Kjósarhreppur

FJÁRHAGSÁÆTLUN

KJÓSARHREPPS

2021 – 2024 Samþykkt í hreppsnefnd 14. desember 2020

bls. 2

Efnisyfirlit REKSTRARREIKNINGUR - A hluti - Sveitarsjóðs ................................................................................................................................................................................ 3

EFNAHAGSREIKNINGUR - A hluti - Sveitarsjóðs ............................................................................................................................................................................. 4

EFNAHAGSREIKNINGUR - A hluti - Sveitarsjóðs ............................................................................................................................................................................. 5

SJÓÐSSTREYMI - A hluti – Sveitarsjóðs ............................................................................................................................................................................................ 6

REKSTRARREIKNINGUR - Samantekið - A og B hluti ......................................................................................................................................................................... 7

EFNAHAGSREIKNINGUR - Samantekið - A og B hluti ....................................................................................................................................................................... 8

EFNAHAGSREIKNINGUR - Samantekið - A og B hluti ....................................................................................................................................................................... 9

SJÓÐSSTREYMI - Samantekið - A og B hluti.................................................................................................................................................................................... 10

EFNAHAGSREIKNINGUR - Samstæðan | Skipting........................................................................................................................................................................... 11

EFNAHAGSREIKNINGUR - Samstæðan | Skipting........................................................................................................................................................................... 12

Málaflokkayfirlit - Árið 2021 .......................................................................................................................................................................................................... 13

bls. 3

REKSTRARREIKNINGUR - A hluti – Sveitarsjóðs

Rauntölur Útgönguspá Áætlun Áætlun Áætlun Áætlun

Rekstrartekjur 2019 2020 2021 2022 2023 2024

Útsvar og fasteignaskattur -200.543.778 -210.040.817 -221.254.161 -231.368.789 -240.083.195 -249.138.529

Framlög jöfnuarsjóðs -17.067.253 -22.517.000 -25.621.428 -26.261.966 -26.918.519 -27.591.484

Aðrar tekjur -38.676.611 -27.140.594 -34.539.813 -35.235.820 -35.949.228 -36.680.472

Rekstrartekjur alls -256.287.642 -259.698.411 -281.415.402 -292.866.575 -302.950.942 -313.410.485

Rekstrargjöld

Laun og launatengd gjöld 42.769.264 48.440.000 63.534.000 60.703.187 63.252.759 65.909.413

Annar rekstrarkostnður 182.064.113 201.601.200 229.095.894 236.066.576 243.281.012 250.747.712

Rekstrargjöld alls 224.833.377 250.041.200 292.629.894 296.769.763 306.533.771 316.657.125

Rekstrarniðurstaða án fjármagnsliða -31.454.265 -9.657.211 11.214.492 3.903.188 3.582.829 3.246.640

Afskriftir 9.002.989 2.250.000 1.940.090 1.940.090 1.940.090 1.940.090

Fjármunatekjur og fjármagnsgjöld -12.425.240 -5.873.333 534.284 523.848 367.227 398.393

Rekstrarniðurstaða -34.876.516 -13.280.544 13.688.866 6.367.126 5.890.146 5.585.123

bls. 4

EFNAHAGSREIKNINGUR - A hluti - Sveitarsjóðs

Eignir

Fastafjármunir

Varanlegir fastafjármunir

Fasteignir 84.327.061 84.886.971 82.946.881 81.006.791 79.066.701

Veitukerfi, hafnarmannvirki

Vélar, áhöld og tæki

Þar af framkvæmdir ársins 2.500.000 2.500.000

Varanlegir rekstrarfjárm. alls 84.327.061 84.886.971 82.946.881 81.006.791 79.066.701

Áhættufjármunir og langt.kröfur

Eignarhluti í félögum 175.668.500 175.668.500 175.668.500 175.668.500 175.668.500

Áhættufjárm. og langt.kr. alls 175.668.500 175.668.500 175.668.500 175.668.500 175.668.500

Fastafjármunir alls 259.995.561 260.555.471 258.615.381 256.675.291 254.735.201

Veltufjármunir

Skammtímakröfur

Óinnh. tekjur og viðskiptakr. 16.137.748 16.137.748 16.137.748 16.137.748 16.137.748

Skammtímakröfur á eigin fyrit. 123.691.436 121.961.090 114.286.770 106.172.556 97.495.738

Aðrar skammtímakröfur 1.903.103 1.903.103 1.903.103 1.903.103 1.903.103

Skammtímakröfur alls 141.732.287 140.001.941 132.327.621 124.213.407 115.536.589

Handbært fé 40.295.563 25.256.537 25.230.992 26.208.787 28.147.046

Veltufjármunir alls 182.027.850 165.258.478 157.558.613 150.422.194 143.683.635

Eignir alls 442.023.411 425.813.949 416.173.994 407.097.485 398.418.836

Útgönguspá

2020

Áætlun

2021

Áætlun

2022

Áætlun

2023

Áætlun

2024

bls. 5

EFNAHAGSREIKNINGUR - A hluti - Sveitarsjóðs

Skuldir og eigið fé

Eigið fé

Eigið fé -379.370.502 -393.451.046 -379.762.180 -373.577.054 -368.057.279

Rekstrarniðurstaða ársins -13.280.544 13.688.866 6.367.126 5.890.146 5.585.123

Eigiðfé alls -392.651.046 -379.762.180 -373.395.054 -367.686.908 -362.472.156

Skuldir

Langtímaskuldir

Skuldir við lánastofnanir -23.895.671 -20.575.075 -17.302.246 -13.933.883 -10.469.986

Næsta árs afb. langtímalána 3.893.799 3.893.799 3.893.799 3.893.799 3.893.799

Skuldir á eigin fyrirtæki

Langtímaskuldir alls -20.001.872 -16.681.276 -13.408.447 -10.040.084 -6.576.187

Skammtímaskuldir

Skuldir við lánastofnanir

Viðskiptaskuldir -25.950.245 -25.950.245 -25.950.245 -25.950.245 -25.950.245

Skuldir á eigin fyrirtæki

Næsta árs afb. langtímalána -3.893.799 -3.893.799 -3.893.799 -3.893.799 -3.893.799

Aðrar skammtímaskuldir 473.551 473.551 473.551 473.551 473.551

Skammtímaskuldir alls -29.370.493 -29.370.493 -29.370.493 -29.370.493 -29.370.493

Skuldir og skuldb. samtals -49.372.365 -46.051.769 -42.778.940 -39.410.577 -35.946.680

Skuldir og eigið fé samtals -442.023.411 -425.813.949 -416.173.994 -407.097.485 -398.418.836

Útgönguspá

2020

Áætlun

2021

Áætlun

2022

Áætlun

2023

Áætlun

2024

bls. 6

SJÓÐSSTREYMI - A hluti – Sveitarsjóðs

Rekstrarhreyfinar

Niðurstöður ársins 14.080.544 -13.688.866 -6.367.126 -5.890.146 -5.585.123

Liðir sem ekki hafa áhrif á fjárstreymi

(Söluh.)/sölutap eigna -10.500.000

Reiknaðar afskriftir 2.250.000 1.940.090 1.940.090 1.940.090 1.940.090

Verðbætur og gengismunur 2.666.667 573.203 620.970 525.436 429.902

Verðb. og gengism. langt. krafna

Breyting lífeyrisskuldbindinga

Veltufé frá rekstri 8.497.211 -11.175.573 -3.806.066 -3.424.620 -3.215.131

Breytingar á skammtímaliðum

Breytingar alls

Handbært fé frá (til) rekstri 8.497.211 -11.175.573 -3.806.066 -3.424.620 -3.215.131

Fjárfestingahreyfingar

Fjárf. í varanl. rekstrarfjármunum -2.500.000 -2.500.000

Fjárfestingahreyfingar alls -2.500.000 -2.500.000

Fjármögnunarhreyfingar

Tekin ný langtímalán

Afborganir langtímalána -3.818.167 -3.893.799 -3.893.799 -3.893.799 -3.893.799

Eigin fyrirtæki, breyting -8.080.457 1.730.346 7.674.320 8.114.214 8.676.818

Fjármögnunarhreyfingar alls -11.898.624 -2.163.453 3.780.521 4.220.415 4.783.019

Hækkun (lækkun) á handbæru fé -5.901.413 -15.839.026 -25.545 795.795 1.567.888

Handbært fé í ársbyrjun 46.996.976 41.095.564 25.256.537 25.412.992 26.579.158

Handbært fé í árslok 41.095.563 25.256.538 25.230.992 26.208.787 28.147.046

Útgönguspá

2020

Áætlun

2021

Áætlun

2022

Áætlun

2023

Áætlun

2024

bls. 7

REKSTRARREIKNINGUR - Samantekið - A og B hluti

Rauntölur Útgönguspá Áætlun Áætlun Áætlun Áætlun

Rekstrartekjur 2019 2020 2021 2022 2023 2024

Útsvar og fasteignaskattur -200.543.778 -210.040.817 -221.254.161 -231.368.789 -240.083.195 -249.138.529

Framlög jöfnuarsjóðs -17.067.253 -22.517.000 -25.621.428 -26.261.966 -26.918.519 -27.591.484

Aðrar tekjur -150.247.382 -102.740.594 -114.439.813 -116.235.821 -117.749.230 -119.180.475

Rekstrartekjur alls -367.858.413 -335.298.411 -361.315.402 -373.866.576 -384.750.944 -395.910.488

Rekstrargjöld

Laun og launatengd gjöld 66.556.559 71.241.600 71.871.000 72.791.955 75.690.321 78.465.737

Annar rekstrarkostnður 252.454.504 229.444.200 260.278.894 258.852.793 266.277.507 273.961.792

Rekstrargjöld alls 319.011.063 300.685.800 332.149.894 331.644.748 341.967.828 352.427.529

Rekstrarniðurstaða án fjármagnsliða -48.847.350 -34.612.611 -29.165.508 -42.221.828 -42.783.116 -43.482.959

Afskriftir 10.289.827 12.750.000 19.281.240 19.281.240 19.281.240 19.281.240

Fjármunatekjur og fjármagnsgjöld 10.555.734 5.362.309 17.724.142 18.240.113 16.671.657 15.266.590

Rekstrarniðurstaða -28.001.789 -16.500.302 7.839.874 -4.700.475 -6.830.219 -8.935.129

bls. 8

EFNAHAGSREIKNINGUR - Samantekið - A og B hluti

Eignir

Fastafjármunir

Varanlegir fastafjármunir

Fasteignir 119.431.698 119.991.608 118.051.518 116.111.428 114.171.338

Veitukerfi, hafnarmannvirki 552.416.966 535.075.816 517.734.666 500.393.516 483.052.366

Vélar, áhöld og tæki 1.332.842 1.332.842 1.332.842 1.332.842 1.332.842

Þar af framkvæmdir ársins 2.500.000 2.500.000

Varanlegir rekstrarfjárm. alls 673.181.506 656.400.266 637.119.026 617.837.786 598.556.546

Áhættufjármunir og langt.kröfur

Eignarhluti í félögum 7.668.500 7.668.500 7.668.500 7.668.500 7.668.500

Áhættufjárm. og langt.kr. alls 7.668.500 7.668.500 7.668.500 7.668.500 7.668.500

Fastafjármunir alls 680.850.006 664.068.766 644.787.526 625.506.286 606.225.046

Veltufjármunir

Skammtímakröfur

Óinnh. tekjur og viðskiptakr. 23.168.615 23.168.615 23.168.615 23.168.615 23.168.615

Aðrar skammtímakröfur -31.813.312 -31.813.312 -31.813.312 -31.813.312 -31.813.312

Skammtímakröfur alls -8.644.697 -8.644.697 -8.644.697 -8.644.697 -8.644.697

Handbært fé 113.154.656 98.115.630 98.090.085 99.067.880 101.006.139

Veltufjármunir alls 104.509.959 89.470.933 89.445.388 90.423.183 92.361.442

Eignir alls 785.359.965 753.539.699 734.232.914 715.929.469 698.586.488

Útgönguspá

2020

Áætlun

2021

Áætlun

2022

Áætlun

2023

Áætlun

2024

bls. 9

EFNAHAGSREIKNINGUR - Samantekið - A og B hluti

Skuldir og eigið fé

Eigið fé

Eigið fé -301.998.620 -319.298.922 -311.459.048 -316.341.523 -323.542.113

Rekstrarniðurstaða ársins -16.500.302 7.839.874 -4.700.475 -6.830.219 -8.935.129

Eigiðfé alls -318.498.922 -311.459.048 -316.159.523 -323.171.742 -332.477.242

Skuldir

Langtímaskuldir

Skuldir við lánastofnanir -435.099.396 -410.319.004 -386.311.744 -360.996.080 -334.347.599

Næsta árs afb. langtímalána 33.011.371 33.474.689 33.950.130 34.438.014 34.938.665

Skuldir á eigin fyrirtæki

Langtímaskuldir alls -402.088.025 -376.844.315 -352.361.614 -326.558.066 -299.408.934

Skammtímaskuldir

Skuldir við lánastofnanir

Viðskiptaskuldir -25.841.979 -25.841.979 -25.841.979 -25.841.979 -25.841.979

Skuldir á eigin fyrirtæki

Næsta árs afb. langtímalána -33.011.371 -33.474.689 -33.950.130 -34.438.014 -34.938.665

Næsta árs afb. lífeyrisskuldb.

Næsta árs afb. leiguskulda

Aðrar skammtímaskuldir -5.919.668 -5.919.668 -5.919.668 -5.919.668 -5.919.668

Skammtímaskuldir alls -64.773.018 -65.236.336 -65.711.777 -66.199.661 -66.700.312

Skuldir og skuldb. samtals -466.861.043 -442.080.651 -418.073.391 -392.757.727 -366.109.246

Skuldir og eigið fé samtals -785.359.965 -753.539.699 -734.232.914 -715.929.469 -698.586.488

Útgönguspá

2020

Áætlun

2021

Áætlun

2022

Áætlun

2023

Áætlun

2024

bls. 10

SJÓÐSSTREYMI - Samantekið - A og B hluti

Rekstrarhreyfinar

Niðurstöður ársins 17.300.302 -7.839.874 4.700.475 6.830.219 8.935.129

Liðir sem ekki hafa áhrif á fjárstreymi

(Söluh.)/sölutap eigna -10.500.000

Reiknaðar afskriftir 12.750.000 19.281.240 19.281.240 19.281.240 19.281.240

Verðbætur og gengismunur 8.933.809 8.230.978 9.467.429 8.634.466 7.789.533

Verðb. og gengism. langt. krafna

Veltufé frá rekstri 28.484.111 19.672.344 33.449.144 34.745.925 36.005.902

Breytingar á skammtímaliðum

Breytingar alls

Handbært fé frá (til) rekstri 28.484.111 19.672.344 33.449.144 34.745.925 36.005.902

Fjárfestingahreyfingar

Fjárf. í varanl. rekstrarfjármunum -2.500.000 -2.500.000

Fjárfestingahreyfingar alls -2.500.000 -2.500.000

Fjármögnunarhreyfingar

Tekin ný langtímalán

Afborganir langtímalána -31.885.524 -33.011.371 -33.474.689 -33.950.130 -34.438.014

Eigin fyrirtæki, breyting

Fjármögnunarhreyfingar alls -31.885.524 -33.011.371 -33.474.689 -33.950.130 -34.438.014

Hækkun (lækkun) á handbæru fé -5.901.413 -15.839.027 -25.545 795.795 1.567.888

Handbært fé í ársbyrjun 119.856.069 113.954.657 98.115.630 98.272.085 99.438.251

Handbært fé í árslok 113.954.656 98.115.630 98.090.085 99.067.880 101.006.139

Útgönguspá

2020

Áætlun

2021

Áætlun

2022

Áætlun

2023

Áætlun

2024

bls. 11

EFNAHAGSREIKNINGUR - Samstæðan | Skipting

Samstæðan A-hluti B-hluti Aðalsjóður Eignasjóður Ljósleiðari Kjósarveitur

Eignir

Fastafjármunir

Varanlegir fastafjármunir

Fasteignir 119.991.608 84.886.971 35.104.637 2.817.633 82.069.338 35.104.637

Veitukerfi, hafnarmannvirki 535.075.816 535.075.816 83.218.112 451.857.704

Vélar, áhöld og tæki 1.332.842 1.332.842 1.332.842

Þar af framkvæmdir ársins 2.500.000 2.500.000 2.500.000

Varanlegir rekstrarfjárm. alls 656.400.266 84.886.971 571.513.295 2.817.633 82.069.338 83.218.112 488.295.183

Áhættufjármunir og langt.kröfur

Eignarhluti í félögum 7.668.500 175.668.500 -168.000.000 175.668.500 -168.000.000

Áhættufjárm. og langt.kr. alls 7.668.500 175.668.500 -168.000.000 175.668.500 -168.000.000

Fastafjármunir alls 664.068.766 260.555.471 403.513.295 178.486.133 82.069.338 83.218.112 320.295.183

Veltufjármunir

Skammtímakröfur

Óinnh. tekjur og viðskiptakr. 23.168.615 16.137.748 7.030.867 16.137.748 3.702.703 3.328.164

Skammtímakröfur á eigin fyrit. 121.961.090 219.520.918

Aðrar skammtímakröfur -31.813.312 1.903.103 -33.716.415 1.903.103 4.707.940 -38.424.355

Næsta árs afb. langt.kr. innri

Næstaárs afborgun langtímakr.

Næsta árs afb. fyrirfr.gr. k.

Skammtímakröfur alls -8.644.697 140.001.941 -26.685.548 237.561.769 8.410.643 -35.096.191

Handbært fé 98.115.630 25.256.537 72.859.093 25.256.537 8.219.378 64.639.715

Veltufjármunir alls 89.470.933 165.258.478 46.173.545 262.818.306 16.630.021 29.543.524

Eignir alls 753.539.699 425.813.949 449.686.840 441.304.439 82.069.338 99.848.133 349.838.707

bls. 12

EFNAHAGSREIKNINGUR - Samstæðan | Skipting

Skuldir og eigið fé Samstæðan A-hluti B-hluti Aðalsjóður Eignasjóður Ljósleiðari Kjósarveitur

Eigið fé

Eigið fé -319.298.922 -393.451.046 74.152.124 -401.511.446 8.060.400 3.213.614 70.938.510

Rekstrarniðurstaða ársins 7.839.874 13.688.866 -5.848.992 6.258.776 7.430.090 457.650 -6.306.642

Eigiðfé alls -311.459.048 -379.762.180 68.303.132 -395.252.670 15.490.490 3.671.264 64.631.868

Skuldir

Skuldbindingar

Skuldbindingar alls 0 0 0 0 0 0 0

Langtímaskuldir

Skuldir við lánastofnanir -410.319.004 -20.575.075 -389.743.929 -20.575.075 -389.743.929

Næsta árs afb. langtímalána 33.474.689 3.893.799 29.580.890 3.893.799 29.580.890

Skuldir á eigin fyrirtæki -121.961.090 -97.559.828 -102.854.739 -19.106.351

Langtímaskuldir alls -376.844.315 -16.681.276 -482.124.129 -16.681.276 -97.559.828 -102.854.739 -379.269.390

Skammtímaskuldir

Skuldir við lánastofnanir

Viðskiptaskuldir -25.841.979 -25.950.245 108.266 -25.950.245 -646.758 755.024

Skuldir á eigin fyrirtæki

Næsta árs afb. langtímalána -33.474.689 -3.893.799 -29.580.890 -3.893.799 -29.580.890

Næsta árs afb. lífeyrisskuldb.

Næsta árs afb. leiguskulda

Aðrar skammtímaskuldir -5.919.668 473.551 -6.393.219 473.551 -17.900 -6.375.319

Skammtímaskuldir alls -65.236.336 -29.370.493 -35.865.843 -29.370.493 -664.658 -35.201.185

Skuldir og skuldb. samtals -442.080.651 -46.051.769 -517.989.972 -46.051.769 -97.559.828 -103.519.397 -414.470.575

Skuldir og eigið fé samtals -753.539.699 -425.813.949 -449.686.840 -441.304.439 -82.069.338 -99.848.133 -349.838.707

bls. 13

Málaflokkayfirlit - Árið 2021

Aðalsjóður

00 - Skatttekjur…................................................. -221.254.161 -25.621.428 -246.875.589 0 -246.875.589

02 - Félagsmál….................................................. -1.020.000 -1.020.000 779.000 30.028.000 30.807.000 29.787.000

03 - Heilbrigðismál…............................................ -1.100.000 -1.100.000 1.400.000 1.400.000 300.000

04 - Fræðslu- og uppeldismál…............................. 0 112.440.000 112.440.000 112.440.000

05 - Menningarmál…........................................... 0 1.463.000 960.000 2.423.000 2.423.000

06 - Æskulýðs- og íþróttamál…............................. -645.500 -645.500 4.108.000 631.000 4.739.000 4.093.500

07 - Brunamál og almannavarnir…........................ 0 1.600.000 1.600.000 1.600.000

08 - Hreinlætismál…............................................ -22.602.217 -22.602.217 2.542.000 34.455.000 36.997.000 14.394.783

09 - Skipulagsfulltrúi, skipulagsmál…...................... -4.845.500 -4.845.500 14.327.000 2.100.000 16.427.000 11.581.500

10 - Umferðar- og samgöngumál…........................ 0 724.000 9.000.000 9.724.000 9.724.000

11 - Umhverfismál…............................................ -600.000 -600.000 779.000 4.000.000 4.779.000 4.179.000

13 - Atvinnumál…................................................ 0 1.700.000 1.700.000 1.700.000

21 - Sameiginlegur kostnaður…............................. -5.893.596 -5.893.596 38.812.000 26.708.894 65.520.894 59.627.298

28 - Fjármunatekjur og fjármagnsgjöld…................ 0 750.000 750.000 534.284 1.284.284

Aðalsjóður samtals -221.254.161 -25.621.428 -36.706.813 -283.582.402 63.534.000 225.772.894 0 289.306.894 534.284 6.258.776

Aðrir sjóðir A-hluta

Eignasjóður rekstur…..................................... -4.633.000 -4.633.000 10.123.000 1.940.090 12.063.090 7.430.090

Millifærslur A-hluta 6.800.000 6.800.000 -6.800.000 -6.800.000 0

A-hluti samtals -221.254.161 -25.621.428 -34.539.813 -281.415.402 63.534.000 229.095.894 1.940.090 294.569.984 534.284 13.688.866

Sjóðir B-hluta

Leiðarljós rekstur…................................. -11.000.000 -11.000.000 1.695.000 2.953.000 6.841.150 11.489.150 -31.500 457.650

Kjósarveitur…......................................... -68.900.000 -68.900.000 6.642.000 28.230.000 10.500.000 45.372.000 17.221.358 -6.306.642

A- og B-hluti samtals -221.254.161 -25.621.428 -114.439.813 -361.315.402 71.871.000 260.278.894 19.281.240 351.431.134 17.724.142 7.839.874

Rekstrar

niðurstaðaAfskriftir

Gjöld

samtals

Fjármagns -

liðir nettó

Framlög

Jöfnunar -

sjóðs

Skatt -

tekjur

Aðrar

tekjur

Tekjur

samtals

Laun og

launat.gj.

Önnur

rekstrar -

gjöld