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f isruoro Lurs Hc¡¡EcopAR G¿Rcl¿

Pt-rt' ¿tviso publicado on cl cli¿rricl ofioial "ltrl Peruano" el 16 detlicicmbrc tlc 2(lO0 cl Fo¡ttlo cotuunicó rr los rlo¡,roeitn¡rtou tlol l]u¡co quo u purtir.del 1B rlc dicícmbrc, do acuorrlo al l ist;ntl ir ( luo por. di.sposicióir lognl hnelabornrlo y pro¡torcirtnado la Sn¡lc;rin1;orrrlorrcin, so ¡lr.ococlorín n pnsnr ln¡rrimera l ista de rle¡rosil;arrt;cs r:ubiorl;os con cl l lonclo dc bcgqro cle Depósitos enlns oficinlrs rlol lJa¡rc<.r dc 0róclil.u.

NEGTMEN DET. IIANDO"-

De acuerdo con ei artículo I44o de la Ley General del SistemaFín¿lncicro y <lcl $isl.otttlt tk: ÍjcgtrloH y Or:gr'rn'icu tlo lir Srr¡r6r.i¡rt,9utlo¡oia duBan,:n y Sr.,gur()B ]{o 26702, cn nrlolnrrl;o l lnrrrnrln "ln T,oy" tnl como firomodificada por la Ley N"2?1.02, el Fonclo es una persona ¡uiídica t{e derecho¡lrivado rle naturaleza especial regularla por ia Ley, las clisposicionescom¡rlcmcnlarias crnilidas mclcli¿rntc J)ocrcto 8u¡rrcmo y su cstatuto que tienepor <rbjcl<t prrft'eger it rlttict"tcr¡ r'r:rlir:on clcr¡rrisil;on on lns oru¡rrosns clol sistorlrnfinanciero, con las cxcepcioncs quc se jndican en el artículo 1b2". Segirn elliteral 1. del mismo artículo, el Fonclo se encnentra facultaclo p*io darcobertura a los depositantes cle acuerclo a lo clispuesto en los artículós 1b2" y153" .

Il l l i l ;r:ral h. rlt: l nurnot'nl 2. rlol nll;ículo 161o clo In L,oy dis¡:ono qucren caso rle que una. empresa miembro clel. l 'ondo sea someticla al régimen deintervenci<in, el l¡onclo poclrá aclquilir: todo o parte rle las imposicionesseñaiadas en r:l altículo 152o hasta l)or'<¡l rrront;o cst¡rbiccido on cl artícuio lbgo,'¿ e tac l . r ¡ t t t l c ru l t rog , ¡ r 'H( t (J t l l l r l roH i r : iú r r . j tn : í r l i r : r r r lo

' loH rk r ¡ los i l , r r ¡ r t , r rs . Iü l F t i ¡ t l t r

realiznrñ las o¡rr:racioncs clc osl;c artículo cuando la Snperintenclencin lodetermine.

Itl arl,ículo Lr)zo ctc i¿¡ Loy ostabloco quo ol Fondo rospüldrúnicamente lae siguiontcs im¡:osicioncs:

1.. Los depírsitos norninativos, bajo cualquier moclaliclacl, d,e laspersonas nattrr:rlcs y las pcrsonas jurldicas privadas sin l inosdc lucro.

2, Los intereses devongarlos por los depósitos referidos en elnumeral preccrlonto, a partir dle la fecha cle constitución o de strúltima renovación. Estos intereses se devengan hasta la fechade recepción de ln rel¿l"ción ¿r que sc hacc rcfcrenuia on el¿rrtículo \54o.

i l . I tm r i c ¡ rós i t ,oH t t l r t v iH l , l r r l r , l l ¡n r lon¡ r ' t rc l )n l ' sonns j t r r ld icns .

ifexceptuando los corresponclientes a las empresas clei sistema¡{,f tinancíero.I WLf

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Esruolo Luls EcHEcor'AR GeRc¡e

Ue conlbrmidad con cl artículo 153" de la Ley, el monto máximo decobertura cs de S/.62,000.00 por pcrsona cn cacla empresa, comprendidos losint'ereaec, gicndr¡ rcajustado cotl arroglo a Io cstipuiaclo cn cl artícqlo lgo.Actualmente dicho mr¡ntr¡ mirxinro cs rlo s/.62,864.00.

CON CEPTO D E STM(ILACIO N,-

Existc simulación c;t lnnrlo, clo comírrr ncuorclo, lns ¡rnrtos ontro síemiten una declaración no coincidente con la voluntad intern^, .on el fin cleengañar ¿l terceros.

Se pcrni.¡4tt,e., IruQH, t.:r¡n ol rtcl;o jtrr'ídicr¡ sirnuklrl{r, rull fin. clo ellgcrio,utilízan'do cotno ntedío ura declaraciótt d,íuergente d,e Ia uohuttad; d,iverge¡ciaque se fíja a traués d.e u,tt, o,cuerdo síntu,Io,tor.i,r¡1.,,

Por cso, afirma MIISSINIIO2, simular imporüa rnontir, o por.quo seoculta -en todo o en parte- una verclad, o sc hace aparecer corno verdaderra unacoBa que cs mcntira, o porquo so hace nparecor n los ojos cle terceros t¡naverdad t l iversa de la efectiva.

Los caracteres de la simulación son, pues, tres: la clisconformidadcntrc la vrrlunf¿rd inbcrnn y l lr r loclnntrl¡¡; ol cclnciorto ont;rcl lns pnrtos ¡ln¡nprorlucir el acto simrilarlo; la intención dc engañar a terceros.

si bien la simulación, en principio, no es reprobada por la ley, porcuanL<r cI cngltñ'<L no sictnpro ¡lrorluco tlufto, tlo t,lrl ruunortr qr"ro puotlo hnblur.sorle una simulacií¡n l ic:i l ,n, cunndc¡ morli¡r¡rt;c. in sjmtrlnciórr so cnusn claño oltercero la simulación tiene carácter ilícito, tan es así que el inciso B. clel artículo22L del C6riig,o civil declara que el acto iurídico es anulable por simulación,cuantlo el act<-¡ rcal quc lo conticnc porjudica cl dcrccho tle tcrccr.o

Hay dos clases de sirnulación: la absohttayIarel,atiua.

Según el artículo 190 del Código civil, por Ia simulación absolutase aparenta celebrar un acto jurídico cu¿rncio no cxisl,e rcalmente voluntad pal.ücelebrarlo.

Por ejemplo, se cleclara vender pero, en reaiidad, no se quierevender y, por lo tanto, no se vende.

I AI'ISAII^DF:JO, Matruel, "lll negocio juríclico", Librería l3osch, lSarcelona, 1958,pág.t68. I

EuroV!ffiérica, Buenos Aires, 1g71, Tomo II., pág. 446.

W

a - q

Esruolo Luls EcHEcopAR GaRcl¡

I)lr c¡rmbio, traf,/ttrrlo¡.ro do ln ¡¡irnnlación rcl¿rl,iva, ol articulo lgtr lel mismo Cúrl igo dicc quc cnnn<lo Ins partcs han qnericlo concluir qn actoúistínLo dcl a¡tnrcnl;c, f;icno ofr:cl;o cll'rl;1ru olins cl ncr;o clcultndo, siermpro qqoconcurran los roc¡uisitos rle sust;¡incia y forrna )/ no se perjrrclique el derecho clefercero. III ¿rrtículo 192 agrega quc la uolma del articuto tgf es apücablecuanrlo cn ci ¿tcf,o sc h¿tcc rcfcrcnciir ¿r datos incxactos o interviene intérpósitap0,rÍl(rn,t,

La simuiación por inberpósita persona es una modalidad de lasimulación relativa que consiste en que una persona aparezca como celebrantedel act0 y dcstinnLari<t t lc eut* cfbcLos cr-r¡rndo cn loulid¡rtl os oür,u porsou&, puosla quc írl1,oilrec(t cclehrllnrlo cl i¡r:1;o of.t un l;r:sl;:rforro,

En la simulación relativa por interpósita persona existe lavoluntatl real dc cclcbrar utra acf,o juridico i1.,o'*c o.rrlüo, que serfa la cobertur.apor cl l¡ond0 clcl dc¡rósilo c¡r cll l ]anco, prosont;írnrlo¡ro u 1,,* t lomús un nctoaparente, que sería la transfercncia ciel dcpósito a un testaferro qne actunríapara el depositante, de tal malicra qr¡e sc produce, en realidad, una dunlidadde actos: ullo oculto o disirnr¡laclo, tlue contiene Ia voluntad real rie las partes, yotro aparente <.¡ simul¿rdo qu(l os c¡l quc instrumentaiiza el propósito cleengañar3.

Tanto en l¿r simulación. absoluta como en la relativa, el actosimulado es nulo i)ol'que no reprcseriia l¿r voluntad cle las partes. En cambio, enla sirnulación relatíva cl actt.r ocult;o o clisimul¿rd<l ptiedc ser anulablc si¡ . re r jur l í tn cl r lcru:cl l r r tk: l ,crrxtro,

Según el artículo 222 del Código civil, el acto jurídico anulable esnulo desde su celebración, por efecto de l¿r sentencia que 1o cleclara. Estanuliclacl fJc pronunciurá a ¡rct,icirin do ¡xrrl,c .1/ no l.,uo(lo scr ulogucla ¡lor. oürnsperrlonas r¡uc acluclla¡¡ cn r:uyo boncficio la ost;i¡blc.co la lcy.

El artículo 193 del mismo Cócligo establece que la acción parasolicitar la nulidad del acto simulado lruede ser ejercitada por r:ualquiera de laspartee o por cl tcrccro ¡rcrjudiclrlo, scgíur cl casro.

El acto jurírlico nulo calccc cle eficacia traslaticia, por lo cnai, deacuerdo con VIDALa, cada uno que invoca la nuiidad puede reclamar que le searestituída la prestación cumpiida, res[ituycndo a su vez la que ha recibido larestitución no proviene de la sentencia clue dcclara la nulidad, sino del üítuio

1

pá9.4

VID^1, I l "AMl lL l '¿ , l rcrnt t t tdo, " lDl l rc [o ju t ' f r l i r :o" , ( .1¡rcol ,n , I r r r l r l icn, INr l i tor .os, L i r ¡ rn, lg0B,i .IBIDEM, pás.510.

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Esruolo Luls EcsEcopAR GRRcla

antr:ríc¡r ül ttcl.o nulo que puctle ilrvocar cacla partc respecto <le la prestaciénque cumPlió. Aclcm6,s kt restitución 1-rucclc abarcar l¿ en¡rega de fr.utos o deintereses, según la naturalez¿r de Ia prostación. Por ello, -será

co've¡rie'teacumular n la nr:ción rlo nt¡l ir l l tr i t ln¡t ¡rcción losl; it;ul;t¡r. irr, t¡rrrr c9¡rpro¡<ln I*entrega de fnrto,s o el pago rle intercses.

ItrÍ, PNR,TIJT{TO DM, FONNCI*

Se ha visto que de conformidad con el artículo lblo de la Ley, elFondo res¡ralda únicamente los tlcpósitos nominativos, bajo cualqqiermt¡úulí<latl, dc lrt$ l)cl 'r,(rl l t lr ' t tt i t l ,ur¡¡lcs y l,,n ¡,r ',,,ronrrs jtr lfr l iuus privut¡¡s si¡r l i¡r,sde lur:ro.

Si en virturl de una maniobr¿r simulatoria una persong jtrrídicac<¡n fincs tlc lucro logrc quc dirccta o inclirccthmcltc u1 tlcpósito nominativosuyo sea cubicrto lror cl Fondo h¡¡lrr:í logr:nrlo tluo inclobidnmo¡to ol Fo¡¿o ostócrrbriendo un depósito que ncl clebía cubrir, "ou LI consiguiente perjqicio.

Por otro l¿rdo, cl artículo 153" cle la Ley clispone que el montomáxímo clc coberl,ura, dcbirlamentc reajusl,ildo, cs de SI.CZ¡C+.OO por personaen cada empresa.

Si en virtud de una maniobra simulatoria una persona naturalque tiene un tlepósito supelior a S/.6?,t]6r1.ü0 logre qu*, directa oindirectamente, ei lrondo le pague una canticlacl s.,périur a diciro m'ntom//Jximo t lc cOlrcr l , t t rn usl ,h lo¡-Jr t r t t r io t ¡ t tc l c l l l ronr lo lo ¡rrrgtr6 rr lgo r t lg t ¡ r rcr ¡p psül tobl igado legalmonf;o, con cl r :onsiguicntc pcr iu ic jo.

Bl periuicio, parzr ser relevante, debe ser ocasionado por un actohumantr anl'íiu,rldicrsn (o¡rucsto al ctcrocho), cuyo ofbcüo et¡usisto ori irnporro" ouna perBona *rcrrpongnblc- dist;into clcl lrorjurl i<:nclo, lo qtro aquivnlo ¡r trnnsforirla carga del daño del segundo al primer sujeto, concretándose el fenómenojurídico de la responsabilirlad civii. lln el presente caso el acto antijuríclico es lasirnulación que causa el periuicio, ia que, por, ser ilícit,a, es anulable.

MOD AI,N)ADINS DN MANTONNAS STMUT,AT'ONIAS..

I)e acuerdo con la infbrrnación previa proporci<lnada, en el caso clelBanco se han realizado las siguientes modaiidades de opcracionc¡s:

PIS, Adriano de, daño", IJosch, Casa Mitorial, Barcelona, 1g?0, páS.84.

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Esruo¡o Luls EcHEcopAR G¡Rcl ¡

b).-

Una ¡rersona n¿ltural c¡ue üiene un depósito nominativo por canticlactrlÍtyor ai tnotrto máximo dc cobcr'lura lo fracciona un uurio. depósitosnc¡minativos ¿t nombrc dc ¡raricntcs o amigos tle t¿rl ulaller& qtre estosdt:píuiLos gouetr rlcl lrcncficio rIo r:olror,(,rrur,

Si detrás cle la declaraciírn cle transf'erencia hecha por la primeraPersona nntural no existi.cr¿I una verd¿lciera voluntad cle transierir, seI'rtLntin <ltt utr¡r siuttl l tcif irr rrbuolrrl,rr, cr¡u lrr r:ousigrrionüo ¡rulit lutl t lol¡tt:t,o,

Dif'erententente, sí detr¡is cle la cleclaratoria cie transf'erencia existe unare¿rl volurrtad dc tratr¡¡lbrir los do¡rósilos ¡-rara quo el producto cle lacrl l¡r:rtura, u¡l i l vcz stht'n<lo, sr:n cnl;r 'cgnrlo ¡ront;oriorutonl;o n ln pr.i¡rornPer8on¿l naf;ural, sc csLnr:i l on prosoncja r-lo unn simtrlncií¡n relntivn, cu,vc¡efecto será la ¿rnulaciírn rlcr la transferencia por perjudicar el clerecho ¿ell"ond<-1.

LIna persona jurídica con fines dc lucro fracciona su clepósito en variosdepónitoc nominativos n rlombre dc vnrins pcrsonfts nRtnrales porcantidades inferiores al monto máximo cle cobertura clei Fondo, con el¡-rropósito que estas person¿rs naturulcs puedan gozar clel beneficio decobcrtura.

Si detr¿is de esta opcración no exis{;c volunbarl de transferir los <lepósitcsa ias personas naturales se traüarh de un caso de simuiación absoluta,con la consiguicnte nulidad dcl fraccionarniento dcl tlepósito.

Dif 'crentemcntc, si dctrás clc la o¡lcrnción oxisto nnn vordnrlern voluntndcle transferir los depósitos para que el producto de la cobertura, una vezcobrado, sea entregaclo posteriormente a la persona jurídica, se estará enprescncia dc una simulación relativa, cuyo eft¡cüo sorir lu unulació¡r do Iutransfere nci¿r por pcrjuriicar cl dcrocho clcl ffortdo, En efecto, i¡rtransfercncia de los ilcpósitos a las pcrson¿ls naturales tendría por objetoc¡ue el rleprisito de Ia porsona iurídica, que no estaba cnbierto por elFondo, se transformaría en unÍl serie del clepésitos a nombre de personasnaturaics quc sí tendrían dicha cr¡bcr,lura.

Í^Inn pr,rlonn jurírl ir:n cion l ' inas rlo luu'o ot;orgn ¡rr.óstnnros n slrstrabajadores (personas natur¿rles) destinaclos a la construcción deviviendas, para cuya devolución fraccioua un depósito suyo en variosdepósitos por c¿rnticlatlcs no lnayor'os do s/6?,8G'1.00 cada nno yI 'v'itneficta il los l,t:nltnjnrlti l 'cÍi loFl rlerpírsit,o¡r fi '¡rt:cioltrttlos, n fin tlo qtro lostral>ajaclorcs rociban la cobcrtura clc cstos cle¡lósitos y ron str procltrctocancelen los ¡rréstamos recibidos.

a) , -

q.

*1' r - u

l isrt. luto Lt,¡rs l lcHEcor,AR GaRcln

Iist;¡r t¡ritnir.¡bra cs mrír¡i solisticatl¿r l)uos parece existir una razón quejuritiliquo lü frlut$f'oi'or¡ci¡r tk: lt-rs dopósitos li.accio'atlos a lostritbtjitdorcr:l' como cs l¡l tlcvolttcirin rlc los lrróstumos, poro ciol¡e to¡orsoptear:nl,c r¡rtrt l ; t f ir l¡ l l i t l ¡ lr l últ ; i¡n¡¡ r icr lrr o¡lur.rrr: i írn no os o1 otorgn¡rio¡bp doIr:s l lréstalnos R los l ;rabnjarloros sino <'¡uc ln pcrsonn jtrrí¿ica pqerln. ntrttvós tlcl li '¿rccion¿ltttionta doi dcpósil;<l inicial, obtenár p*so de dichoric¡rírsil.<-r' quo cl flanco, pol razolrLrs rlo iall,a tlo liquiüe'i, ¡1o podía<:l ' t : t : lu¡t. .

PAN'ilCTPACION DET, T3A]YCÜ ITN LAS MANIOBRAS.-

Yor in f i r lnr ¡ t : iú l l rc t : i l r i r l r r r l r r r r l ¡ . ¡ r rnos n l ron. is l ; r r ¡ r t lo l B l r . r r :o , ést , t . ,f lropu'q{) a sl ls r: l icnl;cs ]a rc¡l l izacií¡n r lc vl lr ins clcl lns mnniobrns nntcsmenci0narlas 1', cs m¿is, preplrí l los r loctrmentos neccsnrios par1 efectr inr elfraa:ionamicvttts dc los clcpósitos ¿r fin dc incluirilos crn la cobcrLura i:lcl Ft¡ndo,

Tüul,n pnrt ici¡raciírn r lr:1;r.rr lninr¡ ( l t io cl IJnnco puorln ¡ lnr.t icipnr on l¡rcornpcnsaci í ¡n dc l daño c¿rus¿rrJo por las s i r r ¡ r i lnr : ioncs.

Los Directores dcl lJanco sorl res¡ronsablcs por onlitir la adopciópde ias metlidas ncccsarias par:Íl- cor':r:gir las ii:rcgrrlaricl¿rcles e¡ la gestióir, dc*<tnfrtrrnir ir lr i co¡r cl nr¡¡ncral 2. r lcl ar:{:íc:ulo BTo dn ln Ln¡r No 26?02.

CONCLASTONES".

I?at rnr,(¡n de io antcriornrmrtc cxpucsto ¡rucclo l lognrso n ln.sniguientes con clu sioneB:

1) . - Lae personas natttr¿rics y jur'ídicnri (lLro lian uüilizado Ia runniobr$ defracci'cnar sus dcpósitos cn cant,idarlcri l1o mayores cic S/.6?,864.00 ytrangferir lt.rs ciepósitos fraccio¡raclr:s ¿¡ personas n¿rtnrales o person&.sjurírl icns sin fincs de Jur:ro, hirn ¡rrnct,icados actos simnlaclo.c.

La simulación, tanto l¿r ¿rilsolul;r cc¡uro la rollrtj.vn, du ltrgnr a ia nulidnddel acta simulaclo y, ct1 ,cjl"r caso ¿r la anulabilidari tlel acto disimulaclo.

La rleclaración de nuliclarl cleLermina l¿r restitución de las respectivaspresüaciones y al pago tle intereses a cargo de quienes el'ectuaron lai;imtrlación.

I perjudicarlo por: cl f'r,accionamicnl;o clc

2).

3).

or ello es titula.r rle la indemniz¿rción.los tlepósitos es el Fonclo, quien

É

ESTUDIo

5).-

Lurs EcHEcopAR Gnncla

B - 8

ARCIA

El presente i'lbrme cubre los aspectos civiles del problema. Lasposibilidaclcs de accioncg ¡-rcnulos esl,/r siondo ostudiador io" *Ju*ior ."Derecho penal.

San Borja, 11. de enero de Z00L

Mnntrol rlo In.Puonto j Lnvnllo

L-

II,$TI"IDIO T,UIS ACI{ECO