Finanzas en orden Diciembre 3 de 2010. Finanzas en orden Diciembre 3 de 2010

Finanzas en orden

Diciembre 3 de 2010

Finanzas en orden

Diciembre 3 de 2010

• Entidad en Ley 550 con Deuda de $525.000 M.• Alta acumulación de pasivos corriente• Distrito judicializado• Enorme Costo Social• Red Pública Hospitalaria incapaz de prestar un adecuado

servicio de salud e inviable financieramente.• Protestas diarias de acreedores y sindicatos. Total

pérdida de Gobernabilidad y Legitimidad ante la comunidad.

• Imposibilidad de acceder a recursos de crédito.• Marcado deterioro en los indicadores de bienestar

social.

AntecedentesEnero 2008

Estrategias

1. Incrementar los Ingresos2. Racionalizar los Gastos de Funcionamiento 3. Generar Superávit4. Garantizar la Sostenibilidad de la Deuda Pública5. Modificar el ARP 6. Reorganizar y modernizar administrativamente el

sector central y sus descentralizadas.

Objeto: Restablecer la solidez económica y financiera del Distrito, para disponer de recursos para

realizar inversión.

1. Incrementar los Ingresos

TributariosIngresos de

Libre Destinación

No Tributarios

• IPU• ICA

• Delineación Urbana• Gaceta• Varios

Constitucional

Ingresos de Destinación Específica

Legal

• SGP Educación• SGP Salud

• SGP Cultura• SGP Deporte• SGP Agua

Potable• Fosyga

Acuerdo• S/tasa Gasolina• Alumbrado Público• Avisos y Tableros• Estampillas• SGP Propósito G/ral

Acciones para aumentar los ICLD

Recuperar la “Soberanía Tributaria”

1. Formar un equipo de

funcionarios con competencias

tributarias.

2. Dotar a la División de

herramientas logísticas e

informáticas.

3. Reforma del Estatuto

Tributario.

Ingresos Totales

FUENTE: Ejecución Presupuestal de Ingresos 2007 – Sept 2010, SHD

Cifras en millones de pesos

Entre 2007 y 2009 los ingresos totales se doblaron.

Al comparar III Trim 2010 vs. III Trim 2009, las rentas totales crecen al 27%.

Predial e ICA

FUENTE: Ejecución Presupuestal de Ingresos 2007 – III Trim. 2010, SHD

Entre 2007 y 2009 Predial creció al 48% e ICA al 30%. Se evidencia una mayor dinámica en la gestión del recaudo, que aún no alcanza su estado estacionario.

Con corte a III Trim 2010 Predial crece al 16% con respecto al III Trim 2009, e ICA al 19%


Transferencias Nación

FUENTE: Ejecución Presupuestal de Ingresos 2007, 2008 y 2009, SHD

Entre 2007 y 2009 el SGP aumentó en un 49% y Fosyga se multiplicó 2,3 veces, producto de la ampliación de cobertura de educación y salud y por depuraciones de bases de datos DNP y Fosyga.

Con corte a III Trim 2010 vs. III Trim 2009, el SGP crece al 30% y Fosyga al 7%.


Sistema General de Participaciones por Sector

FUENTE: Ejecución Presupuestal de Ingresos 2007, 2008 ,2009 y III Trim 2010 SHD


Estrategias





1. Incrementar los Ingresos2. Racionalizar los Gastos de Funcionamiento

Gastos de Funcionamiento

FUENTE: Ejecución Presupuestal de Gastos 2007, 2009 y III Trim 2010SHD


Gastos de Funcionamiento2008 - 2009

FUENTE: Ejecución Presupuestal de Gastos 2008 y 2009, SHD

En un año ahorramos

$34.559 millones

Cifras en millones de

pesos

Gastos de FuncionamientoIII Trimestre 2010 Vs 2009

FUENTE: Ejecución Presupuestal de Gastos 2009 y 2010, SHD

A pesar de que los ingresos se han

doblado, continúa una tendencia de ajuste en el gasto

de funcionamiento.

Cifras en millones de

pesos

Estrategias





1. Incrementar los Ingresos2. Racionalizar los Gastos de Funcionamiento3. Generar Superávit

Cierre Presupuestal 2007 - 2009

FUENTE: Ejecución Presupuestal de Ingresos 2007 y 2009, SHD


Estrategias





1. Incrementar los Ingresos2. Racionalizar los Gastos de Funcionamiento3. Generar Superávit4. Garantizar la Sostenibilidad de la Deuda Pública

Saldo de la Deuda a Septiembre 2010

Ene_2008 Sept_2010 Variación

Deuda Ley 550 $118.216 $19.487 -$98.729

Deuda Pública Ley 550 $242.568 $221.155 -$21.413

Deuda Post- Acuerdo $164.360 $1.000 -$163.360

Nueva Deuda Financiera $102.500 $102.500

Saldo Deuda Cierta $525 144 $344.142 $181.002

A pesar que el Distrito adquirió deuda para saneamiento fiscal y hospitalario por valor de $102.500 millones, la deuda total se redujo en $181.002 millones.


Saldo de la Deuda vs. Ingresos Totales a Septiembre 2010

En Dic 31/2007 el monto de la Deuda equivalía al 80% de los Ingresos Totales, mientras que en septiembre 2010 al 25%.

Estrategias





1. Incrementar los Ingresos2. Racionalizar los Gastos de Funcionamiento3. Generar Superávit4. Garantizar la Sostenibilidad de la Deuda Pública5. Modificar el ARP

Beneficios obtenidos con la 2ª Modificación del ARP:

• Se renegociaron las condiciones de la Deuda y se logró un ahorro de $18.000 m x menor tasa de interés.

• Se liberaron recursos para hacer inversión, lo que representó a precios de 2009, la suma de $395,879 m.

• Se estableció un marco fiscal de mediano plazo que garantiza la estabilidad fiscal y financiera del Distrito.

Marco Fiscal de Mediano Plazo


Se garantiza la estabilidad fiscal y financiera de la entidad, y se atiende

solamente pasivos financieros. Los grupos 1, 2 y 4 de la Ley 550 quedan

saneados en 2010.

Estrategias





1. Incrementar los Ingresos2. Racionalizar los Gastos de Funcionamiento3. Generar Superávit4. Garantizar la Sostenibilidad de la Deuda Pública5. Modificar el ARP6. Reorganizar y modernizar administrativamente el


Profesionalización de la Planta de Cargos

Fuente: Estudio Técnico Reestructuración. Cálculos Gerencia de Talento Humano

Asistencial Profesional0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

70%

80%

90%

58%

42%

13%

87%

2008 2009

Con la Reestructuración Administrativa, la planta de cargos del Distrito pasó de tener un 42% de profesionales a un 87%.



Costo de la Planta antes y después de la Reestructuración

Sin Reestructuración Con Reestructuración$ 0

$ 10,000

$ 20,000

$ 30,000

$ 40,000

$ 50,000

$ 60,000

$ 70,000

$ 80,000

$ 70,009

$ 45,690

Con la Reestructuración administrativa y liquidación de las entidades descentralizadas, el Distrito se ahorrará en nómina la suma de $24.013 millones por año, al pasar de tener 2.037 empleados a 1.053.

Fuente: Estudio Técnico Reestructuración. Cálculos Gerencia de Talento Humano

Indicadores de Ley de Desempeño Fiscal:

2007-2009

Indicador de Ley 617

FUENTE: Ejecución Presupuestal de Ingresos y Gastos, SHD Informe Financiero, MHCP

ADMINISTRACIÓN CENTRAL 2007 2008 2009

Ingresos Corrientes de Libre Destinación $ 193.997 $ 237.403 $ 288.397

Gastos Funcionamiento Admon. Central $ 126.910 $ 120.611 $ 108.316

Relación GF/ICLD 65% 51% 38%

Límite Ley 617 65% 65% 65%

Cumplimineto Ley 617 SI SI SI

CONTRALORÍA 2007 2008 2009

Transferencias realizadas $ 3.694 $ 4.532 $ 4.755

- Límite Ley 617 $ 3.273 $ 5.935 $ 7.210

Diferencia -$ 421 $ 1.403 $ 2.455

Cumplimiento NO SI SI

CONCEJO 2007 2008 2009


- Límite Ley 617 $ 3.888 $ 4.594 $ 5.438

Diferencia $ 449 $ 275 $ 67

Cumplimiento SI SI SI

PERSONERÍA 2007 2008 2009


- Límite Ley 617 $ 3.298 $ 4.036 $ 4.903

Diferencia $ 89 $ 692 $ 905

Cumplimiento SI SI SI




Haber disminuido los GF Totales -incluidos los giros a los Organismos de Control- al 42% de los ICLD, le permitió al Distrito disponer de $65.018 millones para atender pasivos y realizar inversiones con recursos propios, que equivale al 23% de los ICLD.

Concepto 2007 2008 2009Ingresos Corrientes de Libre Destinación $ 193.997 $ 237.403 $ 288.397

Gastos Funcionamiento Totales $ 137.252 $ 132.806 $ 122.440

Relación GF/ICLD 71% 56% 42%

Límite Escenario Financiero Ley 550 65% 65% 47%

Cumplimieneto Ley 550 NO SI SI



A pesar de que en el 2009 el Distrito contrató créditos para Saneamiento Fiscal y Hospitalario, obtuvo un Indicador de Sostenibilidad de la Deuda del 58% en 2009, y se proyecta que en 2010 sea del 59%.


Indicador Ley 358 2007 2008 2009 2010

Capacidad de Endeudamiento Ley 358 Ley 358 Ley 358 Ley 358

Ingresos Corrientes 353.487 431.122 513.183 553.197

Gastos de Funcionamiento 203.148 173.417 127.388 126.704

Ahorro Operacional 150.339 257.705 385.795 426.494

Saldo Deuda 240.698 221.577 296.155 325.322

Intereses Deuda 36.379 21.306 13.342 9.230

Solvecia = intereses/Ahorro Operacional 24% 8% 3% 2%

Sostenibilidad = Deuda/Ingresos Corrientes 68% 51% 58% 59%

Estado de la Entidad Verde Verde Verde Verde



Indicador de Desempeño Fiscal DNP 2002 - 2009

Gracias

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