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跨機關大額收入退還款項(含保管款-營業稅轉正)通報及查詢作業平臺操作步驟及說明

◎步驟一：登入財政部國庫署網站（http://www.nta.gov.tw/），並點選

主題專區「支付業務管理」

◎ 步驟二：

1.點選「支用作業查詢專區(適用 Chrome)」

2.瀏覽器請務必使用 chrome

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◎步驟三：輸入使用者帳號、密碼

◎步驟四：點選「國庫支付業務查詢專區」之「大額收入退還通報作

業」

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◎步驟五：查詢預計執行日是否已有通報

◎步驟六：依序輸入各項欄位

◎各項欄位說明：

一、 通報作業流程及條件說明如下：

(一) 各機關自行辦理公款之收入退還，當日累積退還金額達新台

幣1億元以上者，應於退還日前5日至本部國庫署網站辦理登

錄作業。

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(二) 各國稅局(分局)辦理退稅或轉正作業並符合下列條件之一，

於前4日至本部國庫署網站辦理登錄作業。

1. 當日各稅目累積退還金額達新台幣1億元以上。

2. 當日辦理營業稅退稅或轉正沖銷作業，涉金融管理委員

會保險局或銀行局經管之保管款(科目代號分別為

2466300206-8、2466100306-2)，金額達新臺幣1,000萬

元以上。

2.範例一：營業稅辦理批次退稅，預計於 10月 14日向國庫申領款

項為 34.90億元，其登錄步驟說明如下：

(1)輸入「預計執行日」：105/10/14，按下查詢鍵，確認該日無

通報此筆資料。

(2)說明選項選按批次退稅。

(3)依序輸入「通報人」、「連絡電話」、「EMAIL」。

(4)按下新增

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(5)通報類別選項請選收入退還(03)

(6)依序輸入「科目代號」及「性質別」及退還金額後，按新增

A.涉營業稅科目及金額:依序輸入「科目代號」：0117011100-2、

「性質別」：000、「金額」21.36億元。

B.涉保管款科目及金額: 依序輸入「科目代號 2417100206-3、

「性質別」：000、「金額」13.54億元。

範例二：國稅局預計於 10月 14日簽具轉正通知書，以辦理涉金

融監督管理委會保險局之「保管款-營業稅」，科目代號

為「2466300206-8」，沖銷金額為新臺幣 2,000萬元，其

登錄步驟說明如下：

(1)輸入「預計執行日」：105/10/14，按下查詢鍵，確認該日確無

通報該筆資料。

(2)依序輸入「通報人」、「連絡電話」、「EMAIL」。

(3)按下新增

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(4)通報類別選項:請選沖銷(05)

(5)依序輸入「科目代號」：2466300206-8、「性質別」：000、「金

額」：0.20億元後，按「新增」。

3.「預計執行日期」：如通報日加計 4日以上，例如：通報日為 105

年 10月 14日，預計支用日不得早於 105年 10月 20日。

（1）若遇特殊情形無法於 4日前辦理通報作業，請洽本署庫務管

理組鄭毓理、鄭雅靜，電話：（02）2322-8065或 2322-7562。

（2）通報作業新增完成後，「預計執行日期」無法修改，若需更改

預計執行日，請刪除該筆資料後重新通報。

4.「金額」：以億元為單位，輸入至小數點第 2位。

5.「通報日」：該欄位為查詢、列印通報資料之用，新增通報資料毋

須輸入該欄位，實際通報日乃為通報機關通報當日日期。

◎步驟七：點選「新增」，新增完成後可依預計執行日期「查詢」、「修

改」、「刪除」及「列印」通報資料（亦可依通報日查詢列

印）。

◎如有網站登錄問題，請分別洽本部國庫署資訊室(02)2395-7500轉

325或庫務管理組鄭毓理、鄭雅靜，電話：（02）2322-8065、

2322-7562

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