Cómo prepararse para el Nuevo Régimen de Prevención de Lavado de

Dinero en la Actividad del Seguros Expoestrategas 2011

Gabriel Iezzi - Daniel G. PerrottaBuenos Aires, Argentina

Agosto del 2011

Situación Actual

ArgentinaReforma Financiera EEUU

G20 - Seúl

Avances en Países

Similares

Informe GAFI 2010

Cambios SSN 2010

Reforma de la Ley

Resoluciones UIF

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Informe GAFI 2010

Principales Críticas:• Inoperancia de la Unidad de Información Financiera (UIF) para analizar

operaciones sospechosas.

• Escasos avances observados en el Poder Judicial para investigar y condenar estos casos.

• Escasa a nula comunicación de información entre organismos del Estado, en particular, AFIP.

• Reformas legislativas pendientes para sancionar la figura del autolavado y otorgar facultades amplias de inspección a la UIF.

• Avance del Poder Ejecutivo sobre la autonomía del Banco Central (BCRA).

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Informe GAFI 2010

Argentina incumple un total de 47 recomendaciones (sobre 49), con un detalle de 250 deficiencias.

Cumplidas: 2

En gran parte cumplidas: 1

Parcialmente cumplidas: 30

No cumplidas: 16

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Informe GAFI 2010: Emergentes

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Enero 2011:• UIF emite más de

20 Resoluciones.

Febrero 2011:• GAFI analiza las

medidas adoptadas.

• Mantiene el Proceso de Seguimiento Intensivo.

Marzo 2011:• Discurso de la

Presidente inicio año legislativo: reclamo tratamiento Ley.

Junio 2011:• Se aprueba la

Reforma Ley.• Defensa de

Posición (México): Continúa Seguimiento.

Informe GAFI 2010

• Cambios en la UIF• Endurecimiento de medidas de control por parte de Supervisores.• Planes de adecuación estructural en las Supervisadas.

Impactos Posibles

• Informe Final a tratar en Plenario de GAFI en Octubre.

Próximos Pasos

• Eventual Ingreso de Argentina a la (conocida como) “LISTA GRIS”

Consecuencias Probables

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Prevención del Lavado de Dinero

Marco Legal

Los Requerimientos Normativos

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Organismos de Contralor: BCRA, CNV y SSN

Resoluciones de la UIF.

Ley 26.268: Asociaciones Ilícitas Terroristas y Financiación.

Ley 25.246: Encubrimiento y Lavado de Activos y Reforma.

Marco Legal Vigente

Esquema Normativo y de Control

UIF

SSN

Sujetos Obligados: Empresas Aseguradoras, Productores,

Asesores, Liquidadores, Peritos …

Sujetos Obligados: Empresas Aseguradoras, Productores,

Asesores, Liquidadores, Peritos …

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Obligaciones de la SSN

Elaborar el Plan de Supervision

• Remitirlo a la UIF 20 días antes de inicio del período.

• Informe Trimestral de avances.

Incumplimiento Supervisada:

identificación al Cliente

• Considerar como sospechosa la totalidad de las operaciones del Cliente.

• Reportarlas a la UIF.

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Responsabilidades de los Sujetos Obligados

Estructura de la Resolución 32/11

Política de Prevención

Política de Identificación y Conocimiento

del Cliente

Capacitación Reporte de Operaciones Sanciones

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Sanciones

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La persona que actuando como órgano o ejecutor de una persona jurídica o la persona de existencia visible que incumpla alguna de las obligaciones ante la Unidad de Información Financiera (UIF) creada por esta ley, será sancionada con:

• Pena de multa de una (1) a diez (10) veces del valor total de los bienes u operación a los que se refiera la infracción, siempre y cuando el hecho no constituya un delito más grave.

• Misma sanción será aplicable a la persona jurídica en cuyo organismo se desempeñare el sujeto infractor.• Cuando no se pueda establecer el valor real de los bienes, la multa será de diez mil pesos ($ 10.000) a

cien mil pesos ($ 100.000).

Proyecto Correctivo

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Proyecto Correctivo

Facultades de la UIF Multas

PEP14

Origen: Cámara de Senadores

• Dos Proyectos aprobados y remitidos a Diputados.

Proyecto Correctivo

La Unidad de Información Financiera (UIF) fijará, por vía de reglamentación:

• Los montos mínimos de facturación, operación o cualquier otro concepto vinculado a la actividad de los sujetos obligados por sobre el cual nacerá la obligación de informar a cargo de los mismos.

La Unidad de Información Financiera (UIF) pondrá a disposición de los sujetos obligados:

• Lista completa de quienes deben ser considerados personas expuestas políticamente, a fin de que los mismos puedan realizar los controles establecidos en la presente ley.

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Proyecto Correctivo

SANCIONES ACTUALES PROYECTO CORRECTIVO

FALTA DE REPORTE

Sobre Valor Total de los Bienes u Operación

1 a 10 veces Del 20% a 5 veces.

Si no puede determinarse

De $ 10.000 a $ 100.000.-

De $ 10.000 a $ 500.000.-

OTRAS OBLIGACIONES Idem De $ 2.500 a $ $ 50.000

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Cómo adecuar su Organización

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Esquema de Adecuación

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Análisis de la información documental.

Estructura y Órganos de Gobierno.

Documentos: Estatutos, Códigos,

etc.

Sistema de Control Interno.

Nivel de alineamiento y

adhesión.

Análisis focalizado (contenidos precitados) :

Exigencias normativas

Mejores Prácticas Internacionales

Determinación de la brecha entre resultados.

Tipificación de las brechas

Priorización de las mismas

Diseño de plan de Adecuación.

Ajustes a la base documental en uso

Procesos y Herramientas

Actividades de capacitación

Herramientas

Conozca a su Cliente• Recolectar Información

Relevante.

Perfiles• Basado en información

demográfica y socioeconomica.• Comparar operaciones

realizadas con una serie de reglas descriptivas que conforman el perfil del Cliente.

Señales de Alerta• Comportamientos, conductas,

actividades, métodos o situaciones atípicas que permitir presuponer un encubrimiento de operaciones de lavado.

Matriz de Riesgos• Identificar los Riesgos de Lavado

de Activos y Financiación del Terrorismo.

• Evaluar la exposición de la Entidad a los mismos.

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Conclusiones

Época de cambios en el entorno:

• Informe GAFI 2010 y sus impactos.

Previsible: mayores exigencias de la UIF y Organismos Supervisores.

• Considerar modelos de evolución en los mercados comparables.• Resultados antes del Plenario de GAFI (Octubre).

Atención a las responsabilidades y sanciones de la normativa vigente.

• Obligación por parte de Argentina de mostrar resultados concretos.

Análisis de la situación de la Entidad y delinear medidas de adecuación.

• Actitud Proactiva. • Cambio Cultural.• Importancia de contar con un Plan.

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Muchas graciasGabriel Iezzi – Daniel Perrotta

www.dpya-sa.comwww.iezzivarone.com

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