FORMAS DE PAGO

FORMAS DE PAGO

El exportador en el momento de proceder en un contrato de compraventa Internacional con un comprador extranjero, en el momento en que se negocia los término y condiciones de la transacción, deberá negociar estratégicamente la forma de pago de sus productos, de acuerdo a los términos del contrato de compraventa y teniendo en cuenta el grado de credibilidad que inspire el comprador.

Las formas de pago más usadas en el comercio exterior son las que se encuentran reguladas por la Cámara de Comercio Internacional cuya sede se encuentra en Paris, Francia, y son las siguientes:

a)Carta de Crédito

b)Cobranza Extranjera

c)Pago Contado

CARTA DE CREDITO – ACREDITIVO- CREDITO DOCUMENTARIO

De acuerdo a la Cámara de Comercio Internacional, se entiende como el acuerdo por medio del cual un Banco (Emisor) actuando por instrucciones de un cliente (Importador) se obliga a hacer un pago o a autorizar a otro Banco (Corresponsal) a pagar a un beneficiario (exportador) contra la presentación de documentos debidamente estipulados, que acrediten el cumplimiento de los términos y condiciones del crédito correspondiente.

De acuerdo a esto, el Acreditivo hace que sea una de las formas de pago más usada en el comercio internacional por ser más segura, pues la obligación a pagar es de una empresa Bancaria y no de una persona natural.

La única condición que conlleva para su pago de parte del Banco , es que cumplan con los términos y condiciones establecidas en el crédito Documentario en el momento de presentar los documentos de embarque y los demás documentos que estipule la Carta.

Por lo tanto, esta forma de pago permite asegurar al exportador que el envió de su mercancía le serán pagadas, tan pronto cumpla con todas la condicione y términos establecidos previamente en la Carta de Crédito.

CARTA DE CREDITO – ACREDITIVO- CREDITO DOCUMENTARIO

¿Quiénes participan en una Carta de Crédito?

•Ordenante : Importador o Comprador extranjeroEs quien solicita la apertura o la emisión de un Crédito Documentario,

entregando las instrucciones de los términos y condiciones, de acuerdo a lo pactado en el contrato de compraventa•Beneficiario : Exportador o Vendedor chileno

Es quien el Ordenante indica como el beneficiario del pago que realizará el Banco Emisor, y para obtener la cancelación con todos los términos y condiciones indicadas en la Carta de Crédito.•Banco Emisor : Banco del Importador

Es el Banco que emite el Acreditivo por instrucciones del Ordenante a favor del Beneficiario que se indica el Letter Credit (L/C), avisándole adecuadamente sobre el Acreditivo al exportador (Beneficiario), a través de un Banco Corresponsal

CARTA DE CREDITO – ACREDITIVO- CREDITO DOCUMENTARIO

¿Quiénes participan en una Carta de Crédito?

•Banco Avisador y/o confirmado: Banco del exportador

Es el Banco corresponsal a través del cual el Banco Emisor utiliza sus servicios, para cumplir con la gestión de dar el correspondiente aviso de la apertura de una Carta de Crédito a favor del Exportador. Este banco está radicado en el país del Beneficiaros y también, puede recibir el nombre de Banco Avisador y/o Confirmador

CARTA DE CREDITO – ACREDITIVO- CREDITO DOCUMENTARIO

Clases de Carta de Crédito

Todo acreditivo debe indicar claramente si el Crédito Documentario es Revocable, o es irrevocable

•Crédito Documentario Revocable: Es la Carta de Crédito que puede ser modificado o cancelado por el Banco Emisor en cualquier momento y sin previo aviso al Beneficiario.

•Crédito Documentario Irrevocable: Constituye un compromiso a firme para el Banco Emisor, siempre que los documentos requeridos hayan sido presentados al Banco Emisor y se cumplan los términos y condiciones del Crédito.Solo se podrá modificar, cancelar o anular los términos y condiciones originales del Crédito, cuando tengan conocimiento previo todas las partes involucradas, especialmente el Beneficiario

•A la Vista: Implica que se pagarán de inmediato contra la presentación de los documentos de embarque estipulados, previa negociación conforme de los mismos por el Banco Corresponsal.

•A Plazo: Es establecer un plazo determinado, contado desde la fecha de embarque; se puede o no exigir la aceptación de una letra a favor del beneficiario por parte del Banco Pagador

CARTA DE CREDITO – ACREDITIVO- CREDITO DOCUMENTARIO

Opciones de cartas de Crédito

En una Carta de Crédito Irrevocable se puede decidir por las siguientes opciones dentro de los términos y condiciones, de ser CONFIRMADA o NO COFIRMADA.

•Crédito Documentario Irrevocable Confirmado:

Al avisar una Carta de Crédito irrevocable cabe también la posibilidad de que pueda ser confirmada asumiendo el Banco Avisador (Banco Corresponsal) adicionalmente las mismas obligaciones del Banco Emisor.

La confirmación de un Crédito Irrevocable por otro Banco (Banco corresponsal) mediante autorización o a petición del Banco Emisor, constituye un compromiso a firme por parte del Banco Confirmador (Banco Corresponsal) adicional al del banco Emisor, siempre que los documentos requeridos hayan sido presentados al Banco Confirmador y cumplido los términos y condiciones del crédito.

CARTA DE CREDITO – ACREDITIVO- CREDITO DOCUMENTARIO

•Crédito Documentario Irrevocable No Confirmado:

Al avisar un Crédito Documentario Irrevocable No Confirmado al Beneficiario, le indica que el Banco Avisador (Banco Corresponsal) no asume la obligación de pago, actuando solo como representante avisador del banco Emisor.

Por lo tanto, la cancelación al beneficiario (Exportador) se efectuará cuando haya recibido a su entera satisfacción los documentos de embarque al Banco Emisor, y efectúe la respectiva remesa de los fondos al banco corresponsal, para pagar al exportador (Beneficiario)

ESQUEMA DE UNA CARTA DE CREDITO IRREVOCABLE Y CONFIRMADO

Juan EspinozaExportador chileno

Fruting CIA Importador Alemán

1 Contrato de compraventa Internacional

2 Da las instrucciones a un Banco comercial de Berlin para la apertura de una Carta de Crédito Irrevocable y confirmado a favor de Juan Espinoza con los términos y condiciones acordados en el contrato de compra venta

3 Notifica al Banco Comercial de Chile la apertura de una Carta de Crédito Irrevocable Confirmada

4 Avisa y confirma al exportador la apertura de una Carta de Crédito a su favor enviado por Fruting Cia.

6 Banco recibe doctos del exportador y los negocia de acuerdo a los términos y condiciones del Acreditivo (procede a pago)

5 Exportador embarca mercaderia y prepara los doctos de embarque para entregarlos al Banco Chileno junto con los demás doctos solicitados en el Acreditivo

7 Banco Emisor recibe los doctos de embarque enviado por el banco corresponsal, los revisa y si esta conforme los entrega al Importador el cual, este procede a pagar el valor al banco de acuerdo a lo documentos negociados

Banco Emisor

Banco Corresponsal

8 Banco de Chile recibe el pago de los documentos negociados (por motivo de reembolso) de parte del Banco Emisor

COBRANZA EXTRANJERA

•Cobranza Extranjera:

Es el proceso por el cual los bancos comerciales reciben los documentos financieros (cheque, letra de cambio o pagare) y/o comerciales (facturas, documentos de embarque) con el objeto de obtener la aceptación y/o pago de los mismos.

Se basa en la mutua confianza entre importador y exportador (consignatario y consignante).

Los bancos comerciales no tienen más responsabilidad que seguir las instrucciones de cobro dadas por el exportador (ordenante) al momento de presentar los documentos de embarque para ser entregados al importador (girador), siempre y cuando este último cumpla las condiciones preestablecidas.

En esta modalidad, los gastos por concepto de comisiones bancarias son sustancialmente inferiores al acreditivo.

COBRANZA EXTRANJERA

En una cobranza intervienen:

El ordenante: habitualmente el exportador, quien entrega al banco comercial chileno los documentos y las instrucciones sobre su manejo.

El remitente: banco comercial chileno, que recibe del exportador documentos de embarque e instrumentos de cobro.

El banco presentador o cobrador: corresponsal del banco remitente, habitualmente en el país del comprador, encargado de la entrega física de los documentos enviados por el banco del exportador.

El girado: el importador, en su calidad de receptor de los documentos, siempre que cumpla con la condición de la cobranza. (aceptación de documentos con compromiso de pago).

Tipo de Cobranza Extranjera• Cobranza Limpia (CleanCollection), cuando se trata del cobro sólo de documentos financieros.

• Cobranza Documentaria, cuando se cobran documentos comerciales; que pueden o no estar acompañados de documentos financieros.

COBRANZA EXTRANJERA

Tipo de Cobranza de acuerdo a los documentos

• Cobranza Limpia (CleanCollection): Se presenta un documento financiero (cheque, letra de cambio, pagaré, etc.) para su cobro o cancelación, por parte del girador (cedente o librador), sin necesidad de ir acompañado de ningún otro tipo de documento anexo.

Esta tipo de cobranza se puede presentar cuando los documentos de embarque, son enviados por el exportador (Cedente) directamente al comprador (Librado) no utilizando los servicios de una institución Bancaria, y sólo el documento financiero es enviado a través de estas instituciones.

• Cobranza Documentaria (Documentary Collection): En este tipo de cobranza se presenta un juego de documentos comerciales (Documentos de embarque) para ser enviados y ponerlos a disposición del comprador (librado), los cuales se presentan para su cobro o cancelación.

COBRANZA EXTRANJERA

Formas operativas para el pago de una cobranza

• A la Vista: Si la Cobranza implica el pago «a la vista», el banco deberá efectuar la presentación para su cancelación de los documentos de embarque al comprador , incluyendo los gastos y comisiones, entregando dichos documentos sólo si el pago recibido queda disponible de inmediato.

• A Plazo: Si la Cobranza implica el pago «a plazo», el banco deberá efectuar la presentación de los documentos de embarque al Librado (comprador) incluyendo el documento financiero que deberá aceptar, y que ha sido girado por el exportador a un plazo determinado de vencimiento.

A esta operación también se llama «entrega contra aceptación»

Nota: Los documentos de Embarque son los documentos a los que se refieren las formas de pago que los bancos piden que les presenten, contra los cuales pagarán el monto establecido al exportador.

COBRANZA EXTRANJERA

Los pasos a seguir son:

1. Se firma el contrato de compraventa donde se acuerdan las condiciones de la operación y cobranza.

2. El exportador (ordenante) efectúa el embarque de la mercadería.

3. Reunidos los documentos de embarque, el exportador los entrega a su banco (remitente) junto con la orden de cobro que contiene las instrucciones sobre el manejo de dichos documentos.

4. El banco remitente verifica que los documentos estén en orden y los envía a uno de sus corresponsales en el país del importador, transcribiendo las instrucciones sobre el manejo de la cobranza.

5. El banco presentador avisa la cobranza al importador, indicando sus condiciones.

6. El importador (girado) acepta los términos de la cobranza.

7. El importador procede a la aceptación o al pago del valor de los documentos y

8. El banco se los entrega.

9. El banco presentador remesa al banco remitente el pago efectuado por el importador.

10. El banco cobrador pone a disposición del exportador el valor recibido.

COBRANZA EXTRANJERA

1. Contrato de Compraventa2. Embarque de mercadería3. Documentos de embarque e

instrucciones de cobro.4. Entrega Documentos e instrucciones

5. Avisa de la cobranza indicando condiciones.6. Aceptación y/o pago contra Entrega doctos.7. Pagos.-Remesa8. Entrega retorno

Bco.Remitente

1

2

3

4

56

7

8

PAGO CONTADO

•Pago Contado :

•Esta modalidad requiere que una parte tenga una confianza absoluta en la otra.

•Si el pago se hace por adelantado, o sea antes del embarque de las mercancías, es el importador el que confía en la buena fe del exportador, ya que no tendrá ningún antecedente para obligar a que se le despache la exportación.

•Si el exportador despacha las mercancías, bajo el compromiso de que se le hará posteriormente el pago, es el exportador el que está corriendo el riesgo de no recibir el pago correspondiente.

•El proceso de pago se efectúa a través de giros bancarios, transferencias de fondos, abonos en la cuenta corriente del exportador (cuenta abierta) u otras modalidades.

•Esta forma de pago se usa cuando existe plena confianza entre exportador e importador.

•Si el exportador e importador no se conocen, esta forma de pago implica un alto riesgo. Se utiliza en el caso de compraventa de bienes altamente perecibles, como animales e insectos vivos y cuando el importador no acepta una carta de crédito.

PAGO CONTADO

De lo anterior, esta forma de pago se puede clasificar en:

• Orden de pago; consiste en que el importador recibe la mercadería y los documentos de embarque de parte del exportador antes efectúa el pago. Esta forma de pago implica un alto riesgo para el exportador ya que existe la posibilidad del no pago de parte del importador por una mercancía que envío anticipadamente.

• Pago contado; forma de pago en que el importador debe tener en su poder las divisas que deberá cancelar al momento de efectuar la operación, es decir, el importador, deberá pagar anticipadamente por una mercadería que aun no recibe, lo que implica un alto riesgo ya que existe la posibilidad de recibir una mercancía que no cumpla las exigencias del contrato

PAGO CONTADO

Los pasos a seguir son:

1. El exportador se contacta con el importador y elaboran un contrato de compraventa.

2. El exportador despacha la mercadería.

3. El exportador envía los documentos al importador.

4. El importador recibe los documentos de la exportación y envía a Chile el pago de la mercadería.

5. El exportador recibe el pago.

PAGO CONTADO

Recomendaciones para elegir la forma de pago

•Para un exportador que recién se inicia es conveniente que opte por el acreditivo irrevocable y confirmado.

• Preocuparse que lo estipulado en la carta de crédito, sea lo más simple y preciso posible.

• Elegir un Banco Comercial con el cual se tenga algún vinculo.

• Que los requisitos sean factibles de cumplir.

• Al entregar la documentación fijarse si se estipula originales o no (generalmente no se aceptan copias)

• Preocuparse que el acreditivo esté correctamente escrito. Cualquier error demorará el pago de éste.

• El comercio exterior implica traspaso de mercadería entre distintas fronteras aduaneras de diferentes culturas, leyes, y factores económicos, por lo que la elección de una forma de pago es una tarea importante, que depende en gran medida, del grado de confianza y años de experiencia entre el comprador y el vendedor.