FONDO DE GARANTÍAS COMPLEMENTARIAS Y CREDITOS … DE GESTION FINANCIERA...Santander Serfin, S.A. Moneda Nacional $17,049,010.49 BBVA Bancomer, S.A. Moneda Extranjera * $45,698.96

FONDO DE GARANTÍAS COMPLEMENTARIAS Y CREDITOS PUENTE — FOGABAC

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 30 DE JUNIO DE 2018

a) NOTAS DE DESGLOSE

1) NOTAS AL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

Activo

Activo Circulante

Efectivo v Equivalentes

Concepto 2018 2017

BANCOS/TESORERÍA $17,094,709.45 $ 12,157,110.15

FONDOS CON AFECTACIÓN ESPECÍFICA $ 20,000.00 $ 5,000.00

Suma $17,114,709.45 $12,162,110.15

BANCOS/TESORERÍA

Banco Importe

Santander Serfin, S.A. Moneda Nacional $17,049,010.49

BBVA Bancomer, S.A. Moneda Extranjera * $45,698.96

Suma $17,114,709.45

*BBVA Bancomer equivale a $2,300.68 USD dólares al Tipo de Cambio 19.8632

FONDOS CON AFECTACIÓN ESPECIFICA

Fondo Responsable Importe Fondo Fijo de Caja Chica Claudia Estela Gomez Angulo $ 5,000.00 Fondo Revolvente de Rep y Mant Vehículos José Antonio Aguayo Zamora $ 5,000.00 Fondo Revolvente Comisiones y Viatico José Antonio Aguayo Zamora $ 10,000.00

Suma $20,000.00

Contable / 1



Derechos a recibir Efectivo y Equivalentes y Bienes o Servicios a Recibir

Concepto 2018 2017 DEUDORES DIVERSOS POR COBRAR A CORTO PLAZO'* $ 490,628.69 $ 623,367.43

OTROS DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO O EQUIVALENTES A CORTO PLAZO $32,374,783.61 $41,051,661.72

Suma $32,865,412.30 $41,675,029.15

** Diversos a corto plazo se inte ran: Gastos por comprobar gtos juicio/abogados externos 2018

Lic. Ma. Luisa Soto García/Gastos legales 87,801

Lic. José Guadalupe Gonzalez meza/Gastos legales 172,875

Lic. Raúl Lopez Beltrán/Gastos legales 15,225

JOL Asesores, S. C./Gastos legales (4,541)

Lic. Jose Rodolfo Muñoz García/Gastos legales 246,722

Fogabac/Gastos legales (63,133)

Suma $454,948.69

Otros deudores diversos: 2018 José Antonio Aguayo ZamoraNiáticos y gastos de viaje

16,000.00

José Antonio Aguayo Zamora/Rep y mant. vehículos 19,680.00 Suma

$35,680.00

Contable / 2



Préstamos Otorgados a Corto Plazo $32,374,784

En apego al objeto de la Entidad, este importe representa el total de créditos directos otorgados a productores del sector agropecuario y de pesca, con vencimientos para su recuperación durante el presente ejercicio.

Estimaciones y Deterioros

Estimación para Cuentas Incobrables $3,677,177 OTRAS ESTIM. PARA CTAS INCOBRABLES:

La reserva para castigo de cartera de créditos se toma de los remanentes de utilidades de ejercicios anteriores. Se integra por sujetos fallecidos y con castigo de cartera, mediante dictaminación del analista de cobranza de cartera cencida y del Representante General del Fideicomiso, una vez analizada la situación de incobrabilidad de los créditos otorgados.

Otros Activos Circulantes

Bienes derivados de embargos, decomisos, aseguramientos, dación en pago $11,560,000

Bienes por dación en a o:

Transmitente Tipo de Bien Valor de Avalúo Valor Contable Autorización de Comité Técnico

Integradora Comercial Agropecuaria La Cachanilla, SPR de RL

Terreno de 50,379.76 m2, ubicado sobre la acera este e la carretera Ejido Cuernavaca- Islas Agrarias

4,840,000.00 3,226,666.67 Acuerdo No. SE/IX/0260/17-09-13

Sonia Galván Díaz

Ensenada B.C.

Terreno agrícola de riego de 50has., ubicado en Parcela 90, Col. Agrícola Lázaro Cárdenas, Delegación Valle de la Trinidad, 12,500,000.00 8,333,333.33 Acuerdo No. SO/IV/0416/30-12-

2013

Transmitente Tipo de Bien Factura Valor Contable

Gustavo Buenrostro Monteverde

Tractor Agrícola (usado) Marca Internacional, Modelo 686, Motor 6cil en línea dieses, Serie 86-S (Resto Ilegible) Equipado con sistema hidráulico de tres puntos rodado 16-9- 38,7.50-16

Factura No.

2883 de fecha 10/10/2011,

valor $8880.00 Dólares

65,0008.08 JUICIO ORAL MERCANTIL EXP. No. 10/2018

Contable / 3



Activo No Circulante

Derechos a recibir Efectivo y Equivalentes a Largo Plazo $177,842,783

Préstamos Otorgados a Largo Plazo

En apego al objeto de la Entidad, este importe representa el total de créditos directos otorgados a productores del sector agropecuario y de pesca, con vencimientos para su recuperación en ejercicios posteriores al presente ejercicio, se integran:

• Prestamos en cobranza judicial $38,272,851 • Préstamos otorgados a LP al sector privado $139,569,932

Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles

El mobiliario y equipo propiedad de la Entidad, son registrados al valor de adquisición, la depreciación se calcula en apego las Reglas Específicas de Registro y Valoración emitidas por el Consejo Nacional de Armonización Contable

Descripción del Bien Valor Original Depre Acumulada Valor Contable

MOBILIARIO Y EQUIPO DE ADMINISTRACION 155,998 97,288 58,710

EQ. DE COMPUTO Y TECNOLOGIA INFORMATICA 189,141 141,438 47,703

EQUIPO DE TRANSPORE 1,295,684 1,295,684 0

TOTAL ACTIVO FIJO 1,640,823 1,534,410 106,413

Contable / 4



Pasivo

Pasivo Circulante

Cuentas por pagar a corto plazo $57,031,307

Concepto Importe Vencimiento Proveedores de Bienes y Servicios $15,359 Duplicación Digital SA(renta copiadora) 1,914 31/07/2018 Papelera Azteca de Mexicali SRL de CV (material y art.oficina) 1,731 31/07/2018 José Rodolfo Muñoz García (Honorarios abogado externo) 11,714 31/07/2018

Transferencias Otorgadas por Pagar a Corto Plazo Subsidios al campo

$55,673 30/11/2018

Impuestos y cuotas por pagar $42,006 ISR Retenido x Sueldos y Honorarios 42,006 17/04/2018

Otras Cuentas Por Pagar $56,918,267

Prestamos recibidos del Gobierno del Estado Apoyo Fin. Temporal 52,545,562 31/12/2018 Concesión de Préstamos al Sector Privado* 4,372,705 30/06/2018

*Saldo por pagar a proveedores del Programa de Compras Consolidadas de Insumos", los cuales fueron cargado como créditos por cobrar a corto plazo a cada uno de los sujetos de crédito.

Fondos de Bienes de Terceros en Administración y/o en Garantía a corto

Fondos y Bienes de Terceros en Garantía

Fondos en Garantía a corto plazo $7,619,753

-Garantía Líquida $103,952 Este importe corresponde a recurso recibido por la empresa Ejidos Colima Hermosillo Mezquita!, mediante Contrato Mandato de fecha 09 de septiembre de 2006 por $1"040,651 quedando un remanente por devolver de los Señores Ezequiel Sandoval $25,197, Juan Manuel Rivera Ochoa $20,158, Rogelio Ledezma Juárez $50,395, quedando una utilidad por manejo del recurso $8,202.

Contable / 5



-Garantía Mutualista $7,515,801

Programa Maquinaria Usada $332,815

En seguimiento al planteamiento de los productores de bajos ingresos del Valle de Mexicali, por la necesidad de obtener líneas de crédito refaccionario para adquisición de tractores usados e implementos agrícolas al Gobierno del Estado. Se estableció un programa de maquinaria usada, con una línea de crédito refaccionario para 25 productores para la adquisición de 20 tractores usados, 2 implementos, 1 empacador, 1 cortadora, y 1 piscadora, con una inversión de $3,319,600 en créditos, por lo que se constituyó una garantía mutualista (garantiza sobre el saldo total, créditos no cubiertos, por baja o nula capacidad de pago) aportada por los productores de 19% por un importe de 634,996 pesos. Aplicación a la garantía en el período enero-diciembre de 2014 por $132,785 a favor de 9 productores + enero-diciembre 2015 $138,371 a 2 productores, septiembre 2017 $31,024

Programa Saneamiento Financiero $7,182,986

Se estableció una bolsa de garantía mutualista con recurso recibido en el ejercicio 2013 por parte de Gobierno del Estado para el Programa Saneamiento Financiero, operado en apego a lo acordado por el Comité Técnico de FOGABAC.

Otros Pasivos por Clasificar $4,096,882

Ingresos Recaudados por Clasificar $4,038,553

Ing. Recaudados Productores (1 2,132,246

Ingreso Transitorio Programa Producción de Grano (2 1,259,901

Programa Compras Consolidadas (3 646,334

Prog Comp Consol P/Capitalizar Actvs Agrícolas 72

Otros Pasivos Circulantes (4 $58,328

(1 Este importe corresponde a depósitos realizados por productores con trámites de regularización de cartera de créditos pendientes de autorización por parte de comité Técnico.

(2 Programa de Producción de Granos, con la Empresa Alimentos y Productos para Ganado Lechero S.A. de C.V, autorizado con acuerdo de Comité Técnico: 50/1/045/24-02-2016 (3 Programa Compras Consolidadas de Insumos, autorizado con acuerdo de Comité Técnico: SE/I/011/28-01-2016

(4 Este importe corresponde a recurso recibido por parte de los productores por concepto de registro de contratos ante el Registro de Crédito Agrícola.

Contable / 6



II) NOTAS AL ESTADO DE ACTIVIDADES

Ingresos de Gestión $3,855,759

Productos de tipo corriente $396,625

Intereses Generados por Inversiones, es el monto generado y pagado por las inversiones del Patrimonio, en la cuentas de Banco Santander y BBVA Bancomer.

Ingresos por Venta de Bienes y Servicios $3,459,133 Comisiones $870,482 .- Corresponde al monto cobrado por concepto comisión por crédito ministrado o garantía otorgada. Intereses cobrados por créditos recuperados $2,588,651.- Son los ingresos propios por concepto de intereses recaudados de créditos otorgados.

Participaciones, Aportaciones, Transferencias, Asignaciones, Subsidios y otras ayudas $11,847,610

Transferencias Recurso Estatal $11,847,610 Recurso Estatal para operar el Programa de Apoyo para la Compra Consolidada de Equipos e Insumos Agrícolas y Pecuarios con el propósito de capitalizar las actividades de los productores agropecuarios.

Otros Ingresos y Beneficios Varios $ 865,973

Otros Ingresos y Beneficios varios = Ingresos por intereses capitalizados en reestructura de créditos que no afectan el flujo de efectivo.

Gastos y Otras Pérdidas:

Gastos de Funcionamiento

Servicios Personales.- Corresponde a gastos por concepto de sueldos, prima vacacional, aguinaldo y servicio médico de la plantilla de personal. bajo la modalidad de empleados de confianza:

NOMBRE PUESTO

María Fernanda Ceceña Padilla Analista Promoción de Crédito.

Contable / 7



Jose Antonio Aguayo Zamora Analista de Rec. Humanos y Materiales

José Aurelio Pantoja Santoyo Analista de Crédito

Rene Ballesteros Martinez Analista de Crédito

Carlos Alfredo Rojo Brambila Analista de crédito

Rubén Arturo Romero Apocada Analista de Comité de Crédito

Josue Ulloa Moreno Analista de Cobranza

Rosa Marina Paz Páez Analista Mesa de Control

Claudia Estela Gómez Angulo Contadora

Carlos Enrique Silva Robles Representante General/Director

Materiales y suministros.- Corresponde a los gastos necesarios para la operación del fideicomiso como papelería y artículos de administración, gastos de cafetería y gasolina.

Servicios Generales.- Corresponde a los gastos necesarios para la operación del fideicomiso como: arrendamiento de fotocopiadora; intereses, comisiones y servicios bancarios y fiduciario, servicios profesionales de abogado externos para la cobranza judicial, servicio de reparación y mantenimiento de equipos, gastos de viaje.

Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias

Depreciaciones de Bienes Muebles.- Registro de la depreciación anual de activos fijos, generada durante el presente ejercicio, con base en las "Regalas Específicas del Registro y Valoración del Patrimonio", emitidas con el Consejo Nacional de Armonización Contable (CONAC).

Estimaciones por Pérdida de Cuentas Incobrables de Préstamos Otorgados a Largo Plazo $366,511.- Durante el periodo que se informa se realizó la afectación por los créditos en cobranza judicial con sentencia desfavorable: Campo Grande SPR de RL $199,760.75 (Acuerdo SE/I/008/25-01-2018) Generación de 37 SC de RL $ 166,750.00 (Acuerdo SE/I/008/25-01-2018)

Contable / 8



III) NOTAS AL ESTADO DE VARIACIÓN EN LA HACIENDA PÚBLICA

INTEGRACIÓN DE PATRIMONIO AL 30 DE JUNIO DE 2018:

Hacienda Pública/Patrimonio 167,129,200

Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido 105,520,521

Aportaciones Estatales

Al 31 de Diciembre de 2017 71,705,081 Aportaciones 2018:

AL 30 de Junio de 2018

Aportaciones Federales

Al 31 de Diciembre de 2017 24,519,033 AL 30 de Junio de 2018

Aportaciones Particulares

Al 31 de Diciembre de 2017 9,296,407 AL 30 de Junio de 2018

Hacienda Pública/Patrimonio Generado 61,608,679 Resultado de Ejercicios Anteriores

Afectación Patrimonial 1995-2001 2,157,761

Afectación Patrimonial 2002-2007 1,435,498

Afectación Patrimonial 2008-2013 2,084,921 Resultado del Ejercicio 2014 955,318 Resultado del Ejercicio 2015 2,700,311 Resultado del Ejercicio 2016 6,030,216 Resultado del Ejercicio 2017 8,572,719 Resultado del ejercicio 10,533,655

Rectificación de Resultado de Ejercicios Anteriores 30,009,277

Contable / 9



IV) NOTAS AL ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO

Efectivo y equivalentes

El análisis de los saldos inicial y final que figuran en la última parte del Estado de Flujo de Efectivo en la cuenta de efectivo y equivalentes es como sigue:

2018 2017 Efectivo en Bancos —Tesorería 17,094,709 12,157,110 Efectivo en Bancos- Dependencias

Inversiones temporales (hasta 3 meses)

Fondos con afectación específica

Depósitos de fondos de terceros y otros 20.000 5000 Total de Efectivo y Equivalentes 17,114,709 12,162,110

Conciliación de los Flujos de Efectivo Netos de las Actividades de Operación y la cuenta de Ahorro/Desahorro antes de Rubros Extraordinarios.

2018 2017 Ahorro/Desahorro antes de rubros Extraordinarios 10,533,655 8,572,719

Movimientos de partidas (o rubros) que no afectan al efectivo.

Deterioro 0 24,357 Amortización

O Incrementos en las provisiones 0 2,882.317 Incremento en inversiones producido por revaluación

Ingreso por venta de bienes/servicios 50.00 39,325,548

Contable / 10

Partidas extraordinarias 61,101 4,257,831

Incremento en cuentas por cobrar


6,275,824 52,037,657


V) CONCILIACIÓN ENTRE LOS INGRESOS PRESUPUESTARIOS Y CONTABLES, ASÍ COMO ENTRE LOS EGRESOS PRESUPUESTARIOS Y LOS GASTOS CONTABLES

Conciliación entre los Egresos Presupuestarios .. I - - - - - - -------

1.-TOTAL DE EGRESOS (PRESUPUESTARIOS) $28,243,329.77

2. MENOS EGRESOS PRESUPUESTARIOS NO CONTABLES $22,574,154.05 MOBILIARIO Y EQUIPO DE ADMINISTRACION $0.00

MOBILIARIO Y EQUIPO EDUCACIONAL Y RECREATIVO $0.00

EQUIPO E INSTRUMENTAL MEDICO Y DE LABORATORIO $0.00

VEHÍCULOS Y EQUIPO DE TRANSPORTE $0.00

EQUIPO DE DEFENSA Y SEGURIDAD $0.00

MAQUINARIA, OTROS EQUIPOS Y HERRAMIENTAS $0.00

ACTIVOS BIOLOGICOS $0.00

BIENES INMUEBLES $0.00

ACTIVOS INTANGIBLES $0.00

OBRA PUBLICA EN BIENES PROPIOS $0.00

ACCIONES Y PARTICIPACIONES DE CAPITAL $0.00

COMPRA DE TITULOS Y VALORES $0.00

INVERSIONES EN FIDEICOMISOS, MANDATOS Y OTROS ANALOGOS $0.00

PROVISIONES PARA CONTINGENCIAS Y OTRAS EROGACIONES ESPECIALES $0.00

AMORTIZACION DE LA DEUDA PÚBLICA $0.00

ADEUDOS DE EJERCICIOS FISCALES ANTERIORES (ADEFAS) $0.00

OTROS EGRESOS PRESUPUESTALES NO CONTABLES $22,574,154.05

3. MÁS GASTOS CONTABLES NO PRESUPUESTALES $366,510.75

ESTIMACIONES, DEPRECIACIONES, DETERIOROS, OBSOLESCENCIA Y AMORTIZACIONES $366,510.75

Contable / I 1

FONDO DE GARANTÍAS COMPLEMENTARIAS Y CREDITOS PUENTE - FOGABAC


$0.00 PROVISIONES

DISMINUCIÓN DE INVENTARIOS $0.00

AUMENTO POR INSUFICIENCIA DE ESTIMACIONES POR PÉRDIDA O DETERIORO U OBSOLESCENCIA $0.00

AUMENTO POR INSUFICIENCIA DE PROVISIONES $0.00

OTROS GASTOS $0.00

OTROS GASTOS CONTABLES NO PRESUPUESTALES $0.00

4. TOTAL DE GASTO CONTABLE (4= 1 - 2 + 3 ) $6,035,686.47

Conciliación entre los Ingresos Presupuestario .. - - ----- - - -

1.-INGRESOS PRESUPUESTARIO $37,422,899.54

2. MÁS INGRESOS CONTABLES NO PRESUPUESTARIOS $865,972.90

INCREMENTO POR VARIACIÓN DE INVENTARIOS $0.00

DISMINUCIÓN DEL EXCESO DE ESTIMACIONES POR PÉRDIDA O DETERIORO U OBSOLESCENCIA $0.00

DISMINUCIÓN DEL EXCESO DE PROVISIONES $0.00

OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS VARIOS $865,972.90

OTROS INGRESOS CONTABLES NO PRESUPUESTARIOS $0.00

3. MENOS INGRESOS PRESUPUESTARIOS NO CONTABLES $21,719,530.97 INGRESOS DERIVADOS DE FINANCIAMIENTO $0.00

PRODUCTOS DE CAPITAL $0.00

APROVECHAMIENTO CAPITAL $0.00

OTROS INGRESOS PRESUPUESTARIOS NO CONTABLES $21,719,530.97

4. INGRESOS CONTABLES (4= 1 + 2 - 3) $16,569,341.47

b) NOTAS DE MEMORIA (CUENTAS DE ORDEN)

Las cuentas que se manejan para efectos de este documento son las siguientes:

Contable / 12


NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

Cuentas de Orden Contables y Presupuestarias: AL 30 DE JUNIO DE 2018

Contables: Avales y garantías

Garantías Liquidas y Complementarias: 1. Garantía Liquida Fogabac-Santander, refleja los importes reservados en la cuenta bancaria de Santander 2000699-5 bajo el

concepto de Constancias Fiduciarias, que amparan las garantías otorgadas para productores con créditos en la banca privada, con un valor de $8,851,940

2. Garantía Complementaria Fogabac, son constancias de garantías otorgadas a productores con solicitudes de crédito en la banca privada y que aún no se encuentra reservado el recurso económico con valor de $5,448,738

Créditos, Recuperaciones y Otros:

1. Créditos PEART - Fogabac, corresponde a créditos re-documentados que dé inicio se otorgaron bajo el esquema del Programa de Estímulos a la Rentabilidad del Trigo (PEART) con valor de $15,415,941

2. Créditos PEART- Banco del Bajío, corresponde al valor total de los créditos otorgados por Banco de Bajío en apego al Programa de Estímulos a la Rentabilidad del Trigo (PEART), ciclo 2003/2004 con un valor de $57,745,681

3. Recuperaciones Créditos Fogabac, son los recursos recuperados por los créditos mencionados el punto 1 de este párrafo $8,668,029

4. Recuperaciones Créditos B. Bajío, son los recursos recuperados por los créditos mencionados en el punto 2 de este párrafo $47,321,298

Castigos Aplicados: Corresponde a la cartera de créditos incobrables que fue castigada $556,897.

Otros Apoyos y Subsidios:

Proyecto Apoyo Especial de Cultivo de Trigo, con fecha 26 de agosto de 2010, se celebró Convenio de Concertación entre el Ejecutivo Federal a través de la Secretaria de Agricultura, Ganadería, Desarrollo Rural, Pesca y Alimentación y el Ejecutivo Estatal en manera conjunta con la Secretaria de Planeación y Finanzas y la Secretaria de Fomento Agropecuario, se implementó el Proyecto "Apoyo Especial al Cultivo de Trigo 2010" con valor de $67,897,744 equivalente a 73,182 hectáreas de trigo, dentro de

Contable / 13



este la participación de Fogabac fue de dispersión de cheques del apoyo y la recolección de firmas dentro de las nóminas que soportan el cumplimiento del proyecto.

Programa Saneamiento Financiero $22,804,495

Recurso aportado por la Secretaría de Planeación y Finanzas $16,508,939.- Se aplicó a los conceptos: Garantías liquidas otorgadas 12,390,990, Programa de Cobertura de Precios para el Trigo 2010/2011 $4,117,949.

Recurso Generado de Resultados de Ejercicios Anteriores $6,295,555.- Aplicado a: Difuntos $465,999; Saldos menores $80,277; No localizados $987,446; Adquisición de maquinaria $856,926; Cártamo $465,823; Cebada $2,372,006; Reparación de maquinaria $90,230; Sorgo $32,444; Trigo $1,003,666, sumando un total de 123 saldos aplicados. Menos una recuperación extraordinaria de 04 casos en el periodo que se informa con un importe de $59,262

Presupuestarias:

Cuentas de ingresos

1. Estimado, corresponde al Presupuesto Inicial autorizado del ejercicio $63,547,354 2. Por Ejecutar, ingreso por ejecutar $46,124,454 3. Modificado, corresponde a las modificaciones sufridas al ingreso estimado durante el ejercicio. $20,000,000 4. Devengado, ingreso exigible de cobro $0.00 5. Recaudado, recurso ingresado a las cuentas bancarias de la Entidad durante el presente ejercicio$37,422,899

Cuentas de egresos

1. Aprobado, presupuesto de egresos inicial autorizado del ejercicio $63,547,692 2. Por Ejercer, egreso pendiente de ejercer $53,155,108 3. Modificado, corresponde a las modificaciones sufridas al egreso aprobado durante el ejercicio $20,000,000 4. Devengado, egreso devengado durante el ejercicio $3,717,586 5. Ejercido, egreso ejercido durante el ejercicio $0 6. Pagado, egreso devengado y ejercicio, pagado efectivamente $24,525,743

Contable / 14



c) NOTAS DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA

1. Introducción

El objetivo del presente documento es la revelación del contexto y de los aspectos económicos-financieros más relevantes que influyeron en las decisiones del período, considerados en la elaboración de los estados financieros para la mayor comprensión de los mismos y sus particularidades.

De esta manera, se informa y explica la respuesta del gobierno a las condiciones relacionadas con la información financiera de cada período de gestión; además, de exponer aquellas políticas que podrían afectar la toma de decisiones en períodos posteriores.

2. Panorama Económico y Financiero

Durante el período que se informa el Fideicomiso ha operado con recurso revolvente propio.

Durante el período que se informa, el Fideicomiso opero el Programa de Compras Consolidadas de Insumos, en nombre de los productores del sector, los precios de fertilizantes e insumos son pactado a valor mercado en moneda americana (dólares), los cuales generan fluctuaciones cambiarias que afectan tanto al productor como al Fideicomiso.

3. Autorización e Historia

I. Mediante contrato de fecha veintiuno de septiembre de mil novecientos noventa y cinco, se constituyó el FIDEICOMISO de Inversión, Administración y Garantía, denominado Fondo de Garantías Complementarias y Crédito Puente (FOGABAC), instrumento legal debidamente inscrito en el Registro Público de la Propiedad y de Comercio de la ciudad de Mexicali en el Estado de Baja California, bajo la Partida 5118209, Sección Comercio, con fecha 26 de marzo de 1997; en lo sucesivo el "FIDEICOMISO".

II. En la constitución del negocio fiduciario señalado en el antecedente inmediato anterior, fungieron como partes: El Poder Ejecutivo del Gobierno del Estado de Baja California, con el carácter de Fideicomitente y Banca Cremi, S.A. Institución de Banca Múltiple con el carácter de Fiduciario, teniendo como fin dicho encargo, la creación de un patrimonio autónomo, en beneficio del propio Fideicomitente y de las personas físicas y morales para el fomento de la producción del sector agropecuario del Estado de Baja California, mediante la aportación de garantías en forma complementaria, el establecimiento de un sistema de otorgamiento de apoyos financieros preferenciales y el otorgamiento de créditos puente para complementar el inicio de las actividades de empresas rurales; para lo cual

Contable / 15

III. En la Cláusula Séptima se previó la constitución de un Comité Técnico como máxima autoridad de FIDEICOMISO conformado por seis miembros, el Gobernador Constitucional del Estado de Baja California, quien fungirá como Presidente, el Secretario de Fomento Agropecuario, quien fungirá como Vicepresidente, el Secretario de Finanzas, quien fungirá como Secretario y los Secretarios de Desarrollo Económico, Contraloría del Estado y Planeación con el Carácter de Vocales, quienes participarán con voz y voto; a las reuniones de Comité Técnico concurrirán, el Representante General del Fondo y el representante de la Fiduciaria quienes tendrán voz pero no voto.

IV. Con fecha ocho de mayo de mil novecientos noventa y siete; las Partes celebraron un Convenio de Sustitución Fiduciaria con Banco de Crédito Rural del Noroeste, S.N.C. transmitiendo la Titularidad Fiduciaria Banca Cremi, S.A. con la intervención del Fondo de Garantías Complementarias y Créditos Puente; instrumento Legal celebrado ante el Corredor Público número siete Jorge Diez de Bonilla Gutiérrez, con ejercicio y residencia en la ciudad de Tijuana Baja California, el veintinueve de mayo de mil novecientos noventa y siete y debidamente inscrito ante el Registro Público de la Propiedad y de Comercio de esa ciudad, bajo Partida número 5128416 Sección Civil, con fecha tres de octubre de mil novecientos noventa y siete.

V. Con fundamento en el convenio de coordinación de acciones para el otorgamiento de la aportación destinada a la ampliación del patrimonio del fideicomiso, celebrado el veintiuno de diciembre de dos mil uno por la cantidad de $ 4'000,000.00 (Cuatro millones de pesos 00/100 MN); se celebró Convenio Modificatorio mediante el cual se modifican las Cláusulas Segunda, Tercera, Cuarta, Quinta, Décima, Décima Tercera y Décima Séptima, instrumento legal suscrito por Juan Pable Hernández Díaz, Secretario de Fomento Agropecuario y Carlos Enrique Silva Robles, Delegado Fiduciario, el veintiuno de diciembre de dos mil uno, debidamente inscrito en el Registro de Crédito Agrícola en el Libro III, a Fojas 255, bajo inscripción no. 65,423, Volumen LXX, de fecha 22 de enero de 2002.



se constituyó un patrimonio inicial con la aportación del Gobierno del Estado de Baja California, por un monto de $ 500,000.00 (Quinientos mil pesos 00/100 MN).

VI. El 26 diciembre de 2002, se publicó en el Diario Oficial de la Federación la Ley Orgánica de la Financiera Rural, que abroga la Ley Orgánica del Sistema BANRURAL, publicada en dicho órgano de difusión el 13 de enero de 1986, ordenándose la liquidación y disolución de las Sociedades Nacionales de Crédito que formaron parte del denominado sistema BANRURAL.

VII. Como consecuencia de la liquidación ordenada por la Ley Orgánica de la Financiera Rural y por acuerdo número SE/001/10-08-05 adoptado por el Comité Técnico del FOGABAC, en la XIV Sesión Extraordinaria de fecha 10 de Agosto de 2005, se determinó la sustitución de Banco de Crédito Rural del Noroeste, S. N. C. Institución de Banca en Desarrollo en Liquidación, por Banco Santander Serfin S.A. Institución de Banca Múltiple Grupo Financiero Serfin.

Contable / 16



VIII. El presente encargo Fiduciario cuenta con Cédula de Identificación Fiscal con clave de Registro Federal de Contribuyentes Número: FGC-950921-FE2, con fecha de inicio de actividades: uno de marzo de mil novecientos noventa y seis.

4. Organización y Objeto Social

El Objeto del Fideicomiso, es el de fomentar, fortalecer, desarrollar y consolidar las empresas de los productores rurales y Productores

del Medio Rural en otorgamiento de apoyos financieros preferenciales y el de garantizar en forma complementaria el cumplimiento de

las obligaciones crediticias contraídas por los productores agropecuarios y pesqueros beneficiarios del fondo ante las instituciones bancarias privadas y de desarrollo, por lo cual se realizaran las siguientes actividades:

a).- Promover, apoyar y fomentar el desarrollo de las actividades del sector primario, que fortalezcan la planta productiva y generen empleo.

b).- Alentar y apoyar principalmente a aquellos productores que no cuenten con los elementos tanto técnicos como económicos para su desarrollo.

c).- Incentivar la producción de bienes susceptibles de exportación y de aquellas que contribuyan a sustituir importaciones.

d).- Invertir los fondos líquidos afectos al patrimonio Fideicomitido en la forma y términos que lo indique el Comité Técnico o, a la falta de resolución de este. en los valores que determine la fiduciaria, mayor rendimiento posible.

e).- Otorgar financiamiento a los sujetos de apoyo, en proyectos viables y rentables, o proyectos estratégicos para el Estado, fijándoles plazos de amortización congruentes a su capacidad. de pago debidamente sancionados por el comité técnico.

f).- Garantizar en forma complementaria los créditos otorgados por las Instituciones acreditantes, a los productores agropecuarios y

pesqueros individuales y/o organizados, siempre y cuando presenten proyectos viables, rentables o estratégicos para el estado y carezcan de garantías de suficientes para respaldar el financiamiento requerido.

g).- Promover, por conducto del representante general del fideicomiso, todo tipo de actos, por medio de los cuales se canalicen apoyos para el fomento del desarrollo económico de las empresas rurales y pesqueros y ejecutar programas a través de la federación, el estado, el municipio, y la iniciativa privada para lograr incrementar la planta productiva. la creación de fuentes de empleo, el aprovechamiento de los recursos naturales y el mejoramiento del nivel de vida de la población

Contable / 17



Ejercicio fiscal, la presenta información corresponde al período del 01 de enero al 30 de Junio de 2018.

Régimen jurídico, es una Entidad Paraestatal con Patrimonio y Personalidad Jurídica propia.

Consideraciones fiscales del ente: Es una Persona Moral sin Fines de Lucro, con obligaciones fiscales de enterar las retenciones de ISR por sueldos y honorarios.

Estructura:

1. El Comité Técnico

1.1 Representante General del Fondo Jefe de contabilidad (1) Analista mesa de control (1) Analista de cobranza (1) Analista de crédito (4) Analista de Recurso humano y material (1) Analista Promoción de Crédito (1)

COMITÉ TECNICO

El Comité Técnico será responsable de vigilar el cumplimiento del Contrato de Fideicomiso, así como de sus Reglas de Operación, así como las disposiciones Constitucionales y Legales en materia de Fideicomisos Estatales.

INTEGRACION DEL COMITÉ TECNICO

Se integra por 6 (seis) representantes del Poder Ejecutivo del Estado de Baja California y 2 (dos) representantes del Poder Federal, que en todo caso serán las personas que ocupen los siguientes cargos:

(1) Secretario de Fomento Agropecuario Presidente

(1) Subsecretario de Fomento Agropecuario Vicepresidente

Contable / 18



(1) Secretario de Planeación y Finanzas Secretario

(1) Secretario de Desarrollo Económico Vocal

(1) Oficial Mayor de Gobierno Vocal

(1) Secretario de Pesca y Acuacultura Vocal

(1) Representante de Productores Agropecuarios Vocal

(1) Representante del INAES (Antes FONAES ) Vocal

(1) Gerente Estatal en Baja California del FIRCO Vocal

Los dos últimos participarán con voz en todas las sesiones y únicamente tendrán derecho a voto en aquellas sesiones donde se

autoricen proyectos con recursos aportados por las instituciones que ellos representen. El Representante General del FOGABAC asistirá a todas las sesiones con voz únicamente.

Las funciones de Vigilancia estarán a cargo de un Comisario Público Propietario y de su Suplente, quienes serán designados por la Dirección de Control y Evaluación Gubernamental, sin perjuicio de las atribuciones que corresponden a dicha Dirección, de

conformidad con el Articulo 25 de la Ley Orgánica de la Administración Pública del Estado de Baja California; dicho Comisario asistirá a todas las sesiones del Comité Técnico con voz únicamente.

El Representante de Productores Agropecuarios será designado por el Presidente del Comité Técnico del Fogabac que es el Secretario de Fomento Agropecuario del Estado.

Presidente del Comité Técnico es el Secretario de la Secretaría de Fomento Agropecuario del Estado de Baja California sobre la base del nombramiento del 1 de noviembre de 2013.

Representante General del Fondo de Garantías Complementarias y Crédito Puente. según autorización del Comité Técnico del Fondo de fecha 12 de septiembre de 2005 en reunión extraordinaria.

Contable / 19



Se cuenta con una Estructura Administrativa, integrada por ocho analistas y un contador quienes se encargan de la operación del fondo.

ATRIBUCIONES DEL COMITÉ TECNICO

El Comité Técnico tendrá entre otras las siguientes atribuciones:

El Fideicomitente en los términos del tercer párrafo del artículo 80 de la ley de instituciones de crédito y lo dispuesto en la cláusula séptima del contrato de Fideicomiso constituye un comité técnico que representara el órgano máximo para la toma de decisiones y estará conformado por cada una de las siguientes instancias.

1.- Designar al representante general del fideicomiso.

2.- Establecer las reglas de operación y los reglamentos de trabajo del fideicomiso, a propuesta del representante general del mismo.

3.- Aprobar la estructura administrativa del fideicomiso, y en su caso los programas y presupuestos de operación del mismo, a propuesta del representante general.

4.- Revisar y analizar las propuestas de uso del fondo de garantía complementaria que las instituciones acreditadas presenten para la autorización respectiva.

5.- Determinar y aprobar los apoyos a otorgar con cargo al patrimonio Fideicomitido, de conformidad con lo establecido en las reglas de operación y reglamentos de trabajo del fideicomiso

6.- Revisar y aprobar en su caso, la información financiera y contable que le presente el Delegado Fiduciario del Fideicomiso y dictar las medidas correctivas que sean procedentes.

7.- Instruir a la fiduciaria respecto de la inversión de los fondos líquidos del fideicomiso.

8.- Definir los criterios y las decisiones sobre el ejercicio de los las acciones que procedan con motivo de la defensa del patrimonio del fideicomiso, comunicado las instrucciones por escrito a la fiduciaria, adicionalmente deberán establecer el sistema de auditoría interna y externa que se consideren más adecuados con la selección optima de los que deberán practicara.

Contable / 20



9.- Girar instrucción a la fiduciaria para que, con cargo a las partidas presupuéstales destinadas para tal efecto, se cuente con los recursos suficientes para que el fideicomiso pueda efectuar los gastos requeridos para cubrir con su encomienda.

10.- Cualesquiera otras derivadas de la ley, de las reglas de operación, de los reglamentos de trabajo o de este contrato, necesarios para el cumplimiento de los fines del fideicomiso.

ATRIBUCIONES DEL REPRESENTE GENERAL/DIRECTOR

El Represente General del Fondo de Garantías Complementarias y Crédito Puente y contará en su estructura son de cuatro Analistas Especializados, un Analista Administrativo y un contador, responsables de la Operación del Fondo.

El Represente General del Fondo tendrá entre otras las siguientes atribuciones:

1.- Asistir a las sesiones del Comité Técnico, con voz;

2.- Cumplir y hacer cumplir, en los asuntos de su competencia los acuerdos del Comité Técnico;

3.- Informar oportunamente al Comité Técnico, el seguimiento de acuerdos del Comité Técnico.

4.- Formular el proyecto de estructura del Fondo;

5.- Administrar los bienes muebles e inmuebles, y ejercer el presupuesto destinado al Fondo de Garantías Complementarias y Crédito Puente;

6.- Elaborar el anteproyecto de presupuesto de egresos de la Dirección a su cargo, así como el del Comité Técnico, atendiendo en este caso los programas y líneas de crédito que fije el Comité Técnico;

7.- Elaborar manuales de organización de las Direcciones y unidades técnicas a su cargo.

8.- Las demás que disponga esta Ley.

9.- Someter a la consideración del comité técnico las solicitudes de apoyo económico a otorgarse de acuerdo a los fines de este fideicomiso, que previamente dictaminadas por Comité de crédito.

Contable / 21



10.-Someter a consideración del comité técnico las solicitudes de apoyo económico a otorgarse de acuerdo a los fines de este fideicomiso.

11.-Someter a consideración del comité técnico, las propuestas de apoyo a través del programa de garantías complementarias de acuerdo a lo establecido en las normas de operación considerado los fines de este Fideicomiso.

12.-Someter a la consideración del comité técnico para su aprobación, los programas de operación y presupuestos anuales así como

el proyecto de estructura administrativa en donde se contemple la contratación de personal técnico y administrativo, y efectuar en su caso. la compra de mobiliario que se requiera conforme a la autorización respectiva.

13.-Efectuar los actos de defensa del patrimonio del fideicomiso, proponiendo a la sanción del comité técnico los mecanismos idóneos para evitar la generación de cartera vencida.

14.-Cumplir con los requerimientos que le exigen tanto el comité técnico, como la fiduciaria.

15.-Presentar a la sanción del comité técnico, un programa real y efectivo de cobranzas de la cartera generada por las operaciones de financiamiento del fideicomiso y su correcta aplicación contable.

16.-En el caso del fondo de garantías complementarias, deberá someter a la consideración del comité técnico, el programa de uso y aplicación de recursos que previamente presentaron a autorización las instituciones bancarias para su implementación.

17.-Presentar a la consideración del cuerpo colegiado del fideicomiso, las solicitudes de apoyo que presenten los productores.

Citar y elaborar las convocatorias, integración de los cuadernos de presentación, así como los expedientes técnicos debidamente integrados, formular las actas de sesiones en donde se indiquen los acuerdos emanados en las mismas.

PRINCIPALES SERVIDORES PUBLICOS RESPONSABLES DEL MANEJO Y ADMINISTRACION DE LA CUENTA PÚBLICA

Los principales servidores públicos responsables del manejo y administración de la cuenta pública por el período del primero de enero al 30 de junio de 2018, son:

Presidente de Comité Técnico:

Contable / 22



C. P. Manuel Valladolid Seamanduras (Inicio 01 de Noviembre de 2013)

Representante General del Fondo:

Lic. Carlos Enrique Silva Robles (Inicio septiembre de 2005 hasta la fecha que se informa)

5. Bases de Preparación de los Estados Financieros

a) Los Estados Financieros se realizan en apego a la normatividad emitida por el CONAC y las disposiciones legales aplicables.

b) Los registros contables para la elaboración de los Estados Financieros es con base al valor de realización.

6. Políticas de Contabilidad Significativas

INVERSIONES TEMPORALES

Las inversiones en valores se registran a su costo de adquisición.

MOBILIARIO Y EQUIPO

El mobiliario y equipo propiedad de la Entidad, son registrados al valor de adquisición, con él cálculo de la depreciación con base a las

"Reglas Específicas del Registro y Valoración del Patrimonio", emitidas con el Consejo Nacional de Armonización Contable (CONAC).

Los gastos de mantenimiento y reparación, se registran directamente en los gastos del ejercicio en que se devengan.

EFECTOS DE LA INFLACION EN LA INFORMACION FINANCIERA.

Las cifras que se incluyen en los estados financieros que se acompañan, han sido determinadas sobre valores históricos y en consecuencia, no incluyen los ajustes por reconocimiento de los efectos de la inflación.

RECONOCIMIENTO DE INGRESOS Y EGRESOS

Contable / 23

FONDO DE GARANTIAS COMPLEMENTARIAS Y CREDITOS PUENTE - FOGABAC


Los ingresos se reconocen al momento de la recaudación. siendo principalmente los intereses Generados y Pagados de las Inversiones

del Patrimonio Líquido Aportado así como los Intereses y comisiones cobrados por el otorgamiento de financiamientos y esquemas de garantías a productores del Estado-

Los egresos son reconocidos y registrados como gastos cuando se devengan. Los gastos se consideran devengados en el momento que son formalizadas las operaciones o con el consumo del servicio y pago del mismo.

7. Posición en Moneda Extranjera y Protección por Riesgo Cambiario

Activos en moneda extranjera.- Actualmente se maneja una cuenta bancaria con el banco BBVA Bancomer No. 0164322673, para uso exclusivo del Programa Compras Consolidadas de Fertilizantes, la cual se registra con el Tipo de Cambio publicado por el Banco de México, registrándose el valor en

dólares en la cuenta contable 1.1.1.2.4.1 y en la complementaria 1.1 1 2.4.2 valor en dólares al 30 de junio de 2018 $2,300.68 dólares al tipo de cambio 19.8632

8. Reporte Analítico del Activo Activo Fijo.-

Relación de Bienes Muebles que Componen el Patrimonio

Del 01 de Enero al 30 de Junio de 2018

Código Descripción del Bien Mueble Valor en libros

5110100135-1 AIRE ACONDICIONADO $7,992.00 5110100022-7 ARCHIVERO DE METAL $30,143.97 5110100022-1 ARCHIVERO DE METAL $1,482.00 5110100022-2 ARCHIVERO DE METAL $1,482.00 5110100022-3 ARCHIVERO DE METAL $1,100.00 5110100022-4 ARCHIVERO DE METAL $1,100.00 5110100022-5 ARCHIVERO DE METAL $1,100.00 5110100022-6 ARCHIVERO DE METAL $2,612.82 5110100022-8 ARCHIVERO DE METAL $34,206.48 5110100049-1 CREDENZA $2,301.50 5110100136-1 ECUADERNADORA MANUAL $3, 944.00 5110100134-1 ENFRIADOR /CALENTADOR

PORTAGARRAFON $2,824.60

5110100133-1 EQUIPO TELEFONICO /FAX $2,123.55 5110100133-2 EQUIPO TELEFONICO /FAX $4,561.70

Contable / 24



5110100051-1 ESCRITORIO $3,276.98 5110100051-2 ESCRITORIO $3,276.98 5110100052-1 ESCRITORIO DE MADERA $1,491.00 5110100052-2 ESCRITORIO DE MADERA $2,900.00 5110100130-1 ESCRITORIO MODULO PARA

COMPUTADORA $972.61

5110100130-2 ESCRITORIO MODULO PARA COMPUTADORA $662.83

5110100129-1 GABINETE CON PUERTAS $2,198.00 5110100065-1 LIBRERO $1,818.00 5110100065-2 LIBRERO $2,508.04 5110100065-3 LIBRERO $2,312.62 5110100066-1 LIBRERO DE MADERA $3,561.25 5110100066-2 LIBRERO DE MADERA $3,561.25 5110100084-1 MESA DE TRABAJO DE MADERA $1,220.00 5110100111-13 SILLA $1,162.06 5110100111-14 SILLA $1,162.06 5110100111-15 SILLA $1,162.06 5110100111-16 SILLA $1,162.06 5110100111-17 SILLA $1,162.06 5110100111-18 SILLA $1,162.06 5110100111-9 SILLA $370.00 5110100111-10 SILLA $370.00 5110100111-11 SILLA $370.00 5110100111-12 SILLA $370.00 5110100111-1 SILLA $791.23 5110100111-2 SILLA $791.23 5110100111-3 SILLA $327.39 5110100111-4 SILLA $327.39 5110100111-5 SILLA $327.39 5110100111-6 SILLA $327.39 5110100111-7 SILLA $327.39 5110100111-8 SILLA $327.39 5110100111-19 SILLA $327.39 5110100111-20 SILLA $598.00 5110100111-21 SILLA $598.00 5110100114-9 SILLA GIRATORIA $1,198.00 5110100114-10 SILLA GIRATORIA $1,198.00 5110100114-8 SILLA GIRATORIA $1,061.61 5110100114-7 SILLA GIRATORIA $1,061.60 5110100114-2 SILLA GIRATORIA $1,057.92

Contable / 25



5110100114-3 SILLA GIRATORIA $1,195.00 5110100114-4 SILLA GIRATORIA $1,195.00 5110100114-5 SILLA GIRATORIA $432.50 5110100114-6 SILLA GIRATORIA $2,599.00 5110100114-1 SILLA GIRATORIA $1,094.00 5110100131-1 SILLON/SILLA EJECUTIVA PIEL $1,559.00 5110100132-1 SUMADORA $1,045.00 5110100132-2 SUMADORA $1,045.00 5150100102-1 CAMARA FOTOGRAFICA COMPUTO $3,972.47 5150100060-2 COMPUTADORA DE ESCRITORIO $12,485.00 5150100060-1 COMPUTADORA DE ESCRITORIO $10,998.00 5150100060-7 COMPUTADORA DE ESCRITORIO $17,324.60 5150100060-5 COMPUTADORA DE ESCRITORIO $6,353.68 5150100060-6 COMPUTADORA DE ESCRITORIO $6,353.68 5150100060-3 COMPUTADORA DE ESCRITORIO $13,630.10 5150100060-4 COMPUTADORA DE ESCRITORIO $13,630.10 5150100061-1 COMPUTADORA PORTATIL $9,684.64 5150100061-2 COMPUTADORA PORTATIL $8,625.76 5150100061-3 COMPUTADORA PORTATIL $7,175.76 5150100105-1 CONTROL DE ASISTENCIA $3,329.20 5150100013-2 CONTROLADORES (COMPUTACION) $3,299.00 5150100104-1 DISCO DURO EXTERNO $1,749.00 5150100104-2 DISCO DURO EXTERNO $2,376.00 5150100104-3 DISCO DURO EXTERNO $2,038.82 5150100035-2 IMPRESORA $3,599.10 5150100035-1 IMPRESORA $6,000.00 5150100035-3 IMPRESORA $8,646.90 5150100064-2 MONITOR $2,052.06 5150100064-1 MONITOR $3,840.60 5150100101-2 PROYECTOR 820,884.00 5150100101-1 PROYECTOR $12,998.00 5150100103-1 REGULADOR DE CORRIENTE P/EQ

COMPUTO $621.50

5150100103-2 REGULADOR DE CORRIENTE P/EQ COMPUTO $621.50

5150100088-1 UNIDAD CENTRAL DE PROCESO (CPU) $2,352.48 5230100021-1 CAMARA FOTOGRAFICA $4,499.00 5410100004-1 AUTOMOVIL SEDAN $174,300.00 5410100018-5 CAMION PICK-UP $112,361.70 5410100018-6 CAMION PICK-UP $171,728.00

Contable / 26



5410100018-1 CAMION PICK-UP $222,967.92 5410100018-2 CAMION PICK-UP $222,967.92 5410100018-3 CAMION PICK-UP $195,679.00 5410100018-4 CAMION PICK-UP $195,679.00

TOTAL 1,640,823

9. Fideicomisos, Mandatos y Análogos La Entidad no cuenta con estas figuras.

10. Reporte de la Recaudación a) Total de ingresos corresponde a ingresos propios.

11. Información sobre la Deuda y el Reporte Analítico de la Deuda El importe mayor dentro de los pasivos corresponde al adeudo contraído con la Secretaría de Planeación y Finanzas de Gobierno del Estado, mediante la firma de convenios de financiamiento temporal:

Concepto

Créditos, origen en 2008 $18"164,786.99 + ministrado en 2011

$18'649,713.01

Créditos, origen en 2010 $39'428,352.30 +ministrado en 2011

$19'913,672.00

Crédito Directo, firmado 21-jun-2012, ministrado 22 de junio de

2012 $1.5MDP + 4-julio2012 $1.5MDP

Garantías, firmado 10ju12012 , ministrado 13-jul-2012 $10mdp

Convenio firmado el 15 de julio de 2013.

Convenio firmado el 02 de Sept de 2015, deposito 10/09/2015

(créditos)

Convenios Provisión de Intereses por Pagar a S.P.F. TOTAL POR PAGAR A SPF

CAPITAL INTERESES TOTAL PAGADO CAPITAL POR

PAGAR

- 30,000,000.00 31/12/2015

- - 11,362,076.10 31/12/2015

- 3,000,000.00 31/12/2015

- - - 996,798.67 31/12/2015

- - - 6,400,000.00 31/12/2015

3,976,232.19 23,767.81 4,000,000.00 23,767.81 31/07/2016

51,782,642.58 762.919.48

52,545,562.06

Contable / 27

A ESTELA G' Contadora

EZ ANGULO LIC. CARL E SILVA ROBLES epres: tante General



12. Calificaciones otorgadas Durante el presente ejercicio la Entidad no ha sido calificada.

13. Proceso de Mejora Durante el presente ejercicio la información financiera-presupuestal, se registrada dentro del sistema contable-presupuestal "Sistema Automatizado de Administración Contabilidad Gubernamental" SAACG.NET, con lo que se da cumplimiento con la Ley de Presupuesto y Ejercicio del Gasto Público.

14. Información por Segmentos No se cuenta con información financiera de manera segmentada debido al tipo de operación que realiza la Entidad.

15. Eventos Posteriores al Cierre Los estados financieros presentados no cuentan con afectación de hechos ocurridos en el periodo posterior a la fecha de cierre del ejercicio anterior.

16. Partes Relacionadas No existen partes relacionadas que pudieran ejercer influencia significativa sobre la toma de decisiones financieras y operativas.

17. Responsabilidad Sobre la Presentación Razonable de la Información Contable

Bajo protesta de decir verde declar# os que s Estados Fi i os y sus Notas son razonablemente correctos y responsabilidad del emisor.

Contable / 28

Documents

FONDO DE GARANTÍAS COMPLEMENTARIAS Y CREDITOS … DE GESTION FINANCIERA...Santander Serfin, S.A. Moneda Nacional $17,049,010.49 BBVA Bancomer, S.A. Moneda Extranjera * $45,698.96