Die wirtschaftliche Notwendigkeit der BAV

Stephan Aigner

11. Oktober 2007

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Bedeutung der 3 Säulen 2002

Quelle: WIFO, „Betriebliche und private Altersvorsorgeformenin Österreich, Thomas Url, Oktober 2004; Angaben in Mrd. Euro

Beiträge Leistungen

33,0 33,11,2

5,2

1,0

2,3

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Die 3 Säulen der Pensionsvorsorge

Zur Absicherung der Grundbedürfnisse

Zur Aufrechterhaltung des Lebensstandards

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1. Säule: „Schöne Aussichten“

Durchschnittliche Bruttopensionje SozialversicherungsträgerBruttopension, 14 x zahlbar

€ 728

€ 1.499€ 1.218 € 1.135

€ 652

€ 2.624

Quelle: Hauptverband der Sozialversicherungsträger; Jahr 2005

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61

Ausbildung

Arbeitsleben

Ruhestand

2001

1971

17 Jahre 9 Jahre

23 Jahre

Arbeitsleben durchschnittlich 36

Jahre

Arbeitsleben durchschnittlich 44 Jahre

20 Jahre

Pensionisten in % der Gesamt-bevölkerung

21,8 %

17,3 %

23

17

7959

Lebenszyklus des Österreichers

Veränderung des Verhältnisses Ausbildung, Arbeit und Pension (1971 bis 2001 im Durchschnitt)

Quelle: ÖSTAT; DC; 11430 - 05/03

70

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1990 2015 2030

Erwerbstätige pro Pensionist

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Pensionsaufwand zum BIP 2004

10,7%

Pensionsaufwand zum BIP 2035

13,4% bis 15,6%

Pensionsaufwand

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Steigerung der Abgaben

von 22,8% auf 35%

Pensionskürzungen

bis zu 40%

Wirtschaftliche Auswirkung

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Angestellter, BiennalsprüngeKorridorpension mit 62 Jahren, 38 Vers.Jahre

Letztbezug: € 3.500 (netto 2.084)

Pensionshöhe

2003: brutto € 2.100 (netto 1.557 = 75%)

PSR: brutto € 1.650 (netto 1.314 = 63%)

Pensionskonto: brutto € 1.520 (netto 1.245 = 60%)

Verlust zum Aktiveinkommen: 40%

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Mann, sehr gute Karriere, hohe Einkommensschwankungen

Korridorpension mit 62 Jahren, 38 Vers.Jahre

Letztbezug: € 5.000 (netto 2.900)

Pensionshöhe

2003: brutto € 2.220 (netto 1.620 = 56%)

PSR: brutto € 1.740 (netto 1.360 = 47%)

Pensionskonto: brutto € 1.470 (netto 1.215 = 42%)

Verlust zum Aktiveinkommen: 58%

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Mann, SpitzenverdienerKorridorpension mit 62 Jahren, 38 Vers.Jahre

Letztbezug: € 7.000 (netto 3.900)

Pensionshöhe

2003: brutto € € 2.220 (netto 1.620 = 42%)

PSR: brutto € 1.740 (netto 1.360 = 35%)

Pensionskonto: brutto € 1.520 (netto 1.240 = 32%)

Verlust zum Aktiveinkommen: 68%

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Vom Arbeitsmarktproblem zum Pensionsproblem

Unkoordiniertes Nebeneinander der Vorsorgewege

Die Politik ist gefragt

Die Problematik

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Abdeckung durch betriebliche Altersvorsorge in % der Erwerbstätigen

5151518

303031

4650

7780

9091

100100

GriechenlandPortugalSpanien

ÖsterreichDeutschland

LuxemburgBelgien

GroßbritannienIrland

SchweizDänemarkSchweden

NiederlandeFinnland

Frankreich

EU-Durchschnitt 51 %18

Quelle: Wifo-Studie 03/2003- ÖPAG, EU-Kommission, ifo, Statistik Schweiz

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Pensionseinkommen im int. VergleichZusammensetzung der PensionseinkommenAnteil der ersten, zweiten und dritten Säule in Prozent

0

20

40

60

80

100

AUT ESP DEU ITA UK NL USA CH

Quelle: Deutsches Institut für Altervorsorge, 2001, 2005

StaatlicheVorsorge

Private Vorsorge

BetrieblicheVorsorge

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Bekanntheit der betrieblichen Altersvorsorge: spontan: 6% / gestützt: 54%

Wunsch nach mehr Information: 54% Wurden vom Unternehmen noch nie auf die Möglichkeiten

angesprochen: 81% Betriebspension statt Gehaltserhöhung

wollen: 51%

Aber: 80% der Arbeitgeber glauben, dass Arbeitnehmer Gehaltserhöhung bevorzugen

Ergebnisse Arbeitnehmer-Befragung

Großer Informationsbedarf!

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KUNDENNUTZEN – Was ist vorteilhafter Gehaltserhöhung oder Firmenvorsorge?

Altersvorsorge im Betrieb

Netto Dienstnehmer

1.000,--

Dienstgeber-Aufwand 1.000,--

Lohnnebenkosten:DG-SV, DB, DZ KoSt, MVK

230,--

355,--

415,--

Brutto: 770,--

DN-SV, LSt

NETTOLOHN

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KUNDENNUTZEN – Was ist vorteilhafter Betriebliche oder Private Vorsorge?

Annahme: 30 jähriger Mann, Pension mit 65, 60 % Witwe, Grenzsteuersatz 38,33%, Jahressechstel berücksichtigtAngaben in Jahresprämien und Jahresrente (valorisiert 1,75 p.a.)

415,--

Altersvorsorge privat

1.540,--

Garantierte Rente

Gewinn-beteiligung

Netto nach BewG

1.020,--

Einzahlung

RV 563

Altersvorsorge im Betrieb

Garantierte Rente

Gewinn-beteiligung

1.000,--

Netto

3.000,--

Einzahlung

1.992,--

Gesamterfolg 4 %

BKR01

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Wer trägt vor?

Professoren vonösterreichischen, deutschen und schweizer Unis

Führende Juristen von BMfWA, ÖPAG Pensionskasse, Banken, Arbeiterkammer, OGH

Annerkannte Rechtsanwälte

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SO ODER SO. REDEN WIR ÜBERS LEBEN.

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