimientos adquiridos, as como el cumplimiento o incumplimiento de expectativas.

Rotafolio, hojas, micrfono,

etc. 20 min.

De 17:00 a 17.20

Tallerista/s Asistentes

17

ANEXO 3

o Ejemplo de Memoria Descriptiva de Participantes

Durante el proceso del proyecto se integraron 30 personas con alguna discapacidad intelectual, conformado de 13 mujeres y 17 hombres. Edad: 13 a 19 aos 8 30 a 37 aos 6 21 a 29 aos 14 42 aos a 54 aos 2 Nivel econmico: Es importante destacar que a la fecha el 50% cuenta con un nivel bajo, el 48% nivel medio y el 2% nivel alto. Durante el programa se ha detectado una dificultad grave de presupuesto para traslado y sobre proteccin de los padres a los pacientes. Por tal motivo se llev acabo la asistencia de la Coordinadora a los domicilios, para solventar esta situacin. Procedencia: Se atendieron 9 municipios de la Zona Metropolitana Pachuca de Soto 16 Zapotln de Jurez 5 Mineral de la Reforma 3 Tepeapulco 1 Zempoala 1 Villa de Tezontepec 1 Tolcayuca 1 Actopan 1 Tizayuca 1 Educacin: 100% cuenta con formacin en educacin especial. 98%no sabe leer ni escribir. 2% sabe leer, carece de motricidad fina para escribir. Nos encontramos que aunque todos los(as) participantes han cursado Educacin Especial e inclusive cuentan con certificado de primaria especial otorgado por la SEP, son analfabetas. Por lo anterior, prefieren que permanezcan sus hijos(as) recluidos en sus hogares al detectar que los Centro de Atencin Mltiple no cuentan con estrategias de atencin que favorezcan el desarrollo para una Vida Independiente. Salud: Los padres, en su mayora, dicen desconocer las causas que dieron origen a las discapacidades que presentan sus hijos(as). Cabe sealar que al realizar la historia clnica, los padres no reportan que sus hijos(as) puedan tener discapacidades mltiples. Los padres refieren que la causa de la discapacidad tuvo su origen al nacer. Nos refieren que a edades tempranas es difcil detectar algunos padecimientos, y ms an los relacionados con estructuras cognitivas y mentales, los que se identifican conforme se van manifestando habilidad est el como comunicarse o desplazarse, entre otras que deben desarrollarse en los primeros aos de vida. Estado de nimo: La mayor parte de los participantes llegaron desconfiados, con autoestima baja, ansiedad, tristeza, depresin y miedo.

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ANEXO 4

o Ejemplo de Memoria Fotogrfica Descriptiva.

19



ANEXO 5

o Ejemplo de Hoja Descriptiva del Gasto

LOGO Y NOMBRE DEL AREP

Factura con Folio 36927. Que ampara el servicio de mantenimiento del equipo y copiadora multifuncional al servicio de la organizacin Comunicar Equidad y Cultura Crea, A.C. Con la finalidad de llevar a cabo la comprobacin de gastos en el rubro de recursos materiales del concepto Mantenimiento para equipo y copiadora multifuncional al servicio de la organizacin CREA, A.C. se describe su utilidad: Es necesario darle mantenimiento al equipo de copiadora y multifuncional, ya que se requiere que proporcione un servicio adecuado para imprimir y sacar copias de los materiales a distribuir entre los participantes en los talleres, fotocopiado de informes, facturas, imprimir formatos necesarios para los productores, documentos personales de los beneficiarios a utilizar en el proyecto y documentos de respaldo.

Se realiza el pago con fecha 26 de noviembre del ao 2013 a nombre Hewlett Packard Mxico, S.A. de C.V.

NOTA: Esta Hoja descriptiva del gasto. Deber presentarla anexa al comprobante, solamente en los casos en que se encuentre convenida como material probatorio de alguna de las metas, cuando el gasto realizado no est claramente autorizado en el anexo tcnico, deber sealar la justificacin de la compra haciendo referencia del alcance o impacto obtenido con la adquisicin del bien y/o servicio, as mismo deber sealar con que actividad o meta se relaciona dicho gasto.

HOJA DESCRIPTIVA DEL GASTO

20 Anexo 6

o Documento de Sistematizacin de la Experiencia

Con este documento se pretende que el AREP sistematice su experiencia de las acciones del proyecto y realice una interpretacin crtica, permitiendo iniciar un proceso de reflexin del trabajo realizado en la ejecucin. La estructura propuesta para su elaboracin es la siguiente:

INTRODUCCIN

DESARROLLO

Este apartado contextualiza el proyecto que se desarrolla, a partir de los siguientes criterios: 1. PRESENTACIN: Mencione la misin, visin y experiencia de la organizacin. 2. METODOLOGA: Seale el proceso de trabajo o metodologa de interaccin que desarrolla, as mismo mencione cmo se construye y

si se considera la participacin de los beneficiarios en su diseo, implementacin y evaluacin. 3. ARRAIGO E INCIDENCIA SOCIAL: Mencione las caractersticas de la poblacin beneficiaria a partir de datos estadsticos

(procedencia, nivel socioeconmico, escolaridad, ocupacin, caractersticas), incluyendo cmo se dio el primer acercamiento con stos y si hay experiencias de trabajo previo con ellos.

4. EQUIDAD DE GNERO: Explique si a partir de las acciones del proyecto se contribuye a la participacin equitativa de hombres y mujeres.

5. CRUZADA CONTRA EL HAMBRE: Describa que acciones del proyecto se vinculan al objetivo de la estrategia de la Cruzada Nacional contra el Hambre.

Este apartado pretende recuperar de manera cualitativa y cuantitativa las actividades desarrolladas, recuperando el objetivo del proyecto y las metas planteadas, para lo cual debe sealar:

6. AVANCES O RESULTADOS: a. Periodo y lugar en que se realizaron las metas. b. Describa cmo se desarroll, integrando los elementos cualitativos de su ejecucin, el material probatorio representativo que

de evidencia del cumplimiento de la meta. 7. DIFICULTADES: Seale los cambios o dificultades que se presentaron durante la ejecucin de las actividades, as como las

estrategias implementadas para superarlas. 8. VINCULACIN CON OTROS ACTORES SOCIALES: Mencione los vnculos con grupos u organizaciones formales o informales, OSC,

Redes, Dependencias Gubernamentales u Organismos Internacionales, para el desarrollo de las actividades del proyecto, sealando su importancia.

9. COHESIN SOCIAL: Describa con que acciones del proyecto se gener cohesin social. Entendiendo por cohesin social el grado de

CONCLUSIONES

Este apartado consiste en un anlisis crtico y de reflexin del proceso desarrollado, para lo cual deber mencionar: 9. COHESIN SOCIAL: Describa que acciones del proyecto generaron cohesin social. Entendiendo por cohesin social el grado de

consenso de los miembros del grupo social o la percepcin de pertenencia a un proyecto o situacin comn. 10. APRENDIZAJES: Seale los principales aprendizajes que la organizacin obtuvo a partir del trabajo desarrollado. 11. RESULTADOS: Mencione el impacto del proyecto en los beneficiarios; los resultados obtenidos de la ejecucin del proyecto

(esperados y no esperados), en caso de haber realizado visita de acompaamiento de pares, deber describir la experiencia que le dej dicha visita.

12. XITO Y REPLICABILIDAD: Seale aquellos elementos que considera contribuyeron al xito del proyecto, as como los elementos que pueden mejorarse para futuras interacciones; por otra parte mencione las acciones de seguimiento o continuidad que dar a este proyecto.

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Anexo 7 o Factura Impresa8

Los requisitos para las facturas que establece el Artculo 29-A del Cdigo Fiscal de la Federacin, son:

I. El nombre impreso, denominacin o razn social, domicilio fiscal y clave del Registro Federal de Contribuyentes de quien los expida. S se tiene ms de un local o establecimiento, se debe sealar el domicilio del local o establecimiento en el que se expidan los comprobantes.

II. Contener impreso el nmero de folio. III. Lugar y fecha de expedicin. IV. Clave del Registro Federal de Contribuyentes de la persona a favor de quien se expida.

V. Cantidad y clase de mercancas o descripcin del servicio que amparen. VI. Valor unitario consignado en nmero e importe total sealado en nmero o en letra, as como el monto de los

impuestos que en los trminos de las disposiciones fiscales deban trasladarse desglosado por tasa de impuesto, en su caso.

VII. Nmero y fecha del documento aduanero, as como la aduana por la cual se realiz la importacin, tratndose de ventas de primera mano de mercancas de importacin.

VIII. Fecha de impresin y datos de identificacin del impresor autorizado. IX. Cuando se trate de enajenacin de ganado, la reproduccin del hierro de marcar de dicho ganado siempre que se

trate de aquel que deba ser marcado.

X. Vigencia. Los comprobantes podrn ser utilizados en un plazo mximo de dos aos, contados a partir de su fecha de impresin, este plazo se puede prorrogar cuando se cubran los requisitos que seale la autoridad fiscal de acuerdo a reglas de carcter general que al efecto se expidan. Transcurrido dicho plazo, se considerar que el comprobante queda sin efectos para las deducciones o acreditamientos previstos en las leyes fiscales. Respecto a la vigencia de dos aos de los comprobantes y de conformidad con la regla I.2.10.17 de la Resolucin Miscelnea Fiscal para 2010, se puede optar por considerar slo el mes y ao como fecha de impresin y la vigencia se calcula a partir del primer da del mes que se imprima en el comprobante y la numeracin de los comprobantes continuar siendo consecutiva, incluyendo la de los comprobantes cancelados al trmino de su vigencia.

XI. Sealar en forma expresa si el pago se hace en una exhibicin.

8 http://www.sat.gob.mx/sitio_internet/asistencia_contribuyente/principiantes/comprobantes_fiscales/66_1620.html

22



Ejemplo:

I II

III IV

V

VI

VI

VIII

X

XI

23



Anexo 8 o Factura Electrnica 9

Los requisitos que deben reunir las Facturas Electrnicas (CFDI), son:

I. Clave del Registro Federal de Contribuyentes de quien los expida. II. Rgimen Fiscal en que tributen conforme a la Ley del ISR. III. Si se tiene ms de un local o establecimiento, se deber sealar el domicilio del local o establecimiento en el que se expidan las Facturas Electrnicas.

IV. Contener el nmero de folio asignado por el SAT y el sello digital del SAT.

V. Sello digital del contribuyente que lo expide. VI. Lugar y fecha de expedicin.

VII. Clave del Registro Federal de Contribuyentes de la persona a favor de quien se expida. VIII. Cantidad, unidad de medida y clase de los bienes, mercancas o descripcin del servicio o del uso o goce que amparen.

IX. Valor unitario consignado en nmero. X. Importe total sealado en nmero o en letra. XI. Sealamiento expreso cuando la prestacin se pague en una sola exhibicin o en parcialidades.

XII. Cuando proceda, se indicar el monto de los impuestos trasladados, desglosados por tasa de impuesto y, en su caso, el monto de los impuestos retenidos. XIII. Forma en que se realiz el pago (efectivo, transferencia electrnica, cheque nominativo o tarjeta de dbito, de crdito, de servicio o la denominada monedero electrnico, indicando al menos los ltimos cuatro dgitos del nmero de cuenta o de la tarjeta correspondiente). XIV. Nmero y fecha del documento aduanero, tratndose de ventas de primera mano de mercancas de importacin. Adems debe contener los siguientes datos: a) Fecha y hora de certificacin. b) Nmero de serie del certificado digital del SAT con el que se realiz el sellado. Las facturas electrnicas (CFDI) cuentan con un elemento opcional llamado "Addenda", que permite integrar informacin de tipo no fiscal o mercantil, en caso de requerirse. Esta addenda debe incorporarse una vez que la factura haya sido validada por el SAT o el Proveedor de Certificacin Autorizado (PAC) y se le hubiera asignado el folio. Asimismo, se deben cumplir las especificaciones tcnicas establecidas en la Resolucin Miscelnea Fiscal y su Anexo 20, a saber: Utilizar el estndar del comprobante fiscal digital a travs de Internet extensible [XML] (esquema-comprobante.xsd). Contemplar las reglas para la generacin del sello digital de las Facturas Electrnicas (CFDI).


24



Ejemplo:

I

II III y VI

V

IV

VII

VIII

IX

X

XI y XIII

XII

a) y b)

25



Anexo 9

o Comprobante de Rgimen de Pequeos Contribuyentes10 Este comprobante debe reunir los siguientes requisitos:

I. Contener el nombre (opcional) y el Registro Federal de Contribuyentes de quien las expide.

II. Contener el domicilio fiscal (opcional). Tratndose de contribuyentes que tengan ms de un local o establecimiento, se debe sealar el domicilio del local o establecimiento en el que se expidan los comprobantes fiscales

III. Contener el nmero de folio. IV. Lugar y fecha de expedicin V. Valor de los actos o actividades realizados sin efectuar la separacin expresa de los impuestos que se

trasladan. VI. Cantidad y clase de los bienes o mercancas o descripcin del servicio o del uso o gocen que amparen.

En caso de que se utilice mquina registradora de comprobacin fiscal, se debe entregar a los clientes el

ticket correspondiente.

Ejemplo:

II

10 http://www.sat.gob.mx/sitio_internet/princ_fisc_p/131_8185.html

III IV

I

V VI

26



Anexo 10

o Recibo de Honorarios11 En el caso de los recibos de honorarios, deben contener:

I. El nombre impreso, denominacin o razn social, domicilio fiscal y clave del Registro Federal de Contribuyentes de quien los expida, si se tiene ms de un local o establecimiento, se debe sealar el domicilio del local o establecimiento en el que se expidan los comprobantes.

II. Contener impreso el nmero de folio.

III. Lugar y fecha de expedicin.

IV. Clave del Registro Federal de Contribuyentes de la persona a favor de quien se expida.

V. Descripcin del servicio que amparen.

VI. Valor unitario consignado en nmero e importe total consignado en nmero o letra, as como el monto de los impuestos que en los trminos de las disposiciones fiscales deban trasladarse, desglosado por tasa de impuesto, en su caso.

VII. Fecha de impresin y datos de identificacin del impresor autorizado.

VIII. Vigencia del comprobante.

IX. Las leyendas impresas Efectos Fiscales al pago (Art. 133 de la Ley de Impuesto sobre la Renta) y/o Impuesto retenido de conformidad con la Ley del Impuesto al Valor Agregado (Art. 32 de la Ley del IVA.)

X. As mismo, se deber sealar en forma expresa si el pago se hace en una sola exhibicin.

o Los requisitos establecidos en el artculo 39 del Reglamento del Cdigo Fiscal de la Federacin y las especificaciones tcnicas contenidas en la Regla I.2.10.21 de la Resolucin Miscelnea Fiscal, son: A) La cdula de identificacin fiscal reproducida en 2.75 cm. por 5 cm. con una resolucin de 133 lneas/ 1200 dpi., la cual, en el caso de personas fsicas, puede o no contener la CURP; sobre la impresin de la cdula, no podr efectuarse anotacin alguna que impida su lectura. B) La leyenda: "La reproduccin no autorizada de este comprobante constituye un delito en los trminos de las disposiciones fiscales", con letra no menor de 3 puntos. C) El nmero de aprobacin asignado por el Sistema Integral de Comprobantes Fiscales. D) La clave del Registro Federal de Contribuyentes y nombre del impresor, as como la fecha en que se incluy la autorizacin correspondiente en la pgina de Internet del Servicio de Administracin Tributaria, con letra no menor de 3 puntos.


27



Ejemplo:

I II

III

IV

V

VIV

VIV

VIIV VIII

V IX

X

28



Anexo 11 o Comprobante de Aval Municipal

Con fundamento en el numeral 4.2.10 de las Reglas de Operacin del PCS 2013, que a la letra dice: Excepcionalmente, para aquellos proyectos ejecutados en zonas geogrficas en las que, por las condiciones socioeconmicas se imposibilite la obtencin de comprobantes fiscales, los AREP podrn comprobar hasta un 15% de los recursos otorgados por el PCS, mediante el aval de la autoridad de cabildo municipal o en su caso del comisariado ejidal de la localidad en la que se ejecute el proyecto.

Las caractersticas que debern reunir los comprobantes con Aval de la Autoridad Municipal de la localidad en la que se ejecuta el proyecto, son las siguientes:

I. Logotipo y Razn Social del AREP. II. Nombre y Folio del Proyecto.

III. Lugar y Fecha de emisin del Aval de la Autoridad Municipal.

IV. Actividad(es) realizada(s) con base a lo comprometido en su proyecto.

V. Lugar y Periodo de ejecucin de la(s) actividad(es) realizada(s).

VI. Relacin detallada de los bienes o servicios que ampara el comprobante por concepto autorizado.

VII. Nombre, Cargo y Firma de la Autoridad Municipal.

VIII. Sello del Aval de la Autoridad Municipal de la localidad.

29



Ejemplo:

LOGO DE AREP

Razn Social del AREP I

Nombre del Proyecto: II

Folio del Proyecto:

Lugar y Fecha de emisin del Aval de la Autoridad Municipal: III

Actividad(es) realizada(s) con base a lo comprometido: IV

Lugar y periodo de ejecucin de la(s) actividad(es) realizada(s): V

Relacin detallada de los bienes y/o servicios que ampara el comprobante por concepto autorizado: VI

Concepto Autorizado MONTO

TOTAL $

VII

VIII

Nombre, Cargo y Firma de la Autoridad Municipal Sello de la Autoridad

Municipal

30



CONTACTOS DE LA DIRECCIN DE EVALUACIN Y SEGUIMIENTO

NOMBRE CARGO CORREO ELECTRNICO

Subdireccin de Evaluacin Documental

Ricardo Bez Jaime Subdirector [email protected]

Mauricio Dorantes Gmez Subdirector [email protected]

Juana Snchez Velzquez Jefa de Departamento [email protected]

Mara Ester Arellano Rayo Jefa de Departamento [email protected]

Fernando Martnez Quiroz Jefe de Departamento [email protected]

Karina Lizbeth Jimnez Reyes Enlace [email protected]

Mara Nayeli De la Torre Picazo Enlace [email protected]

Lady Stefani Galicia Vega Enlace [email protected]

Emmanuel Huerta Luna Enlace [email protected]

Luisa Viridiana Sarmiento Ziga Enlace [email protected]

Subdireccin de Seguimiento en Campo

Brbara Cadenas Gordillo Subdirectora [email protected]

Mariam Salazar Hernndez Jefa de Departamento [email protected]

Rufino Vargas Gmez Jefe de Departamento [email protected]

Narda Soule Fuentes Valdez Enlace [email protected]

Contacto de Contralora social

Eliseo Alva Pacheco Jefe de Departamento [email protected]

Para recibir asesora o aclarar alguna duda, comunicarse a:

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CONTACTOS PARA LOS PROYECTOS APOYADOS POR LAS DELEGACIONES DE LA SEDESOL EN LAS ENTIDADES FEDERATIVAS

COORDINADORES DEL PCS

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ESTADOS COORDINADOR(A) DEL PCS CORREO ELECTRONICO TELEFONO

AGUASCALIENTES M.V.Z. Enrique Cabral Andrade [email protected] (01 449) 971-0271

BAJA CALIFORNIA C. Hctor Aguirre Villa [email protected] (01 686) 557-1305, 556-1132, 556-1063, 557-1766

BAJA CALIFORNIA SUR C. Efran Gernimo Chvez Infante [email protected] (01 612) 122-9616, 122-1095

CAMPECHE Lic. Miguel Medina y Snchez [email protected] (01 981) 816-5611, 816-2678, 40309 FAX

COAHUILA Lic. Martha Teresa vila Valds [email protected] (01 844) 430-1555, 430-3312, 430-1243, 430-1195

COLIMA Lic. Luis Fernando Alejandro Vargas Casas [email protected] (01 312) 314-8950

CHIAPAS Lic. Eva Margarita Gmez Paniagua [email protected] (01-961) 6110-011

CHIHUAHUA Lic. Ral Enrique Ronquillo Hermosillo [email protected] (01 614) 410-9094, 410-1882

DURANGO Ing. Laura Padilla Burciaga [email protected] (01 618) 130-1090

GUANAJUATO Arq. Federico Villanueva Mosqueda [email protected] (01-473) 733-13-14, 733-01-50

GUERRERO C. Erika Yadira Tapia Morales [email protected] (01-747) 471-1644

HIDALGO Lic. Laura Paola Hernndez Silva [email protected] (01 771) 713-2464, 713-2875, 713-5021

JALISCO Lic. Benjamn Mora Gmez [email protected] (01 33) 3616-6670, 3616-6748

MXICO Lic. Ana Mnica Samperio Rodrguez [email protected] (01-722) 214-6299

MICHOACN L.E. Evelyn Pea Palominos [email protected] (01 443) 314-9151

MORELOS Lic. Tatiana Aguirre Zarate [email protected] (01 777) 313-2777, 313-3860, 313-5095, 313-4740

NAYARIT Lic. Anselmo Delgado Arvizu [email protected] (01 311) 214-6097

NUEVO LEON Lic. Jorge Alberto Flores Tames [email protected] (01 81) 8130-8300

OAXACA Lic. Luisa Mara Asuncin Cruz Pineda [email protected] (01 951) 515-1735, 515-0697 ext. 113

PUEBLA C. Dolores Echavarry Len [email protected] (01 222) 211-3894 AL 211-3899

QUERTARO Lic. Marisol Elezabeth Cruz Arias [email protected] (01 442) 229-0602

QUINTANA ROO Lic. Yerica Raquel Navarrete Camacho [email protected] (01-983) 832-0667

SAN LUIS POTOS Lic. Fabiana Santos Avendao [email protected] (01 444) 823-0072, 823-0388

SINALOA Lic. Lluvia Moctezuma Vega [email protected] (01 667) 714-1120, 714-1967

SONORA Lic. Nydia Parra Alcaraz [email protected] (01 662) 212-2821, 217-0546

TABASCO C. Rubn Emanuel Jmenez Lupercio [email protected] (01 993) 315-3573, 315-3822

TAMAULIPAS Lic. Juan Ramn Capistrn Wah [email protected] (01 834) 312-1747

TLAXCALA Ing. Jos Martn Brena Velzquez [email protected] (01 246) 462-2500, 462-0049, 462-3077

VERACRUZ Lic. Irlanda Mora Cordova [email protected] (01 228) 812-5251, 812-5252 Fax 812-5249

YUCATN Biol. Maria Jos Lizama Noh [email protected] (01 999) 926-6016, 926-6004, 926-6213, 926-6325

ZACATECAS Lic. Alma Cristina Espino Snchez [email protected] (01 492) 922-2251

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