Folkevalgtopplæring oktober 2012 Tema:

1

Folkevalgtopplæring oktober 2012

Tema:

• Budsjettstruktur

• Tjenesteområdeinndeling

• Økonomireglement og budsjettfullmakter

Folkevalgtopplæring oktober 2012. Byrådsavdeling for finans, eiendom og eierskap

2Folkevalgtopplæring oktober 2012. Byrådsavdeling for finans, eiendom og eierskap

3

Spørreundersøkelse: Bystyrerepresentantenes arbeidsbetingelser og påvirkningsmuligheter

2007-2011

Fra bydelsdirektøren saksframstilling:«Et mindretall er av den oppfatning at bystyresiden har for liten mulighet til å påvirke budsjett og ønsker at bystyrets organer har en mer aktiv rolle i budsjettarbeidet. To merknader uttrykker misnøye med måten budsjettet er utformet. De partiene som fremmet/støttet merknadene mener at budsjettdokumentet er vanskelig å forstå og i liten grad tilrettelagt for behandling i bystyrets organer.»

Møtet 180612 sak 178-12, vedtak:1. Resultatene fra spørreskjemaundersøkelse slik de er beskrevet i

KFPS-sak10-12 tas til orientering.2. Bystyret ber partigruppene følge opp resultatene fra

spørreskjemaundersøkelsen


4

Ny struktur fra 2012

• Arbeidsgruppe Fullmaktsfordeling nedsatt av Forretningsutvalget i 2010. Behov for en større revisjon av fullmaktsbestemmelser.

• Saksnr. 125/11 i Bergen bystyre: Budsjettfullmakter, tjenesteområdeinndeling og utforming av budsjettdokument 2012

• Vedtakspunkt 4: «Bystyret ber byrådet fremlegge

sak om evaluering av budsjettomlegging fra 21 til 44 tjenesteområder innen 2014.»


5

FOR 2000-12-15 nr 1423: Forskrift om årsbudsjett

• Vedleggene 1A og 2A: Krav til obligatoriske hovedoversikter over inntekter og utgifter for hhv. drift og investering

• Vedlegg 1B Drift: Her føres opp fordelingen spesifisert i henhold til kommunestyrets/fylkestingets vedtak

• Vedlegg 2B Investering: Her føres opp den nærmere fordeling av «Investeringer i anleggsmidler» på de ulike investeringsrammene/prosjektene spesifisert i henhold til kommunestyrets/fylkestingets vedtak


6

Formell inndeling i tjeneste- og rammeområder

Drifts-rammer til tjeneste-

områdene

Ordfører/ Forretnings-

utvalg

Felles- ugifter og

finansposter Byrådet

B y k a s s e n

Kontroll- utvalg

Kommunale foretak

Tjeneste- områder

Ramme- områder


Reglementer og fullmakter styrer samhandlingen

44 tjenesteområder

7

• Nivå for bystyrets vedtak om fordeling av netto driftsrammer i budsjettet (prioritering).

• To nivåer: Nivå 1 to første sifre, nivå 2 bokstavkode.

• Består av en samling tjenester; et konkrete sluttprodukt levert til en bestemt bruker, eller allmenne goder

• Den som er gitt budsjettmyndighet har fullmakt til å fordele de tjenesteområdevise driftsrammene videre ut på tilhørende tjenester.

• Tjenester sorteres også i KOSTRA-funksjoner


Rammeområder - budsjettmyndighet

8

• Rammeområde er et samlet budsjettansvarsområde der et folkevalgt politisk utvalg/styre har delegert budsjettmyndighet i samsvar med gjeldende økonomireglement.

• Med budsjettmyndighet (innenfor respektive enheter sine definerte rammeområder) menes:– Kompetanse til å viderefordele budsjettmidler fra et aggregert nivå– Kompetanse til å foreta budsjettreguleringer– Kompetanse til å gjøre gjennomføringsvedtak (investeringsbudsjettet)


9

Rammeområdene


Ordfører/bystyrets kontor: 10010 Bystyret 10030 Valget 10040 Ombud 12000 Administrasjon 1) 13000 Administrasjonslokaler 1) 18090 Reservert til tilleggsbev. 1) 86011 Motpost avskrivninger 1) Bystyrets enekompetanse: 80010 Skatt på inntekt og formue 80020 Eiendomsskatt 84010 Statlig rammetilskudd 84020 Øvrige generelle statstilskudd 85010 Generelt statstilskudd vedr. flyktninger 85020 Generelt statstilskudd vedr. enslige

mindreårig flyktninger 87010 Renter, utbytte m.m. 87020 Avdrag på lån til lånefondet 88010 Interne finansieringsposter 89910 Årets overskudd/underskudd

Kontrollutvalget: 10050 Kommunerevisjonen 10060 Kontrollutvalget 13000 Administrasjonslokaler (andel som gjelder

kommunerevisjon/kontrollutvalg.) Byrådet: Alle tjenester eller andeler av de tjenester som ikke faller inn under kontrollutvalget, ordføreren/forretningsutvalg eller bystyrets enekompetanse.

De kommunale foretak: Bergen Bolig og Byfornyelse KF Bergen Parkering KF Bergen hjemmetjenester KF Bergen Vann KF

BYRÅDETS FORSLAG TILBUDSJETT

2013ØKONOMIPLAN2013-2016

Folkevalgtopplæring oktober 2012. Byrådsavdeling for finans, eiendom og eierskap 10

Budsjettdokument del 1


Side 3 KAPITTEL 1 Hovedprioriteringene til byrådet 6 Barnehage og skole 8 Helse og omsorg 11 Byutvikling, klima og miljø 13 Kultur, næring og idrett 15 Sosial, bolig og områdesatsing 17 Finans, eiendom og eierskap 19 KAPITTEL 2 Status og utsikter, rammebetingelser 31 KAPITTEL 3 Økonomiplan 2013 - 2016 39 Investeringsprogram 2013 - 2016 45 En fremtidsrettet arbeidsgiver 48 KAPITTEL 4 Byrådets innstilling til budsjettvedtak 50 KAPITTEL 5 Talloversikter 50 Driftsbudsjett bykassen - fordelt pr. tjenesteområde 51 Overføringsposter fra kommunale foretak 52 Investeringstabell 56 Gjeld og finansposter 57 Budsjettfordelingsmodeller 58 Økonomireglement og budsjettfullmakter

Byrådets prioriteringer

12Folkevalgtopplæring oktober 2012. Byrådsavdeling for finans, eiendom og

eierskap

Hovedtall drift. Tabell side 33


Oppsummering av rammeendringer.Tabell side 35


= sum nettoramme til tjenesteområdene «over streken»,dvs. til disposisjon for tjenesteyting

Noen begreper


• Realvekst: (Nominell) budsjettøkning (kr eller %) fratrukket kostnadsvekst (deflator)

• Deflator: Forutsatt underliggende kostnadsvekst som følge av økte kommunale lønninger og prisvekst på kommunalt varekjøp (sentral beregning v/Teknisk beregningsutvalg for kommunesektoren TBU)

• Deflator 2013: Foreløpig forutsatt 3 prosent, kan bli justert i tilleggsinnstillingen ut fra statsbudsjettets anslag

Eksempel BA: Byrådet budsjetterer med mindre fra staten


• Alle beløp t.o.m. 2013 er i løpende priser (altså priser gjeldende i det aktuelle året), mens alle beløp utover 2013 (årene 2014-2015-2016) er i faste 2013-priser. Dermed blir alle endringer i årene 2011-2012-2013 nominelle

• Samhandlingsreformen økte rammetilskuddet fra 2011 til 2012 med 285 mill.

• Skatteutjevning: Høyere prosentvis skattevekst i Bergen enn landet (pr. innbygger) gir økt trekk i rammetilskuddet

Justert budsjett 2012: Skatt 6 770

+ Rammetilskudd 4 701 =Frie inntekter 11 471 + Oppjustering 2012 58 = Ny basis 2013-anslag 11 529 Forslag 2013:

+ Lønns- og prisvekst (2,95%) 340 + Oppgaveendring (0,4%) 46 + Forutsatt realvekst (1,8%) 208 Anslag frie inntekter 2013 12 123

Utfordring å sammenlikne tall:

InvesteringsprogramDel 1 side 39-44


• Hovedtall i tabell side 39

• Driftskonsekvenser i tabell side 44. Omfatter både ordinære driftsutgifter og husleie (synliggjør kapitalkostnad på bygget)

• Investeringer per tjenesteområde og prosjektgruppe side 51

• Mer utførlig omtale i Del 2 under hver byrådsavdeling

• Detaljert prosjektliste i Del 2 side 192

Budsjettvedtak (1)Del 1 kapittel 4 side 47


1. Forslag til årsbudsjett for 2013 vedtas i samsvar med følgende:

a. Bystyret vedtar totalt netto budsjettbeløp for 2013 til tjenesteområdene slik det fremgår av budsjettdokumentasjonen (jfr tabell 1) og byrådets tilleggsinnstillinger og med de endringer som er foretatt i budsjettbehandlingen i bystyret.

b. Tilsvarende for lånefondet og kommunale foretak

c. Bystyret vedtar investeringsbudsjettet for 2013 for bykassen og kommunale foretak slik det framgår av budsjettdokumentasjonen og byrådets tilleggsinnstillinger

Budsjettvedtak (2)


3. Bystyret vedtar de mål- og resultatkrav som fremgår av budsjettets premisser og vil også vise til det vedtatte plangrunnlaget slik det er redegjort for under de enkelte byrådsavdelinger og tjenesteområder.

7. Driftsrammene for årene 2014-2016 og investeringsrammene for 2014-2016 for nye prosjekter anses som retningsgivende for det videre budsjettarbeid gjennom årlig rullering av økonomiplanen.

Budsjettfordeling – til resultatenheterDel 1 side 55


• Byrådet gitt fullmakt til å fordele budsjettet videre til de ca 400 resultatenhetene i kommunen.

• Konsekvenser av budsjettforslaget for enhetene er på et generelt nivå i dokumentet, men det arbeides parallelt med rammer til enhetene fram mot bystyrets vedtak.

• På side 55 er en oversikt over metoder for fordeling av budsjett til resultatenheter i 2013

• Enkelte fordelingsmodeller har en selvstendig politisk behandling

Økonomireglement og budsjettfullmakterDel 1 side 56

21

• Sist vedtatt 18. juni 2012, Eventuelle forslag til justeringer vil bli fremmet i tilleggsinnstillingen.

• Bystyret delegerer fullmakter til politiske organ til å disponere finansielle midler

• Skjerme bystyret for detaljpregete budsjettsaker, samtidig som det ikke går ut over (muligheten for) kontrollen av virksomheten

• Økonomireglementet består av 1. Budsjettfullmakter, 2. Øvrige fullmakter og 3. Instruks for økonomiforvaltningen i byrådet – I dokumentet bare de som gjelder byrådet.


Generelt om budsjettfullmakter

22

• Gjennom fullmaktene delegeres myndighet til å justere budsjettet innenfor eget rammeområde. Av dette følger også en plikt til å finne dekning, innenfor eget rammeområde, for budsjettjusteringer som følge av endrede forhold.

• Kravet til å holde budsjettrammene skal gå foran kravet til å oppfylle mål- og resultatkravene, dvs. at mål- og resultatkravene må være i samsvar med inntektsrammen, og ikke omvendt.

• Justeringene må ikke medføre vesentlige avvik fra de premisser som ligger til grunn for bystyrets budsjettvedtak.

• Budsjettendringer som er vedtatt ved delegert budsjettmyndighet, må normalt ikke binde kommunen til bevilgninger i senere års budsjetter.

• Dersom ikke annet fremgår av lover og reglement, kan de enkelte politiske organer foreta videredelegering.

• Omdisponeringene må ikke føre til at bystyrets vedtatte kostnadsoverslag/kostnadsrammer overskrides.

• Omdisponeringene må ikke føre til at vedtatte investeringsprosjekter ikke blir gjennomført eller vesentlig utsatt.


Fra driftsfullmaktene - budsjettjustering

23

2.2 b

Byrådet gis fullmakt til å foreta budsjettjusteringer - uten

beløpsbegrensninger - innenfor en enkelt tjeneste og mellom alle tjenester

som inngår i byrådets rammeområde. Fullmakten gjelder såfremt den totale

nettoutgiften for det enkelte tjenesteområde på nivå 1 ikke endres.

Eventuelle vedtak i byrådet om endringer mellom

tjenesteområder på nivå 2, innenfor samme tjenesteområde, skal

rapporteres til bystyret i tertialrapportene. Fullmakten omfatter ikke

budsjettjusteringer som endrer den totale nettoutgiften for tjenesteområdene

1A Barnehage og 1B Skole, med unntak av oppveksttun.


Budsjettvedtak (2)


Budsjettdokument del 2


Kapittel 1 - Diverse sentrale budsjettposterBudsjettposter ikke fordelt til byrådsavdelingeneInneholder bl.a. skatt, rammetilskudd, renter og utbytte, avdrag etc.

Kapittel 2 - Kommunale tjenesterByrådsavdelingene og Bystyrets organer

Kapittel 3 - Kommunale foretak og eierinteresser i aksjeselskap

Kapittel 4 – Diverse talloversikterInvesteringsprogram 2012 - 2015 - detaljert prosjektlisteØvrige deler av investeringsbudsjettetTilskuddsliste pr. byrådsavdelingHovedtabell drift med kommentarerDetaljerte rammeendringstabellerOversikter over netto budsjettbeløp fordelt på tjenesterLånefondsbudsjettet - med premisserSpesifikasjon avgiftsfinansierte tjenesterOversikt over avgifter og egenbetalingerSelvkostkalkyle SFO

26

Byrådet viderefordeler nettorammer til byrådsavdelinger


Bystyrets vedtatte nettorammer for 44 tjenesteområder

Tjenestegjennomgangen i Del 2


• Dokument inndelt etter byrådsavdeling (mens driftsrammer vedtas per tjenesteområde !)

• Videre inndeling etter tjenesteområder innenfor hver byrådsavdeling

• Merk at et tjenesteområde kan være fordelt på flere byrådsavdelinger !

• (Matrise)tabell side 17 viser kopling mellom tjenesteområde og byrådsavdeling, med budsjettbeløp.

Eksempel Byrådsavdeling helse og omsorg Del 2 side 50


• Organisasjonskart med info om ansvarsområdet

• Tallmessig oppsummering for 13 tjenesteområder

• Videre inndeling etter tjenesteområder innenfor hver byrådsavdeling

Eksempel BarneverntjenestenDel 2 side 52


• Plangrunnlag

• Overordnet målsetting: Visjoner, fra plandokumenter ol.

• Utfordringer i tjenestene: Status og utsikter. Fra meldinger, ASSS-rapporter ol.

• Mål for 2013

• Virkemidler for å nå disse målene

• Forslag til driftsbudsjett og investeringsprogram

• Kommentar til drifts- og investeringsbudsjettet

02 Barneverntjeneste 441,8

04A Tjenester til rusavhengige og bostedsløse 20,4

04B Sosialhjelp og andre sosiale tjenester 12,0

Sum 474,2

Kapittel 4 – Diverse talloversikter (Del 2 side 191)


• Investeringsprogram 2013-2016 – detaljert prosjektliste

• Øvrige deler av investeringsbudsjettet

• Tilskuddsliste pr. byrådsavdeling

• Økonomiske hovedoversikter med kommentarer– Makrogjennomgang av inntekts- og utgiftsposter. Viderefører og detaljerer

oversikter og omtale i Del 1– Tabell med detaljer om rammeendringer– Tabell med budsjett per tjeneste

• Oversikt over avgifter og egenbetalinger

• Selvkostkalkyle SFO

Slutt…


OrganisasjonskartHelse og omsorg (side 50)


Tilbake

Tallmessig oppsummeringHelse og omsorg (side 51)


Tilbake

Eksempel plangrunnlag Barneverntjenesten (side 52)


Tilbake

Benevnelse Innhold Kostnadsramme (drift)

Bystyresak 69/06 Handlingsplan 2006 – 2009 Vold mot kvinner og barn.

Handlingsplan som omhandler strategier for reduksjon av vold i nære relasjoner. Ny handlingsplan mot vold i nære relasjoner framlegges i 2012.

Ingen kostnader utover vedtatt budsjett 2012.

Bystyresak 225/08

Rekrutterings- og kompetanseplan for barneverntjenesten i Bergen 2009 - 2012.

Handlingsplan som omhandler strategier for kompetanseutvikling i barneverntjenesten


Bystyresak 228/08

Kommunikasjonsstrategi for barnevernet 2009-2012.

Handlingsplan som omhandler strategier for økt åpenhet mellom barneverntjenesten og brukere/befolkningen.


Byrådssak 159/12

Statusrapport for barneverntjenesten i Bergen 2011.

Resultatoppfølgingsdokument med fokus på utvikling og utfordringer i tjenesten.


http://www3.bergen.kommune.no/bksak/utv_caseinfo.asp?caseno=43319&utvkode=BEBY&db_source=1&dayno=69&Year=27.03.2006



http://www3.bergen.kommune.no/bksak/utv_caseinfo.asp?utvalg=BR1&caseno=64921&dayno=159&Year=2012-5-15&db_source=1

Eksempel mål for 2013 Barneverntjenesten (side 55)


Tilbake

Verbal beskrivelse av mål

Målemetode/indikator

Forrige resultat

Tallfesting av mål for budsjettåret (2013)

Tallfesting av mål innen utgangen av økonomiplan-perioden (2016)

Tidlig innsats i småbarnsfamilier skal forebygge problemutvikling og redusere barns behov for mer omfattende tiltak.

Antall barn 0-6 år med hjelpetiltak i familien av alle barn med hjelpetiltak i familien pr dato.

Nytt mål 30 % 35 %

Øke andelen barn med tiltak fra familieveilednings-sentrene.

Andel barn med tiltak fra familieveiledningssentrene av alle barn med tiltak i familien (funksjon 251).

32 % 38 % 50 %

Effektive tjenester for barn med hjelpetiltak i familien.

Gjennomsnittlig tiltakslengde for barn med tiltak fra senter for familieveiledning.

7,7 mnd. 7,5 mnd. 7,0 mnd.

Andel ansatte i faste fagstillinger med relevant videreutdanning.

Antall ansatte i faste fagstillinger med relevant videreutdanning av alle ansatte i faste fagstillinger pr 31.12.

64 % 75 % 80 %

Eksempel driftsbudsjettBarneverntjenesten (side 57)


Tilbake

Beløp i mill. k r

RegnskapVedtatt

budsjettJustert

budsjett PrognoseForslag

årsbudsjett Forslag til økonomiplan

2011 2012 2012 2012 2013 2014 2015 2016

Sum utgifter 497,0 505,6 510,9 518,7 533,7 533,7 533,7 533,7Sum inntekter -79,1 -84,4 -89,6 -89,6 -91,9 -91,9 -91,9 -91,9Netto utgift 417,9 421,2 421,3 429,1 441,8 441,8 441,8 441,8

------ Årlig endring -----

Sum Vedtatt budsjett inneværende år 421,2 0,0 0,0 0,0Rammeendringer uten aktivitetsendringGenerell lønns- og prisstigning og inntektskrav 16,31Andre kostnadsendringer -0,02Helårsvirkn. av tiltak og justeringer i årets bud. 0,31Tilpasning til aktivitetsnivået 4,00Diverse 0,001Sum Rammeendringer uten aktivitetsendring 20,62 0,00 0,00 -0,02

Sum nettoramme 441,8 441,8 441,8 441,8

Eksempel investeringsbudsjettByggdrift: Tiltak for eldre og særlig omsorgstrengende (side 69)


Tilbake

Beløp i mill.

Beløp i mill. krVedtatt

budsjettForslag

årsbudsjett Forslag til økonomiplan2012 (fra øk.plan)

2013 2014 2015 2016

Omsorgsboliger 0,0 0,0 32,2 0,0 0,0Sykehjem 22,0 140,6 139,5 12,0 15,0Sum brutto utgifter 22,0 140,6 171,7 12,0 15,0

Sammenheng Kostra-funksjon og Bergen kommunes tjeneste(område)Eksempel Barnevern

Folkevalgtopplæring oktober 2012. Byrådsavdeling for finans, eiendom og eierskap 38

Kostra-gruppering Kostra funksjon

BK Tjeneste-område

Kultur 231 Aktivitetstilbud barn og unge 23190 Sommerleirene24410 Barneverntjeneste24420 Barnevernvakt

251 Barneverntltak i familien 25110 Tiltak i familien252 Barneverntltak utenfor familien 25210 Tiltak utenfor familien

244 BarneverntjenesteBarnevern-tjenesten

02 Barnevern

BK Tjeneste

Tilbake

39

Tjenesteområder og byrådsavdelingerDel 2 side 17


Tjenesteområde 1 - BLED2 - BFEE

(ekskl. BKB)2 - BFEE

(BKBs andel) 3 - BHO 4 - BBS 5 - BBKM 6 - BSBO 7 - BKNI 8 - BORG90 -

Fellesposter Totalsum01A Barnehage -150 13 959 2 120 785 507 -117 712 2 017 38801B Skole 64 138 832 3 101 976 3 062 -304 587 2 939 34702 Barnevern 4 451 441 807 498 -5 145 441 61003A Aktivisering av eldre og funksjonshemmede 213 300 246 098 39 311 14 821 -8 454 292 28903B Institusjonsbaserte bo- og omsorgstjenester 94 1 655 753 45 603 -1 098 1 700 35203C Hjemmebaserte bo og omsorgstjenester -882 1 615 091 183 087 0 -8 402 1 788 89403D Byggdrift: Tiltak for eldre og omsorgstrengende 16 177 328 180 1 387 -129 348 216 39604A Tjenester til rusavhengige og bostedsløse 25 20 382 128 628 -3 228 145 80604B Sosialhjelp og andre sosiale tjenester 12 012 685 571 -3 126 694 45705A Forebyggende helsearbeid 133 845 11 121 0 -5 430 139 53605B Behandling og rehabilitering 567 943 2 291 -32 297 537 93806 Overføringer til trossamfunn 148 064 -1 795 146 26907 Brannvesen 205 787 0 525 -22 836 183 47608 Samferdsel -31 -58 094 159 563 -2 804 98 63409 Boligtiltak -875 60 847 1 704 61 67610A Offentlige planer, byplanlegging og kulturminnevern 50 229 350 -6 132 44 44710B Private planer og byggesak 12 390 -9 521 2 86910C Naturforvaltning og parkdrift -8 1 088 3 082 81 921 -14 128 71 95610D Klima og miljø 4 715 -261 4 45411A Lærlinger 24 835 -9 24 82511B Arbeidsmarkedstiltak 0 5 631 -30 5 60112A Kommunale kulturtilbud rettet mot voksne 27 071 -203 26 86812B Kommunale kulturtilbud rettet mot barn og unge 210 27 290 1 378 28 87812C Kulturtilskudd (til prosjekter, institusjoner og lag) 101 136 -1 687 99 44912D Bergen offentlige bibliotek 55 896 -402 55 49412E Museer 5 149 69 608 -253 74 50512F Bergen kulturskole og Barnas kulturhus 50 307 0 50 30712G Kulturbygg og anlegg -21 036 55 441 -24 668 9 73813A Idrett: Tilskudd til lag og organisasjoner 22 801 0 22 80113B Kommunale idrettstilbud 40 26 942 -2 850 24 13213C Kommunale idrettsbygg og anlegg 7 957 196 277 -83 632 120 60214 Næring -23 164 -99 21 960 10 195 8 89215 Bystyrets organer 498 62 952 -71 63 37916 Administrasjon og fellesfunksjoner 52 956 356 282 66 417 56 082 52 855 52 136 26 809 56 833 22 594 -64 892 678 07117A Fellestjenester 642 4 922 325 108 21 926 27 92317B Sivilforsvar og beredskap 1 325 -180 0 1 14518A Vann og avløp 17 -67 540 -82 -67 60518B Renovasjon -5 551 2 691 -84 -2 94419 Overføring til/fra bedrifter 2 052 1 366 525 -45 826 -41 88320 Interne tjenester / fordelte kostnader 768 196 -6 628 -2 512 -8 17621 Sentrale budsjettposter -4 761 -23 036 -4 001 -25 181 -83 983 -10 973 -41 680 -344 102 -537 71823 "Under streken"-sentrale budsjettposter -12 192 076 -12 192 076Totalsum 266 316 368 213 142 230 5 073 690 5 250 435 120 474 1 264 286 833 290 85 546 -13 404 481 0

Tilbake

40

Tjenesteområdene

Nivå 1 Nivå 2 01 A Barnehage 01 B Grunnskoler 01 C SFO 01 D Spesialskoler 01 F Voksenopplæring 01 G Skole- og barnehagelokaler 02 Barnevern 03 A Aktivisering av eldre og funksjonshemmede 03 B Institusjonsbaserte bo- og omsorgstjenester 03 C Hjemmebaserte bo- og omsorgstjenester 03 D Byggdrift: Tiltak for eldre og omsorgstrengende 04 A Tjenester til rusavhengige og bostedsløse 04 B Sosialhjelp og andre sosiale tjenester 05 A Forbyggende helsearbeid 05 B Behandling og rehabilitering 06 Overføringer til trossamfunn 07 Brannvesen 08 Samferdsel 09 Boligtiltak 10 A Offentlige planer, byplanlegging og kulturminnevern 10 B Private planer og byggesak 10 C Naturforvaltning og parkdrift

10 D Klima og miljø 11 A Lærlinger 11 B Arbeidsmarkedstiltak 12 A Kommunale kulturtilbud rettet mot voksne 12 B Kommunale kulturtilbud rettet mot barn og unge 12 C Kulturtilskudd (til prosjekter, institusjoner og lag) 12 D Bergen offentlig bibliotek 12 E Museer 12 F Bergen kulturskole og Barnas kulturhus 12 G Kulturbygg og anlegg 13 A Idrett: Tilskudd til lag og organisasjoner 13 B Kommunale idrettstilbud 13 C Kommunale idrettsbygg- og anlegg 14 Næring 15 Bystyrets organer 16 Administrasjon og eiendomsforvaltning 17 A Fellestjenester 17 B Sivilforsvar og beredskap 18 Vann, avløp og renovasjon 19 Overføring til/fra bedrifter 20 Intern fordelte kostnader 21 Sentrale budsjettposter 23 "Under streken" - sentrale budsjettposter


Tilbake til 44 tjenesteområder

Tilbake til fullmakter

41

Investeringsprogram - Hovedtall


Tilbake

42

Investeringsprogram – Detaljert prosjektlisteEksempel Byggdrift sykehjem


Tilbake

TidligereVedtatt

budsjettBudsj.

just.Forslag

årsbudsj. Forslag til økonomiplan Sum

(Beløp i mill. kr)

Prosjektkostnad

budsjet-tert

2012 (fra øk.plan)

2012 2013 2014 2015 2016 2013-2016

Tjenesteområde 03D Byggdrift: Tiltak for eldre og omsorgstrengende

Tjeneste 26110 Byggdrift sykehjem

UTB ENØK-tiltak 5,0 3,0 0,0 0,0 1,0 1,0 0,0 2,0

UTB Fyllingsdalen sykehjem 380,0 370,0 10,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

UTB Nytt sykehjem 90 plasser 284,0 0,0 12,0 140,6 119,5 12,0 0,0 272,1

UTB Brannverntiltak (BKB) 32,0 0,0 8,0 8,0 8,0 8,0 0,0 24,0

UTB Nytt sykehjem BHO 2017 0,0 0,0 0,0 20,0 0,0 15,0 35,0

Sum 26110 Byggdrift sykehjem 373,0 30,0 148,6 148,5 21,0 15,0 333,1

43

Drift – Detaljert rammeendringstabell


Tilbake

Type endring Tekst 2013 2014 2015 2016N00 - Vedtatt budsjett inneværende år Vedtatt budsjett 2012 421 182 800 421 182 800 421 182 800 421 182 800

421 182 800 421 182 800 421 182 800 421 182 800 N01 - Generell lønns- og prisstigning og inntektskrav Foreløpig beregnet helårsvirkning av lønnsoppgjør 2012 16 016 000 16 016 000 16 016 000 16 016 000

Priskompensasjon 2 542 000 2 542 000 2 542 000 2 542 000 Generelt inntektskrav -2 248 000 -2 248 000 -2 248 000 -2 248 000

16 310 000 16 310 000 16 310 000 16 310 000 N02 - Andre kostnadsendringer

Kalkulatoriske kostnader på ulike IT-systemer mv. utgår etter endt avskrivningstid - - - -19 600

- - - -19 600 N03 - Helårsvirkn. av tiltak og justeringer i årets bud.

Videreføre gevinstrealisering ny avtale for data og telefoni -87 000 -87 000 -87 000 -87 000 Priskompensasjon i kommunal egenandel på statlige barnevernstiltak - videreføring fra tertialrapport 1/2012 400 000 400 000 400 000 400 000

313 000 313 000 313 000 313 000 N05 - Tilpasning til aktivitetsnivået Oppbudsjettering mot faktisk utgiftsnivå 4 000 000 4 000 000 4 000 000 4 000 000

4 000 000 4 000 000 4 000 000 4 000 000 N06 - Diverse Diverse tekniske endringer 1 300 1 300 1 300 1 300 Totalt N06 - Diverse 1 300 1 300 1 300 1 300

441 807 100 441 807 100 441 807 100 441 787 500

Totalt N00 - Vedtatt budsjett inneværende år

Totalt N01 - Generell lønns- og prisstigning og inntektskrav

Totalt N02 - Andre kostnadsendringer

Totalt N03 - Helårsvirkn. av tiltak og justeringer i årets bud.

Totalt N05 - Tilpasning til aktivitetsnivået

44

Drift – Budsjett pr tjenesteområde og tjenesteEksempel Barnevern


Tilbake

Tjeneste Budsjettforslag

2013 Vedtatt budsjett

2012 Regnskap 2011 23190 - Sommerleirene 5 886 000 5 810 000 5 086 051 24410 - Barneverntjeneste 134 363 650 126 524 850 128 722 753 24420 - Barnevernvakt 8 700 400 8 234 400 7 115 632 25110 - Tiltak i familien 69 288 741 66 936 000 65 223 255 25210 - Tiltak utenfor familien 223 371 500 212 735 000 218 092 077

Totalt 02 - Barnevern 441 610 291 420 240 250 424 239 768

Tjenesteområder – Tjenester – Kostra - Rammeområder


Tjenesteområde 1

Tjeneste 1 Tjeneste 2 Tjeneste 3 Tjeneste 4 Tjeneste 5

Tjenesteområde 2

Kostra-funksjon 1

Kostra-funksjon 2

Grunnlag for ASSS-rapporter

Inngår i ulike rammeområder

Documents

Folkevalgtopplæring oktober 2012 Tema: