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D I P L O M A D O

DE SEGURIDADSOCIAL, LABORAL

Y FISCAL 2019

Gestionar para el capital humano

El Diplomado en Seguridad Social, Laboral y Fiscal del CCPGJ conjunta aspectos técnicos de las diversas áreas de gestión de capital humano.

El Diplomado provee las herramientas necesarias para el cumplimiento de las diversas obligaciones considerando la complejidad del marco regulatorio y jurídico actuales.

Conocerás los elementos que se deben considerar para iniciar y terminar con éxito una relación de trabajo con personal subordinado. Así como resolver las interrogantes laborales que se presentan día a día.

Cuáles son y cómo conformar las Comisiones para efectos Laborales.

Aprenderás cuáles son las obligaciones laborales y de seguridad social que debes cumplir ante la Secretaría de Trabajo y Previsión Social, ante el IMSS e INFONAVIT.

Conocerás los derechos y prestaciones que tiene los trabajadores y sus beneficiarios al sufrir accidentes o enfermedades profesionales y no profesionales.

Entender cómo es posible continuar con Seguridad Social sin tener patrón.

Determinar el tiempo que el IMSS reconocerá los derechos y semanas cotizadas para quienes dejaron de laborar.

Conocerás cuales son las prestaciones gravadas y exentas en términos del Impuesto Sobre la Renta (ISR).

Trataremos los procedimientos optativos para determinar el ISR por pagos correspondientes a varios meses, por indemnizaciones, aguinaldo, primas, PTU, etc.

El Diplomado de Seguridad Social, Laboral y Fiscal, te brinda los conocimientos y herramientas, de manera integral, con la experiencia de reconocidos expositores.

AL CONCLUIR EL DIPLOMADO EL PARTICIPANTE PODRÁ:

Abierto a todos aquellos que deseen estar al día, para efectos de cumplir correctamente las obligaciones derivadas del pago de sueldos y salarios.

Los contadores, gerentes de recursos humanos, o de capital humano licenciados en relaciones industriales, licenciados en administración de empresas y todo el personal involucrado en el área de capital humano.

Socios y Personal de despachos contables, consultores y auditores.

PERFIL PROFESIONALDEL PARTICIPANTE

• Iniciar y dar por terminada una relación laboral, de manera exitosa.• Sabrás cómo conformar las comisiones para efectos laborales.• Identificar obligaciones en materia laboral, de seguridad social y fiscales en materia de sueldos y salarios y su correcto cumplimiento.• Identificar las personas que son sujetas del régimen voluntario y del régimen obligatorio.• Distinguir los elementos que integran el salario base de cotización y su cálculo.• Determinar y calcular las cuotas obrero-patronales.• Conocer los elementos de clasificación y determinación de la prima de riesgo de trabajo y las obligaciones a cumplir en materia de riesgos de trabajo, para efectos de IMSS y de la STyPS.• Cuáles son los medios de corregir las obligaciones de seguridad social ante el IMSS e INFONAVIT.• Distinguir entre las prestaciones gravadas y exentas para ISR.• Determinar cálculos especiales en materia de retención de ISR, por pagos de aguinaldos, primas, indemnizaciones, etc.• Quienes están obligados al cálculo anual del ISR por sueldos y salarios y las deducciones personales.• Saber cuáles y contra qué actos interponer medios de defensa ante las autoridades de seguridad social, su forma, plazos, caducidad y prescripción.

Módulo I. Cumplimiento de obligaciones laborales, al inicio y término de las relaciones individuales de trabajo y comisiones mixtas. Elementos de la relación laboral.Obligaciones laborales establecidas en la Ley Federal del Trabajo (LFT).Contenido de los contratos de trabajo.Condiciones generales de trabajo.Reparto de utilidades. Formalidad en la suspensión, terminación y recisión de las relaciones individuales de trabajo. Formación integración de las comisiones establecidas en la LFT.Plazos y cumplimiento.

Módulo II. ISR por sueldos y salarios e impuesto sobre nóminas Jalisco.Generalidades.Ingresos gravados.Ingresos exentos.Ingresos asimilados a salarios.Determinación del ISR por ingresos ordinarios por sueldos y salarios.Cálculos especiales y opcionales aguinaldo, PTU, primas, indemnizaciones, etc.Cálculo anual.Deducciones personales y sus límites.Impuesto sobre nóminas Jalisco.

Módulo III. Cumplimiento de obligaciones patronales de seguridad social e INFONAVIT.Sujetos de aseguramiento del régimen obligatorio.Definición de patrón.Obligaciones patronales. Inscripción y reingreso. Modificaciones de salario. Bajas.Cálculo del salario base de cotización.Excluyentes de integración de salario. Artículo 27 de la Ley del Seguro Social. Acuerdos del consejo técnico. Integración de salarios variables y mixtos.Tipos de Salario. Tratamiento de los salarios fijos. Tratamiento de los salarios variables. Tratamiento de los salarios mixtos.Límites de cotización. Modificaciones de salario. Plazos. Tratamiento de avisos extemporáneos. Jornadas y semanas reducidas.Determinación de las cuotas obreras patronales al IMSS y aportaciones al INFONAVIT.Efectos ausentismos e incapacidades en cuotas obrero patronales al IMSS, aportaciones y amortizaciones al INFONAVIT.

Amortizaciones INFONAVIT (Avisos de inicio, Suspensión, etc.).Cumplimiento Artículo 15-A LSS ( PS-1, IDSE ) y 29-Bis INFONAVIT (SIRESO).

Módulo IV. Riesgos de trabajo, obligaciones ante el IMSS y la STyPS.Seguro de Riesgos de Trabajo.Accidentes de Trabajo.Enfermedades de Trabajo.Tipos de incapacidades.Capitales constitutivos por riesgos de trabajo.Cálculo y presentación declaración anual PRT y sus consecuencias legales.Efectos de la rectificación de clase o de porcentaje de prima de grado de riesgo.Avisos ante la STyPS.

Módulo V. Prestaciones en especie y en dinero seguro de riesgos de trabajo y enfermedades y maternidad, así como guarderías y prestaciones sociales.Riesgo de trabajo. Generalidades. Prestaciones en especie. Prestaciones en dinero.Enfermedades y maternidad. Generalidades. Prestaciones en especie. Prestaciones en dinero. Conservación de derechos. Acuerdos del consejo técnico que le aplican.Guarderías y prestaciones sociales. Prestaciones. Convenios.

Módulo VI. Prestaciones en especie y en dinero seguro de invalidez y vida; retiro, cesantía y vejez.Invalidez y Vida. Generalidades. Prestaciones en especie. Prestaciones en dinero. Conservación y reconocimiento de derechos.Retiro, cesantía en edad avanzada y vejez. Generalidades. Prestaciones en especie. Prestaciones en dinero. Conservación y reconocimiento de derechos.Comparativo condiciones y requisitos pensiones Ley 1973 y 1997.Tesis jurisprudencial.

Módulo VII. Seguros voluntarios. Continuación voluntaria al régimen obligatorio.Incorporación voluntaria al régimen obligatorioSeguro de salud para la familia.Otros seguros especiales (modalidades).

Módulo VIII. SIROC y cumplimiento de obligaciones de Seguridad Social para patrones con trabajadores de la construcciónPatrones.Contratista.Subcontratista.Intermediario.Presupuesto de obra.

Obligaciones patronales.Responsabilidades.Requisitos del contrato de obraSIROC.Aviso de registro.Clase de obra.Tipos de patrón.Incidencias.Cierre de obra.Recomendaciones y sugerencias.

Módulo IX. Medios de corrección ante el IMSS e INFONAVIT.Dictamen IMSS.Dictamen INFONAVIT.Autocorrección IMSS .Ventajas, desventajas, plazos, contenido de los informes.Información complementaria a proporcionar, criterios normativos y efectos en los informes.Prueba de razonabilidad.Revisiones de los informes (dictámenes) ante el IMSS e INFONAVIT por parte de las autoridades.

Módulo X. Medios de defensa patronal ante autoridades de Seguridad Social e INFONAVIT.Supuestos de procedencia, puntos y elementos a considerar en:

Aclaración administrativa.Queja.Escrito de desacuerdo.Recurso de inconformidad.Juicio contencioso administrativo Federal.Juicio de amparo.Plazos, requisitos, etc.

TEMARIO 2018*Módulo I. Cumplimiento de obligaciones laborales, al inicio y término de las relaciones individuales de trabajo y comisiones mixtas. Elementos de la relación laboral.Obligaciones laborales establecidas en la Ley Federal del Trabajo (LFT).Contenido de los contratos de trabajo.Condiciones generales de trabajo.Reparto de utilidades. Formalidad en la suspensión, terminación y recisión de las relaciones individuales de trabajo. Formación integración de las comisiones establecidas en la LFT.Plazos y cumplimiento.

Módulo II. ISR por sueldos y salarios e impuesto sobre nóminas Jalisco.Generalidades.Ingresos gravados.Ingresos exentos.Ingresos asimilados a salarios.Determinación del ISR por ingresos ordinarios por sueldos y salarios.Cálculos especiales y opcionales aguinaldo, PTU, primas, indemnizaciones, etc.Cálculo anual.Deducciones personales y sus límites.Impuesto sobre nóminas Jalisco.

Módulo III. Cumplimiento de obligaciones patronales de seguridad social e INFONAVIT.Sujetos de aseguramiento del régimen obligatorio.Definición de patrón.Obligaciones patronales. Inscripción y reingreso. Modificaciones de salario. Bajas.Cálculo del salario base de cotización.Excluyentes de integración de salario. Artículo 27 de la Ley del Seguro Social. Acuerdos del consejo técnico. Integración de salarios variables y mixtos.Tipos de Salario. Tratamiento de los salarios fijos. Tratamiento de los salarios variables. Tratamiento de los salarios mixtos.Límites de cotización. Modificaciones de salario. Plazos. Tratamiento de avisos extemporáneos. Jornadas y semanas reducidas.Determinación de las cuotas obreras patronales al IMSS y aportaciones al INFONAVIT.Efectos ausentismos e incapacidades en cuotas obrero patronales al IMSS, aportaciones y amortizaciones al INFONAVIT.

Amortizaciones INFONAVIT (Avisos de inicio, Suspensión, etc.).Cumplimiento Artículo 15-A LSS ( PS-1, IDSE ) y 29-Bis INFONAVIT (SIRESO).

Módulo IV. Riesgos de trabajo, obligaciones ante el IMSS y la STyPS.Seguro de Riesgos de Trabajo.Accidentes de Trabajo.Enfermedades de Trabajo.Tipos de incapacidades.Capitales constitutivos por riesgos de trabajo.Cálculo y presentación declaración anual PRT y sus consecuencias legales.Efectos de la rectificación de clase o de porcentaje de prima de grado de riesgo.Avisos ante la STyPS.

Módulo V. Prestaciones en especie y en dinero seguro de riesgos de trabajo y enfermedades y maternidad, así como guarderías y prestaciones sociales.Riesgo de trabajo. Generalidades. Prestaciones en especie. Prestaciones en dinero.Enfermedades y maternidad. Generalidades. Prestaciones en especie. Prestaciones en dinero. Conservación de derechos. Acuerdos del consejo técnico que le aplican.Guarderías y prestaciones sociales. Prestaciones. Convenios.

Módulo VI. Prestaciones en especie y en dinero seguro de invalidez y vida; retiro, cesantía y vejez.Invalidez y Vida. Generalidades. Prestaciones en especie. Prestaciones en dinero. Conservación y reconocimiento de derechos.Retiro, cesantía en edad avanzada y vejez. Generalidades. Prestaciones en especie. Prestaciones en dinero. Conservación y reconocimiento de derechos.Comparativo condiciones y requisitos pensiones Ley 1973 y 1997.Tesis jurisprudencial.

Módulo VII. Seguros voluntarios. Continuación voluntaria al régimen obligatorio.Incorporación voluntaria al régimen obligatorioSeguro de salud para la familia.Otros seguros especiales (modalidades).

Módulo VIII. SIROC y cumplimiento de obligaciones de Seguridad Social para patrones con trabajadores de la construcciónPatrones.Contratista.Subcontratista.Intermediario.Presupuesto de obra.

Obligaciones patronales.Responsabilidades.Requisitos del contrato de obraSIROC.Aviso de registro.Clase de obra.Tipos de patrón.Incidencias.Cierre de obra.Recomendaciones y sugerencias.

Módulo IX. Medios de corrección ante el IMSS e INFONAVIT.Dictamen IMSS.Dictamen INFONAVIT.Autocorrección IMSS .Ventajas, desventajas, plazos, contenido de los informes.Información complementaria a proporcionar, criterios normativos y efectos en los informes.Prueba de razonabilidad.Revisiones de los informes (dictámenes) ante el IMSS e INFONAVIT por parte de las autoridades.

Módulo X. Medios de defensa patronal ante autoridades de Seguridad Social e INFONAVIT.Supuestos de procedencia, puntos y elementos a considerar en:

Aclaración administrativa.Queja.Escrito de desacuerdo.Recurso de inconformidad.Juicio contencioso administrativo Federal.Juicio de amparo.Plazos, requisitos, etc.

Módulo I. Cumplimiento de obligaciones laborales, al inicio y término de las relaciones individuales de trabajo y comisiones mixtas. Elementos de la relación laboral.Obligaciones laborales establecidas en la Ley Federal del Trabajo (LFT).Contenido de los contratos de trabajo.Condiciones generales de trabajo.Reparto de utilidades. Formalidad en la suspensión, terminación y recisión de las relaciones individuales de trabajo. Formación integración de las comisiones establecidas en la LFT.Plazos y cumplimiento.

Módulo II. ISR por sueldos y salarios e impuesto sobre nóminas Jalisco.Generalidades.Ingresos gravados.Ingresos exentos.Ingresos asimilados a salarios.Determinación del ISR por ingresos ordinarios por sueldos y salarios.Cálculos especiales y opcionales aguinaldo, PTU, primas, indemnizaciones, etc.Cálculo anual.Deducciones personales y sus límites.Impuesto sobre nóminas Jalisco.

Módulo III. Cumplimiento de obligaciones patronales de seguridad social e INFONAVIT.Sujetos de aseguramiento del régimen obligatorio.Definición de patrón.Obligaciones patronales. Inscripción y reingreso. Modificaciones de salario. Bajas.Cálculo del salario base de cotización.Excluyentes de integración de salario. Artículo 27 de la Ley del Seguro Social. Acuerdos del consejo técnico. Integración de salarios variables y mixtos.Tipos de Salario. Tratamiento de los salarios fijos. Tratamiento de los salarios variables. Tratamiento de los salarios mixtos.Límites de cotización. Modificaciones de salario. Plazos. Tratamiento de avisos extemporáneos. Jornadas y semanas reducidas.Determinación de las cuotas obreras patronales al IMSS y aportaciones al INFONAVIT.Efectos ausentismos e incapacidades en cuotas obrero patronales al IMSS, aportaciones y amortizaciones al INFONAVIT.

Amortizaciones INFONAVIT (Avisos de inicio, Suspensión, etc.).Cumplimiento Artículo 15-A LSS ( PS-1, IDSE ) y 29-Bis INFONAVIT (SIRESO).

Módulo IV. Riesgos de trabajo, obligaciones ante el IMSS y la STyPS.Seguro de Riesgos de Trabajo.Accidentes de Trabajo.Enfermedades de Trabajo.Tipos de incapacidades.Capitales constitutivos por riesgos de trabajo.Cálculo y presentación declaración anual PRT y sus consecuencias legales.Efectos de la rectificación de clase o de porcentaje de prima de grado de riesgo.Avisos ante la STyPS.

Módulo V. Prestaciones en especie y en dinero seguro de riesgos de trabajo y enfermedades y maternidad, así como guarderías y prestaciones sociales.Riesgo de trabajo. Generalidades. Prestaciones en especie. Prestaciones en dinero.Enfermedades y maternidad. Generalidades. Prestaciones en especie. Prestaciones en dinero. Conservación de derechos. Acuerdos del consejo técnico que le aplican.Guarderías y prestaciones sociales. Prestaciones. Convenios.

Módulo VI. Prestaciones en especie y en dinero seguro de invalidez y vida; retiro, cesantía y vejez.Invalidez y Vida. Generalidades. Prestaciones en especie. Prestaciones en dinero. Conservación y reconocimiento de derechos.Retiro, cesantía en edad avanzada y vejez. Generalidades. Prestaciones en especie. Prestaciones en dinero. Conservación y reconocimiento de derechos.Comparativo condiciones y requisitos pensiones Ley 1973 y 1997.Tesis jurisprudencial.

Módulo VII. Seguros voluntarios. Continuación voluntaria al régimen obligatorio.Incorporación voluntaria al régimen obligatorioSeguro de salud para la familia.Otros seguros especiales (modalidades).

Módulo VIII. SIROC y cumplimiento de obligaciones de Seguridad Social para patrones con trabajadores de la construcciónPatrones.Contratista.Subcontratista.Intermediario.Presupuesto de obra.

Obligaciones patronales.Responsabilidades.Requisitos del contrato de obraSIROC.Aviso de registro.Clase de obra.Tipos de patrón.Incidencias.Cierre de obra.Recomendaciones y sugerencias.

Módulo IX. Medios de corrección ante el IMSS e INFONAVIT.Dictamen IMSS.Dictamen INFONAVIT.Autocorrección IMSS .Ventajas, desventajas, plazos, contenido de los informes.Información complementaria a proporcionar, criterios normativos y efectos en los informes.Prueba de razonabilidad.Revisiones de los informes (dictámenes) ante el IMSS e INFONAVIT por parte de las autoridades.

Módulo X. Medios de defensa patronal ante autoridades de Seguridad Social e INFONAVIT.Supuestos de procedencia, puntos y elementos a considerar en:

Aclaración administrativa.Queja.Escrito de desacuerdo.Recurso de inconformidad.Juicio contencioso administrativo Federal.Juicio de amparo.Plazos, requisitos, etc.

Módulo I. Cumplimiento de obligaciones laborales, al inicio y término de las relaciones individuales de trabajo y comisiones mixtas. Elementos de la relación laboral.Obligaciones laborales establecidas en la Ley Federal del Trabajo (LFT).Contenido de los contratos de trabajo.Condiciones generales de trabajo.Reparto de utilidades. Formalidad en la suspensión, terminación y recisión de las relaciones individuales de trabajo. Formación integración de las comisiones establecidas en la LFT.Plazos y cumplimiento.

Módulo II. ISR por sueldos y salarios e impuesto sobre nóminas Jalisco.Generalidades.Ingresos gravados.Ingresos exentos.Ingresos asimilados a salarios.Determinación del ISR por ingresos ordinarios por sueldos y salarios.Cálculos especiales y opcionales aguinaldo, PTU, primas, indemnizaciones, etc.Cálculo anual.Deducciones personales y sus límites.Impuesto sobre nóminas Jalisco.

Módulo III. Cumplimiento de obligaciones patronales de seguridad social e INFONAVIT.Sujetos de aseguramiento del régimen obligatorio.Definición de patrón.Obligaciones patronales. Inscripción y reingreso. Modificaciones de salario. Bajas.Cálculo del salario base de cotización.Excluyentes de integración de salario. Artículo 27 de la Ley del Seguro Social. Acuerdos del consejo técnico. Integración de salarios variables y mixtos.Tipos de Salario. Tratamiento de los salarios fijos. Tratamiento de los salarios variables. Tratamiento de los salarios mixtos.Límites de cotización. Modificaciones de salario. Plazos. Tratamiento de avisos extemporáneos. Jornadas y semanas reducidas.Determinación de las cuotas obreras patronales al IMSS y aportaciones al INFONAVIT.Efectos ausentismos e incapacidades en cuotas obrero patronales al IMSS, aportaciones y amortizaciones al INFONAVIT.

Amortizaciones INFONAVIT (Avisos de inicio, Suspensión, etc.).Cumplimiento Artículo 15-A LSS ( PS-1, IDSE ) y 29-Bis INFONAVIT (SIRESO).

Módulo IV. Riesgos de trabajo, obligaciones ante el IMSS y la STyPS.Seguro de Riesgos de Trabajo.Accidentes de Trabajo.Enfermedades de Trabajo.Tipos de incapacidades.Capitales constitutivos por riesgos de trabajo.Cálculo y presentación declaración anual PRT y sus consecuencias legales.Efectos de la rectificación de clase o de porcentaje de prima de grado de riesgo.Avisos ante la STyPS.

Módulo V. Prestaciones en especie y en dinero seguro de riesgos de trabajo y enfermedades y maternidad, así como guarderías y prestaciones sociales.Riesgo de trabajo. Generalidades. Prestaciones en especie. Prestaciones en dinero.Enfermedades y maternidad. Generalidades. Prestaciones en especie. Prestaciones en dinero. Conservación de derechos. Acuerdos del consejo técnico que le aplican.Guarderías y prestaciones sociales. Prestaciones. Convenios.

Módulo VI. Prestaciones en especie y en dinero seguro de invalidez y vida; retiro, cesantía y vejez.Invalidez y Vida. Generalidades. Prestaciones en especie. Prestaciones en dinero. Conservación y reconocimiento de derechos.Retiro, cesantía en edad avanzada y vejez. Generalidades. Prestaciones en especie. Prestaciones en dinero. Conservación y reconocimiento de derechos.Comparativo condiciones y requisitos pensiones Ley 1973 y 1997.Tesis jurisprudencial.

Módulo VII. Seguros voluntarios. Continuación voluntaria al régimen obligatorio.Incorporación voluntaria al régimen obligatorioSeguro de salud para la familia.Otros seguros especiales (modalidades).

Módulo VIII. SIROC y cumplimiento de obligaciones de Seguridad Social para patrones con trabajadores de la construcciónPatrones.Contratista.Subcontratista.Intermediario.Presupuesto de obra.

Obligaciones patronales.Responsabilidades.Requisitos del contrato de obraSIROC.Aviso de registro.Clase de obra.Tipos de patrón.Incidencias.Cierre de obra.Recomendaciones y sugerencias.

Módulo IX. Medios de corrección ante el IMSS e INFONAVIT.Dictamen IMSS.Dictamen INFONAVIT.Autocorrección IMSS .Ventajas, desventajas, plazos, contenido de los informes.Información complementaria a proporcionar, criterios normativos y efectos en los informes.Prueba de razonabilidad.Revisiones de los informes (dictámenes) ante el IMSS e INFONAVIT por parte de las autoridades.

Módulo X. Medios de defensa patronal ante autoridades de Seguridad Social e INFONAVIT.Supuestos de procedencia, puntos y elementos a considerar en:

Aclaración administrativa.Queja.Escrito de desacuerdo.Recurso de inconformidad.Juicio contencioso administrativo Federal.Juicio de amparo.Plazos, requisitos, etc.

DPC PARA LA DISCIPLINAFISCAL/IMSS:85 puntos

Informes y Reservaciones:

Tel. 3629 7445ext. 191 y102

informes@ccpg.org.mxreservaciones@ccpg.org.mx

33 1159 8066

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