De an ngoai thương v4

BÁO CÁOBÁO CÁOTHỰC TẬP NHẬN THỨCTHỰC TẬP NHẬN THỨC

TP. Hồ Chí Minh 06/2011

Trường Đại Học Hoa Sen

Khoa Kinh Tế - Thương Mại

Ngành Ngoại Thương

Lớp NT091A

Tên cơ quan thực tập : Công ty trách nhiệm hữu hạn SHING VIỆT

Thời gian thực tập : 18/7/07/2011 – 11/09/2011.Người hướng dẫn : Ths. Ngụy Thị Sao Chi.Sinh viên thực hiện : Trần Bảo Trân.

Lớp : NT091A

<8/2011>

Trường Đại Học Hoa Sen

Khoa Kinh Tế - Thương Mại

Ngành Ngoại Thương

Lớp NT091A

\

Trang 2

ĐỀ ÁN NGOẠI THƯƠNG

GVHD: Trần Thị Trúc Lan

Thành viên:

1. Nguyễn Thị Kiều An

2. Trần Bảo Trân

3. Lưu Hồng Phương Thủy

TP. Hồ Chí Minh 06/2011

Phần dành riêng khoaNgày nộp báo cáo: /06/2011Người nhận báo cáo

KHOA KINH TẾ THƯƠNG MẠI

NGÀNH NGOẠI THƯƠNG

Nhóm: 1

PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN

TÍN DỤNG CHỨNG TỪ NHẬP

KHẨU TẠI MARITIME BANK

i

Trích Yếu

Một trong những yếu tố đi kèm với sự phát triển của ngoại thương Việt Nam là

sự đa dạng hóa các phương thức thanh toán tại hệ thống Ngân hàng thương mại trong

nước. Mỗi phương thức có một ưu, nhược điểm riêng nhưng vẫn song song được áp

dụng trong những trường hợp cụ thể. Với mong muốn tìm hiểu các phương thức thanh

toán đang được áp dụng hiện nay tại các Ngân hàng cũng như tìm hiểu cụ thể quy

trình thanh toán thực tế bằng phương thức tín dụng chứng từ, chúng tôi đã đến quan

sát quy trình làm việc và xin tài liệu tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng Hải

Việt Nam (Maritime Bank). Cùng với những thông tin thu thập được trong quá trình

học và quy trình thanh toán khi đi thực tế, chúng tôi đã có cơ hội để đối chiếu, so sánh

và rút ra cho mình những kết luận nhằm hoàn thiện hơn nữa những kiến thức chuyên

ngành đã được học tại trường.

ii

Mục LụcTrích Yếu...................................................................................................................................iMục Lục....................................................................................................................................iiLời cám ơn................................................................................................................................vCác danh mục..........................................................................................................................vi

Danh mục chữ viết tắt...........................................................................................................viDanh mục hình ảnh..............................................................................................................vii

Nhập đề..................................................................................................................................viiiNội dung....................................................................................................................................1

1 CÁC NỘI DUNG L/C CẦN KIỂM TRA......................................................................1

1.1 Số hiệu, địa điểm và ngày mở L/C ( No of L/C, Place and date of issuing).......1

1.2 Tên ngân hàng mở L/C ( Opening bank; Issuing bank)......................................1

1.3 Tên và địa chỉ ngân hàng thông báo (Advising bank), ngân hàng trả tiền (Negotiating bank or paying bank), ngân hàng xác nhận ( Confirming bank)...................1

1.4 Tên và địa chỉ người thụ hưởng ( Beneficiary hoặc L/C có ghi In favour of...)..1

1.5 Tên và địa chỉ người mở L/C...............................................................................1

1.6 Số tiền của L/C ( Amount)...................................................................................1

1.7 Loại L/C ( Form of documentary credit).............................................................1

1.8 Ngày và địa điểm hết hiệu lực của L/C...............................................................1

1.9 Thời hạn giao hàng ( Shipment date or time of delivery)....................................2

1.10 Cách giao hàng....................................................................................................2

1.11 Cách vận tải.........................................................................................................3

1.12 Phần mô tả hàng hoá ( Description of goods)......................................................3

1.13 Các chứng từ thanh toán ( Documents for payment)...........................................3

2 CÁC QUY TẮC ÁP DỤNG TRONG KIỂM TRA CHỨNG TỪ.................................3

2.1 Quy tắc viết tắt và lỗi chính tả.............................................................................3

2.2 Quy tắc xác nhận và lời khai...............................................................................4

2.3 Quy tắc sửa chữa và thay đổi thông tin, số liệu trên chứng từ............................4

2.4 Quy tắc ghi ngày tháng........................................................................................4

2.5 Thời điểm phát hành chứng từ.............................................................................5

2.6 Tiêu chuẩn kiểm tra chứng từ..............................................................................5

2.7 Người phát hành đích danh..................................................................................5

2.8 Quy tắc ghi ngày tháng........................................................................................6

2.9 Bản gốc và bản sao..............................................................................................6

2.10 Tiêu đề của chứng từ...........................................................................................6

2.11 Chứng từ kết hợp.................................................................................................6

iii

3 CÁC SAI SÓT THƯỜNG GẶP TRONG BỘ CHỨNG TỪ THANH TOÁN L/C VÀ CÁCH KHẮC PHỤC.............................................................................................................7

3.1 Hóa đơn thương mại............................................................................................7

3.2 Vận đơn................................................................................................................8

3.3 Chứng từ bảo hiểm..............................................................................................9

3.4 Hối phiếu...........................................................................................................10

4 QUY TRÌNH THANH TOÁN BẰNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI............................................11

4.1 Phát hành L/C nhập khẩu...................................................................................11

4.1.1 Xử lý giao dịch tại SME Hubs........................................................................11

4.1.2 Xử lý giao dịch tại trung tâm thanh toán........................................................13

4.1.3 Tiếp nhận và xử lý thông tin phản hồi từ trung tâm thanh toán.....................14

4.1.4 Kiểm tra, phê duyệt.........................................................................................14

4.1.5 Thông báo kết quả giao dịch cho khách hàng, theo dõi và cập nhật, bổ sung

hồ sơ ........................................................................................................................14

4.1.6 Lưu trữ hồ sơ..................................................................................................14

4.1.7 Lưu đồ phát hành thư tín dụng nhập khẩu.....................................................15

4.2 Tu chỉnh/ hủy L/C nhập khẩu............................................................................17



4.2.3 Tiếp nhận và xử lý thông tin phản hồi từ trung tâm thanh toán.....................19

4.2.4 Kiểm tra và phê duyệt.....................................................................................20

4.2.5 Thông báo kết quả giao dịch cho khách hàng................................................20

4.2.6 Theo dõi, cập nhật bổ sung hồ sơ...................................................................20

4.2.7 Lưu trữ hồ sơ tại SME Hubs...........................................................................20

4.2.8 Lưu đồ phát hành, sửa đổi/hủy thư tín dụng nhập khẩu.................................21

4.3 Ký hậu chứng từ vận tải hoặc phát hành bảo lãnh/ủy quyền nhận hàng khi chưa có chứng từ vận tải gốc và giao chứng từ cho khách hàng tại SME HUBS....................23

4.3.1 Tiếp nhận, kiểm tra và thực hiện yêu cầu của Khách hàng............................23

4.3.2 Phê duyệt hồ sơ...............................................................................................24

4.3.3 Giao chứng từ cho Khách hàng......................................................................24

4.3.4 Cập nhật thông tin liên quan đến hồ sơ cho TTTT.........................................25


iv

4.3.6 Lưu đồ ký hậu vận đơn, phát hành bảo lãnh/ủy quyền nhận hàng, giao bộ

chứng từ cho Khách hàng............................................................................................26

4.4 Nhận, kiểm tra, thông báo bộ chứng từ và giao bộ chứng từ L/C nhập khẩu....27



4.4.3 SME Hubs tiếp nhận và xử lý thông tin phản hồi từ trung tâm thanh toán....29

4.4.4 Kiểm tra, ký phê duyệt....................................................................................29

4.4.5 Thông báo kết quả giao dịch cho Khách hàng...............................................29

4.4.6 Lưu trữ hồ sơ..................................................................................................30

4.4.7 Lưu đồ nhận, kiểm tra, thông báo bộ chứng từ đòi tiền theo L/C nhập khẩu 31

4.5 Chấp nhận thanh toán hối phiếu của bộ chứng từ L/C nhập khẩu trả chậm......33


4.5.2 Xử lý hồ sơ tại TTTT.......................................................................................33


4.5.4 Kiểm tra và phê duyệt.....................................................................................35

4.5.5 Thông báo kết quả giao dịch cho khách hàng................................................35


4.5.7 Lưu đồ chấp nhận thanh toán hối phiếu của bộ chứng từ L/C nhập khẩu trả

chậm 36

4.6 Thanh toán bộ chứng từ L/C nhập khẩu............................................................38


4.6.2 Xử lý hồ sơ tại trung tâm thanh toán..............................................................38


4.6.4 Kiểm tra, phê duyệt.........................................................................................40

4.6.5 Thông báo kết quả giao dịch cho khách hàng, theo dõi và cập nhật hồ sơ....40


4.6.7 Lưu đồ thanh toán bộ chứng từ đòi tiền theo L/C nhập khẩu........................41

Kết luận...................................................................................................................................43Tài liệu tham khảo................................................................................................................viiiPhụ lục A..................................................................................................................................ix

v

Lời cám ơnXin gửi lời cám ơn chân thành đến cô giảng viên Trần Thị Trúc Lan đã nhiệt

tình hướng dẫn chúng tôi thực hiện đề án này.

Ngoài ra, chúng tôi cũng xin cám ơn anh Bùi Tuấn Đức đã cung cấp cho chúng

tôi nhưng tài liệu thực tế và đưa ra những chỉ dẫn, giải thích cụ thể đối với quy trình

thanh toán bằng phương thức tín dụng chứng từ tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần

Hàng Hải Việt Nam.

vi

Các danh mụcDanh mục chữ viết tắt

BDS: Là phần mềm trên hệ thống Core Banking của Maritime Bank dùng để thực

hiện giao dịch với khách hàng và thực hiện các nghiệp vụ liên quan trong hệ thống

Maritime Bank.

BH: Giám đốc Trung tâm khách hàng Doanh nghiệp vừa và nhỏ.

CC: Chuyên viên quản lý tín dụng.

CH: Giám đốc trung tâm thanh toán.

CPC: Trung tâm xử lý tín dụng tập trung.

CSO: Chuyên viên dịch vụ tín dụng.

ISBP (International Standard Banking Practice for the Examination of Documents

under Documentary Credits): Tập quán ngân hàng tiêu chuẩn quốc tế dùng để kiểm tra

chứng từ trong phương thức tín dụng chứng từ.

KH: Khách hàng

KHDN: Khách hàng doanh nghiệp

L/C: Letter of Credit-tín dụng thư.

MSB: Maritime Bank

NHNN: Ngân hàng nhà nước.

NK: Nhập khẩu

SME Hubs: Trung tâm khách hàng Doanh nghiệp vừa và nhỏ.

TF (TF_SIBS): Là phần mềm trên hệ thống Core Banking của Maritime Bank dùng để

thực hiện nghiệp vụ Tài trợ thương mại và Bảo lãnh.

TFO: Chuyên viên xử lý chứng từ tại trung tâm thanh toán.

TFS: Trưởng phòng, phó phòng, kiểm toán viên tại trung tâm thanh toán.

TTTT: Trung tâm thanh toán.

UCP (The Uniform Customs and Practice for Documentary Credits): Quy tắc và Thực

hành thống nhất Tín dụng chứng từ

XK: Xuất khẩu

Danh mục hình ảnh

Hình 1: Sơ đồ quy trình thanh toán bằng phương thức tín dụng chứng từ..........................4

vii

viii

Nhập đề

Công cuộc đổi mới nền kinh tế Việt Nam theo hướng mở cửa, chủ động hội

nhập quốc tế đã mang lại những thành tựu quan trọng, tạo ra thế và lực mới cho nước

ta để tiếp tục hội nhập sâu sắc hơn vào nền kinh tế khu vực và thế giới.

Trong kinh doanh ngày nay, thanh toán quốc tế đang ngày trở nên phổ biến. Những

phương thức thanh toán truyền thống như tiền mặt đã dần được thay thế bằng những

phương thức thanh toán hiện đại hơn, nhanh chóng hơn.

Thông qua các nghiệp vụ thanh toán quốc tế chúng ta dễ dàng chấp nối phát

triển các nghiệp vụ khác như mua bán ngoại tệ, bảo lãnh, tài trợ xuất nhập khẩu, mở

rộng quan hệ tài khoản, tín dụng…Do đó, nghiệp vụ thanh toán quốc tế có thể được

xem là nghiệp vụ ngoại bảng đặc trưng cho các Ngân Hàng Thương Mại Việt Nam

ngày nay.

Vì vậy, đề tài với tiêu đề: “Các phương thức thanh toán quốc tế tại Ngân Hàng

tại Việt Nam” hy vọng sẽ khái quát một cách chi tiết và cụ thể nhất từng phương thức

thanh toán đang được giao thương tại Ngân Hàng Việt Nam hiện nay.

1

Nội dung1 CÁC NỘI DUNG L/C CẦN KIỂM TRA

1.1 Số hiệu, địa điểm và ngày mở L/C ( No of L/C, Place and date of issuing)

Mỗi L/C đều có số hiệu riêng dùng để trao đổi thư từ, điện tín có liên qua đến L/C

và để ghi vào các chứng từ có liên quan trong bộ chứng từ thanh toán

Ðịa điểm mở L/C: có ý nghĩa trong việc chọn luật áp dụng khi xảy ra tranh chấp

( nếu có)

Ngày mở L/C : là căn cứ để nhà xuất khẩu kiểm tra xem nhà nhập khẩu có mở L/C

đúng hạn hay không.

1.2 Tên ngân hàng mở L/C ( Opening bank; Issuing bank)

Ngân hàng thông báo sẽ kiểm tra xem tên và địa chỉ ngân hàng mở L/C có thật

không. Còn người xuất khẩu kiểm tra xem L/C có được mở đúng tại ngân hàng như đã

thoả thuận trong hợp đồng mua bán ngoại thương hay không.

1.3 Tên và địa chỉ ngân hàng thông báo (Advising bank), ngân hàng trả tiền

(Negotiating bank or paying bank), ngân hàng xác nhận ( Confirming bank)

1.4 Tên và địa chỉ người thụ hưởng ( Beneficiary hoặc L/C có ghi In favour of...)

1.5 Tên và địa chỉ người mở L/C

1.6 Số tiền của L/C ( Amount)

Số tiền của L/C vừa ghi bằng số vừa ghi bằng chữ và phải thống nhất với nhau.

Tên của đơn vị tiền tệ phải ghi rõ ràng, phải kiểm tra kỹ xem có phù hợp với hợp

đồng không.

1.7 Loại L/C ( Form of documentary credit)

Ðối với nhà xuất khẩu, ngân hàng khuyến cáo loại L/C có lợi nhất là L/C không

huỷ ngang miễn truy đòi ( Irrevocable without recourse L/C)

Nếu lô hàng có giá trị lớn, ngân hàng phát hành không phải là ngân hàng có uy

tín thì nên lựa chọn L/C có xác nhận

2

1.8 Ngày và địa điểm hết hiệu lực của L/C

Khi kiểm tra phải lưu ý: Ngày hết hiệu lực của L/C phải sau ngày mở L/C ( date

of issue) và sau ngày giao hàng một khoảng thời gian hợp lý, thường được tính bằng

khoảng thời gian giao hàng cộng với thời gian lập và kiểm tra chứng từ của người

bán, cộng với thời gian lưu giữ và chuyển chứng từ từ ngân hàng người bán qua

ngân hàng mở L/C.

Hiện nay tại các công ty xuất nhập khẩu tại Tp Hồ Chí Minh, thời gian lập bộ

chứng từ trung bình khoảng 3-4 ngày.

Số ngày chuyển chứng từ bằng DHL (của công ty IEC Express ) từ Việt Nam:

Gửi đi Châu Á thời gian mất 1-2 ngày.

Gửi đi Châu Âu thời gian mất 2-3 ngày.

Gửi đi Châu Phi thời gian mất 4-5 ngày.

Số ngày chuyển chứng từ bằng thư đảm bảo từ VIệt Nam:

Đến các nước châu á hết 5-7 ngày;

Đến các nước Châu âu hết 10-15 ngày

Ðịa điểm hết hiệu lực : thường là tại nước người bán

1.9 Thời hạn giao hàng ( Shipment date or time of delivery)

Thời hạn giao hàng có thể được ghi như sau:

Ngày giao hàng chậm nhất hay sớm nhất: “shipment must be effected not later

than…” hoặc ghi “time of delivery: latest December 31st, 2000 or earliest

September 1st, 2001”.

Trong vòng: “shipment must be effected during...”.

Khoảng: “shipment must be about...”

Ngày cụ thể: “shipment must be effected on....”

Trong trường hợp hợp đồng quy định thời gian giao hàng bằng cách nào thì L/C

phải quy định bằng cách ấy căn cứ vào hợp đồng ,người xuất khẩu kiểm tra xem

người nhập khẩu có mở L/C theo đúng như vậy không?

3

1.10 Cách giao hàng

Có nhiều cách giao hàng khác nhau mà người nậâp khẩu có thể cụ thể hoá trong

L/C như

Giao hàng một lần: partial shipment not allowed

Giao hàng nhiều lần trong thời gian quy định, số lượng quy định; partial

shipment allowed:

During October 2000: 100 MTS

During November 2000: 100 MTS

Giao hàng nhiều lần nhưng quy định giới hạn trọng lượng của mỗi chuyến, giới

hạn số chuyến: Total 1000MTS, each shipment minimum 50 MTS to maximum

100 MTS the interverning period between 20 to 10

Giao nhiều lần, mỗi lần có số lượng như nhau: Shipment is equal monthly in

September, October, November and December 2000 for total 4000 MTS

1.11 Cách vận tải

Trong L/C cho phép chuyển tải hay không, nếu cho phép thì phải ghi

transshipment permitted; không cho phép ghi : transhipment not allowed

Chuyển tải có thể thực hiện tại một cảng chỉ định do người chuyên chở và người

nhập khẩu lựa chọn : transhipment at....port with through Bill of Lading acceptable

Người xuất khẩu không thể chấp nhận L/C quy định việc chuyển tải một cách

cứng nhắc khiến cho người xuất khẩu gặp khó khăn hoặc không thể thuê phương

tiện vận tải phù hợp.

1.12 Phần mô tả hàng hoá ( Description of goods)

Người xuất khẩu phải kiểm tra: tên hàng, quy cách, số lượng hoặc trọng lượng

hàng, giá cả hàng hoá phù hợp với hợp đồng ngoại thương đã thoả thuận không?

Người bán có năng lực thực hiện hay không?

1.13 Các chứng từ thanh toán ( Documents for payment)

Khi nhận L/C, người xuất khẩu phải kiểm tra kỹ quy định về bộ chứng từ trên

các khía cạnh:

4

Số loại chứng từ phải xuất trình

Số lượng chứng từ phải làm đối với từng loại ( thông thường lập 3 bản)

Nội dung cơ bản được yêu cầu đối với từng loại

Thời hạn muộn nhất phải xuất trình các chứng từ

Quy định cách thức trả tiền

Trong hợp đồng quy định cách nào thì L/C phải quy định bằng cách đó.

2 CÁC QUY TẮC ÁP DỤNG TRONG KIỂM TRA CHỨNG TỪ

2.1 Quy tắc viết tắt và lỗi chính tả

Chữ viết tắt phải dựa trên chuẩn ISO.Ví dụ: “Ltd.”= Limited, “Co”= Company;

Lỗi chính tả và lỗi đánh máy không làm thay đổi nghĩa cũa từ hay câu thì

không được xem là sai sót.

2.2 Quy tắc xác nhận và lời khai

Nếu xác nhận hay lời khai bằng một chứng từ độc lập , thì người phát hành

phải ký và “mong đợi được ghi ngày tháng”. Việc không ghi ngày tháng trên

giấy xác nhận là được phép, nhưng thông thường người ta vẫn ghi rõ ngày

tháng, hoặc khi phát hàng L/C nên quy định rõ ràng là mọi xác nhận và lời khai

phải được ghi ngày tháng.

Nếu xác nhận hay lời khai bằng một chứng từ khác ( chứng từ cơ sở): người

xác nhận là người phát hành chứng từ cơ sở thì không phải ký và ghi ngày,

ngược lại người xác nhận không phải là người phát hành chứng từ cơ sở thì

phải ký và ghi rõ ngày. Trên thực tế, người ta vẫn ký và ghi đầy đủ ngày tháng

cho dù người xác nhận có phát hành chứng từ cơ sở hay không.

2.3 Quy tắc sửa chữa và thay đổi thông tin, số liệu trên chứng từ

Mọi chứng từ đã được thị thực hay hợp pháp hóa, khi sửa chữa, thay đổi

thông tin hay số liệu thì phải được tái thị thực, tái hợp pháp hóa. Các chứng từ do

người thụ hưởng lập (trừ hối phiếu) mà chưa được thị thực, hợp pháp hóa, khi

sửa chữa, thay đổi thông tin hay số liệu thì không cần phải xác nhận.

5

Chứng từ khác phải ghi ngày như L/C yêu cầu.

L/C yêu cầu.

Bắt buộc

-Hối phiếu-Chứng từ vận tải-Chứng từ bảo hiểm

Ghi ngày tháng

L/C không yêu cầu

Không bắt buộc

Các chứng từ khác

Trong L/C ta nên quy định mọi sửa chữa, thay đổi trên mọi chứng từ đều phải

được xác nhận.

2.4 Quy tắc ghi ngày tháng

2.5 Thời điểm phát hành chứng từ

Dù L/C có yêu cầu hay không yêu cầu thì mọi chứng từ đều có thể ghi ngày

phát hành sau ngày giao hàng. Một chứng từ vừa thể hiện ngày soạn thảo và ngày ký

sau đó thì ngày ký được xem là ngày phát hành chứng từ

Hiện này có hai cách ghi ngày phổ biến:

Của Anh: ghi “ngày/tháng/năm”

Của Mỹ: ghi “tháng/ngày/năm”

Theo nguyên tắc của ISBP thì ngày tháng có thể được ghi dưới mọi hình thức,

miễn là có thể xác định được trên một chứng từ hay trên các chứng từ khác trong

cùng một lần xuất trình. Nhưng tốt nhất “tháng phải ghi bằng chữ”.

6

L/C quy định người phát hành và nội

dung

L/C không quy định người phát hành và nội

dung

Ngân hàng chấp nhận như xuất trình

Tuân thủ quy định của L/C

Hối phiếuHóa đơnChứng từ vận tảiChứng từ bảo hiểmGiấy chứng nhận xuất xứ

Tuân thủ L/C và quy tắc của UCP, ISBP

Chứng từ

UCP, ISBPkhông có điều khoản kiểm traUCP, ISBP có điểu khoản kiểm tra

Người phát hành đích

danhGiấy có tiêu danh

Giấy không có tiêu danh

Chũ ký thẩm quyền

-Ghi tiêu danh người PH-Chữ ký thẩm quyền

Phải cùng ngôn ngữ với L/C.

Ngôn ngữ chứng từ

Chứng từ do người hưởng phát hành

Chấp nhận như xuất trình.

Chứng từ khác.

L/C có quy định. L/C không quy định.

Như quy định của LC.

2.6 Tiêu chuẩn kiểm tra chứng từ

2.7 Người phát hành đích danh

2.8 Quy tắc ghi ngày tháng

7

2.9 Bản gốc và bản sao

Dựa vào UCP 600, bất kì chứng từ nào trên bề mặt có chữ ký gốc, ký hiệu, con

dấu hay nhãn hiệu của người phát hành chứng từ sẽ được ngân hàng coi là bản gốc trừ

khi bản thân chứng từ chỉ ra nó không phải là bản gốc.

Khi chứng từ được lập thành nhiều bản gốc, thì có thể ghi chú:

Original, Duplicate, Triplicate.

First Original, Second Original, Third Original….

Nếu L/C yêu cầu:

“One Invoice” or Invoice in 1 copy” = 1 bản gốc.

“Invoice in 4 copies” = ít nhất 1 bản gốc, còn lại bản sao.

“One copy of Invoice” = 1 bản sao (1ban3 gốc được chấp nhận).

2.10 Tiêu đề của chứng từ

Chứng từ có thể ghi tiêu đề như L/C quy định ghi tương tự hoặc không ghi tiêu đề

Nội dung chứng từ phải thể hiện đầy đủ chức năng chứng từ.

2.11 Chứng từ kết hợp

Chứng từ mà L/C yêu cầu phải được xuất trình thành chứng từ độc lập, riêng

biệt. Tuy nhiện, có thể xuất trình chứng từ có chức năng là chức năng gộp.

8

3 CÁC SAI SÓT THƯỜNG GẶP TRONG BỘ CHỨNG TỪ THANH

TOÁN L/C VÀ CÁCH KHẮC PHỤC

3.1 Hóa đơn thương mại

Nội dung sai sót Cách khắc phục sai sót

1. Ngày lập hóa đơn Ngày lập hòa đơn phải trước hoặc trùng ngày ký B/L.

2. Số bản, loại hóa

đơn khi xuất trình

Số bản xuất trình phải bằng số bản mà L/C yêu cầu.

L/C yếu cầu “Signed Commercial invoive” thì hóa đơn

phải có chữ kí của người bán.

L/C ko yêu cầu cụ thể về loại hóa đơn thì người bán phải

xuất trình ít nhất 1 bản có dấu “ORIGINAL”.

Xuất trình hóa đơn phải đúng yêu cầu L/C như: bao

nhiêu bản gốc (Original) va bản phụ (copy)

3. Mô tả hàng hóa Mô tả hàng hóa phải phù hợp với mô tả hàng trên L/C.

Nếu L/C yêu cầu những ghi chú trên mô tả hàng hóa thì

Hóa đơn và các chừng từ khác cũng phải được thể hiện.

4. Trị giá Hóa đơn Nếu giao hàng từng phần không cho phép thì tổng giá trị

Hóa đơn phải nằm trong dung sai cho phép của thu tín

dụng.

Nếu giao hàng từng phần cho phép thì trị giá hàng hóa

có thể nhỏ hơn L/C nhưng giao hàng lần cuối cùng thì

tổng trị giá của tất cả lần giao hàng có thể nhỏ hơn trị giá

L/C là 5% không bị giảm.

Đối với hàng chuyên chở dạng rời thì dung sai cho phép

là 5% cho số lượng và số tiền nhưng số tiền thanh toán

không được vượt số tiền quy định trên L/C.

5. Người lập hóa đơn Nếu L/C không quy đinh rõ thì người thụ hưởng sẽ là

người lập.

9

Nếu L/C ghi “Commerccial invoice by a third partty is

acceptable” và một người khác không phải là người thụ

hưởng là người lập hóa đơn.

3.2 Vận đơn

Những rủi ro Giải quyết

1. Ngày tàu đi Ngày tàu đi là ngày thuyền trưởng hay hãng tàu ký B/L.

Ngày tàu đi không được sau ngày giao hàng trễ nhất là nằm

trong thời gian hiệu quy định trong L/C.

2. Số lượng

B/L

Nếu L/C quy định nộp ít nhất là hai bản “At least two B/L” thì

người bán phải nộp 3 bản.

Nếu L/C không nói gì thì nộp 2/3 tùy theo mức ký quỹ.

Nếu L/C quy định : 2/3 bản nộp vào ngân hàng thì người bán

phải nộp 2 bản chính và 1 bản copy. 3/3 bản thì người bán nộp

3 bản chính và 1 bản copy.

3. Hành trình

vận chuyển

và chuyển tải

L/C không cho phép chuyển tải:

Vận chuyển bằng container: B/L thể hiện việc chuyển tải

vẫn được chấp thuận với điều kiện hàng hóa được vận

chuyển theo hành trình như được quy định trong L/C.

Vận chuyển hàng rời: B/L thể hiện hàng hóa được xếp và dỡ

theo cảng quy định trong L/C.

L/C cho phép chuyển tải: thể hiện cảng chuyển tải và tuân theo

hành trình quy định trong L/C.

4. Số lượng

giao hàng

Thể hiện việc giao đủ số lượng trên invoice.

L/C không cho phép giao hàng từng phần thì: B/L phải thể hiện

việc giao đúng số lượng trẹn L/C (có dung sai nếu L/c quy

định).

5. Loại B/L

xuất trình

Xuất trình đúng loại B/L mà L/C quy định.

Các B/L không có giá trị thanh toán như:Vận đơn hợp đồng

10

thuê tàu chuyến (Charter party B/L), Vận đơn nhận hàng để gởi

(Received for shipment B/L), vận đơn tập thể,…không nên xuất

trình trừ trường hợp L/C quy định.

6. Người kí

phát B/L

Người chuyên chở (hãng tàu vận tải) ký thì sau chữ kí của người

chuyên chở thê hiện “As the Carrier”.

Thuyền trưởng ký “As the Master”.

Đại lí hãng tàu vận tải kí “As agent for the Carrier”.

Đại lí của thuyền trưởng kí “On behalf of Mr..(name). As the

master”.

Trường hơp vận đơn do nhân viên giao nhận lập sẽ bi ngân hàng

từ chối.

7. Việc bốc

hàng lên tàu

được thể

hiện trên B/L

B/L phải thể hiện “On board” hoặc “Ship on board” và người kí

nhận vận đơn ghi thêm vào ngày tháng (ngày giao hàng), tên tàu,

số chuyến, cảng xếp hàng và chữ kí của người chuyên chở.

3.3 Chứng từ bảo hiểm

Những rủi ro Giải quyết

1. Ngày lập Ngày lập I/P trước hoặc bằng ngày giao hàng.

2. Loại bảo hiểm L/C và hợp đồng quy định mua bảo hiểm loại gì thì phải mua

đúng loại đó.

L/C không quy định thì người bán có thể mua điều kiện ICC

(C)

3. Số bản Xuất trình đầy đủ số bản mà L/C yếu cầu.

L/C không quy định cụ thể thì người bán có thể xuất trình 2

bản chính.

4. Tên công ty

bảo hiểm

Tên công ty bảo hiểm phải theo yêu cầu của L/C. Nếu L/C ko

yêu cầu, người bán có thể lựa chọn công ty bảo hiểm bất kì.

11

Nếu có tái bảo hiểm thì ghi tên công ty tái bảo hiểm.

5. Bảo hiểm

hàng hóa tới

đâu

L/C quy định bảo hiểm bồi thường tới đâu thì trên I/P phải ghi

đúng địa điểm đó.

L/C không quy định thì bảo hiểm hàng hóa thường tại cảng

tới cuối cùng.

6. Ký hậu I/P Nếu L/C phải ký hậu thì người mua bảo hiểm lật mặt sau kí

tên đóng dấu. Nếu L/C không quy định thì người mua vẫn

phải kí hậu.

Nếu L/C có quy định I/P “endorsed to …bank” thì người mua

bảo hiểm lật mặt sau ký tên đóng dấu và ghi thêm: “Pay to the

order of….bank”.

Nếu L/C quy định I/P “To order and endored in blank” thì

người mua bảo hiểm lật mặt sau kí tên đóng dấu và ghi ‘Pay

to the order of ( tên người giữ chứng từ cuối cùng”.

3.4 Hối phiếu

Nội dung bất hợp lệ Cách giải quyết

1. Tên Tiếng Việt của

công ty thể hiện trên

con mộc của công ty

không phù hợp với

tên gọi của người thụ

hưởng như L/C yêu

cầu.

Nội dung L/c khi mở phải nêu tên giao dịch và cả tên

thể hiện trên con dấu.

Chỉ đóng dấu ở những chứng từ được yêu cầu và hạn

chế xuất hiện dấu có tiếng Việt ở mức thấp nhất.

2. Trường hợp số tiền

bắng chữ và số tiền

bằng số chênh lệch

quá lớn.

Ngân hàng kiểm tra sẽ chọn số tiền nhỏ nhất.

Khi lập B/E phải so sánh số tiền bằng số và cách hi số

tiền ấy bằng chữ.

3. Mục “To” trên B/E

không thể hiện đúng

Nếu L/C chỉ yêu cầu ghi tên ngân hàng trả tiền thì trên

B/E cũng sẽ hiện tên của ngân hàng.

12

yêu cầu của L/C. Nếu L/C yêu cầu cả tên và địa chỉ thì trên B/E cũng

phải ghi đầy đủ.

Nếu L/C qui định “available by payment at sight for

100% percent draw on applicant” thì B/E mục To sẽ

thể hiện tên ngân hàng mở.

Ngân hàng ký phát là ngân hàng chi nhánh hoặc là một

ngân hàng khác do ngân hàng mở chỉ định thì trên B/E

phải thề hiện đúng tên ngân hàng như chỉ định.

4. Xuất trình B/E không

đúng số lượng

Trọn bộ B/E là 2 bản (bản 1 phải có ghi số 1 và bản số 2

phải có số 2). Khi xuất trình tại ngân hàng , người bán

phải xuất trình một bộ đầy đủ gồm 2 bản và 1 bản copy để

ngân hàng lưu trữ.

4 QUY TRÌNH THANH TOÁN BẰNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG

CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG

HẢI

4.1 Phát hành L/C nhập khẩu

4.1.1 Xử lý giao dịch tại SME Hubs

4.1.1.1 Tiếp nhận, kiểm tra và thẩm định hồ sơ

a. Với KH lần đầu giao dịch, SME Hubs phải thẩm định hồ sơ để tiến hành cấp hạn

mức tín dụng và tỷ lệ ký quỹ theo đúng quy định.

b. Đối với KH đã được thực hiện cấp hạn mức tín dụng và quy định tỷ lệ ký quỹ,

SME Hubs thực hiện theo các bước sau:

Tiếp nhận hồ sơ đề nghị thực hiện giao dịch gồm

Giấy yêu cầu mở L/C

Hợp đồng ngoại thương hoặc các giấy tờ có giá trị pháp lý tương đương.

Trường hợp xuất khẩu ủy thác phải có thêm Hợp đồng nhập khẩu ủy thác.

13

Nếu hàng nhập khẩu nằm trong danh mục mặt hàng theo giấy phép của Bộ

Thương Mại thì phải có giấy phép nhập khẩu của Bộ Thương mại. Văn bản

chấp thuận của ngành quản lý nếu hàng nhập khẩu thuộc diện quản lý

chuyên ngành.

Văn bản chứng minh thẩm quyền ký bảo lãnh thanh toán (trường hợp bên

cấp tín dụng để thanh toán L/C là đơn vị phụ thuộc).

Chứng từ bảo hiểm (đối với trường hợp nhà nhập khẩu có trách nhiệm mua

bảo hiểm)

Kiểm đếm số lượng hồ sơ/ chứng từ và ký giao nhận với KH (nếu cần)

Ghi nhận thời gian tiếp nhận hồ sơ chứng từ

Kiểm tra hồ sơ đề nghị thực hiện giao dịch

Kiểm tra hạn mức phát hành L/C

Kiểm tra số lượng hồ sơ để đảm bảo hồ sơ đề nghị thực hiện đã đầy đủ.

Kiểm tra chữ ký và dấu để đảm bảo chữ ký và dấu phù hợp với mẫu đã đăng

ký tại Ngân hàng.

Kiểm tra các chỉ dẫn trên hồ sơ để đảm bảo không có tẩy xóa, sửa chữa.

Kiểm tra danh mục hàng hóa được nhập khẩu theo từng thời kỳ ban hành của

Bộ Thương Mại.

Kiểm tra sự phù hợp giữa nội dung Giấy yêu cầu mở L/C với Hợp đồng.

Kiểm tra Văn bản của Ngân hàng Nhà nước xác nhận đăng ký vay, trả nợ

nước ngoài cho người nhập khẩu (trường hợp L/C trả chậm trung/ dài hạn)

Kiểm tra số dư KH đủ để thực hiện hạch toán và phong tỏa tài khoản KH

(nếu cần).

Thông báo nhu cầu mua ngoại tệ cho bộ phận có chức năng mua bán ngoại

tệ tại SME Hubs để giao dịch mua ngoại tệ của KH.

Kiểm tra Đơn bảo hiểm (trường hợp nhà nhập khẩu mua bảo hiểm).

Lập các hồ sơ liên quan

Tờ trình mở thư tín dụng nhập khẩu (nếu cần).

Hợp đồng bảo lãnh mở L/C trả chậm (nếu có).

14

Lập giấy đề nghị thực hiện giao dịch: phù hợp với nội dung nghiệp vụ đề

nghị và chỉ định chi tiết tài khoản ghi nợ của KH để hạch toán tiền ký quỹ và

thu phí liên quan; tài khoản nhận ký quỹ của KH và tỷ giá.

4.1.1.2 Phê duyệt hồ sơ

Giám đốc SME Hubs kiểm tra, xem xét, phê duyệt hồ sơ và chuyển trả lại cho

CSO

4.1.1.3 Chuyển hồ sơ đến trung tâm thanh toán

Sau khi hồ sơ phát hành L/C được phê duyệt, CSO tiến hành:

Vào sổ theo dõi các tài khoản bảo lãnh, L/C.

Sau khi phê duyệt cấp hạn mức tín dụng mới hoặc thay đổi hạn mức sẵn có, CSO

gửi đề nghị cho CC để tạo hạn mức liên quan trên phân hệ BDS, TF.

Gửi file Scan toàn bộ hồ sơ liên quan tới trung tâm thanh toán, gồm:

Yêu cầu phát hành thư tín dụng khoản nhập khẩu đã được duyệt của KH.

Hợp đồng ngoại thương và các phụ lục.

Đơn bảo hiểm (trường hợp nhà nhập khẩu phải mua bảo hiểm).

Giấy đề nghị thực hiện giao dịch đã được phê duyệt bởi SME Hubs.

4.1.2 Xử lý giao dịch tại trung tâm thanh toán

4.1.2.1 Tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ từ trung tâm KHDN

a. Tiếp nhận hồ sơ từ SME Hubs, đóng dấu ghi nhận ngày, giờ nhận file scan.

b. Thông báo, xác nhận cho SME Hubs về việc tiếp nhận, xử lý hồ sơ

c. Kiểm tra hồ sơ, thực hiện tác nghiệp trên phân hệ TF

Kiểm tra số lượng chứng từ nhận qua file có phù hợp số lượng chứng từ liệt kê

trên Giấy đề nghị thực hiện giao dịch.

Kiểm tra giấy yêu cầu mở L/C phù hợp với yêu cầu và quy định của MSB, phù

hợp thông lệ và tập quán quốc tế, nội dung L/C hạn chế rủi ro cho Ngân hàng

phát hành và người yêu cầu phát hành L/C. Trong trường hợp các điều khoản

15

L/C không rõ ràng và có thể mang đến những thiệt hại cho Ngân hàng phát

hành, trung tâm thanh toán sẽ phản hồi lại SME Hubs để hướng dẫn, yêu cầu

Khách hàng sửa đổi giấy yêu cầu mở L/C.

Kiểm tra sự phù hợp giữa nội dung Giấy yêu cầu mở L/C với Hợp đồng

Kiểm tra số dư tài khoản của KH trên giấy đề nghị đủ để thực hiện giao dịch.

Kiểm tra ngân hàng thông báo trên yêu cầu phát hành thư tín dụng khoản nhập

khẩu của KH có quan hệ đại lý với MSB. Nếu không thì TFO chọn Ngân hàng

thông báo thứ nhất là ngân hàng đại lý tại nước của người hưởng có quan hệ

thường xuyên với MSB và Ngân hàng trên đơn yêu cầu là ngân hàng thông báo

thứ hai.

Nếu hồ sơ đầy đủ và phù hợp, thực hiện xử lý trên phân hệ TF.

Chuyển TFS phê duyệt trên máy và chứng từ giấy. Ký và chuyển hồ sơ sang

TFS.

4.1.2.2 Kiểm soát hồ sơ

Trưởng phòng, phó phòng, kiểm soát viên tiếp nhận hồ sơ nghiệp vụ từ TFO, thực

hiện kiểm soát trên chứng từ:

Nếu hồ sơ có sai sót, không hợp lệ, chuyển trả lại cho TFO

Nếu hồ sơ hợp lệ, ký kiểm soát và chuyển lên CH.


Giám đốc TTTT tiếp nhận hồ sơ nghiệp vụ từ TFO, thực hiện kiểm soát:


Nếu hồ sơ hợp lệ, ký phê duyệt.

4.1.2.4 Phê duyệt trên phân hệ TF

4.1.2.5 Thông báo kết quả giao dịch, theo dõi và cập nhật hồ sơ

TFO thông báo cho SME Hubs kết quả giao dịch đã thực hiện.

Trường hợp L/C chưa phát hành, thông báo và nêu rõ lý do cho SME Hubs

Phối hợp với SME Hubs theo dõi việc thực hiện bổ sung, hoàn thiện hồ sơ

16

Hoàn thiện hồ sơ KH đang thiếu (bảo hiểm…)

Cập nhật điện giao dịch liên quan đến L/C từ Ngân hàng thông báo.

4.1.2.6 Lưu trữ hồ sơ tại TTTT

4.1.3 Tiếp nhận và xử lý thông tin phản hồi từ trung tâm thanh toán

CSO tiếp nhận thông tin phản hồi từ TTTT:

Tiếp nhận thông tin phản hồi từ TTTT là giao dịch đã được phê duyệt trên TF.

Gửi giấy cập nhật hồ sơ tới TTTT.

In và ký các chứng từ liên quan của giao dịch: giấy báo nợ, báo có, L/C gốc

trên giấy có tiêu đề SME Hubs. Đóng dấu “Issued, date”; “Authorized

Signature”, đóng dấu giáp lai các trang của L/C

Chuyển BH kiểm tra.

4.1.4 Kiểm tra, phê duyệt

4.1.5 Thông báo kết quả giao dịch cho khách hàng, theo dõi và cập nhật, bổ sung

hồ sơ

Chuyên viên dịch vụ tiến hành lưu hồ sơ: Lập bìa theo dõi và lưu hồ sơ L/C

theo số tham chiếu trên phân hệ TF; Lưu báo cáo kế toán theo ngày phát sinh.

4.1.6 Lưu trữ hồ sơ

17

Tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ nhận từ khách hàng.

Kiểm soát, phê duyệt hồ sơ

Chuyển hồ sơ lên TTTT

Xử lý hồ sơ tại TTTT

Kiểm tra và ký phê duyệt trên chứng từ

Thông báo kết quả giao dịch cho khách hàng

Nhận phản hồi từ TTTT và in các chứng từ liên quan

Lưu trữ, theo dõi hồ sơ

CSO

BH/Người được ủy quyền

CSO

TTTT

CSO


CSO

CSO

Trong vòng 2 giờ kể từ khi hồ sơ khách hàng đã được thầm định.

Trong vòng 1 giờ kể từ khi nhận được phản hồi từ TTTT

Trong vòng 1 ngày làm việc kế tiếp

Các bước thực hiện Người thực hiện Thời gian xử lý

4.1.7 Lưu đồ phát hành thư tín dụng nhập khẩu

4.1.7.1 Các bước thực hiện tại SME Hubs

18

Tiếp nhận, thông báo xác nhận cho SME Hubs

Kiểm tra hồ sơ, nếu hồ sơ đầy đủ thực hiện trên phân hệ TF

Kiểm tra, ký kiểm soát hồ sơ từ TFO

Kiểm soát, ký phê duyệt hồ sơ

Thông báo kết quả giao dịch cho SME Hubs. Theo dõi và cập nhật hồ sơ

Lưu trữ hồ sơ

Phê duyệt trên TF

TFO

TFO

TFS

CH/Người được ủy quyền

TFS

TFO

TFO

Trong vòng 60 phút-120 phút


4.1.7.2 Các bước thực hiện tại TTTT

19

4.2 Tu chỉnh/ hủy L/C nhập khẩu


4.2.1.1 Tiếp nhận, kiểm tra và thẩm định hồ sơ

CSO:

Tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ từ KH, gồm:

Đơn yêu cầu sửa đổi L/C

Bản sao thỏa thuận giữa người phát hành L/C và người hưởng-trừ trường hợp

gia hạn ngày giao hàng và hiệu lực L/C

Yêu cầu KH xuất trình đơn bảo hiểm

Kiểm tra hồ sơ đề nghị thực hiện giao dịch

Kiểm tra hạn mức L/C (trường hợp tu chỉnh tăng tiền)

Kiểm tra số lượng hồ sơ để đảm bảo hồ sơ đề nghị giao dịch đã đầy đủ.

Kiểm tra chữ ký và dấu trên hồ sơ đề nghị thực hiện giao dịch của KH phù

hợp với mẫu chữ ký và dấu đã đăng ký tại Ngân hàng.

Kiểm tra các chỉ dẫn trên hồ sơ để đảm bảo hồ sơ không bị tẩy xóa, sửa chữa.

Kiểm tra sự phù hợp giữa nội dung giấy yêu cầu tu chỉnh L/C với hợp đồng.

Kiểm tra số dư của KH đủ để thực hiện hạch toán.

Thông báo nhu cầu mua ngoại tệ cho bộ phận có chức năng về mua bán ngoại

tệ để giao dịch mua ngoại tệ của KH được phê duyệt và chấp thuận.

Kiểm tra Đơn bảo hiểm (trường hợp người nhập khẩu mua bảo hiểm)

Trường hợp hủy L/C: MSB không chấp nhận hủy L/C trong trường hợp KH đã

nhận hàng thông qua Bảo lãnh nhận hàng của MSB hoặc có tranh chấp thương mại dù

hai bên mua bán thỏa thuận nhưng chưa được sự chấp thuận hủy L/C của các ngân

hàng liên quan.

Trường hợp hủy L/C còn hiệu lực do người phát hành L/C yêu cầu, SME

Hubs chỉ có thể chuyển trả tiền ký quỹ cho người yêu cầu phát hành L/C khi

có sự chấp thuận hủy bỏ L/C của các bên liên quan.

Lập giấy đề nghị thực hiện giao dịch với nội dung tu chỉnh/hủy L/C

20

Đối với trường hợp tu chỉnh L/C: chỉ định tài khoản ghi nợ của KH để

chuyển tiền ký quỹ bổ sung và thu phí liên quan; tài khoản nhận ký quỹ bổ

sung của KH và tỷ giá.

Đối với trường hợp hủy L/C: chỉ định tài khoản ghi có của KH để chuyển trả

ký quỹ và tài khoản ghi nợ của KH để thu phí liên quan và tỷ giá.

4.2.1.2 Kiểm soát-phê duyệt hồ sơ của KH

4.2.1.3 Chuyển hồ sơ đến TTTT

CSO: Sau khi gửi hồ sơ sửa đổi L/C đã được phê duyệt, tiến hành:

Gửi đề nghị cho CC yêu cầu sửa đổi hoặc gia hạn hạn mức liên quan trên phân

hệ BDS, TF (đối với KH khi thay đổi hạn mức)

CSO có trách nhiệm đảm bảo hạn mức giao dịch trên phân hệ BDS còn đủ giá trị

và hiệu lực trước khi chuyển hồ sơ yêu cầu thực hiện giao dịch đến TTTT.

Gửi file Scan toàn bộ hồ sơ nghiệp vụ liên quan tới TTTT, gồm:

Giấy đề nghị thực hiện giao dịch đã được phê duyệt bởi SME Hubs.

Đơn yêu cầu sửa đổi L/C của KH

Bản sao thỏa thuận tu chỉnh giữa người phát hành L/C và người hưởng-trừ

trường hợp gia hạn ngày giao hàng và hiệu lực L/C.

Đơn bảo hiểm (đã tu chỉnh tăng trị giá mới của L/C sau tu chỉnh).



TFO:

a. Tiếp nhận hồ sơ từ SME Hubs, đóng dấu ghi nhận ngày, giờ nhận file scan



Kiểm tra số lượng chứng từ nhận qua file có phù hợp với số lượng chứng từ

trên Giấy đề nghị thực hiện giao dịch

Nếu phát hiện có vấn đề gì thì liên hệ với SME Hubs để được bổ sung, làm rõ.

21

Kiểm tra giấy yêu cầu tu chỉnh/hủy L/C phù hợp với yêu cầu và quy định của

MSB, phù hợp với thông lệ và tập quán quốc tế, nội dung L/C hạn chế rủi ro

cho Ngân hàng phát hành và Người yêu cầu phát hành L/C

Kiểm tra sự phù hợp giữa nội dung Giấy yêu cầu tu chỉnh L/C với Hợp đồng.


Nếu không, phải phản hồi ngay cho SME Hubs.

Nếu hồ sơ đầy đủ và phù hợp, thực hiện xử lý trên phân hệ TF.



hiện kiểm soát chứng từ:




Giám đốc TTTT tiếp nhận hồ sơ nghiệp vụ từ TFO, thực hiện kiểm soát trên chứng

từ:




4.2.2.5 Thông báo kết quả giao dịch cho SME Hubs, theo dõi và cập nhật hồ sơ

TFO:

Thông báo cho SME Hubs kết quả giao dịch đã thực hiện.

Trường hợp, sửa đổi/hủy L/C chưa được thực hiện, thông báo và nêu rõ lý do.

Phối hợp với SME Hubs để theo dõi việc thực hiện bổ sung, hoàn thiện hồ sơ

Bổ sung kịp thời hồ sơ KH đang thiếu (bảo hiểm…)

Theo dõi, tiếp nhận thông tin phản hồi về giao dịch liên quan từ các ngân

hàng thông báo.

Trình tự thực hiện phê duyệt giao dịch giống như mục 2.2

22


4.2.3 Tiếp nhận và xử lý thông tin phản hồi từ trung tâm thanh toán

a.Tiếp nhận thông tin phản hồi từ TTTT

Tiếp nhận thông tin từ TTTT là giao dịch đã được phê duyệt trên phân hệ TF

Gửi bổ sung hồ sơ tới TTTT

b.In chứng từ liên quan trên phân hệ TF

In và ký các chứng từ liên quan: Giấy báo Nợ, báo Có, điện tu chỉnh L/C gốc

trên giấy có tiêu đề của SME Hubs, đóng dấu “Issued, date” tu chỉnh;

“Authorized Signature”, đóng dấu giáp lai các trang của điện tu chỉnh.

Chuyển BH kiểm tra.

4.2.4 Kiểm tra và phê duyệt

BH kiểm tra và ký đóng dấu duyệt hồ sơ. Chuyển lại hồ sơ cho CSO.

4.2.5 Thông báo kết quả giao dịch cho khách hàng

CSO: Giao điện gốc tu chỉnh L/C (đã ký và đóng dấu), giấy báo Nợ, báo Có

cho KH.

4.2.6 Theo dõi, cập nhật bổ sung hồ sơ

CSO: Đề nghị KH bổ sung chứng từ bảo hiểm đối với trường hợp nhà nhập

khẩu cam kết mua bảo hiểm ngay sau khi nhận được thông báo giao hàng từ nhà xuất

khẩu. In và ký các điện thông báo liên quan trên phân hệ TF.

4.2.7 Lưu trữ hồ sơ tại SME Hubs

CSO: Lưu, cập nhật hồ sơ L/C theo số tham chiếu trên TF. Lưu báo cáo kế toán

theo ngày phát sinh.

23









CSO


CSO

TTTT

CSO


CSO

CSO





4.2.8 Lưu đồ phát hành, sửa đổi/hủy thư tín dụng nhập khẩu


24

Tiếp nhận, thông báo xác nhận cho SME Hubs




Thông báo kết quả giao dịch cho SME Hubs. Theo dõi và cập nhật hồ sơ

Lưu trữ hồ sơ


TFO

TFO

TFS


TFS

TFO

TFO

Trong vòng 30 phút-60 phút kể từ khi hồ sơ ở SME Hubs



25

4.3 Ký hậu chứng từ vận tải hoặc phát hành bảo lãnh/ủy quyền nhận hàng khi

chưa có chứng từ vận tải gốc và giao chứng từ cho khách hàng tại SME

HUBS

4.3.1 Tiếp nhận, kiểm tra và thực hiện yêu cầu của Khách hàng

a. Tiếp nhận hồ sơ từ KH, gồm:

Đối với trường hợp bộ chứng từ đòi tiền theo L/C chưa về đến SME Hubs, KH

yêu cầu SME Hubs thực hiện phát hành bảo lãnh/ủy quyền nhận hàng không có

vận đơn gốc:

Công văn yêu cầu phát hành bảo lãnh nhận hàng/ủy quyền nhận hàng khi

chưa có vận đơn gốc.

Bản sao y bản chính Bộ chứng từ liên quan đến lô hàng gồm: Chứng từ vận

tải, hóa đơn thương mại, phiếu đóng gói, giấy báo nhận hàng.

Hồ sơ đầy đủ việc nhận nợ vay thanh toán bộ chứng từ (nếu thanh toán L/C

bằng nguồn vốn vay)

Đối với trường hợp 1/3 hoặc toàn bộ bộ chứng từ đã về đến SME Hubs (nhưng

chưa TTTT kiểm tra); hoặc 1/3 bộ chứng từ về trực tiếp cho KH, và Kh yêu cầu

ký hậu 1/3 chứng từ vận tải; nhận 1/3 bộ chứng từ; hoặc toàn bộ bộ chứng từ:

Công văn của KH yêu cầu SME Hubs thực hiện một trong các nội dung nói

trên với điều kiện cam kết của KH sẽ chấp nhận tất cả các sai biệt nếu có và

ủy quyền cho MSB thanh toán bộ chứng từ theo L/C cho NHNN khi đến

hạn.

Chứng từ vận tải gốc và bản sao y bản chính bộ chứng từ liên quan bao gồm:

chứng từ vận tải, Hóa đơn thương mại, Phiếu đóng gói (trong trường hợp 1/3

bộ chứng từ về trực tiếp cho KH)

Hồ sơ đầy đủ việc nhận nợ vay thanh toán bộ chứng từ (nếu thanh toán L/C

bằng nguồn vốn vay)

Đối với trường hợp Bộ chứng từ đã về đến SME Hubs, KH đã nhận được thông

báo về tình trạng bộ chứng từ và yêu cầu được nhận theo L/C:

Thông báo tình trạng bộ chứng từ của SME Hubs

26

Công văn nhận chứng từ của KH ghi rõ chi tiết về nguồn tiền thanh toán/ủy

quyền thanh toán bộ chứng từ theo L/C khi đến hạn.

Hồ sơ đầy đủ việc nhận nợ vay thanh toán bộ chứng từ (nếu thanh toán bằng

nguồn vốn vay)

b. Kiểm tra hồ sơ đề nghị thực hiện giao dịch

Kiểm tra chữ ký và dấu trên hồ sơ thực hiện giao dịch để đảm bảo phù hợp với

mẫu chữ ký và dấu đã đăng ký tại Ngân hàng.

Kiểm tra sự khớp đúng về hồ sơ giữa yêu cầu của KH và hồ sơ L/C đang theo

dõi.

Kiểm tra số dư của KH đủ để thanh toán và thực hiện phong tỏa tài khoản của

KH; kiểm tra tính hợp lệ và hợp pháp của hồ sơ vay theo quy định.

Đối với phát hành bảo lãnh nhận hàng, CSO kiểm tra để xác định sự chấp thuận

của hãng tàu về việc nhận hàng bằng bảo lãnh khi chưa có vận đơn gốc.

c. Hồ sơ của KH đã đủ điều kiện

CSO đề nghị thực hiện phong tỏa tài khoản tiền gửi của KH, thực hiện giải

ngân (nếu có) theo quy định.


tệ để giao dịch mua ngoại tệ của KH.

Chuẩn bị hồ sơ

Lập thư bảo lãnh nhận hàng/ủy quyền nhận hàng.

Ký hậu chứng từ vận tải.

Giao toàn bộ chứng từ cho KH hoặc thực hiện scan, photocopy đối với các

chứng từ còn thiếu để lưu trữ.

Chuyển hồ sơ sang BH kiểm tra và ký duyệt.

4.3.2 Phê duyệt hồ sơ

Giám đốc SME Hubs thực hiện kiểm soát lại các hồ sơ đề nghị thực hiện giao dịch

và ký phê duyệt trên hồ sơ nếu hồ sơ đầy đủ và hợp lệ và ký phê duyệt trên thư bảo

lãnh/ủy quyền nhận hàng hoặc ký hậu chứng từ vận tải.

Nếu hồ sơ không hợp lệ hoặc chưa đầy đủ trả lại hồ sơ cho CSO để bổ sung, hoàn

thiện.

27

4.3.3 Giao chứng từ cho Khách hàng

Tùy trường hợp được nêu ở mục 3.1, CSO tiến hành bàn giao chứng từ cho KH có

yêu cầu ký nhận của người được ủy quyền nhận chứng từ, hồ sơ gồm:

Thư bảo lãnh nhận hàng/Ủy quyền nhận hàng.

1/3 (hay toàn bộ) bộ chứng từ (bao gồm chứng từ vận tải đã được thực hiện ký hậu

bởi BH)

4.3.4 Cập nhật thông tin liên quan đến hồ sơ cho TTTT

CSO: gửi file scan toàn bộ hồ sơ nghiệp vụ liên quan tới TTTT, gồm:

Giấy đề nghị thực hiện giao dịch phù hợp

Bộ chứng từ liên quan

Thư bảo lãnh nhận hàng/ủy quyền nhận hàng, chứng từ vận tải đã ký hậu, công

văn của KH yêu cầu SME Hubs thực hiện các nghiệp vụ tương ứng hoặc Cover

Letter (nếu có) có ký nhận của KH.


CSO: Lưu trữ hồ sơ L/C gồm: Đề nghị ký hậu vận đơn hoặc phát hành bảo

lãnh/ủy quyền nhận hàng của KH; toàn bộ bộ chứng từ liên quan (bản sao y do KH

cung cấp); bản copy chứng từ vận tải đã được ký hậu bởi BH hoặc thư bảo lãnh/ủy

quyền nhận hàng; biên bản bàn giao vận đơn ký hậu, thư bảo lãnh/ủy quyền nhận

hàng; các hồ sơ tín dụng khác có liên quan; các giấy báo nợ (nếu có).

28


Phong tỏa tài khoản khách hàng. Lập thư bảo lãnh hoặc chuẩn bị các hồ sơ liên quan

Cập nhật thông tin lên TTTT

Giao chứng từ cho khách hàng

Lưu trữ hồ sơ

CSO

CSO

CSO

CSO


CSO

Trong vòng 1 tiếng

Trong vòng 2 tiếng

Chậm nhất vào ngày làm việc kế tiếp


4.3.6 Lưu đồ ký hậu vận đơn, phát hành bảo lãnh/ủy quyền nhận hàng, giao bộ

chứng từ cho Khách hàng

Ký phê duyệt hồ sơ

29

4.4 Nhận, kiểm tra, thông báo bộ chứng từ và giao bộ chứng từ L/C nhập khẩu


4.4.1.1 Tiếp nhận, kiểm tra bộ chứng từ

a. Tiếp nhận bộ chứng từ đòi tiền theo L/C của Ngân hàng phục vụ người bán từ

Công ty chuyển phát nhanh hoặc bộ phận văn thư của Chi nhánh gồm: Cover

Letter (chỉ dẫn đòi tiền của ngân hàng người bán); Bộ chứng từ theo L/C (hối

phiếu, Invoice, Packing list, Bill of Lading, Certificate of origin, Insurance

certificate…)

b. Kiểm tra bộ chứng từ đòi tiền theo L/C

Xác định số L/C trên Cover Letter hoặc các chứng từ khác để cập nhật vào hồ

sơ đang theo dõi.

Ghi ngày, tháng, năm nhận chứng từ; ký và đóng dấu RECEIVED trên Cover

Letter.

Kiểm tra số bản chính và bản sao của chứng từ xuất trình có phù hợp với số

bản chính và bản sao của bộ chứng từ được liệt kê trên Cover Letter (nếu có).

Xác định số bản chính và bản sao của chứng từ xuất trình để lập Phiếu liệt kê

chứng từ.

c. Lập giấy đề nghị thực hiện giao dịch phù hợp với nội dung nghiệp vụ đề nghị và

Phiếu liệt kê chứng từ.

SME Hubs đã ký hậu vận đơn theo yêu cầu của KH trước khi bộ chứng từ theo

L/C về đến SME Hubs.

SME Hubs đã ký hậu vận đơn theo yêu cầu của KH trong trường hợp 1/3 bộ

chứng từ về trước cho SME Hubs.

SME Hubs đã phát hành bảo lãnh nhận hàng hoặc ủy quyền theo yêu cầu của

KH khi chưa có vận đơn gốc.

SME Hubs đã thực hiện giao toàn bộ chứng từ cho KH trước khi thực hiện đề

nghị TTTT kiểm tra tính phù hợp của bộ chứng từ.

30

4.4.1.2 Kiểm soát-phê duyệt hồ sơ

Giám đốc SME Hubs kiểm tra, xem xét và phê duyệt hồ sơ

Chuyển lại hồ sơ cho Chuyên viên dịch vụ tín dụng (CSO)


CSO

a. Gửi file Scan toàn bộ Bộ hồ sơ nghiệp vụ liên quan tới TTTT, bao gồm:

Bộ chứng từ đòi tiền theo L/C nhận được từ ngân hàng xuất trình bao gồm:

Cover Letter, toàn bộ các bản (gốc và sao) của bộ chứng từ xuất trình và mặt

sau (nếu có) của các chứng từ đó.

Giấy đề nghị thực hiện giao dịch đã được phê duyệt.

Phiếu liệt kê chứng từ.

b. Theo dõi tình trạng giao dịch scan đã chuyển.


4.4.2.1 Tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ từ SME Hubs

TFO



c. Kiểm tra hồ sơ TF

Kiểm tra số lượng hồ sơ, chứng từ nhận qua file có phù hợp với số lượng

chứng từ liệt kê trên Giấy đề nghị thực hiện giao dịch và Phiếu liệt kê chứng từ.

Lập phiếu kiểm tra chứng từ.

Chuyển bộ chứng từ sang TFS kiểm tra.



hiện kiểm tra bộ chứng từ đòi tiền:


31


4.4.2.3 Thực hiện tác nghiệp trên phân hệ TF

4.4.2.4 Kiểm tra, ký duyệt hồ sơ

TFS: Kiểm soát nội dung thông báo và điện thông báo cho ngân hàng nước

ngoài. Chuyển hồ sơ sang CH.



4.4.2.7 Thông báo kết quả giao dịch cho SME Hubs, theo dõi và cập nhật hồ sơ

Thông báo cho SME Hubs kết quả giao dịch đã thực hiện:

Đề nghị SME Hubs in Công văn thông báo kết quả kiểm tra bộ chứng từ để

thông báo cho KH.

Phối hợp với SME Hubs để theo dõi việc thực hiện bổ sung, hoàn thiện hồ sơ

Đề nghị SME Hubs thông báo thời điểm chuyển bộ chứng từ cho KH.

Cập nhật điện giao dịch liên quan đến bộ chứng từ đòi tiền theo L/C và L/C từ

Ngân hàng xuất trình (hoặc Ngân hàng liên quan)


Lưu hồ sơ L/C

Lưu báo cáo kế toán theo ngày.

4.4.3 SME Hubs tiếp nhận và xử lý thông tin phản hồi từ trung tâm thanh toán

CSO:

a. Tiếp nhận thông tin phản hồi từ TTTT


Gửi giấy cập nhật hồ sơ (nếu có) tới TTTT.

b. In chứng từ liên quan trên phân hệ TF bằng mã người sử dụng được cấp bằng

chứng năng Maintenance/Document Utility

32

In và ký các chứng từ liên quan của giao dịch: Thông báo kết quả kiểm tra tình

trạng bộ chứng từ.

Chuyển BH kiểm tra và ký duyệt.

4.4.4 Kiểm tra, ký phê duyệt

BH kiểm tra và ký duyệt hồ sơ. Chuyển lại hồ sơ cho CSO.

4.4.5 Thông báo kết quả giao dịch cho Khách hàng

CSO:

Gửi công văn thông báo tình trạng bộ chứng từ đã được ký duyệt cho KH.

Theo dõi, đôn đốc KH thanh toán đối với bộ chứng từ trả ngay hoặc chấp nhận

thanh toán đối với bộ chứng từ trả chậm đúng hạn

Đối với bộ chứng từ hợp lệ:

Đối với L/C trả ngay: SME Hubs phải đôn đốc KH thanh toán đúng hạn, nếu

quá thời hạn thanh toán yêu cầu nhận nợ vay bắt buộc và trả lãi chậm trả thanh

toán cho NHNN.

Đối với L/C trả chậm: Trong vòng 04 ngày làm việc kể từ sau ngày SME Hubs

nhận chứng từ, nếu KH không đưa ra ý kiến, SME Hubs lập đề nghị thực hiện

giao dịch gửi TTTT yêu cầu lập điện xác nhận với NHNN việc chấp nhận

thanh toán bộ chứng từ đòi tiền vào ngày đến hạn.

Đối với bộ chứng từ đã thực hiện nghĩa vụ thanh toán theo điện đòi tiền:

Bàn giao bộ chứng từ cho KH và yêu cầu TTTT đóng L/C

Yêu cầu TTTT thực hiện các tra soát liên quan (nếu có)

Thực hiện các nghiệp vụ khác theo đề nghị của KH.

Đối với bộ chứng từ có sai biệt:

Trong vòng 04 ngày làm việc kể từ sau ngày SME Hubs nhận chứng từ, CSO

chủ động liên hệ để nhận được quyết định của KH đối với bộ chứng từ.

Căn cứ vào quyết định của KH đối với bộ chứng từ, SME Hubs lập đề nghị

thực hiện giao dịch liên quan để gửi TTTT.

33

Trường hợp từ chối thanh toán bộ chứng từ, SME Hubs sẽ thực hiện chuyển trả

bộ chứng từ kèm thư từ chối do TTTT lập.

4.4.6 Lưu trữ hồ sơ

Lưu hồ sơ L/C

Lưu báo cáo kế toán theo ngày phát sinh.

34

Tiếp nhận, kiểm tra BCT lập đề nghị thực hiện GD, thực hiện ký hậu nếu có.







Lưu trữ hồ sơ

CSO


CSO

TTTT

CSO


CSO

CSO

Trong vòng 2 giờ kể từ khi nhận đầy đủ bộ hồ sơ khách hàng




4.4.7 Lưu đồ nhận, kiểm tra, thông báo bộ chứng từ đòi tiền theo L/C nhập khẩu


35

Tiếp nhận, thông báo xác nhận BCT cho SME Hubs

Kiểm tra BCT


Thực hiện thao tác trên TF

Phê duyệt hồ sơ



TFO


TFS

TFO

TFS

TFS

Trong vòng 1 ngày làm việc

Các bước thực hiện Người thực hiện Thời gian xử lý4.4.7.2 Các bước thực hiện tại TTTT

Thông báo kết quả giao dịch cho SME Hubs

Lưu trữ hồ sơ TFO

TFO

36

4.5 Chấp nhận thanh toán hối phiếu của bộ chứng từ L/C nhập khẩu trả chậm


4.5.1.1 Tiếp nhận, kiểm tra bộ chứng từ

CSO:

Tiếp nhận hồ sơ từ KH, gồm:

Hối phiếu đã được KH ký chấp nhận thanh toán khi đến hạn.

Công văn chấp nhận và cam kết thanh toán vào ngày đáo hạn của KH.

Kiểm tra hồ sơ đề nghị thực hiện giao dịch:

Kiểm tra số lượng hồ sơ để đảm bảo rằng hồ sơ đề nghị thực hiện giao dịch đã

đầy đủ.

Kiểm tra chữ ký và dấu trên hồ sơ đề nghị thực hiện giao dịch của KH có phù

hợp với mẫu chữ ký và dấu đã đăng ký tại ngân hàng.

Lập phiếu đề nghị thực hiện giao dịch yêu cầu TTTT lập điện chấp nhận thanh

toán cho NHNN

4.5.1.2 Kiểm soát, phê duyệt hồ sơ

Giám đốc SME Hubs kiểm tra, xem xét và phê duyệt hồ sơ. Rồi chuyển trả lại

cho Chuyên viên dịch vụ tín dụng-CSO.


CSO:

Scan toàn bộ hồ sơ và bộ chứng từ lên TTTT, gồm:

Hối phiếu đã ký chấp nhận thanh toán khi đến hạn bởi KH.

Công văn chấp nhận và cam kết thanh toán và ngày đáo hạn của KH.

Giấy đề nghị thực hiện giao dịch.

Theo dõi tình trạng giao dịch scan đã chuyển.

37

4.5.2 Xử lý hồ sơ tại TTTT


TFO:


b. Thông báo, xác nhận cho SME Hubs về việc tiếp nhận, xử lý hồ sơ.


Kiểm tra số lượng hồ sơ,chứng từ nhận qua file có phù hợp với số lượng chứng

từ liệt kê trên giấy đề nghị thực hiện.

Kiểm tra số dư tài khoản KH trên giấy đề nghị thực hiện giao dịch đủ để thực

hiện giao dịch.

Nếu hồ sơ đầy đủ, phù hợp thì tiến hành lập điện chấp nhận thanh toán; in và

ký MT799/MT999, giấy báo nợ, giấy đề nghị thực hiện giao dịch.

Chuyển hồ sơ, chứng từ sang TFS kiểm tra.

4.5.2.2 Kiểm soát hồ sơ, chứng từ







từ:



38


4.5.2.5 Thông báo kết quả giao dịch cho SME Hubs

4.5.2.6 Lưu trữ hồ sơ

Lưu hồ sơ L/C



CSO:

Tiếp nhận thông tin phản hồi từ TTTT


Gửi giấy cập nhật hồ sơ tới TTTT

In chứng từ liên quan trên phân hệ TF bằng mã người sử dụng được cấp bằng

chứng năng Maintenance/Document Utility:

In và ký chấp nhận thanh toán (MT799/MT999), giấy báo nợ.

Chuyển hồ sơ qua BH kiểm tra.

4.5.4 Kiểm tra và phê duyệt


4.5.5 Thông báo kết quả giao dịch cho khách hàng

Giao điện chấp nhận thanh toán, giấy báo nợ cho KH.

Theo dõi, đôn đốc KH thanh toán đúng hạn.


Lưu hồ sơ L/C

Lưu báo cáo kế toán theo ngày phát sinh.

39

Tiếp nhận thông báo từ TTTT, lập giấy đề nghị thực hiện giao dịch








CSO


CSO

TTTT

CSO


CSO/Teller

CSO





4.5.7 Lưu đồ chấp nhận thanh toán hối phiếu của bộ chứng từ L/C nhập

khẩu trả chậm


40

Tiếp nhận hồ sơ từ SME Hubs


Kiểm tra, ký kiểm soát hồ sơ


Thông báo kết quả giao dịch cho SME Hubs.

Lưu trữ hồ sơ


TFO

TFO

TFS


TFS

TFO

TFO

Trong vòng 2 giờ đồng hồ



4.5.8

41

4.6 Thanh toán bộ chứng từ L/C nhập khẩu


4.6.1.1 Tiếp nhận thông tin, kiểm tra và thực hiện

CSO:

Tiếp nhận thông báo từ TTTT

TFO sẽ có trách nhiệm thông báo trước cho SME Hubs ngày đến hạn thanh

toán của bộ chứng từ theo L/C trả chậm và trả ngay vào ngày thứ hai đầu tuần

và nhắc nhở qua outlook trước một ngày làm việc.


tệ để giao dịch mua ngoại tệ của KH.

Thông báo nhu cầu thanh toán cho TTTT trước 15h00 hàng ngày.

Lập giấy đề nghị thực hiện giao dịch yêu cầu TTTT thanh toán bộ chứng từ

theo L/C

Đối với L/C trả ngay: SME Hubs có trách nhiệm lập đề nghị thực hiện giao

dịch yêu cầu TTTT thanh toán bộ chứng từ theo L/C trong vòng 5 ngày làm

việc kể từ khi nhận bộ chứng từ từ ngân hàng của người bán.

Đối với bộ chứng từ theo L/C trả chậm: đã được thực hiện nhận chứng từ và có

công văn cam kết thanh toán khi đến hạn của KH, SME Hubs có trách nhiệm

theo dõi ngày đến hạn thanh toán và đôn đốc KH nộp tiền đầy đủ vào tài khoản

hoặc hoàn tất các thủ tục giải ngân trước 1 ngày đến hạn để thực hiện thanh

toán cho ngân hàng nước ngoài.

4.6.1.2 Kiểm soát-phê duyệt hồ sơ

Giám đốc SME Hubs kiểm tra, xem xét và phê duyệt hồ sơ. Chuyển trả lại cho

chuyên viên tín dụng –CSO

42


CSO: Scan đề nghị thực hiện giao dịch gửi tới TTTT và theo dõi kết quả thực

hiện.

4.6.2 Xử lý hồ sơ tại trung tâm thanh toán

4.6.2.1 Tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ từ SME Hubs

TFO:


b. Thông báo, xác nhận cho SME Hubs về việc tiếp nhận, xử lý hồ sơ.

c. Kiểm tra hồ sơ đề nghị thực hiện giao dịch, thực hiện tác nghiệp trên phân hệ TF.

Kiểm tra các nội dung trên Giấy đề nghị thực hiện giao dịch phù hợp với hồ sơ

theo dõi L/C.


Nếu hồ sơ đầy đủ, phù hợp thì tiến hành thực hiện xử lý trên phân hệ TF. Lập

điện thanh toán, lập điện thông báo thanh toán, in các điện liên quan, giấy báo

nợ.

Chuyển hồ sơ, chứng từ sang TFS kiểm tra.




Nếu hồ sơ có sai sót, không hợp lệ, chuyển trả lại cho TFO.




từ:



43


4.6.2.5 Thông báo kết quả giao dịch, theo dõi và cập nhật hồ sơ

TFO:

Thông báo cho SME Hubs kết quả giao dịch đã thực hiện. Trường hợp không

thực hiện được giao dịch, thông báo và nêu rõ lý do cho SME Hubs.

Phối hợp với SME Hubs để theo dõi việc thực hiện bổ sung, hoàn thiện hồ sơ.

Cập nhật điện giao dịch liên quan đến L/C nhập khẩu của ngân hàng thông báo.


Lưu hồ sơ L/C



CSO:

Tiếp nhận thông tin phản hồi từ TTTT

Tiếp nhận thông tin từ TTTT là giao dịch đã được phê duyệt trên phân hệ TF.

Gửi giấy cập nhật hồ sơ tới TTTT.

In chứng từ liên quan trên phân hệ TF bằng mã người sử dụng được cấp bằng

chức năng Maintenance/Document Utility

4.6.4 Kiểm tra, phê duyệt


4.6.5 Thông báo kết quả giao dịch cho khách hàng, theo dõi và cập nhật hồ sơ

Giao điện (MT 202), điện thông báo thanh toán (MT756/MT999)

Giấy báo nợ cho KH.


Lưu hồ sơ L/C

44


45

Tiếp nhận thông báo từ TTTT, lập giấy đề nghị thực hiện







Lưu trữ hồ sơ

CSO


CSO

TTTT

CSO


CSO

CSO

Trong vòng 2 giờ kể từ khi nhận đầy đủ bộ hồ sơ khách hàng




4.6.7 Lưu đồ thanh toán bộ chứng từ đòi tiền theo L/C nhập khẩu


46

Tiếp nhận hồ sơ từ SME Hubs

Kiểm tra hồ sơ, thực hiện tác nghiệp trên phân hệ TF

Kiểm tra, ký kiểm soát hồ sơ

Phê duyệt hồ sơ

Thông báo kết quả giao dịch cho SMe Hubs

Lưu trữ hồ sơ


TFO

TFO

TFS


TFS

TFO

Trong vòng 60 phút kể từ khi hồ sơ SME Hubs



TFO

47

Kết luận Mỗi phương thức thanh toán đều có những ưu và nhược điểm riêng, tùy mỗi

trường hợp mà ngân hàng sử dụng các phương thức thanh toán phù hợp.

Tuy nhiên, phương thức thanh toán tín dụng chứng từ lại được sử dụng thường

xuyên nhất bởi những ưu điểm vượt trội mà nó mang lại và hầu như ít đem lại rủi ro

cho các bên liên quan nhưng quy trình của nó lại phức tạp và nhiều bước hơn các

phương thức thanh toán khác.

Hiểu rõ các phương thức thanh toán tại hệ thống ngân hàng Việt Nam, chúng ta

có thể vận dụng vào việc sử dụng phương thức thanh toán nào cho phù hợp với những

hoàn cảnh cụ thể.

viii

Tài liệu tham khảo Nguyễn Văn Tiến, 2007, Cẩm nang Thanh toán quốc tế bằng L/C, Nhà xuất

bản thống kê, Tp Hồ Chí Minh.

Thân Tôn Trọng Tín, 2008, Giáo trình: Thanh toán quốc tế.

Trần Hoàng Ngân, Nguyễn Minh Kiều, 2010, Thanh toán quốc tế, Nhà xuất

bản thống kê, Tp Hồ Chí Minh.

Võ Thanh Thu, 2011, Kỹ thuật kinh doanh xuất nhập khẩu, Nhà xuất bản Tổng

hợp TP.HCM, Tp Hồ Chí Minh.

http://nganhangonline.com/dich-vu/ngan-hang-doanh-nghiep/nho-thu-25.html

http://www.dtexpress.com.vn/ http://vi.wikipedia.org/wiki/T%C3%ADn_d%E1%BB%A5ng_th%C6%B0#ISBP

http://vi.wikipedia.org/wiki/T%C3%ADn_d%E1%BB%A5ng_th%C6%B0#ISBP

http://www.dtexpress.com.vn/

http://nganhangonline.com/dich-vu/ngan-hang-doanh-nghiep/nho-thu-25.html

NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM

MSB Sài Gòn: 283 Đường 3/2, P.10, Q.10, HCM *ĐT: 08. 39273023 - Fax: 08. 39271550 www.msb.com.vn

ix

Phụ lục A

BIÊN BẢN

Bàn giao Bộ chứng từ nhập khẩu

Hôm nay, ngày . tại Chi nhánh Sài Gòn - Ngân Hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam

Bên giao: Ngân hàng TMCP Hàng Hải – CN Sài Gòn……………………………

- Do ông, bà : .Chức vụ: Nhân viên tín dụng...... làm đại diện

Bên nhận :...................................................................................................................

- Do ông, bà : : Chức vụ: - làm đại diện.

Đã tiến hành giao nhận đầy đủ các giấy tờ của Bộ chứng từ nhập khẩu trị giá: đòi tiền theo LC số như bên ngân hàng nước ngoài đã liệt kê trên Cover letter.

Biên bản này được lập thành 02 bản có giá trị pháp lý như nhau, các bên tham gia nhất trí ký tên.

Đại diện bên giao Đại diện bên nhận

(Ký, ghi rõ họ tên và đóng dấu nếu có) (Ký và ghi rõ họ tên)

x

NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM Maritime Bank Đô Thành: 169-171 CMT8, P.5, Q.3, TP.HCM *ĐT: 08.39291770 - Fax: 08-39291764 www.msb.com.vn

xi

YÊU CẦU MỞ TÍN DỤNG KHOẢN NHẬP KHẨU

(APPLICATION FOR DOCUMENTARY CREDIT)Kính gửi : NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM CHI NHÁNH ……………..

Với mọi trách nhiệm về phần mình, chúng tôi đề nghị Quý Ngân hàng mở thư tín dụng bằng điện với chi tiết như

sau:

40A: Form of documentary credit : irrevocable, Transferable, Confirmed, Revolving, Stand-by

50 : Applicant: Full

name

and

add.

59: Beneficiary:

32B : Currency, Amount : ……………..

In words: ………………………………

39A: Percentage Credit amount tolerance: 10%

57A : Advising bank (if known):

……………………………………………………………………

……………………………………………………………………

31D: Date and Place of expiry :

……………. IN…………………

41D : Available with Issuing Bank Any Bank Nominated bank

by Sight Payment Negotiation

Acceptance Deferred payment

42C: Draft At sight At … days after B/L date

For 100 % Invoice value

43T: Transshipment Allowed Not allowed 43P : Partial shipment Allowed Not allowed

44A: Place of Taking in Charge/ Dispatch from……..…/ Place of Receipt:

44E: Port of Loading/ Airport of Departure: ……………………………………..

44F: Port of Discharge/ Airport of Destination: …………………………………………

44B: Place of Final Destination/for Transportation to/ Place of Delivery:

44C: Latest date of shipment: …………………………

Delivery term (Incoterm 2000) FOB CIP CFR CIF Other terms

45A : Description of Goods and/or Services:

46A : Documents required:

Full (3/3) set of originals Clean “Shipped on board” Bill of lading made out to order of MARITIME BANK ……………….

BRANCH marked “Freight prepaid”, showing this Credit number and notify the Applicant. The name and address of

shipping agent at destination port must be indicate in Bill of Lading.

xii

Clean Airway bill consigned to…………………………….showing flight number, flight date and number of Credit and

marked “Freight prepaid/Collect” and notify……………………………………………in…………… originals.

Signed Commercial invoice issued by beneficiary in triplicate

Certificate of origin issued by ……………………. in 01 original

Full set of originals insurance Policies (or Certificate) in assignable form and endorsed in blank for 110 % invoice value

covering all risk showing claim payable in HOCHIMINH City, VIETNAM in invoice currency and stating number of originals

issued.

Detailed Packing list issued by beneficiary in triplicate

Certificate of quality/quantity issued by beneficiary or manufacturer in ……………….

Certificate of Analysis issued by beneficiary or manufacturer in………. with the lot concern, manufacturing date, expiry date.

Beneficiary’s certificate showing that: One set of non-negotiable shipping documents have been sent to the applicant by fax or

e.mail or express courier within 07 days after shipment date.

Ben’s certificate showing that: One set of original shipping documents (including 01 original B/L, 01 original Commercial

invoice, 01 original Detailed Packing list, 01 original Certificate of origin) have been sent to the applicant within…….days

after shipment date. Enclosed Express Courier receipt must be presented.

Other documents :

47A: AdditionalConditions: ……………………………………………………………………………………………………….

……………………………………………………………………………………………………………………………………..

48 : Period for Presentation: Documents must be presented not later than ……….. days after shipment date but within L/C

validity.

71B: Charges: All banking charges outside Vietnam including Reimbursing Bank charge are for account of Beneficiary.

CAM KẾT CỦA ĐƠN VỊ

1. Khoản tín dụng này để nhập khẩu hàng hoá theo hạn ngạch (hoặc giấy phép, nếu có) nhập khẩu số.................. do Bộ

Công Thương cấp ngày…../……/……. và Hợp đồng ngoại thương số………………..ngày ……………..

2. Thư tín dụng này tuân thủ “Các qui tắc về thực hành thống nhất về tín dụng chứng từ” của Phòng thương mại và Công

nghiệp quốc tế bản sửa đổi năm 2007, ấn bản số 600 (UCP 600).

3. Mức ký quĩ để mở L/C trên tương đương ……………% trị giá L/C, bằng …………………………………………

Số tiền còn lại được chuyển cho Quý Ngân hàng theo kế hoạch sau:

a. Số tiền xin vay Maritime Bank để thanh toán L/C (có hồ sơ vay kèm theo) :

………………………………………………

b. Chúng tôi xin cam kết sẽ chuyển toàn bộ số tiền còn lại (không kể tiền vay, nếu có) về Maritime Bank để thanh toán

L/C này ngay khi Quý Ngân hàng nhận được bộ chứng từ L/C hợp lệ.

4. Ngân hàng được quyền chủ động trích tài khoản tiền gửi số …………………………………………………, tài khoản

đảm bảo thanh toán số ……………………………………….. của chúng tôi mở tại Quý Ngân hàng để:

a. Chuyển tiền, bán ngoại tệ để ký quỹ mở L/C, ký quỹ tu chỉnh tăng trị giá L/C, thanh toán L/C khi có điện đòi tiền của

Ngân hàng nước ngoài (đối với L/C cho phép đòi tiền bằng điện) hoặc khi nhận được bộ chứng từ xuất trình phù

hợp với các điều khoản và điều kiện của L/C hoặc khi có chấp thuận thanh toán của chúng tôi và / hoặc đến thời hạn

thanh toán L/C.

xiii

b. Thanh toán phí thông báo L/C, phí thông báo sửa đổi L/C, phí huỷ L/C và các phí phát sinh khác cho Ngân hàng nước

ngoài trong mọi trường hợp mà Ngân hàng nước ngoài không thu được từ người thụ hưởng.

c. Thanh toán các chi phí về mở, sửa đổi, thanh toán L/C và các chi phí phát sinh khác theo quy định của ngân hàng.

5. Chúng tôi cam kết sẽ phối hợp cùng Ngân hàng thu xếp nguồn ngoại tệ để thanh toán L/C khi bộ chứng từ về Ngân

hàng. Trong trường hợp khi đến hạn thanh toán L/C mà nguồn ngoại tệ chưa thu xếp được thì chúng tôi cam kết sẽ nhận

nợ bắt buộc bằng USD với mức lãi suất – phí đảm bảo bù đắp tất cả các chi phí Ngân hàng đã bỏ ra để hình thành nguồn

ngoại tệ trên.

6. Khi đến hạn phải thanh toán L/C (được xác định ở điểm 4 mục a) mà chúng tôi chưa đủ tiền thì chúng tôi sẽ hoàn tất thủ

tục nhận nợ bắt buộc với lãi suất phạt theo qui định của Quý Ngân hàng để thực hiện thanh toán L/C.

7. Cầm cố lô hàng nhập khẩu này cho Quý Ngân hàng, trong thời gian chưa chuyển đủ tiền lô hàng thuộc toàn quyền quản

lý của Quý Ngân hàng và uỷ quyền cho Quý Ngân hàng phát mại hàng hoá khi chúng tôi không đủ tiền thanh toán.

8. Nếu theo điều kiện cơ sở giao hàng mà Nhà xuất khẩu không phải mua bảo hiểm, chúng tôi cam kết mua bảo hiểm ngay

sau khi có thông báo xếp hàng và gửi cho Quý Ngân hàng toàn bộ bản gốc chứng thư bảo hiểm (trừ khi người xin mở

L/C đã xuất trình chứng thư bảo hiểm gốc cho Maritime Bank cùng với đơn xin mở L/C này).

9. Các vấn đề tranh chấp (nếu có) giữa Quý Ngân hàng và chúng tôi liên quan đến thư tín dụng nếu không thương lượng

được sẽ tuân theo sự phán quyết của:

[ ] Trung tâm trọng tài Quốc tế Việt Nam

[ ] Tòa Kinh tế Tòa án nhân dân Thành phố ……………………………

…….., ngày……….tháng………. năm……………

Kế toán trưởng (nếu có) Giám đốc

(Ký và ghi rõ họ tên) (Ký và đóng dấu)

Ý KIẾN CỦA NGÂN HÀNG

Đồng ý mở L/C và thực hiện theo như:

Công văn phê duyệt của TGĐ số……………………………………….…ngày…………………………….

L/C trả ngay L/C trả chậm /C xác nhận L/C chuyển nhượng

Mặt hàng hợp pháp Trị giá L/C: Trong hạn mức L/C được cấp

Mức ký quỹ:..……% tương đương ……………………………………………………………………………..

Ngân hàng chấp thuận cho vay ………………………. Theo Hợp đồng tín dụng số: …………………………

Không đồng ý mở L/C (Nêu rõ lý do): …………………………………………………

………………………, ngày…….tháng……..năm 2010

Chuyên viên dịch vụ Tín dụng Giám đốc

(ký và ghi họ tên) (ký và đóng dấu)

xiv

xv