COSMARI · ... Raccolta differenziata-Raccolta frazione ... 69.153 61.427,91 - 7.725,09 ... di raccolta e smaltimento sono invariate fino al 28/02

COSMARI

BILANCIO PREVENTIVO 2014

Conto Economico

Relazione Ricavi e Costi della Produzione

Tabella numerica del personale

Rendiconto finanziario Fonti/Impieghi

Relazione Fonti Impieghi

Relazione della Direzione Aziendale

Relazione del Consiglio di Amministrazione

Relazione del Collegio dei Revisori

1

COSMARI – TOLENTINO

C O N T O E C O N O M I C O

Preventivo 2014

2

Preventivo 2013 Consuntivo 2013 Preventivo 2014 Scostam. Assoluto Scostam. %

A. VALORE DELLA PRODUZIONE

1.Ricavi

a) Corrispettivi delle vendite e delle prestazioni: 30.109.493 30.423.156 39.122.694,56 8.699.538,56 28,60

a1) Smaltim. RSU e tratt. materiali compostabili presso

impianti e discariche di appoggio 12.026.155 10.886.016 12.903.189,08 2.017.173,08 18,53

a2) Servizio spazzamento - igiene ur bana 650.085 645.625 2.102.087,96 1.456.462,96 225,59

a3) Raccolta differenziata-Raccolta frazione organica e

verde 2.370.157 3.030.325 4.240.350,65 1.210.025,65 39,93

a4) Servizio Raccolra tradizionale - - 179.231,47 179.231,47 100,00

a5) Servizio Raccolra RSU porta a porta 11.678.685 12.006.583 16.148.545,65 4.141.962,65 34,50

a6) Vendita materiali recupero racc.diff. 1.105.302 1.095.698 926.101,91 169.596,09- -15,48

a7) Vendita materiali recupero impianto 70.000 113.162 144.914,78 31.752,78 28,06

a8) Corrispettivo CONAI raccolta differenziata 2.209.109 2.645.747 2.478.273,06 167.473,94- -6,33

b) Corrispettivi da copertura di costi sociali

2. Variazioni delle rimanenze di prodotti 25.000 - 25.000,00 25.000 100,00

3. Variazioni dei lavori in corso su ordinazione

4. Incrementi di immobilizzazioni per lavori interni

5. Altri ricavi e proventi 2.389.447 2.624.488 1.315.327,88 1.309.160,12- -49,88

a) Riparto quote per spese funzione e compartecip.ne

spese smal.to 610.000 610.000 - 610.000,00- -100,00

b) Contributi enti diversi 416.301 373.147 427.000,53 53.853,53 14,43

c) Altri contributi e proventi diversi 163.146 438.231 801.756,15 363.525,15 82,95

d) Plusvalenze da vendita immobilizzazioni - 3.110 86.571,20 83.461,20 2683,64

e) Contributo per indennità chiusura inceneritore 1.200.000 1.200.000 - 1.200.000,00- -100,00

TOTALE VALORE PRODUZIONE 32.523.940 33.047.644 40.463.022,44 7.415.378,44 22,44

B. COSTI DELLA PRODUZIONE

6. Per materie prime, sussidiarie di consumo e merci 3.772.200 4.163.561 5.076.076,81 912.515,81 21,92

6.1 Acquisto materie prime,suss.,consumo 1.864.700 2.434.752 3.046.000,00 611.248,00 25,11

6.2 Acquisto materiali ricambi ed apparecchi 744.500 600.233 520.150,00 80.083,00- -13,34

6.3 Acquisto combustibili,carburanti,lubrificanti 1.163.000 1.128.576 1.509.926,81 381.350,81 33,79

7. Per servizi 20.042.438 20.081.132 21.446.133,04 1.365.001,04 6,80

7.1 Spese lavori manutenzione e riparazione 1.012.100 997.348 1.016.000,00 18.652,00 1,87

7.2 Spese per prestazioni professionali - Lav.interinale 801.000 704.497 556.000,00 148.497,00- -21,08

7.3 Spese per pubblicita',promozione,sviluppo 155.000 182.791 169.500,00 13.291,00- -7,27

7.4 Spese vigilanza, pulizia e simili 93.500 95.607 105.000,00 9.393,00 9,82

7.5 Spese per utenze 1.188.421 1.038.538 1.107.500,00 68.962,00 6,64

7.6 Spese per trasporti 13.500 8.749 8.500,00 249,00- -2,85

7.7 Servizi per il personale 41.900 36.522 26.500,00 10.022,00- -27,44

7.8 Assicurazioni 230.000 283.488 495.000,00 211.512,00 74,61

7.9 Servizi div.smaltimento e recupero 5.705.717 5.552.907 4.472.300,00 1.080.607,00- -19,46

7.10 Altri servizi 101.200 398.218 787.700,00 389.482,00 97,81

7.11 Appalti servizi industriali 10.700.100 10.782.467 12.702.133,04 1.919.666,04 17,80

3


8. Per godimento di beni di terzi 35.000 59.329 513.141,00 453.812,00 764,91

Noleggio veicoli 44.329 328.141,00 283.812,00 640,24

Affitto locali e simili 15.000 185.000,00 170.000,00 1133,33

9. Per personale 5.196.541 5.341.646 7.370.109,10 2.028.463,10 37,97

a) Salari e stipendi 3.656.000 3.805.546 5.123.152,75 1.317.606,75 34,62

b) Oneri Sociali 1.282.624 1.267.428 1.907.893,11 640.465,11 50,53

c) Trattamento di fine rapporto 257.917 260.651 335.563,24 74.912,24 28,74

d) Trattamento di quiescenza e simili

e) Altri costi 8.021 3.500,00 4.521,00- -56,36

10. Ammortamenti e svalutazioni 2.127.072 1.833.413 3.450.411,02 1.616.998,02 88,20

a) Amm.to immobilizzazioni immateriali 226.490 242.226 1.108.641,39 866.415,39 357,69

b) Amm.to immobilizzazioni materiali 1.900.582 1.591.187 2.341.769,63 750.582,63 47,17

c) Altre svalutazioni delle immobilizzazioni

d) Acc.to a fondo svalutaz. crediti

11. Variazioni delle rimanenze di materie prime

sussidiarie e di consumo 25.000 4.495- 25.000,00 29.495,00 -656,17

12. Accantonamento per rischi

13. Altri accantonamenti

Accantonamento f/do post-mortem discarica - - 579.272,96 579.272,96 100,00

14. Oneri diversi di gestione 830.189 855.181 1.282.517,47 427.336,47 49,97

a) Imposte Indirette 357.757 357.526 386.629,65 29.103,65 8,14

b) Tasse e canoni di concessione 51.900 48.480 163.000,00 114.520,00 236,22

c) Spese generali 48.050 69.153 61.427,91 7.725,09- -11,17

d) Equo indennizzo 372.482 372.480 671.459,91 298.979,91 80,27

e) Minusvalenze da alienazioni di Imm.ni - 7.542 - 7.542,00- -100,00

TOTALE COSTI DELLA PRODUZIONE 32.028.440 32.329.767 39.742.661,40 7.412.894,40 22,93

DIFFERENZA TRA VALORE E COSTI DELLA

PRODUZIONE

(A - B) 495.500 717.877 720.361,04 2.484,04 0,35

C. PROVENTI E ONERI FINANZIARI

15. Proventi da partecipazioni

a) in Imprese controllate

b) in Imprese collegate

c) in altre Imprese

16. Altri proventi finanziari 40.000 168.186 - 168.186,00- -100,00

a) da crediti iscritti nelle immobilizzazioni verso:

1) Imprese controllate

2) Imprese collegate

3) Enti Pubblici di riferimento 40.000 148.149 - 148.149,00- -100,00

4) Altri - 20.037 - 20.037,00- -100,00

b) da Titoli iscritti nelle Immobilizzazioni, che non

cost.Partecip.

c) da Titoli iscritti nell'attivo circolante, che non

cost.Partecip.

d) Proventi diversi dai precedenti

1) Imprese controllate

2) Imprese collegate

3) Enti pubblici di riferimento

4) Altri

4


17. Interessi e altri oneri finanziari verso: 495.500 701.896,00 683.500,00 -18.396 -2,62

a) Imprese controllate 79.517

b) Imprese collegate

c) Enti Pubblici di riferimento

d) Altri 495.500 622.379 683.500,00 61.121 9,82

TOTALE PROVENTI E ONERI FINANZIARI

(15 + 16 - 17) -455.500 533.710- 683.500,00- -149.790 28,07

D.RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITA'

FINANZIARIE

18. Rivalutazioni:

a) di Partecipazioni

b) di Immobilizzazioni finanziarie che non

cost.Partecip.

c) di Titoli iscritti nell'Attivo circolante che non

cost.Partecip.

d) altre

19. Svalutazioni:

a) di Partecipazioni

b) di Immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono

Partecipazioni

c) di Titoli iscritti nell'Attivo circolante che non

costituiscono Partec.ni

d) altre

TOTALE DELLE RETTIFICHE

(18 - 19)

E. PROVENTI E ONERI STRAORDINARI

20. Proventi straordinari - 230.583 273.138,96 42.556 18,46

a) Plusvalenze da alienazioni di immobilizzazioni

b) Sopravvenienze attive/Insussistenze Passive - 230.583 273.138,96 42.556 18,46

c) Quota annua di Contributi in conto Capitale

d) altri

21. Oneri straordinari - 159.785 100.000,00 -59.785 -37,42

a) Minusvalenze da alienazioni di Immobilizzazioni

b) Sopravvenienze passive/Insussistenze attive - 159.789 100.000,00 -59.789 -37,42

c) altri - 4- - 4 -100,00

TOTALE PROVENTI E ONERI STRAORDINARI

(20 - 21) - 70.798 173.138,96 102.341 144,55

RISULTATO PRIMA DELLE IMPOSTE 40.000 254.965 210.000,00 -44.965 -17,64

(A - B + C+ D+ E)

22. Imposte sul reddito dell'esercizio -40.000 242.880- 210.000,00- 32.880 -13,54

25. Utile (perdita) dell'esercizio - 12.085 0- -12.085 -100,00

5

Premessa

La presente relazione ha lo scopo di illustrare dettagliatamente i costi ed i ricavi della produzione di

esercizio.

Le tariffe di raccolta e smaltimento sono invariate fino al 28/02/2014, mentre, dal 01/03/2014 sono state

applicate le tariffe ATA.

VALORE DELLA PRODUZIONE 40.463.022,44

1. R I C A V I

A) Corrispettivi delle vendite e delle prestazioni 39.122.694,56

a1) IMPIANTI :

12.903.189,08

IMPIANTO SMALTIMENTO-DISCARICA

- RSU da trattare in impianto € 171,00 t 5.566,53 € 951.876,63

- RSU da trattare in impianto € 174,40 t 30.386,50 € 5.299.405,60

- RSU da trattare in impianto GEN.-FEB.CINGOLI € 218,80 t 250,45 € 54.798,46

- RSU da trattare in impianto (conferiti dai Comuni con meno di 1.600 ab.) € 149,10 t 549,40 € 81.915,54

- RSU da trattare in impianto (conferiti dai Comuni con meno di 1.600 ab.) € 151,50 t 4.116,95 € 623.717,93

- RSU - Pulizia spiagge discarica € 90,00 t 177,40 € 15.966,00

- RSU - Pulizia spiagge discarica € 91,50 t 734,00 € 67.161,00

- Spazzatura discarica € 110,00 t 649,04 € 71.394,40

- Spazzatura discarica € 111,50 t 3.804,24 € 424.172,76

- Smaltimento Poltrona Frau

€ 31.700,04

- Smaltimento ATO 2 Ancona € 36,00 t 10.527,54 € 378.991,44

- Smaltimento ATO 2 Ancona anchea costo

€ 914.924,15

- Smaltimenti diversi Provincia Macerata

€ 2.687,52

- Altri smaltimenti diversi

€ 1.094,10

- Smaltimento particolare Civitanova Marche (Civita)

€ 1.327,56

===============

IMPIANTO COMPOSTAGGIO

- Verde Comuni soci € 30,00 t 944,04 € 28.321,20

- Verde Comuni soci € 31,50 t 8.847,23 € 281.837,86

- Org.grandi utenze-domiciliare Comuni soci € 47,00 t 6.045,91 € 284.157,77

- Org.grandi utenze-domiciliare Comuni soci € 44,00 t 39.845,84 € 1.753.216,96

- Verde privati € 51,00 t 60,68 € 3.094,68

- Organico privati € 65,00 t 445,89 € 28.982,85

- Smaltimento particolare Civitanova Marche (Civita)

€ 480,00

===============

IMPIANTO SELEZIONE RAC.DIFF.TA E TRATTAMENTO ING.TI

- Stocc. smalt. ingombranti € 145,00 t 587,09 € 85.128,05

- Stocc. smalt. ingombranti € 148,00 t 3.871,05 € 572.915,40

- Smaltimento da raccolte differenziate Loreto

€ 18.278,03

- Carta extra COMIECO quota pressatura € 31,75 t 11.446,85 € 363.437,49

- Cartoni extra COMIECO quota pressatura € 31,75 t 1.691,56 € 53.707,03

- COMIECO - Cartoni quota pressatura € 31,75 t 5.245,50 € 166.544,63

- COMIECO - Cartoni quota pressatura € 31,45 t 410,12 € 12.898,27

- COMIECO - Carta quota pressatura € 22,77 t 1.374,11 € 31.288,48

- Plastica venduta (quota pressatura) € 37,22 t 886,65 € 33.001,11

- Corrispettivi plastica CO.RE.PLA (quota pressatura) € 37,22 t 6.970,32 € 259.435,16

- Corrispettivi CO.RE.PLA - film (quota pressatura) € 37,22 t 143,23 € 5.330,98

===============

6

a2) SERVIZIO SPAZZAMENTO IGIENE URBANA

2.102.087,96

Il servizio di spazzamento per l’anno 2014 sarà gestito integralmente dalla società SINTEGRA spa nei seguenti

Comuni: Apiro, Appignano, Camerino, Loro Piceno, Macerata, Mogliano, Montecassiano, Morrovalle Pioraco,

Poggio San Vicino, San Ginesio e Urbisaglia.

a3) RACCOLTA DIFFERENZIATA:

4.240.350,65

RACCOLTA FRAZIONE ORGANICA

- Verde € 56,60 t 8.888,95 € 503.114,57

- Verde Loreto € 51,00 t 207,96 € 10.605,96

- Verde raccolta domiciliare

€ 945,00

- Raccolta frazione organica (Parte fissa) € 22,40 t 5.010,20 € 112.228,48

- Raccolta frazione organica (Parte Variabile)

€ 93.035,28

- Raccolta frazione organica € 44,00 t 35.793,68 € 1.574.921,92

- Raccolta frazione organica fatturazione a canone fisso comune di Macerata

€ 219.000,00

- Raccolta particolare Civitanova Marche (Civita)

€ 100,00

RACCOLTE CENTRI DI RACCOLTA E CARTONI

- Raccolta pile, medicinali, carta, vetro, lattine, plastica (quota /ab.)

€ 527.267,15

- Raccolta comune di Macerata ante porta a porta

€ 431.395,54

- Raccolta prossimità comune di Macerata € 31,00 t 4.980,02 € 154.380,59

- Ingombranti a domicilio

€ 8.587,95

- Trasporto RSU da RD

€ 39.627,01

- Smaltimento legnosi € 23,24 t 455,30 € 10.581,17

- Smaltimento legnosi € 23,60 t 3.407,83 € 80.424,79

- Smaltimento pneumatici € 129,00 t 8,00 € 1.032,00

- Smaltimento pneumatici € 131,00 t 82,44 € 10.799,64

- Ritiri da cassoni (N. viaggi):

Ingombranti € 165,00 n. 150 € 24.750,00

Ingombranti € 167,50 n. 1.021 € 171.017,50

Spazzatura € 165,00 n. 63 € 10.395,00

Spazzatura € 167,50 n. 294 € 49.245,00

Legnosi € 165,00 n. 86 € 14.190,00

Legnosi € 167,50 n. 651 € 109.042,50

Pneumatici € 165,00 n. 2 € 330,00

Pneumatici € 167,50 n. 19 € 3.182,50

Altri ritiri diversi € 165,00 n. 39 € 6.435,00

Altri ritiri diversi € 167,50 n. 398 € 66.665,00

Cimiteriali ed altri ritiri diversi

€ 5.223,90

- Raccolta particolare Civitanova Marche (Civita)

€ 1.827,20

================

a4 ) Servizio Raccolta Tradizionale 179.231,47

Il servizio di raccolta RSU con il sistema tradizionale è svolto dalla società Sintegra spa soltanto in

pochi Comuni (C.S.Angelo, Poggio S.Vicino, Sefro, Serravalle di C., Ussita, Visso fino al 31/03/2014),

a seguito dell’attivazione in maniera ormai quasi integrale su tutto il territorio del servizio di raccolta

porta a porta.

7

a5 ) Servizio raccolta RSU porta a porta 16.148.545,65

Apiro € 117.437,58

Appignano € 184.626,62

Belforte del C. € 78.532,66

Caldarola € 92.186,05

Camerino € 403.062,54

Camporotondo di F. € 28.791,81

Castelraimondo € 247.458,61

Civitanova Marche € 2.461.541,66

Colmurano € 7.188,75

Corridonia € 591.522,90

Esanatoglia € 86.927,01

Fiordimonte € 2.834,97

Fiuminata € 84.373,89

Gagliole € 42.128,52

Gualdo € 48.942,00

Loro Piceno € 123.579,38

Matelica € 465.284,78

M.S.Giusto € 343.848,37

Mogliano € 172.887,68

Montecavallo € 20.023,33

Montecosaro € 270.185,33

M.S.Martino € 43.473,08

Montefano € 167.546,45

Montelupone € 176.739,93

Morrovalle € 493.792,90

P.S.Giovanni € 65.211,62

Petriolo € 81.582,16

Pievebovigliana € 8.201,28

Pivetorina € 79.087,64

Pioraco € 71.826,99

Porto Recanati € 854.043,95

Potenza Picena € 740.315,77

Recanati € 947.850,21

Ripe San Ginesio € 56.237,06

San Ginesio € 170.378,20

San Severino € 573.570,46

S.Angelo in P. € 75.472,12

Sarnano € 207.457,25

Serrapetrona € 70.101,77

Tolentino € 909.503,52

Treia € 466.188,88

Urbisaglia € 139.339,40

Visso € 81.823,09

Macerata € 2.041.616,60

Pollenza € 237.076,84

Montecassiano € 297.454,09

Cingoli gen.-mar € 84.832,35

Cingoli apr-dic € 378.732,76

8

Sacchetti microchip € 900.000,00

Trasporti da Sfercia Comune di Fiordimonte € 320,39

Trasporti da Sfercia Comune di Pievebovigliana € 1.612,26

GESTIONE CENTRI RACC.COMUNALI € 506.060,81

PLASTICA -€ 344.821,50

VETRO -€ 45.441,00

CARTONI -€ 200.991,00

CARTA -€ 61.015,12

a6 ) Vendita materiali di recupero raccolta differenziata

Materiali

926.101,91

- Ferro e alluminio

€ 286.234,80

- Plastica e plastica da ingombranti al netto quota pressatura

€ 44.601,89

- Batterie

€ 27.245,64

- Carta extra comieco

€ 464.731,60

- Cartoni extra comieco

€ 98.824,93

- Vendita contenitori

€ 4.463,05

a7 ) Vendita prodotti e materiali di recupero impianto smaltimento

e compostaggio

144.914,78

a8) Corrispettivi CONAI servizio raccolta differenziata

2.478.273,06

CO.RE.PLA - Corrispettivo raccolta plastica € 207,10 t 1.372,99 € 284.345,40

CO.RE.PLA - Corrispettivo raccolta plastica € 227,24 t 5.280,98 € 1.200.049,90

CO.RE.PLA - Corrispettivo raccolta plastica - flusso B € 39,97 t 30,84 € 1.232,67

CO.RE.PLA - Corrispettivo raccolta plastica - flusso B € 36,43 t 112,39 € 4.094,33

CO.RE.VE - Corrispettivo raccolta vetro € 36,16 t 2.133,35 € 77.141,73

CO.RE.VE - Corrispettivo raccolta vetro € 27,00 t 7.509,46 € 202.755,42

COMIECO - Corrispettivo raccolta cartoni € 95,71 t 1.371,91 € 131.305,51

COMIECO - Corrispettivo raccolta cartoni € 96,50 t 4.202,42 € 405.533,52

COMIECO - Contributo fms € 13,50 t 292,75 € 3.952,13

COMIECO - Contributo fms € 8,50 t 559,85 € 4.758,73

COMIECO - Carta bacino ex smea € 23,93 t 513,13 € 12.279,20

COMIECO - Carta bacino ex smea € 30,88 t 555,00 € 17.138,40

COMIECO - Carta bacino Ancona € 30,88 t 137,49 € 4.245,69

COMIECO - Carta bacino Ancona € 23,92 t 131,84 € 3.153,61

COMIECO - Carta bacino Ancona € 17,95 t 47,99 € 861,18

RILEGNO - Corrispettivi raccolta legnosi € 3,52 t 680,81 € 2.396,45

RILEGNO - Corrispettivi raccolta legnosi € 3,80 t 3.023,13 € 11.487,89

RICREA - Corrispettivi barattolame in ferro € 97,00 t 452,75 € 43.916,75

ITALMETALLI - Corrispettivi barattolame in ferro € 60,00 t 452,75 € 27.165,00

COBAT - Corrispettivi accumulatori € 70,00 t 14,95 € 1.046,50

Corrispettivi centri di raccolta RAEE

€ 39.413,05

2.VARIAZIONI DELLE RIMANENZE 25.000,00

9

5. ALTRI RICAVI E PROVENTI 1.315.327,88

a) Contributo Enti diversi 427.000,53

Riguardano le quote annue dei seguenti contributi in conto capitale, imputate con i medesimi criteri delle

percentuali di ammortamento dei cespiti cui si riferiscono.

CONTRIBUTO QUOTA AMM.TO

- Regione Marche per fabbricato spogliatoi € 992,77

- Regione Marche per impianti specifici L. 626/94 € 588,76

- Regione Marche per fabbricato e impianti compost di qualita' € 21.686,46

- Amm.ne Provinciale Del. 2791/2000 € 3.769,90

- Amm.ne Provinciale Del. 391/99 € 3.203,09

- Amm.ne Provinciale Del. 197/02 € 630,32

- Regione Marche Linea depurazione fumi DM 503/88 € 18.075,99

- Regione Marche Progetto Ambiente LSU - Stoccaggio € 25.822,85

- Regione Marche L. 341/96 – Stoccaggio € 7.330,18

- Amm.ne Provinciale LR 32/97 - ART. 4 - Stoccaggio € 14.630,07

- Amm.ne Provinciale DGR 158/05 - RAEE € 20.222,67

- Regione Marche DD 301/2009 - DGR 159/2012 -

Pot.imp.compostaggio Contributi CIPE:

- Interventi raccolta differenziata € 3.843,75

- Stazioni raccolta oli vegetali € 2.928,18

- Opere di completamento controllo odori zona ricev.compost € 13.500,00

- Regione Marche finanziamenti DOCUP OB. 2:

Installazione secondo carroponte € 4.199,08

Impianto controllo odori € 20.433,83

Installazione trituratore € 7.804,39

Interventi linea CDR € 4.970,90

Interventi fabbricati sigillattura capannoni € 361,38

Realizzazione palazzine uffici 1^ -2^ stralcio € 35.455,45

Opere di minimizzazione degli impatti ambientali € 9.434,36

Opere di potenziamento linea energetica € 5.415,23

Opere di potenziamento e sicurezza impianto € 17.487,40

Opere di potenziamento impianto depurazione interno € 10.536,16

Ripristino acque scarico Fiume Chienti € 537,21

Realizzazione stazioni di trasferenza € 125.346,87

- Regione Marche finanziamenti FAS 2007/2013 € 47.793,28

c) Altri contributi, proventi diversi e plusvalenze 888.327,34

- Ricomposizione ambientale discarica di Tolentino € 330.000,00

- Ricomposizione ambientale discarica di S.Severino € 9.000,00

- Centro del riuso di Tolentino € 130.000,00

- Lavori isola Monte San Giusto € 120.000,00

- Rimborso spese anticipate per conto di terzi € 42.710,38

- Progetto IPA BWS codice 314 ALBANIA € 24.000,00

- Altri proventi e rimborsi € 11.557,27

- Rimborso infortunio INAIL € 14.488,50

- Contributi DL 262/06 € 120.000,00

- Plusvalenze € 47.793,28

============

============

10

COSTI DELLA PRODUZIONE 39.742.661,40

B. 6 MATERIE PRIME, SUSSIDIARIE DI CONSUMO E MERCI

5.076.076,81

6.1 Acquisto materie prime, sus.rie e di consumo

3.046.000,00

Acq. cancelleria e mat. di consumo uffici € 20.000,00

Materiali di consumo raccolta differenziata € 2.770.000,00

Additivi e reagenti chimici € 4.000,00

Indumenti da lavoro personale € 24.000,00

Materiali di consumo uffici, prodotti igienici € 8.000,00

Ac.contenitori oli usati € 5.000,00

Ac.materiali e att.re servizio PP € 75.000,00

Beni omaggio € 140.000,00

============

6.2 Acquisto materiali, ricambi ed apparecchi

520.150,00

Acquisto materiali e ricambi automezzi raccolte € 107.000,00

Acquisto materiali e ricambi impianti raccolta differenziata € 298.000,00

Acquisto materiali e ricambi impianto smaltimento e discarica € 106.000,00

Acquisto minuta attrezzatura centri di raccolta € 1.000,00

Minuteria e ricambi uffici, autovetture, telefoni cellulari € 8.150,00

============

6.3 Acquisto combustibili, carburanti,

lubrificanti

1.509.926,81

Gasolio - Oli Minerali – Grasso € 98.926,81

Carburanti autovetture aziendali € 3.000,00

Carburanti automezzi raccolte € 1.360.000,00

Altri combustibili, lubrificanti e scorte varie € 48.000,00

============

B. 7 PER SERVIZI

21.446.133,04

7.1 Spese lavori manutenzione e riparazione 1.016.000,00

Manutenzioni e riparazioni ordinarie autovetture e € 19.000,00

apparecchiature uffici

Manut.ni e rip.ne automezzi trasporto scarti lavorazione € 26.000,00

Manut.ni e rip.ne automezzi raccolte € 375.000,00

Manutenzioni e riparaz. ordinarie att.re impianto smaltimento e

discarica € 450.000,00

Manutenzioni e riparaz. ordinarie att.re impianti raccolta

differenziata € 145.000,00

Manutenzioni parco giardino € 1.000,00

============

7.2 Spese per prestazioni professionali 276.000,00

Spese peritali e consulenze tecniche € 45.000,00

Spese per indagine epidemiologica € 63.000,00

Spese consulenze amministrative € 62.000,00

Spese legali e notarili € 93.000,00

Spese per sopralluoghi e verifiche e serv.telematici € 13.000,00

============

11

7.3 Spese per pubblicità, promozione, sviluppo

169.500,00

Inserzioni su giornali e riviste € 12.000,00

Spese informazione attivita' Consorzio € 150.000,00

Spese promozionali e sponsorizzazioni € 7.500,00

============

7.4 Spese vigilanza pulizia e simili

105.000,00

Spese pulizie € 24.000,00

Spese vigilanza e sorveglianza € 36.000,00

Pulizia mezzi ed attrezzature € 20.000,00

Disinfenzione e spurghi € 25.000,00

============

7.5 Spese per utenze

1.107.500,00

Spese telefoniche € 10.000,00

Spese telefonia mobile € 9.500,00

Spese acqua € 3.000,00

Spese energia elettrica € 1.085.000,00

============

7.6 Spese per trasporti

8.500,00

7.7 Servizi per il personale

26.500,00

Spese medico sanitarie € 1.500,00

Spese sicurezza sul lavoro € 25.000,00

============

7.8 Assicurazioni

495.000,00

Polizze Assicurative RCT e Incendio € 140.000,00

Polizze Assicurative RCT Automezzi € 175.000,00

Polizze Assicurative Infortuni € 25.000,00

Polizze Assicurative RC Inquinamento € 20.000,00

Polizze Assicurative RC Patriomniale € 8.000,00

Polizze Fidejussorie € 122.000,00

Polizze Assicurative RCT Autovetture € 5.000,00

============

7.9 Servizi div. smaltimento e recupero

4.472.300,00

- Gestione impianti e discarica – smaltimento

3.167.966,58

MATERIALE Produzione €/t Costo totale

t/anno Annuo

SOVVALLI discarica SAM srl Torre San Patrizio 9.910,68 72,50 € 718.524,30

SOVVALLI discarica FERMO ASITE Fermo 12.064,14 71,00 € 856.553,94

FOS discarica di Morrovalle 876,80 39,00 € 34.195,20

FOS discarica SAM srl Torre San Patrizio 91,62 72,50 € 6.642,45

FOS discarica FERMO ASITE Fermo 2.943,01 71,00 € 208.953,71

MATERASSI 169,16 269,00 € 45.504,58

SMALTIMENTO PERCOLATO IMPIANTO 7.982,72 22,50 € 179.611,20

SMALTIMENTO PERCOLATO DISCARICA CINGOLI 30,78 16,50 € 507,87

SMALTIMENTO PERCOLATO DISCARICA CINGOLI 1.689,36 22,50 € 38.010,60

ATO 2 - ANCONA (Costo e Ricavo) € 914.924,15

ALTRI SMALTIMENTI DIVERSI € 4.538,58

SPAZZATURA (prezzo variabile in base Ecotassa) € 160.000,00

===========

12

- Gestione impianti e discarica – trasporto 1.137.333,42


t/anno Annuo

SOVVALLI discarica SAM srl Torre San Patrizio 9.866,52 11,900 € 117.411,55

SOVVALLI discarica FERMO ASITE Fermo 10.926,74 13,600 € 148.603,66

SOVVALLI (Discarica Cingoli) 25.256,33 13,600 € 343.486,09

FOS discarica di Morrovalle 876,80 11,477 € 10.063,03

FOS discarica SAM srl Torre San Patrizio 91,62 11,900 € 1.090,28

FOS discarica FERMO ASITE Fermo 2.426,05 13,600 € 32.994,28

FOS (Discarica Cingoli) 9.155,00 13,600 € 124.508,00

TRASPORTO PERCOLATO IMPIANTO 7.862,72 14,80 € 116.368,26

TRASPORTO PERCOLATO IMPIANTO 532,11 51,00 € 27.137,61

TRASPORTO PERCOLATO DISCARICA CINGOLI 1.632,88 18,00 € 29.391,84

TRASPORTO COMPOST 1.659,06 7,00 € 11.613,42

TRASPORTO COMPOST 9.398,69 10,00 € 93.986,90

TRASPORTI E ALTRI SERVIZI SU CHIAMATA € 80.000,00

ALTRI TRASPORTI DIVERSI € 678,50

'===========

- Servizio raccolta differenziata – Recupero e smaltimento

167.000,00


t/anno Annuo

PNEUMATICI 204,82 130,00 € 26.626,60

LEGNOSI 3.700,54 30,00 € 111.016,20

LEGNOSI 9,69 19,00 € 184,11

MEDICINALI 19,99 450,00 € 8.995,50

SCARTI INFORMATICI € 7.800,00

VERNICI € 10.900,15

INERTI € 1.477,44

===========

7.10 Altri servizi

787.700,00

Compensi componenti Collegio Revisori

€ 15.000,00

Compensi contratti a progetto

€ 6.200,00

Contributi Inps gestione separata

€ 1.000,00

Assistenza EDP-mac.uff.(come contratto)

€ 40.000,00

Indennita' chilom.e rimb. spese analitico dipendenti e amm.ri

€ 17.500,00

Costi per servizi bancari e banco posta

€ 78.000,00

Spese rappresentanza (servizi)

€ 5.000,00

Spese pratiche automobilistiche

€ 9.000,00

Spese autostradali e custodia autovetture

€ 2.000,00

Spese registrazione e trascrizioni atti Assemblea Generale

€ 1.000,00

Progetto IPA BWS codice 314 ALBANIA

€ 24.000,00

Lavori ricomp.amb.le disc.TOLENTINO

€ 330.000,00

Lavori CDR MONTE SAN GIUSTO

€ 120.000,00

Lavori Centro del riuso Comune Tolentino

€ 130.000,00

Lavori ricomp.amb.le disc. SAN SEVERINO

€ 9.000,00

==============

13

7.11 Appalti servizi industriali

12.702.133,04

Servizio raccolta tradizionale e spazzamento € 2.263.912,11

Servizi raccolta porta a porta € 10.438.220,93

===========

7.12 Somministrazione lavoro 280.000,00

Spese lavoro in affitto € 255.000,00

Margine su spese per lavoro in affitto € 25.000,00

============

B. 8 GODIMENTO BENI DI TERZI

513.141,00 Affitto locali e simili € 185.000,00

Noleggio veicoli ed leasing € 316.141,00

Noleggio fleetmanagement trasporto priv. € 12.000,00

=============

B. 9 SPESE PER IL PERSONALE 7.370.109,10

Il totale sopra riportato rappresenta in costo per tutto il personale dipendente dettagliatamente

riportato per qualifiche e per livelli nella tabella numerica del personale che è parte integrante della

presente proposta di bilancio. E’, inoltre, compreso il costo per il personale distaccato e per

l’eventuale erogazione del premio di risultato.

B. 10 AMMORTAMENTI E SVALUTAZONI

3.450.411,02

AMMORTAMENTI IMM. IMMATERIALI: € 1.108.641,39

Ammortamento oneri pluriennali discarica € 635.331,63

Amm.to oneri pluriennali beni di terzi € 167.740,06

Ammortamento software € 23.435,35

Ammortamento manut.ni straordinarie € 239.819,47

Ammort.to avviamento € 42.314,88

AMMORTAMENTI IMM. MATERIALI: € 2.341.769,63

Ammortamento fabbricati € 513.852,91

Ammortamento costruzioni leggere € 3.560,33

Ammortamento impianti specifici racc.diff. € 113.262,41

Amm.to impian. Specifici imp. Sma e disc. € 960.760,36

Ammortamento impianto trattam.to acque € 38.624,38

Ammortamento mob. e macc. uff. ord. € 38.415,36

Ammo.to attrezzatura varia impianti-disc. € 5.172,25

Ammo.to attrezzatura varia serv.racc.diff. € 407.457,23

Ammortamento computer € 5.372,55

Ammortamento stampanti € 1.135,00

Ammortamento automezzi € 249.857,53

Ammortamento autovetture € 4.299,32

=============

14

B. 11 VARIAZIONE DELLE RIMANENZE 25.000,00

B. 12 ACCANTONAMENTI PER RISCHI

579.272,96

Il costo è riferito all’accantonamento post-mortem discarica di Cingoli.

B. 14 ONERI DIVERSI DI GESTIONE 1.282.517,47

14.1 Imposte indirette

386.629,65 Imposta di bollo e registro € 6.000,00

Imposta ed add.li erariali consumo E.E. € 1.000,00

IVA per mancato esercizio della rivalsa € 6.000,00

IMU Imposta municipale propria € 50.000,00

Tributo speciale smaltimento RSU in disc. € 323.629,65

=============

- Gestione impianti-discarica 323.629,65 MATERIALE t/anno €/t Costo totale

SPAZZATURA - PULIZIA SPIAGGE € 65.446,82

RIFIUTI ATO 2

€ 20.954,63

FOS 12.590,89 4,00 € 50.363,56

SOVVALLI 46.716,16 4,00 € 186.864,64

==========

163.000,00 14.2 Tasse e canoni di concessione

163.000,00 Tasse concessioni governative € 30.000,00

Tasse possesso autovetture € 2.000,00

Tasse possesso automezzi € 35.000,00

Diritti, omologazioni, revisioni, passaggi proprietà € 65.000,00

Tassa per spese processuali ed istruttorie varie € 20.000,00

Altri diritti canoni e tasse € 4.000,00

Tarsu € 5.000,00

Ecocontributo RAEE € 2.000,00

=============

14.3 Spese Generali 61.427,91

Contributi associativi € 38.000,00

Abbonamenti a giornali e riviste ed abbonamenti

diversi € 3.000,00

Spese postali € 12.000,00

Contributi ed erogazioni liberali € 1.000,00

Altri costi indeducibili e arrotondamenti € 600,00

Spese anticipate per conto di terzi € 4.000,00

Multe e sanzioni € 2.827,91

=============

15

14.4 Equo indennizzo 671.459,91

1) Equo indennizzo impianto € 372.480,32.

2) Equo indennizzo discarica Cingoli € 298.979,59.

Da riconoscere al Comune di Cingoli e calcolato, secondo il piano finanziario redatto per la

gestione della discarica, in base alle tonnellate che si prevede di smaltire presso la stessa discarica

nell’anno 2014.

C. PROVENTI E ONERI FINANZIARI

Sono stati previsti oneri finanziari derivanti da interessi passivi su mutui, anticipazioni di cassa, linea di

credito Banca delle Marche SpA ed operazioni di factoring pari a € 683.500,00.

22. IMPOSTE SUL REDDITO DELL’ESERCIZIO

Il risultato positivo di bilancio prima del calcolo delle imposte è pari a € 210.000,00. L’Irap dell’esercizio

è di € 190.000,00 mentre l’Ires è di € 20.000,00.

16


BILANCIO PREVENTIVO ECONOMICO 2014

TABELLA NUMERICA DEL PERSONALE CCNL I.A.

17

LIVELLO CATEGORIA

UNITA' AL

01/01/14 gennaio marzo aprile maggio giugno 31/12/14

9

DIRETTORE GENERALE (incarico CDA) - TECNICO (già INGEGNERE

CAPO) 1 1

8 COORD. SETTORE CONTABILITA’-PAGHE 1 -

8Q COORD. SETTORE CONTABILITA’-PAGHE 1

8Q COORD. CED/STATISTICA / CENTRO SELEZIONE MANUALE 1

8 COORDIN.SEGRETERIA 1 1

7A RESP. PRODUZIONE – PERSONALE - SGA IMPIANTI 1 1

7A RESP. GEST. ORD.–ACQUISTI–PROMOZIONE - COLLAB. CONTABILITA' 1 -

8

COOR. ORDINI.–ACQUISTI–PROMOZIONE INNOVAZ. - COLLAB.

PAGHE CONTABILITA' 1

7A RESP. SICUREZZA - PART-TIME 1 1

7B RESP. CED/STATISTICA / CENTRO SELEZIONE MANUALE 1 -

6A PREPOSTO CONTROLLO TECNICO AMM.VO PART-TIME 1 1

6A PREPOSTO SERV. GESTIONE PESA E MOVIMENTI 1 1

6A IMPIEGATO AMMINISTRATIVO - PREPOSTO 1 1

6A CAPO SQUADRA SERV. RACCOLTA 1 1

5A MANUTENTORI IMPIANTI/ OFF.MEZZI 3 1 4

5A MANUTENTORI IMPIANTI/ OFF.MEZZI 1

5A CONDUC. MONOPERATORE- E/O PLURIMANSIONI 2 2

5A UNITA’ OPERATIVA ESTERNA 1 1

5A CAPO REPARTO COMPOST QUALITA’/ TRATTAMENTO ACQUE 1 1

5A CALDAISTI-CAPI TURNO 6 6

5A CAPO SQUADRA SERV. RACCOLTA 3 3

5A IMPIEGATO DI CONCETTO 2 2

5B CAPO TURNO CENTRO SELEZIONE MANUALE 2 2

5B MANUTENTORI IMPIANTI 1 0

5B CALDAISTI/GRUISTA 1 1

4A GRUISTI 4 4



4A ADDETTO MOV. RIFIUTI/DISCARICA 2 2

4A ADD. COMPOSTAGGIO/SELEZIONE - MANUTENTORE PLURIMANSIONI 1 1

4A MANUTENTORI OFF.MEZZI /IMPIANTO 2 2

4B CONDUCENTE MONOPERATORE- E/O PULRIMANSIONI 3 1 4

3A CONDUCENTE AUTOMEZZI RACCOLTA RSU 21 2 3 26

3A ADD. CONTROLLO INGRESSI IMPIANTO 1 1

3A IMPIEGATO D'ORDINE 1 1

3A ADDETTO COMPOSTAGGIO/SELEZIONE 15 15

3A ADD. IMPIANTO COMPOSTAGGIO (P.TIME) 1 1

3B CONDUCENTE AUTOMEZZI RACCOLTA RSU 9 8 1 7 25

3B ADDETTO CENTRO DI RACCOLTA 1 1 2

3B ADDETTO COMPOSTAGGIO/SELEZIONE 7 7

2A ADDETTO CENTRO DI RACCOLTA (part-time) 1 1

2A ADDETTO ATTIVITA' DI SPAZZ. E/O RACCOLTA 6 6

2B ADDETTO ATTIVITA' DI SPAZZ. E/O RACCOLTA 7 7

2B ADD. CENTRO SELEZIONE MANUALE 6 6

2B ADDETTO CENTRO DI RACCOLTA 1 1 2

TOTALE 116 52 3 1 1 7 180

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RENDICONTO FINANZIARIO

FONTI / IMPIEGHI

Preventivo 2014

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1. Fonti

Fonti interne : 4.029.683,98

Utile (perdita) dell'esercizio

Ammortamenti dell'esercizio 3.450.411,02

Minusvalenze da vendita immobilizzazioni

(Plusvalenze) da realizzo immobilizzazioni

Accantonamenti al TFR

Accantonamenti ai fondi rischi e oneri 579.272,96

Utilizzo di fondi rischi e oneri

Decremento per TFR liquidato

Svalutazioni (ripristino) di immobilizzazioni

Variazioni delle rimanenze

Variazioni dei crediti

Variazioni delle att. Finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni

Variazioni dei ratei e risconti attivi e passivi

Variazioni dei debiti finanziari, commerciali e diversi entro 12 mesi

Totale flussi monetari

Valore di realizzo delle immobilizzazioni

Fonti esterne : 8.111.792,60

1. Incremento di debiti e finanziamenti a medio - lungo termine:

…Realizzazione impianto fotovoltaico (finanziamento speicifico) 1.200.000,00

…Nuovo mutuo contratto in data 26/06/2014 6.000.000,00

2. Contributi in conto capitale:

… Contributo Regione Marche:

- FAS DGR n. 958 del 08/06/09 - Quota 2014 311.792,60

- DD 91 del 21/05/12 600.000,00

3 Apporti liquidi di capitale proprio

4 Altre fonti

Totale fonti 12.141.476,58

2. Impieghi

Investimenti in immobilizzazioni

a. Immateriali:

b Materiali: 11.742.000,00

Automezzi , attrezzature e containers raccolta differenziata 414.000,00

Attrezzature, impianti e fabbricati impianto smaltimento 11.328.000,00

Altri impieghi

1. Rimborso di finanziamenti

2. Distribuzione di utili e riserve

3. Rimborso di capitale sociale

Totale impieghi 11.742.000,00

3) Variazione netta delle disponibilità monetarie 399.476,58

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COSTI INTERVENTI RACCOLTA DIFFERENZIATA

Per la raccolta differenziata si prevede un programma di investimenti teso, soprattutto, ad avviare un

progressivo ammodernamento del parco mezzi.

In tale ottica, si procederà ulteriormente a privilegiare la formula del noleggio Full Service, che consente

intanto di non impegnare risorse economiche che non sono al momento compatibili con la situazione

finanziaria del consorzio, e di disporre sempre di mezzi efficienti e a norma.

COMPLETAMENTO ED INTEGRAZIONI IMPIANTIDI RECUPERO E SMALTIMENTO

Premessa La previsione degli investimenti anche per l’anno in corso riguarda il deciso potenziamento degli impianti di

recupero, per far fronte al forte incremento della raccolta differenziata.

Le linee generali di intervento previste dall’A.G. per il presente esercizio sono le seguenti:

1. Opere di potenziamento delle linee di trattamento materiali da RD, compreso il secco e la frazione

organica e di minimizzazione degli impatti e sistemazione viabilità;

2. Polo energetico; installazione impianto fotovoltaico ed in prospettica l’attuazione della digestione

anaerobica frazione organica con recupero biogas per fini energetici;

3. Piano discarica consortile.

Vediamo in dettaglio le opere inserite nel presente bilancio.

Opere già avviate o in corso di avvio:

1. Sono stati appaltati i seguenti lavori:

- Potenziamento impianto di selezione manuale materiali da raccolta differenziata –

COMPLETAMENTO. Per tale opera si prevede un importo relativo al solo completamento per

Euro 600.000,00. Nel suddetto importo sono comprese le opere da realizzare per la conclusione

dell’appalto da altre marginali, come il sistema di videosorveglianza lungo i nastri e il sinottico.

- Progetto per la riorganizzazione e l’adeguamento della linea di trattamento meccanico

biologico della frazione organica dei rifiuti urbani -

COMPLETAMENTO. Anche per tale opera si prevede un importo relatvo al solo

completamento, per Euro 890.000,00. Nel suddetto importo sono previste opere da completare e

attrezzature per il miglioramento della stabilizzazione della FORSU (miscelatore e

rivoltacumuli).

- Minimizzazione impatti – Completamento, per l’importo di Euro 170.000,00. Con esso si

comprende i lavori del progetto e le nuove piantumazioni lato superstrada.

- Impianto pressatura e filmatura sovvalli in balle per razionale abbancamento discarica.

Importo Euro 650.000,00. Anche questo è un completamento.

- Messa a norma centri di raccolta comunali e centri del riuso. Importo Euro 120.000,00.

Si prevede il completamento dei CdR di Monte San Giusto e Morrovalle, del CdR di Macerata

(solo progettazione), la cui realizzazione è stata delegata al consorzio, nonché del Centro del

Riuso di Macerata.

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- Progetto fotovoltaico sui tetti dell’impianto e sulle pensiline parcheggi. Si inserisce la parte

residuale per un importo di Euro 1.093.000,00 (che comprende anche la videosorveglianza

dell’area).

- Discarica consortile nel comune di Cingoli. I lavori previsti, comprese le somme a

disposizione, comportano una previsione di spesa residua dell’anno in corso per Euro

7.100.000,00.

- Ricomposizione ambientale ex discarica di San Severino. Si prevede di attivare il primo

stralcio per Euro 400.000,00, finanziata interamente dal comune di San Severino.

Forniture

Le forniture riguardano essenzialmente attrezzature per la raccolta e per la gestione della discarica e

degli impianto, come normale dotazione.

In particolare si prevedono:

- Forniture di autocompattatori per raccolta FORSU per circa Euro 120.000,00

- Dotazione motopala usata per discarica completa di pinza, per circa Euro 115.000,00

- Fornitura di presse scarrabili per i CdR, per una spesa di circa Euro 70.000,00

- Fornitura di cassoni scarrabili per Euro 9.000,00

- Fornitura di cassonetti per raccolta porta a porta circa Euro 335.000,00

- Fornitura dotazioni informatiche e sistemi video sorveglianza circa Euro 20.000,00

- Dotazione muletto con pinza per impianto selezione circa Euro 50.000,00.

Riepilogo investimenti

Si ritiene di dividere gli investimenti in lavori, ai quali si applica la procedura relativa alle opere pubbliche,

salvo se non rientranti nei regolamenti interni, e in forniture.

Lavori

Denominazione

Importo Euro

Opere di ulteriore minimizzazione degli impatti ed inserimento ambientale degli impianti 170.000,00

Potenziamento impianto di selezione manuale e automatica materiali da raccolta

differenziata (completamento)

600.000,00

Progetto per la riorganizzazione e l’adeguamento della linea compostaggio e

stabilizzazione Frazione Organica da RSU (completamento)

890.000,00

Impianto pressatura e filmatura sovvalli in balle per razionale abbancamento discarica 650.000,00

Realizzazione discarica Fosso Mabiglia di Cingoli (1° settore) 7.100.000,00

Ricomposizione ambientale. ex discarica di San Severino Marche (finanziamento comune) 400.000,00

Realizzazione impianto fotovoltaico 1.093.000,00

Messa a norma centri di raccolta comunali e centri del riuso (lavori ed appalti per delega

comuni soci)

120.000,00

TOTALE 11.023.000,00

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Acquisti e Forniture

Denominazione Importo Euro

Fornitura di autocompattatori 120.000,00

Dotazione motopala per discarica 115.000,00

Fornitura press container 70.000,00

Fornitura cassoni 9.000,00

Fornitura bidoni e cassonetti 335.000,00

Dotazioni informatiche, sistemi complessi e videosorveglianza 20.000,00

Muletto usato impianto selezione 50.000,00

TOTALE 719.000,00

TOTALE 11.742.000,00

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BILANCIO PREVENTIVO ECONOMICO

2014

RELAZIONE DELLA DIREZIONE AZIENDALE

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Quest’anno, per la prima volta da quando è stato costituito il Consorzio Obbligatorio, scompare dal bilancio

la voce “costi generali”, di fatto il corrispettivo per l’esercizio delle funzioni di ATO.

Con la costituzione dell’ATA, infatti, il consorzio non esercita più tale funzione, per cui questa voce, che

pesava per una cifra consistente (Euro 610.000,00) è la prima economia per i comuni soci.

Questo è anche l’anno in cui il consorzio, unico soggetto gestore della provincia dopo l’acquisizione del

ramo d’azienda ex SMEA, esercita la gestione del servizio integrato dei rifiuti sull’intero bacino, con

affidamento in house con decorrenza 01/03/2014, per anni 15.

Si è così colto l’obiettivo che ha contraddistinto in questi anni l’azione del consorzio e dei comuni soci,

come ovvio riconoscimento, evidentemente, della qualità e dell’economicità dei servizi resi dallo stesso

consorzio in questi anni.

Per il primo anno le tariffe applicate nell’anno in corso non sono desunte dal bilancio di previsione

dell’anno, ma dettate dall’ATA nello scorso ottobre, sebbene comunque derivanti da un’analisi costi/ricavi

che il consorzio ha dovuto fare, di fatto un bilancio informale redatto in quel periodo.

Con le tariffe bloccate il bilancio di previsione 2014 risultava di fatto già definito, essendo i ricavi legati ai

soli quantitativi trattati e i costi conseguenti alla gestione, il tutto improntato al necessario pareggio.

Ebbene, il preventivo oggi, che è quasi un consuntivo, conferma il sostanziale pareggio, e comprova che le

ipotesi di costi e ricavi presi a base delle tariffe proposte all’ATA nel 2013 erano effettivamente attendibili.

Rispetto al consuntivo 2013 i quantitativi di RSU continuano a scendere, anche per il forte impulso dato alla

raccolta differenziata con l’attivazione del servizio porta a porta a Macerata e Cingoli, accompagnato da un

più contenuto aumento del quantitativo di frazione organica. Ciò nonostante si è riusciti comunque a

garantire l’equilibrio costi/ricavi e quindi il pareggio di bilancio.

Come sopra detto il 2014 è stato effettivamente un anno di svolta. A parte l’affidamento del servizio in

house, si rileva l’ingresso nella gestione integrata dei comuni di Montecassiano, Pollenza, Cingoli, Macerata

e Montelupone e l’acquisizione del ramo d’azienda SMEA, che è stato effettivamente un evento che ha

avviato una fase di ristrutturazione aziendale epocale per questo ente e ancora non affatto conclusa.

Per questo si stanno attuando le determinazioni da parte dei comuni soci e la tendenza che si registra,

derivante anche da scelte livello governativo con la Spending Review, che si pone l’obiettivo di ridurre

drasticamente le società partecipate, è proprio quella di attivare un’unica società di capitali, frutto della

trasformazione del consorzio e della fusione delle società controllate (esiste anche una piccola srl controllata

Proposte Ambiente, di fatto immobiliare, in quanto proprietaria dei terreni della discarica di Tolentino).

Questa è la fase che il consorzio sta vivendo e che si concluderà, si spera, entro la fine del corrente anno.

Da questa trasformazione dovrà uscire una società effettivamente ben strutturata, con le figure professionali

acquisite e formate in questi anni, collocate nei nuovi ruoli assegnati, con una dotazione di personale

sufficiente alla gestione integrata dell’intero ciclo dei rifiuti della provincia di Macerata, assicurando

condizioni di efficienza, professionalità ed economicità.

Ma l’anno 2014 è stato anche foriero di grandi novità per la parte gestione dei rifiuti: dopo quasi 5 anni il

COSMARI torna a disporre di una propria discarica, chiudendo un ciclo emergenziale che è costato diversi

milioni di euro alla collettività, dovuto al peregrinare dei nostri scarti dal trattamento dei rifiuti in quasi tutte

le discariche della Regione.

Con l’avvio della discarica di Cingoli il 28 Giugno scorso si chiude definitivamente un’epoca, in quanto,

salvo eccezionali eventi, non si verificherà più che Macerata rimanga senza discarica, sia per il tempo

garantito da quella di Cingoli (7,5 anni), che per le previsioni del piano regionale, in cui sono indicate le

alternative future per tale struttura.

Certamente, in termini di bilancio, peserà il definitivo spegnimento della linea di termovalorizzazione,

decisa nel 2013; però, a differenza di tale anno in cui si è dovuto ripianare una tantum il bilancio con

un’iniezione straordinaria di ricavi da parte dei comuni soci, nel 2014 le concomitanti cause dell’avvio di

nuovi servizi e della partenza della nuova discarica, hanno consentito di assorbire tale nuova condizione con

i ricavi tariffari già previsti e contenimenti dei costi gestionali ed operativi.

Nel merito del bilancio si rileva, ovviamente, la prevista riduzione dei costi di smaltimento degli scarti in

discariche fuori ambito, oltre Euro 1.080.000 rispetto al consuntivo 2013.

25

Valutati gli aspetti generali, si analizzeranno, anche in questo bilancio, lo stato delle iniziative del consorzio

in relazione alla gestione nel suo complesso, sia per i servizi in house che per quelli su base volontaristica.

Ovviamente nell’anno in corso, si prevedono per le opere e le forniture di fatto il completamento di alcune

opere già previste o presenti, la parte del leone degli investimenti a breve è riservata alla realizzazione della

discarica di Cingoli e alle opere connesse (impianto di filmatura), oltre al potenziamento impianti di

recupero materiali di RD e di compostaggio, salvo alcune opere marginali.

Tra gli investimenti più a lungo termine, che non si riporta in quanto ogni incidenza economica ricadrebbe

comunque nell’anno 2015, non va dimenticato l’impianto di digestione anaerobica che rimane comunque un

obiettivo strategico per il futuro prossimo di questo ente, in particolare nel nuovo filone energetico, che sarà

composto anche dall’impianto fotovoltaico già realizzato.

Capitolo a parte, ma non affatto secondario, è l’analisi della situazione finanziaria del consorzio che, dopo

due anni di passività come scelta dei comuni per non incrementare le tariffe, le gare deserte per attingere a

mutui dal 2012 in poi per realizzare opere essenziali come la discarica o il compostaggio o il fotovoltaico, e

la conseguente copertura di detti investimenti con fondi correnti, si trova in forte sofferenza soprattutto in

termini di liquidità.

Su ciò si sta incentrando l’azione del CDA e di questa Direzione. Un primo risultato è stato raggiungo con la

convenzione in mutuo da Euro 6.000.000 a 15 anni di un anticipo di tesoreria con la Banca Marche; il

prossimo passo in cui si sta operando attivamente è quello di convertire in mutuo a medio anche il costo

della discarica e del fotovoltaico. In tal modo il riequilibrio del debito sarebbe di fatto completato.

Non ultimo si sta ancora operando per cercare, sia per le opere di cui sopra, e, tanto più per le prossime come

la digestione anaerobica, di rientrare nei finanziamenti BEI per le opere ambientali. I tassi di interesse

notevolmente inferiori potrebbero ridurre notevolmente gli oneri finanziari, per cui si potrebbero riconvertire

in tali fondi anche i muti nel frattempo accesi, se, come quello di Banca Marche, fosse attiva la clausola del

recesso senza penalità.

1) COMPLETAMENTO ED INTEGRAZIONI IMPIANTI

DI RECUPERO E SMALTIMENTO

Gli interventi previsti nel bilancio nell’anno in corso si riferiscono al completamento di impianti per lo più

già avviati: potenziamento della linea di compostaggio e del centro di valorizzazione dei rifiuti dalla raccolta

differenziata, l’impianto di pressatura e filmatura, l’impianto fotovoltaico e il completamento del progetto di

minimizzazione degli impatti.

Da segnalare anche le previsioni dell’ormai prossimo completamento del programma di messa a norma dei

Centri di Raccolta Comunali, che ha visto il concorso economico della Regione, del consorzio e dei comuni

soci. Per questo anno ci si concentrerà sugli ultimi interventi di Monte San Giusto, Morrovalle e Macerata

(progettazione) come CdR, e di Centro del Riuso di Tolentino e Macerata.

Nel capitolo fonti/impieghi si sono analizzati i vari interventi previsti per l’impiantistica, per cui non si

ritiene di soffermarsi ulteriormente sugli stessi, salvo a sottolineare che il totale degli investimenti ammonta

comunque ad una cifra molto consistente di oltre 11,7 milioni di Euro. Su questo si richiama l’impegno, di

cui in premessa, di forzare per il riequilibrio a medio termine di gran parte del debito accumulato dalla

mancanza di mutui concessi per queste opere indilazionabili ed essenziali all’attività istituzionale del

consorzio.

2) DISCARICHE DI APPOGGIO

Gli aspetti essenziali legati alle discariche di appoggio riguardano sia l’attuazione del 1° stralcio del progetto

della discarica di Cingoli che la ricomposizione ambientale delle ex discariche di Tolentino e San Severino.

26

Ultimato l’intervento a Cingoli e avviato il risanamento delle ex discarica di Tolentino, sono in procinto di

prendere il via anche le procedure di attuazione del risanamento della ex discarica di San Severino Marche.

Non ci si sofferma sulla vicenda legata all’instabilità dell’argine di valle della discarica Collina, la cui

vicenda è legata all’avviato percorso legale.

3) SVILUPPO DELLA RACCOLTA DIFFERENZIATA

La prospettiva è dello sviluppo del progetto porta a porta è ormai legata alla sola realtà di Macerata. Con

l’anno 2014, infatti, tutta la provincia è ormai passata a tale modalità.

Continua lo sviluppo del progetto di identificazione dei sacchetti, oltre i 10 comuni iniziali, per cui si

prevede un’estensione già alla fine del corrente anno e nei primi mesi del 2015 ai comuni di Tolentino e al

completamento di Civitanova Marche.

Prenderà corpo l’importante evoluzione dei sistema microchip che riguarda la tariffa puntuale. Nel comune

di Castelraimondo è avviata tale sperimentazione TARI e dall’esito della stessa si potrà effettivamente

garantire un sistema equo di tassazione degli utenti in base alle primalità e/o penalità che si applicheranno

alla gestione dei rifiuti da parte di ogni cittadino. In poche parole si applicheranno finalmente gli incentivi, in

termini tariffari, a chi opera una gestione dei rifiuti nel rispetto delle regole e del massimo recupero.

Accanto al potenziamento dei servizi si dovrà puntare con maggiore decisione alla qualificazione ed al

controllo degli stessi. Per questo sono confermate alcune importanti iniziative su cui si sta operando, con la

struttura qualificata di professionisti ed operatori per progettazioni e consulenze esterne, e i programmi di

qualificazione del personale dei centri comunali e dei nuovi centri del recupero.

4) ASSETTO SOCIETARIO DI RIFERIMENTO

Sul nuovo assetto societario si è già abbastanza disquisito in questo periodo. Ormai la via tracciata è quella

che porterà ad un’unica società di capitali, in cui vengano accorpate tutte le società del gruppo, dopo la

trasformazione del consorzio in srl.

Sarà necessario definire con urgenza la struttura direzionale ed operativa della società, suddividendola per

aree funzionali, ciascuna con una propria organizzazione e un proprio bilancio, il tutto sotto la Direzione

Generale unica.

Questa è la nuova sfida di questo consorzio, ma nulla lascia presagire che non si riesca a vincerla visto che,

negli anni, il consorzio è riuscito a cogliere tutti i più qualificanti traguardi che si era prefisso: oggi è ormai

una struttura che gestisce l’intero bacino provinciale, possiede un’impiantisti unica nelle Marche, ha

raggiunto livelli di raccolta differenziata che la pongono tra le prime del panorama nazionale, riesce ad

attuare servizi a costi notevolmente inferiori a quelli del resto della regione e della nazione e, non ultimo,

fornisce opportunità di lavoro ad oltre 450 persone tra dirette ed indotto. Non è poco ma non è ancora il

momento di sentirsi appagati, proprio perché cresce la volontà di nuove e più ambiziose realizzazioni. Si

pensi allo sviluppo di tutta l’igiene urbana, che, nei tre anni restanti passerà tutta in gestione al consorzio srl,

oppure l’assunzione diretta dei servizi di fatturazione e di riscossione delle tariffe, ovvero la progressiva

estensione dell’attività verso nuovi servizi comunali che in qualche modo siano riconducibili alla gestione

dell’ambiente.

27

5) STRUTTURA ORGANIZZATIVA DEL CONSORZIO

Per l’anno 2014 l’aumento della dotazione del personale previsto nella tabella numerica è estremamente

limitato, salvo quello che deriva dall’integrazione ex Smea e il personale strettamente necessario ai nuovi

servizi di raccolta porta a porta. Continueranno ad essere previste le prestazioni interinali che attualmente

sono attive e che anche in futuro saranno necessarie per la gestione dei CdR comunali.

Per assicurare una struttura direzionale anche per tali centri di raccolta si sono confermate due figure: una

prettamente operativa, estratta dal personale in servizio con il compito di assicurare l’assistenza alle gestioni;

ed una più organizzativa e di indirizzo scientifico facente capo ad una unità destinata allo scopo.

Altro impianto su cui il consorzio punta con decisione è proprio quello della selezione manuale ed

automatica dei materiali da raccolta differenziata. Per la sua gestione e coordinamento, con tutte le

prestazioni collaterali come i rapporti commerciali con i consorzi filiera e le gare di affidamento della

vendita dei materiali, si ritiene di incaricare una figura professionale specializzata in forza al consorzio.

Altro grande capitolo riguarda l’organizzazione della promozione e la direzione dei servizi innovativi, per i

quali si ritiene di incaricare un dipendente interno in possesso delle qualità organizzative e professionali per

esperire al meglio il mandato.

Lo stesso dipendente, unitamente alla direzione dell’impianto di selezione e a questa Direzione,

costituiscono in importante ufficio del consorzio: Ufficio Gare e Acquisti. Da notare che il consorzio in

questi anni, pur con il dovuto contributo esterno di un professionista particolarmente specializzato nel

settore, ha gestito al meglio con tale struttura tutte le gare di affidamento e gli acquisti sopra e sotto soglia.

Altra figura di grande importanza riguarda la direzione dell’impianto di compostaggio. Come sopra detto

tale compito di tipo tecnico è ad oggi espletato con incarico professionale esterno. Pertanto, in attesa di

procedere a dotarsi di una figura più stabile mediante un dipendente di ruolo, si procederà con tale incarico.

Rimane confermata anche per l’anno 2014 la facoltà delle Direzione di concedere particolari indennità

(superminimi) ai capi servizio o al personale in qualche modo utilizzabile per mansioni specifiche eccedenti

il mansionario ufficiale, a copertura dei disagi per le continue reperibilità o per indennità compensative degli

straordinari, compresa la forfettizzazione annuale degli stessi, con lo strumento della Determinazione

Dirigenziale emessa da parte della stessa Direzione.

Per il resto si conferma le attività di consulenza esterne degli anni passati:

L’incarico esterno per la consulenza economico-finanziaria;

L’incarico per la consulenza esterna sul lavoro;

L’incarico esterno di addetto stampa e pubbliche relazioni;

Le consulenze legali di tipo penale e di tipo amministrativo;

L’incarico di processista esterno per l’impianto di compostaggio di qualità, in attesa di diversa

attribuzione.

Da sottolineare anche l’aspetto degli incarichi professionali che attengono invece a specifiche discipline per

l’erogazione di prestazioni specialistiche:

Monitoraggio ambientale delle emissioni;

Consulenza gestione discarica;

L’incarico per l’attuazione della Legge 231/01;

Collaborazioni integrative per l’attuazione della VIA e il rinnovo dell’A.I.A..

28

7) TARIFFE ANNO 2014

Le tariffe di raccolta e smaltimento sono invariate fino al 28/02/2014, mentre, dal 01/03/2014 sono state

applicate le tariffe ATA, di seguito riepilogate:

TARIFFE E CANONI DEI SERVIZI

Tipologia del servizio u.m. Tariffa

IMPIANTI DI TRATTAMENTO

RSU da trattare in impianto t € 223,00

RSU da trattare in impianto - Comuni PP t € 174,40

RSU da trattare in impianto (Comuni con meno di 1.600 ab.) t € 151,50

RSU - Pulizia spiagge discarica t € 91,50

Spazzatura discarica t € 111,50

Verde compostabile da comuni soci t € 31,50

FORSU da raccolta differenziata comuni soci t € 44,00

Verde compostabile da privati t € 51,00

FORSU da privati t € 70,00

Cernita ingombranti t € 148,00

Smaltimento legnosi t € 23,60

Smaltimento pneumatici t € 131,00

Multimateriale, carta, cartone, vetro da raccolta differenziata (*) t € 0,00

SERVIZI RACCOLTA RIFIUTI

Verde compostabile t € 56,60

FORSU t € 44,00

Racc. pile, medicinali,raccolte stradali (campane/cassonetti) di carta, vetro, plastica ab € 1,00

Ingombranti a domicilio ed altre raccolte domiciliari h € 52,50

Raccolte selettive imballaggi (*) t € 0,00

Raccolta tradizionale RSU come di Castel Sant'Angelo Canone annuo

€ 25.693,61

Raccolta tradizionale RSU come di Sefro Canone annuo € 11.673,68

Raccolta tradizionale RSU come di Serravalle di Chienti Canone annuo € 57.168,73

Raccolta tradizionale RSU come di Ussita Canone annuo € 60.253,78

Raccolta tradizionale RSU come di Visso Canone annuo € 58.776,62

Raccolta tradizionale RSU come di Poggio San Vicino Canone annuo € 6.198,10

SERVIZIO RACCOLTA PORTA A PORTA

Apiro Canone annuo € 117.727,55

Appignano Canone annuo € 185.082,48

Belforte del C. Canone annuo € 78.726,54

Caldarola Canone annuo € 92.413,66

Camerino Canone annuo € 404.057,75

Camporotondo di F. Canone annuo € 28.862,92

Castelraimondo Canone annuo € 248.069,60

Civitanova Marche Canone annuo € 2.455.431,87

Colmurano Canone annuo € 7.206,50

Corridonia Canone annuo € 594.822,06

Esanatoglia Canone annuo € 103.014,07

Fiordimonte Canone annuo € 2.842,00

Fiuminata Canone annuo € 84.582,22

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Gagliole Canone annuo € 42.232,51

Gualdo Canone annuo € 49.062,84

Loro Piceno Canone annuo € 123.884,53

Matelica Canone annuo € 466.433,64

M.S.Giusto Canone annuo € 344.697,40

Mogliano Canone annuo € 174.861,65

Montecavallo Canone annuo € 20.072,80

Montecosaro Canone annuo € 270.852,45

M.S.Martino Canone annuo € 43.580,45

Montefano Canone annuo € 167.960,13

Morrovalle Canone annuo € 495.012,17

P.S.Giovanni Canone annuo € 65.372,64

Petriolo Canone annuo € 81.783,61

Pievebovigliana Canone annuo € 8.221,50

Pivetorina Canone annuo € 79.282,91

Pioraco Canone annuo € 72.004,36

Porto Recanati Canone annuo € 856.152,69

Potenza Picena Canone annuo € 742.143,69

Recanati Canone annuo € 950.190,58

Ripe San Ginesio Canone annuo € 56.375,93

San Ginesio Canone annuo € 170.798,88

San Severino Canone annuo € 574.986,67

S.Angelo in P. Canone annuo € 75.658,50

Sarnano Canone annuo € 207.969,51

Serrapetrona Canone annuo € 70.274,85

Tolentino Canone annuo € 911.749,21

Treia Canone annuo € 467.339,94

Urbisaglia Canone annuo € 139.683,43

SERVIZIO TRASPORTI RIFIUTI

Ritiri da centri di raccolta con container scarrabile: ingombranti, spazzatura, legnosi,

pneumatici, cimiteriali ed altri ritiri n. € 167,50

Ritiri da centri di raccolta con container scarrabile: carta, cartoni, ferrosi, vetro (*) n. € 0,00

Trasporti rifiuti dal centro di raccolta comunitario di Sfercia (**) t € 13,00

SERVIZI A DOMANDA

Int. Bonifiche,pulizie straordinari: servizio standard con mezzo e n. 1 unità personale h € 52,50

Altri interventi straordinari

da quantificare in relazione alle

prestazioni richieste

SERVIZIO SPAZZAMENTO

Appignano Canone annuo € 42.269,47

Camerino Canone annuo € 176.812,72

Loro Piceno Canone annuo € 39.363,82

Mogliano Canone annuo € 46.710,26

Pioraco Canone annuo € 22.817,20

San Ginesio Canone annuo € 25.984,00

Urbisaglia Canone annuo € 50.769,11

Poggio San Vicino Canone annuo € 3.781,01

Apiro Canone annuo € 22.361,71

GESTIONE CENTRI DI RACCOLTA COMUNALI

Presidio e gestione h € 25,00

30

(*) A copertura dei costi dei servizi in questione il Consorzio trattiene il 75% del corrispettivo dalla vendita

dei materiali recuperati

(**) Solo per i Comuni che effettuano il servizio di raccolta in economia

IL DIRETTORE

Dott. Ing. Giuseppe Giampaoli

Si allegano alla presente relazione i bilanci per aree gestionali.

31


BILANCIO PREVENTIVO ECONOMICO

2014

BILANCIO PER AREE GESTIONALI

32

Tariffa Quantitativi GEN.-FEB. Tariffa Quantitativi MAR.-DIC. TOTALE

a1) IMPIANTI : 1.602.842,16€ 13.524.852,22€ 15.127.694,38€

IMPIANTO SMALTIMENTO-DISCARICA 9.853.946,96€

- RSU da trattare in impianto (conferiti dai

Comuni rac.Porta a Porta) 171,00€ 5.566,530 951.876,63€ 174,40€ 30.386,500 5.299.405,60€ 6.251.282,23€ - RSU da trattare in impianto (conferiti dai 149,10€ 549,400 81.915,54€ 151,50€ 4.116,950 623.717,93€ 705.633,47€

- CINGOLI GEN.FEB. 218,80€ 250,450 54.798,46€ 54.798,46€

- RSU - Pulizia spiagge discarica 90,00€ 177,400 15.966,00€ 91,50€ 734,000 67.161,00€ 83.127,00€

- Spazzatura discarica 110,00€ 649,040 71.394,40€ 111,50€ 3.804,240 424.172,76€ 495.567,16€

- Smaltimento Poltrona Frau 31.700,04€ 31.700,04€

- Smaltimento ATO 2 Ancona 36,00€ 10.527,54€ 378.991,44€ 378.991,44€

- Smaltimento ATO 2 Ancona - ANCHE A COSTO 914.924,15€ 914.924,15€

- Smaltimenti diversi Provincia MC 2.687,52€ 2.687,52€

- Smaltimento particolare Civitanova Marche (Civita) 221,26€ 1.106,30€ 1.327,56€

- Progetto IPA BWS codice 314 ALBANIA 24.000,00€ 24.000,00€

- Quota regione marche vecchio mutuo CASSA ddpp) 51.645,68€ 51.645,68€

- Chiusura causa MPS 221.493,28€ 221.493,28€

- Altri proventi e rimborsi ed arrotondamenti 11.557,27€ 11.557,27€

- Smaltimento privati 1.094,10€ 1.094,10€

- Vendita materiali gestione impianto 4.914,78€ 4.914,78€

- Indennità infortunio 3.134,88€ 3.134,88€

- Ricomposizione ambientale discarica Tolentino 330.000,00€ 330.000,00€

- Ricomposizione ambientale discarica San Severino M. 9.000,00€ 9.000,00€

- Ammortamento contributi regionali e provinciali 277.067,94€ 277.067,94€

IMPIANTO COMPOSTAGGIO 2.556.174,96€

- Verde Comuni soci 30,00€ 944,040 28.321,20€ 31,50€ 8.947,230 281.837,86€ 310.159,06€

- Org.grandi utenze-domiciliare Comuni soci 47,00€ 6.045,910 284.157,77€ 44,00€ 39.845,840 1.753.216,96€ 2.037.374,73€

- Organico Loreto 65,00€ 243,540 15.830,10€ 15.830,10€

- Verde privati 51,00€ 60,680 3.094,68€ 3.094,68€

- Organico Fermo Asite 65,00€ 202,350 13.152,75€ 13.152,75€

- Smaltimento particolare Civitanova Marche (Civita) 80,00€ 400,00€ 480,00€

- Vendita materiali omaggi 140.000,00€ 140.000,00€

- Indennità infortunio 897,18€ 897,18€


IMPIANTO SELEZIONE RAC.DIFF.TA E

TRATTAMENTO ING.TI 2.717.572,47€

- Stocc. smalt. ingombranti 145,00€ 587,090 85.128,05€ 148,00€ 3.871,050 572.915,40€ 658.043,45€

- Smaltimentorifiuti da rac.dif.te (LORETO) 18.278,03€ 18.278,03€

- RICREA - Corrispettivo ferrsoi 97,00€ 452,750 43.916,75€ 43.916,75€

- ITALMETALLI - Corrispettivo ferrsoi 60,00€ 452,750 27.165,00€ 27.165,00€

- Carta extra comieco quota pressatura 31,75€ 11.446,850 363.437,49€ 363.437,49€

- Corrispettivi plastica CO.RE.PLA (quota pressatura) 37,22€ 6.970,316 259.435,16€ 259.435,16€

- Corrispettivi CO.RE.PLA - film (quota pressatura) 37,22€ 143,229 5.330,98€ 5.330,98€

- Corrispettivi - plastica venduta (quota pressatura) 37,22€ 886,650 33.001,11€ 33.001,11€

- Cartoni extra comieco quota pressatura 31,75€ 1.691,560 53.707,03€ 53.707,03€

- COMIECO - Corr. raccolta cartoni quota pressatura 31,75€ 5.245,500 166.544,63€ 166.544,63€

- COMIECO - Corr. raccolta cartoni quota pressatura 31,45€ 410,120 12.898,27€ 12.898,27€

- COMIECO - Corrispettivo pressatura carta ex smea 22,77€ 1.374,110 31.288,48€ 31.288,48€

- COMIECO - Corrispettivo raccolta cartoni 95,71€ 617,360 59.087,53€ 59.087,53€

- COMIECO - Corrispettivo raccolta cartoni 96,50€ 1.891,089 182.490,09€ 182.490,09€

- CO.RE.PLA - Corrispettivo raccolta plastica - film 36,43€ 112,389 4.094,33€ 4.094,33€

- CO.RE.PLA - Corrispettivo raccolta plastica - film 39,97€ 30,840 1.232,67€ 1.232,67€

- CO.RE.PLA - Corrispettivo raccolta plastica -2^ fascia 207,10€ 549,194 113.738,16€ 113.738,16€

- CO.RE.PLA - Corrispettivo raccolta plastica -2^ fascia 227,24€ 2.112,392 480.019,96€ 480.019,96€



Vendita ferro e alluminio 111.531,32€ 111.531,32€

RICAVI PREVENTIVO 2014

33

a2 ) SERVIZIO SPAZZAMENTO - IGIENE URBANA 2.102.087,96€ 2.102.087,96€

a3) SERVIZI RACCOLTE DIFFERENZIATE: 942.933,46€ 5.561.887,62€ 6.504.821,08€ RACCOLTA FRAZIONE ORGANICA - VERDE

COMPOSTABILE

- Verde (raccolta/ton) 56,60€ 8.888,95 503.114,57€ 503.114,57€

- Verde raccolta domiciliare 945,00€ 945,00€

- Organico (raccolta variabile/ton) 93.035,28€ 93.035,28€

- Organico (raccolta/ton) 22,40€ 5.010,200 112.228,48€ 44,00€ 35.793,680 1.574.921,92€ 1.687.150,40€

- Verde (raccolta/ton) LORETO GEN.FEB. 51,00€ 207,960 10.605,96€ 10.605,96€

- Organico (raccolta tariffa fissa) MACERATA 219.000,00€ 219.000,00€

- Raccolta particolare Civitanova Marche (Civita) 16,66 83,34€ 100,00€



RACCOLTE STRADALI -€

- Raccolta pile, medicinali, carta, vetro, lattine, plastica (quota /ab.) 548.883,84€ 409.778,85€ 958.662,69€

RACCOLTE CENTRI DI RACCOLTA E CARTONI

- Contributo DL 262/06 120.000,00€ 120.000,00€

- Carta extra comieco al netto quota pressatura 464.731,60€ 464.731,60€

- Cartoni extra comieco al netto quota pressatura 98.824,93€ 98.824,93€

- Plastica al netto quota pressatura 44.601,89€ 44.601,89€

- CO.RE.PLA - Corrispettivo raccolta plastica - 2^ fascia 207,10€ 480,545 99.520,89€ 99.520,89€

- CO.RE.PLA - Corrispettivo raccolta plastica -2^ fascia 227,24€ 1.848,343 420.017,46€ 420.017,46€

- CO.RE.VE - Corrispettivo raccolta vetro 1^ fascia 36,16€ 1.706,680 61.713,55€ 61.713,55€


- COMIECO - Corrispettivo raccolta carta bacino Loreto 23,92€ 131,840 3.153,61€ 3.153,61€

- COMIECO - Corrispettivo raccolta carta bacino Loreto 17,95€ 47,990 861,18€ 861,18€

- COMIECO - Corrispettivo raccolta carta bacino Loreto 30,88€ 137,490 4.245,69€ 4.245,69€

- COMIECO - Corrispettivo fms 13,50€ 292,750 3.952,13€ 3.952,13€

- COMIECO - Corrispettivo fms 8,50€ 559,850 4.758,73€ 4.758,73€

- COMIECO - Corrispettivo raccolta carta bacino ex smea 23,93€ 513,130 12.279,20€ 12.279,20€

- COMIECO - Corrispettivo raccolta carta bacino ex smea 30,88€ 555,000 17.138,40€ 17.138,40€



- RILEGNO - Corrispettivi raccolta legnosi 3,52€ 680,810 2.396,45€ 3,80€ 3.023,130 11.487,89€ 13.884,35€

- Corrispettivi RAEE 39.413,05€ 39.413,05€

- COBAT - Racc.diff.pile e accumulatori 70,00€ 14,950 1.046,50€ 1.046,50€

- Trasporto RSU da RD 39.627,01€ 39.627,01€

- Ingombranti a domicilio+A152 51,60€ 24,500 1.264,20€ 52,50€ 139,500 7.323,75€ 8.587,95€

- Smaltimento legnosi 23,24€ 455,300 10.581,17€ 23,60€ 3.407,830 80.424,79€ 91.005,96€

- Smaltimento pneumatici 129,00€ 8,000 1.032,00€ 131,00€ 82,440 10.799,64€ 11.831,64€

- Ritiri da cassoni (N. viaggi):

Ingombranti 165,00€ 150,000 24.750,00€ 167,50€ 1.021,000 171.017,50€ 195.767,50€

Spazzatura 165,00€ 63,000 10.395,00€ 167,50€ 294,000 49.245,00€ 59.640,00€

Legnosi 165,00€ 86,000 14.190,00€ 167,50€ 651,000 109.042,50€ 123.232,50€

Pneumatici 165,00€ 2,000 330,00€ 167,50€ 19,000 3.182,50€ 3.512,50€

Cimiteriali 371,40€ 4.852,50€ 5.223,90€

Altri ritiri diversi 165,00€ 39,000 6.435,00€ 167,50€ 398,000 66.665,00€ 73.100,00€

- Macerata raccolta prossimità 31,00€ 1.427,344 44.247,66€ 31,00€ 3.552,675 110.132,93€ 154.380,59€


34

- Vendita batterie 27.245,64€ 27.245,64€

- Vendita ferrosi 174.703,48€ 174.703,48€

- Raccolta particolare Civitanova Marche (Civita) 456,80€ 1.370,40€ 1.827,20€


- Rimborso spese anticipate per conto di terzi 3.622,86€ 3.622,86€

- Rimborso spese anticipate per conto di terzi premio e ferie dip.ex smea 39.087,52€ 39.087,52€

- Vendita contenitori oli 3.540,99€ 3.540,99€

- Lavori siola M.S.Giusto 120.000,00€ 120.000,00€

- Centro del riuso Comune di TOLENTINO 130.000,00€ 130.000,00€


a4) SERVIZIO RACCOLTA TRADIZIONALE 179.231,47€ 179.231,47€

a5) SERVIZIO RACCOLTA PORTA A PORTA 16.695.327,43€ 16.710.755,81€

Apiro 117.437,58€ 117.437,58€

Appignano 184.626,62€ 184.626,62€

Belforte del C. 78.532,66€ 78.532,66€

Caldarola 92.186,05€ 92.186,05€

Camerino 403.062,54€ 403.062,54€

Camporotondo di F. 28.791,81€ 28.791,81€

Castelraimondo 247.458,61€ 247.458,61€

Civitanova Marche 2.461.541,66€ 2.461.541,66€

Colmurano 7.188,75€ 7.188,75€

Corridonia 591.522,90€ 591.522,90€

Esanatoglia 86.927,01€ 86.927,01€

Fiordimonte 2.834,97€ 2.834,97€

Fiuminata 84.373,89€ 84.373,89€

Gagliole 42.128,52€ 42.128,52€

Gualdo 48.942,00€ 48.942,00€

Loro Piceno 123.579,38€ 123.579,38€

Matelica 465.284,78€ 465.284,78€

M.S.Giusto 343.848,37€ 343.848,37€

Mogliano 172.887,68€ 172.887,68€

Montecavallo 20.023,33€ 20.023,33€

Montecosaro 270.185,33€ 270.185,33€

M.S.Martino 43.473,08€ 43.473,08€

Montefano 167.546,45€ 167.546,45€

Montelupone 176.739,93€ 176.739,93€

Morrovalle 493.792,90€ 493.792,90€

P.S.Giovanni 65.211,62€ 65.211,62€

Petriolo 81.582,16€ 81.582,16€

Pievebovigliana 8.201,28€ 8.201,28€

Pivetorina 79.087,64€ 79.087,64€

Pioraco 71.826,99€ 71.826,99€

Porto Recanati 854.043,95€ 854.043,95€

Potenza Picena 740.315,77€ 740.315,77€

Recanati 947.850,21€ 947.850,21€

Ripe San Ginesio 56.237,06€ 56.237,06€


35

San Ginesio 170.378,20€ 170.378,20€

San Severino 573.570,46€ 573.570,46€

S.Angelo in P. 75.472,12€ 75.472,12€

Sarnano 207.457,25€ 207.457,25€

Serrapetrona 70.101,77€ 70.101,77€

Tolentino 909.503,52€ 909.503,52€

Treia 466.188,88€ 466.188,88€

Urbisaglia 139.339,40€ 139.339,40€

Visso 81.823,09€ 81.823,09€

Macerata 2.041.616,60€ 2.041.616,60€

Pollenza 237.076,84€ 237.076,84€

Montecassiano 297.454,09€ 297.454,09€

Cingoli gen.-mar 84.832,35€ 84.832,35€

Cingoli apr-dic+A38 378.732,76€ 378.732,76€

Sacchetti microchip 900.000,00€ 900.000,00€

- Vendita materiali pp 922,06€ 922,06€

Trasporti da Sfercia Comune di Fiordimonte 320,39€ 320,39€

Trasporti da Sfercia Comune di Pievebovigliana 1.612,26€ 1.612,26€

GESTIONE CENTRI RACC.COMUNALI 506.060,81€ 506.060,81€

- CO.RE.VE - Corrispettivo raccolta vetro 1^ fascia 36,16€ 426,67 15.428,39€ 15.428,39€




- CO.RE.PLA - Corrispettivo raccolta plastica 207,10€ 343,247 71.086,35€ 71.086,35€

- CO.RE.PLA - Corrispettivo raccolta plastica 227,24€ 1.320,245 300.012,47€ 300.012,47€

PLASTICA 207,10-€ 1.665,00 344.821,50-€ 344.821,50-€

VETRO 18,36-€ 2.475,00 45.441,00-€ 45.441,00-€

CARTONI 95,71-€ 2.100,00 200.991,00-€ 200.991,00-€

CARTA 23,93-€ 2.550,00 61.015,13-€ 61.015,13-€

TOTALE RICAVI 2.561.204,00€ 38.063.386,70€ 40.624.590,70€

Quota da rimborsare ai comuni per recupero materiali raccolta porta a


36

DESCRIZIONI

IMPIANTO

SMALTIMENTO

E DISCARICA

IMPIANTO

COMPOSTAGGIO

IMPIANTO

SELEZIONE-ING.TI

IGIENE URBANA -

SPAZZAMENTO RACCOLTE TOTALE

SPESE PER ACQUISTI DI BENI - - - - -

ACQUIS.MATERIE PRIME SUSS.CONS - - - - -

Spese per acquisto cancelleria e simili 7.365,47 - 2.366,43 10.268,10 20.000,00

Mat.cons.uffici,prodotti igienici, ecc.. 3.407,07 - - 4.592,93 8.000,00

Ac.Indumenti di Lavoro personale 5.000,00 5.000,00 5.000,00 9.000,00 24.000,00

Mat. consumo ser. SMALT. - RACC.DIFF. 38.713,31 30.962,13 4.885,38 2.695.439,18 2.770.000,00

Ac. contenitori oli esausti - - - 5.000,00 5.000,00

Ac. Mater. e att.re serv. Porta a porta - - - 75.000,00 75.000,00

Beni omaggio - - - 140.000,00 140.000,00

Sconto su acquisti di merci - - - - -

Additivi e reagenti chimici impianto - - - 4.000,00 4.000,00

ACQUIS.MATERIALI RICAMBI E APP - - - - -

Ac.minuta att.e ricambi app.uffici 4.009,77 - - 3.990,23 8.000,00

Acquisto ricambi autovetture aziendali - - - 150,00 150,00

Acq. mat. ric.autom.trasporto rsu-scarti - - - - -

Ac.mater.e ricambi staz.compattazione - - - - -

Ac. mat. e ricambi automezzi RD 1.905,02 14,08 26,70 93.054,20 95.000,00

Ac.materiali e ricambi impianti Racc.Dif 3.957,15 154.564,49 134.721,59 4.756,77 298.000,00

Acq. materiali ricambi apper.imp.smalt. 80.214,81 10.715,80 35,70 33,68 91.000,00

Ac.minuta attrezzatura impianto smalt. 10.232,72 2.537,06 1.047,28 1.182,94 15.000,00

Acq.mat. ricambi automezzi raccolte - - - 12.000,00 12.000,00

Acq. minut.att. e ric. Centri Racc.Com.le - - - 1.000,00 1.000,00

AC.COMBUSTIB.CARBURANTI E LUB. - - - - -

Altri Combustibili-Lubrif.e scorte varie 106,91 - 4.531,40 43.361,69 48.000,00

Carburanti ed oli autovetture aziendali 1.913,17 - - 1.086,83 3.000,00

Carburanti autom. trasporto rsu e scarti - - - - -

Gasolio - Oli minerali impianti 98.512,88 413,92 - - 98.926,80

Carburanti autom. servizio racc. diff. - - - 1.360.000,00 1.360.000,00

SPESE PER LAVORI MANUT.RIPAR. - - - - -

SPESE PER MANUTENZIONE ORDIN. - - - - -

Spese per manuten.app.uff. e agg.ti vari 7.000,00 - - 7.000,00 14.000,00

Spese per matutenzioni e ripar.autovet. 4.619,60 - - 380,40 5.000,00

Sp. man. rip.ordi.autom.trasp.rsu-scarti 16.105,29 - - 9.894,71 26.000,00

Sp. man. e rip. automezzi Racc. Diff. - - - 300.000,00 300.000,00

Sp. man. e rip. impianti Racc. Diff. 6.024,80 78.619,56 55.441,15 4.914,49 145.000,00

Sp. man. e rip. impianto smalt. 450.000,00 - 450.000,00

Spese manutenzione parco giardino 1.000,00 - - - 1.000,00

Spese man. E rip. Centri Racc. Com.le - - - - -

Sp. manut. e rip.ord. automezzi raccolte 327,45 - 2.316,65 72.355,90 75.000,00

SPESE PER PRESTAZ.PROFESSION. - - - - -

Spese peritali e consulenze tecniche 19.354,77 19.484,13 5.408,05 753,05 45.000,00

Spese per analisi indagine epidemiologica 58.812,40 651,90 656,79 2.878,92 63.000,00

Spese consulenze amministrative 31.000,00 - - 31.000,00 62.000,00

Spese legali e notarili 23.250,00 23.250,00 23.250,00 23.250,00 93.000,00

Spese per lavoro in affitto - 24.985,10 49.741,00 180.273,90 255.000,00

Margine su spese per lavori in affitto - 3.963,36 3.887,65 17.148,99 25.000,00

Spese per servizi telematici - - - - -

Spese per sopralluoghi e verifiche 13.000,00 - - - 13.000,00

SPESE PER PUBBLICITA' PROM.SV. - - - - -

Inserzioni su giornali e riviste 6.000,00 - - 6.000,00 12.000,00

Spese informazione attivita' Consorzio - - - 150.000,00 150.000,00

Spese per sponsorizzazioni 500,00 - - - 500,00

Spese promozionali - - - 7.000,00 7.000,00

SPESE VIGILANZA-PULIZIE-SIMILI - - - - -

Spese pulizie 24.000,00 - - - 24.000,00

Spese vigilanza e sorveglianza 36.000,00 - - - 36.000,00

Pulizia mezzi ed attrezzature - - - 20.000,00 20.000,00

Disinfenzione e spurghi 15.747,87 8.804,02 448,11 - 25.000,00

COSTI PREVENTIVO 2014

37

DESCRIZIONI

IMPIANTO

SMALTIMENTO

E DISCARICA

IMPIANTO

COMPOSTAGGIO

IMPIANTO

SELEZIONE-ING.TI

IGIENE URBANA -


SPESE PER UTENZE - - - - -

Spese telefoniche 5.499,10 - - 4.500,90 10.000,00

Spese telefonia mobile 1.597,47 - - 7.902,53 9.500,00

Spese acqua 2.531,73 - - 468,27 3.000,00

Spese energia elettrica 364.455,98 345.000,00 375.000,00 544,02 1.085.000,00

SPESE PER TRASPORTI - - - - -

Spese per trasporti su acquisti 2.392,37 1.148,79 138,46 320,38 4.000,00

Spese trasporti tramite corriere 4.484,05 15,95 - - 4.500,00

SERVIZI PER IL PERSONALE - - - - -

Spese vitto e alloggio dipendenti - - - - -

Spese medico sanitarie dipendenti 1.283,01 - 216,99 - 1.500,00

Spese Addestramento e Formazione pers.le - - - - -

Spese sicurezza sul lavoro 19.943,27 524,39 1.415,85 3.116,49 25.000,00

ASSICURAZIONI - - - - -

Polizze Assicurative RCT e Incendio 140.000,00 - - - 140.000,00

Polizze Assicurative RCT Automezzi - - - 175.000,00 175.000,00

Polizze Assicurative Infortuni 25.000,00 - - - 25.000,00

Polizze Assicurative RC Inquinamento 20.000,00 - - - 20.000,00

Polizze Assicurative RC Patrimoniale 8.000,00 - - - 8.000,00

Polizze Fidejussorie 122.000,00 - - - 122.000,00

Polizze Assicurative RCT Autovetture 5.000,00 - - - 5.000,00

ALTRI SERVIZI - - - - -

Indennità di carica membri CDA - - - - -

Compensi componenti Collegio Revisori 7.500,00 - - 7.500,00 15.000,00

Assistenza EDP-mac.uff.(come contratto) 20.000,00 - - 20.000,00 40.000,00

Rimb.spese analitico dip.-amm.ri-col.ri - - - - -

Indennità chilometriche 4.500,00 - - 4.500,00 9.000,00

Compensi Membri Commissioni - - - - -

Costi per servizi bancari e banco posta 12.000,00 - - 66.000,00 78.000,00

Spese rappresentanza (servizi) 1.834,70 - - 3.165,30 5.000,00

Spese pratiche automobilistiche 1.068,93 - - 7.931,07 9.000,00

Spese registr.e trascrizioni atti AG 500,00 - - 500,00 1.000,00

Spese autostradali 1.000,00 - - - 1.000,00

Spese autostrada e custodia autovetture 1.000,00 - - - 1.000,00

Cont. INPS gestione separata - - - 1.000,00 1.000,00

Compensi coll.coord.cont. - - - 6.200,00 6.200,00

Pasti e pernottamenti amministr.e dip. 3.220,84 - - 279,16 3.500,00

Indennita' di trasferta - - 130,13 869,87 1.000,00

Compensi KM amministratori 2.000,00 - - 2.000,00 4.000,00

Comp.KM su ft.amministr.ri - - - - -

Progetto IPA BWS codice 314 ALBANIA 24.000,00 - - - 24.000,00

Lavori ricomp.amb.le disc.TOLENTINO 330.000,00 - - - 330.000,00

Lavori CDR MONTE SAN GIUSTO - - - 120.000,00 120.000,00

Lavori Centro del riuso Comune Tolentino - - - 130.000,00 130.000,00

Lavori ricomp.amb.le disc.SAN SEVERINO 9.000,00 - - - 9.000,00

SERVIZI DIV.SMALTIMENTO E REC. - - - - -

Spese servizio trasp e smalt. RSU RD SPAZ.DISC160.000,00 - - - 160.000,00

Spese stoccaggio e smalt. materiali RD 5.477,69 - 75.240,02 86.282,30 167.000,00

Spese trasp. e smalt.scarti lav.ne imp. 3.006.696,13 700.365,64 358.238,23 4.065.300,00

ASA-SOGESNUS INSERIRE ANCHE A RICAVO - - - -

Spese trasp. e smalt.scarti discarica - - - - -

Altri trasporti e servizi 14.074,97 - - 65.925,03 80.000,00

APPALTI SERVIZI INDUSTRIALI - - - - -

S. servizio selezione Racc. Diff. - - - - -

S.Servizio racc. multimateriale e RD (CAN.TALEA E MERIDIANA- - - 10.438.220,93 10.438.220,93

S. Servizio raccolta RSU - - - 2.084.680,64 179.231,47 2.263.912,11


38

DESCRIZIONI

IMPIANTO

SMALTIMENTO

E DISCARICA

IMPIANTO

COMPOSTAGGIO

IMPIANTO

SELEZIONE-ING.TI

IGIENE URBANA -


GODIMENTO BENI DI TERZI - - - - -

NOLEGGI AFFITTI LOCAZIONI ECC. - - - - -

Affitto locali e simili - - - 185.000,00 185.000,00

Noleggio veicoli ed leasing 12.209,16 7.689,01 993,77 295.249,05 316.141,00

Noleggio fleetmanagement trasporto priv. 12.000,00 - - - 12.000,00

SPESE PER IL PERSONALE - - - - -

SALARI E STIPENDI - - - - -

Retribuzioni Lorde 253.374,35 464.892,08 677.544,53 3.482.653,38 4.878.464,33

Retribuzioni dipendente in comando 37.317,34 33.944,14 33.740,71 139.686,24 244.688,42

Retribuzioni lavoro occasionale - - - - -

ONERI CONTRIBUTIVI OBBLIGATORI - - - - -

Contributi INPS -INPDAP 101.076,47 161.230,76 223.127,99 1.067.619,65 1.553.054,87

Contributi INAIL 52.444,20 33.301,69 25.429,67 192.841,09 304.016,65

Contributi PREVIAMBIENTE 1.892,48 1.371,27 1.522,67 10.424,18 15.210,59

Contributi PREVINDAI - - - 3.870,92 3.870,92

Contributo solidarita' 189,26 137,10 152,24 1.261,50 1.740,09

Contributi fondo FASDA 13.000,00 - - 17.000,00 30.000,00

TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO - - - - -

T.F.R. EROGATO PER CESSAZIONE RAPP.LAV. - - - - -

ACCANTONAMENTI AL F/DO T.F.R - - - - -

Accantonamenti al Fondo T.F.R. - - - - -

Accant.F.do PREVIAMBIENTE ed altri fondi 9.057,99 6.582,48 4.477,79 53.001,35 73.119,60

Accantonamenti al Fondo PREVINDAI - - - 4.012,61 4.012,61

Accantonamenti al Fondo TESORERIA INPS 24.009,54 25.928,18 44.238,11 164.255,21 258.431,03

ALTRI COSTI - - - -

ONERI CONTRATTUALI E FACOLTAT. - - - - -

Rimborso bolli e rinnovo patenti 119,70 - 344,15 3.036,15 3.500,00

AMMORTAMENTI IMM. IMMATERIALI - - - - -

QUOTE DI SPESE DA AMMORTIZZARE - - - - -

Ammortamento oneri pluriennali discarica 635.331,63 - - - 635.331,63

Ammortamento oneri - - - - -

Amm.to oneri pluriennali beni di terzi 167.740,06 - - - 167.740,06

QUOTE DI ATT.IMM.DA AMMORTIZ. - - - - -

Ammortamento studi ricerche ampliamento - - - - -

Ammortamento software 23.435,35 - - - 23.435,35

Ammortamento manut.ni straordinarie 239.819,47 - - - 239.819,47

Ammort.to avviamento - - - 42.314,88 42.314,88

AMMORTAMENTI TERRENI E FABBR. - - - - -

AMMORT.TERRENI E FABBR.STRUM. - - - - -

Ammortamento fabbricati 507.852,91 6.000,00 - - 513.852,91

Ammortamento costruzioni leggere 2.595,33 - 965,00 - 3.560,33

AMMORT.IMPIANTI E MACCH.IN ES. - - - - -

Ammortamento impianti specifici racc.diff. - - - 113.262,41 113.262,41

Amm.to impian. Specifici imp. Sma e disc. 504.293,34 244.477,82 211.989,20 - 960.760,36

Ammortamento impianto trattam.to acque 38.624,38 - - - 38.624,38

AMMORT.IMPIANTI E MACCHIN.GEN. - - - - -

AMMRT.MOBILI E ATTREZZATURE - - - - -

Ammortamento mob. e macc. uff. ord. 38.415,36 - - - 38.415,36

Ammortamento attrezzatura varia - - - - -

Ammo.to attrezzatura varia impianti-disc. 4.419,75 - 752,50 - 5.172,25

Ammo.to attrezzatura varia serv.racc.diff. - - - 407.457,23 407.457,23

AMMORT.MACC.D'UFF.ELETTRONICHE - - - - -

Ammortamento computer 5.372,55 - - - 5.372,55

Ammortamento stampanti 1.135,00 - - - 1.135,00

Ammortamento altre macc.uff.elettroniche - - - - -

AMMORTAMENTO MEZZI MOBILI - - - - -

Ammortamento automezzi servizi esterni 65.511,12 - - 184.346,41 249.857,53

Ammortamento autovetture 4.299,32 - - - 4.299,32


39

DESCRIZIONI

IMPIANTO

SMALTIMENTO

E DISCARICA

IMPIANTO

COMPOSTAGGIO

IMPIANTO

SELEZIONE-ING.TI

IGIENE URBANA -


ALTRI ACCANTONAMENTI - - - - -

ACCANTONAMENTI IN ALTRI FONDI - - - - -

Accant. f/do oneri post-mortem discarica 579.272,96 - - - 579.272,96

ONERI DIVERSI DI GESTIONE - - - - -

IMPOSTE DIRETTE - - - - -

IMPOSTE INDIRETTE - - - - -

Imposte di bollo 3.585,16 - - 1.414,84 5.000,00

Imposta di registro 574,94 - - 425,06 1.000,00

Imposte e add.li erariali consumo E.E. 1.000,00 - - - 1.000,00

Tributo speciale smaltim.RSU in disc. 263.598,67 34.991,12 25.039,86 - 323.629,65

IVA indet.le per mancato eser.rivalsa - 6.000,00 - - 6.000,00

IMU Imposta Municipale propria 50.000,00 - - - 50.000,00

TASSE E CANONI DI CONCESSIONE - - - - -

Tasse conc.governative,ecc. 27.554,94 - 1.789,07 655,99 30.000,00

Altri diritti-canoni-tasse 1.473,99 430,86 - 2.095,14 4.000,00

Tasse possesso autovetture 310,47 - - 1.689,53 2.000,00

Tasse possesso automezzi 2.440,20 - - 32.559,80 35.000,00

Dir.omolog.,rev.,pas.propr.,costi esaz. 3.970,44 - - 61.029,56 65.000,00

Tassa spese processuali e istrutt. varie 20.000,00 - - - 20.000,00

Tarsu 5.000,00 - - - 5.000,00

Ecocontributo RAEE 319,42 - 328,32 1.352,26 2.000,00

SPESE GENERALI - - - - -

Contributi associativi 19.000,00 - - 19.000,00 38.000,00

Spese di rappresentanza (omaggi) - - - - -

Abbonamenti a giornali e riviste 1.000,00 - - 1.000,00 2.000,00

Abbonamenti diversi 1.000,00 - - - 1.000,00

Arrotondamenti passivi 50,00 - - 50,00 100,00

Spese postali 6.000,00 - 6.000,00 12.000,00

Equo indennizzo 124.160,11 124.160,11 124.160,11 - - 372.480,33

Equo indennizzo DISCARICA 298.979,59 - - - 298.979,59

Multe e sanzioni 1.510,66 - - 1.317,74 2.828,40

Spese antic.per c/terzi - - - 4.000,00 4.000,00

Perdite su crediti per interessi mora - - - - -

Contributi ed erogazioni liberali 500,00 - - 500,00 1.000,00

Costi indeducibili 250,00 - 250,00 500,00

Contributi diversi serv.rac.PP - - - - -

Minusvalenze da alien. Imm.ni tecniche - - - - -

SOPRAVV.PASS. E INSUSS.ATTIVE - - - - -

Sopravvenienze passive 70.000,00 30.000,00 - 100.000,00

Int.passivi su anticipazioni di cassa 64.400,00 19.600,00 16.800,00 179.200,00 280.000,00

Interessi passivi erariali 230,00 70,00 60,00 640,00 1.000,00

Int.passivi su mutui-linea credito factorit 92.460,00 28.140,00 24.120,00 257.280,00 402.000,00

Int. Passivi v/istituti prev.e ass.li 500,00 - - 500,00

PLUSV. ALIEN. IMM. TECN. NON CARAT - - - 86.571,19- 86.571,19-

IMPOSTE SUL REDDITO DI ESERCIZ 52.500,00 52.500,00 52.500,00 52.500,00 210.000,00

TOTALE COSTI 9.741.318,31 2.662.466,93 2.604.219,24 2.084.680,64 23.531.905,58 40.624.590,70

TOTALE RICAVI 9.853.946,96 2.556.174,96 2.717.572,47 2.102.087,96 23.394.808,36 40.624.590,70

112.628,65 106.291,97- 113.353,22 17.407,32 137.097,22-


40



RELAZIONE DEL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE

41

Il bilancio preventivo 2014 si conclude a sostanziale pareggio d’esercizio e si caratterizza per l’avvio della

gestione in house providing del sistema provinciale integrato del ciclo dei rifiuti derivante dall’avvenuta

costituzione dell’ ATA nel mese di febbraio, il tutto avviene in un contesto tariffario definito dalla stessa

ATA a fine 2013 che come si ricorderà assunse come scelta prevalente la totale invarianza delle tariffe

praticate ai Comuni soci con esclusione di quelle relative al servizio di raccolta porta a porta per le quali

venne praticato il solo adeguamento Istat.

Le numerose iniziative in programma, unitamente ad alcuni scenari verificatesi, quali le elezioni

amministrative di primavera, hanno ritardato la redazione del bilancio preventivo fino a poterlo ritenere

come sostanzialmente sovrapponibile a quello che sarà il bilancio consuntivo del corrente anno. Di pari

passo si registra un sostanziale ritardo nel processo di trasformazione societaria programmato, processo che

ha ripreso di nuovo il suo cammino approdando alla definizione del nuovo statuto societario. L’ultimo

bimestre dell’anno consentirà di concludere gli atti necessari alla trasformazione la cui efficacia

coinciderà con l’avvio dell’anno 2015.

All’inizio del 2014 e dopo l’avvenuta acquisizione del ramo di azienda SMEA il gruppo Cosmari

caratterizzato, dalla società capofila per la gestione integrata dei rifiuti e dalla controllata Sintegra per la

gestione dell’igiene urbana, arriva a contare circa 400 dipendenti ed aggrega un fatturato che oltrepasserà i

40.000.000 di € grazie all’ingresso nel ciclo integrato delle municipalità di Macerata, Cingoli,

Montecassiano, Pollenza e Montelupone. Il nuovo assetto societario, già fortemente ottimizzante in ordine

alla contrazione dei costi di struttura, a pochi mesi dall’avvio deve ora tener conto della evoluzione

normativa, degli indirizzi governativi e di quelli evidenziati dal Commissario per la revisione della spesa

Carlo Cottarelli, tutti orientati alla forte riduzione delle società partecipate dagli enti locali ed in tale

circostanza è lecito ritenere che il prossimo imminente passo sia quello di arrivare alla costituzione di

una unico soggetto aziendale con caratteristiche multidivisionali.

Il presente bilancio si caratterizza anche per l’avvio a metà anno della discarica di Fosso Mabiglia, avvio che

porrà fine alla situazione emergenziale che come noto ha indotto un sensibile appesantimento della posizione

debitoria del Consorzio derivante dalla decisione assembleare presa negli anni 2011-2012 di non gravare i

maggiori costi direttamente sui Comuni ma di attendere, per riassorbirli, la presa di beneficio conseguente

all’avvio della discarica stessa.

Contestualmente ed in coerenza con il piano industriale prende avvio anche l’impianto di pressatura e

filmatura delle cosiddette “ecoballe” che permette di minimizzare l’impatto ambientale per il trasferimento e

l’abbancamento dei rifiuti destinati alla nuova discarica, vengono poi attivati i primi due “centri del riuso” o

“riciclerie’ nei comuni di Tolentino e Camporotondo di Fiastrone, quest’ultimo a servizio anche dei comuni

di Caldarola, Cessapalombo, Belforte del Chienti e Serrapetrona e prende corpo anche il nuovo impianto

fotovoltaico consentendo di ripartire, dopo lo spegnimento del termovalorizzatore, con l’attività aziendale

nel comparto energetico.

Nel corrente anno vengono anche risolti alcuni contenziosi da tempo in essere con alcuni comuni soci e

soprattutto trova soluzione a condizioni molto favorevoli e cioè la restituzione di 500.000 € al posto dei circa

800.000 € dovuti, una annosa controversia con Banca MPS derivante da un datato contenzioso pregresso.

Agli asset attivati ed alle molteplici attività svolte , alcune delle quali assolutamente imprescindibili dal

punto di vista strategico, si è aggiunto l’onere di dover liquidare nel corso dell’anno, l’intero importo di

1.200.000 € destinato alla acquisizione del ramo di azienda Smea e quest’ultimo gravoso impegno finisce

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per completare un quadro complessivo, dal punto di vista economico, che si ritiene possa essere considerato

irripetibile per la sua entità e gravosità , senza distogliere l’attenzione dal considerarlo comunque

irrinunciabile ai fini dell’allineamento del Cosmari ad un percorso virtuoso di crescita ed upgrading

tecnologico necessario a consentire un servizio adeguato ai cittadini ed un contenimento dei costi dell’intero

ciclo integrato dei rifiuti.

Il contesto appena illustrato collide però con la stretta creditizia in atto nel nostro paese da parte delle banche

e, se così si può definire, la “nota dolente” riguarda il non ancora raggiunto obiettivo di rendere coerente la

posizione debitoria accumulata nei riguardi degli investimenti in atto. Detta posizione debitoria, per circa i

2/3 risulta essere irritualmente finanziata a breve termine tale da essere troppo onerosa in termini finanziari,

solo nei riguardi di parte degli investimenti è stato erogato un mutuo a 15 anni come da prassi e l’azione

incalzante svolta nei confronti dei principali istituti di credito non ha sino ad ora consentito il risultato

sperato, giova però segnalare che in tal senso una qualche schiarita si inizia ad intravedere all’orizzonte.

Sul versante della raccolta differenziata porta a porta, il presente bilancio conferma la buona

intonazione del contenimento dei costi di realizzazione della stessa ed un recente studio induce a

stabilire che l’adozione di tale strategia ha consentito il contenimento delle tariffe fino a determinare

un risparmio pro-capite di circa il 30% rispetto al livello medio nazionale. L’Istituto Superiore per la

Ricerca e la Protezione Ambientale determina infatti in 148 € la spesa pro-capite annua nel nostro paese per

una percentuale di raccolta differenziata pari al 39%, di contro il sistema Cosmari consente di contenere in

102 € il costo pro-capite grazie ad una percentuale di raccolta differenziata che si sta’ consolidando al 74%

su base provinciale. Infine il microchip applicato ai sacchetti continua a dimostrare efficacia e trova

conferma l’incremento di raccolta del 5-6% nei comuni che l’hanno adottato, altresì la sperimentazione in

atto presso il comune di Castelraimondo in merito all’attribuzione della tariffazione puntuale porta ad essere

moderatamente ottimisti nei riguardi dell’obiettivo da raggiungere.

La costante progressione della percentuale di raccolta differenziata genera altresì un sensibile decremento

della quantità di rifiuti conferiti al Cosmari, decremento che si traduce in un risparmio complessivo su base

annua di circa 500.000 € da parte dei 57 comuni, a tale minor costo si aggiungono i circa 610.000 € attribuiti

in passato ai cosiddetti “costi generali” oggi divenuti corrispettivo di competenza dell’ATA.

CONCLUSIONI

Gli indirizzi contenuti nel corrente bilancio di previsione ed il raggiungimento del suo sostanziale pareggio

nonostante i numerosi impegni intrapresi, si inseriscono nella traccia della coerenza alle linee guida sino ad

oggi recepite ed ambiscono alla realizzazione delle indicazioni fornite dai comuni soci.

A tal fine, si ribadisce che l’impegno primario del Cosmari sarà anche nel nuovo imminente assetto

societario quello di continuare a garantire i servizi necessari ispirandosi ad efficienza, economicità,

salvaguardia ambientale e valorizzazione del patrimonio pubblico costruito nel corso degli anni.

IL PRESIDENTE

Daniele Sparvoli

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RELAZIONE DEL COLLEGIO DEI REVISORI

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L’anno 2014 nel giorno 27 del mese di ottobre alle ore 11,30 presso la sede operativa e legale del

COSMARI si è riunito il Collegio dei revisori per procedere alla redazione della Relazione al bilancio

preventivo per l’anno 2014.

Il Collegio dei Revisori ha ricevuto il Bilancio di previsione economico per l’anno 2014 corredato dalla

Relazione Ricavi e Costi della Produzione, dalla Tabella numerica del Personale, dal Rendiconto Finanziario

Fonti/Impieghi, dalla relazione della Direzione aziendale e della relazione del Consiglio di Amministrazione,

documenti approvati dal Consiglio di Amministrazione in data 24/10/2014.

Il Collegio ha chiesto ed ottenuto la disponibilità del Direttore e del Responsabile del coordinamento settore

contabilità per avere chiarimenti e dimostrazione di alcune delle principali voci esposte nel Bilancio; ha

anche avuto la spiegazione dei criteri delle valutazioni sottostanti rispetto agli investimenti programmati,

all’effettuazione dei servizi consortili ed all’evoluzione del ruolo del COSMARI nello scenario provinciale

della gestione dei rifiuti.

Successivamente alla necessaria attività di verifica e avuto riguardo delle informazioni come sopra assunte,

il Collegio dei Revisori con parere unanime ritiene di dover riferire quanto segue:

1.Il Bilancio di previsione per l’anno 2014 rispetta il requisito obbligatorio del pareggio.

2.Il Collegio ritiene di avere acquisito sufficienti dimostrazioni e riscontri e, di conseguenza, di poter

considerare ragionevolmente validi e congrui i criteri adottati per addivenire alle stime e alle previsioni,

effettuate a prescindere delle evoluzioni normative ed assetti societari – organizzativi del consorzio in

ambito della gestione provinciale dei rifiuti. Va anche rilevato come alcune valutazioni traggono origine

dall’esperienza consolidata o da altri fatti noti rielaborati in via prospettica.

3.Il Collegio si è fatto consegnare la stampa del bilancio dell’esercizio 2013 e i dati di questo e quelli

del Bilancio Preventivo del 2013 sono stati confrontati con quelli stimati per il 2014. Le maggiori variazioni

e gli scostamenti più evidenti sono stati oggetto di analisi specifica con la Direzione e/o con la Responsabile

dell’amministrazione. Per quanto riguarda i costi di smaltimento degli scarti di lavorazione fuori ambito si

rileva la riduzione dei costi per oltre € 1.080.000,00, rispetto al consuntivo 2013, grazie all’avvio dal mese di

Giugno 2014 della discarica di Cingoli. Le tariffe applicate nell’anno in corso sono quelle dettate dall’ATA

nello scorso Ottobre. Dal 01/03/2014 , per 15 anni, il Consorzio unico soggetto gestore della Provincia a

seguito dell’acquisizione della SMEA, esercita la gestione del servizio integrato dei rifiuti sull’intero bacino.

In sintesi il bilancio di previsione 2014 si può così riassumere:

VALORE DELLA PRODUZIONE € 40.463.022,44

COSTI DELLA PRODUZIONE € - 39.742.661,40

DIFFERENZA € 720.361,04

PROVENTI E ONERI FINANZIARI € - 683.500,00

PROVENTI E ONERI STRAORDINARI €. 173.138,96

IMPOSTE SUL REDDITO € - 210.000,00

_________________

TOTALE A PAREGGIO ZERO

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CONCLUSIONI E RACCOMANDAZIONI

Il Collegio dei Revisori reputa opportuno e necessario esporre all’Assemblea Generale le seguenti

considerazioni.

Il Collegio raccomanda, come più volte sollecitato, di reperire finanziamenti a lungo termine per coprire gli

ingenti investimenti effettuati; di rinegoziare tutti gli impegni nei confronti delle Banche e dei fornitori a

medio e lungo termine, perché purtroppo le entrate correnti non riescono più a coprire gli impegni assunti

con gli investimenti. Il Collegio sindacale, come ribadito in piu’ occasioni, sollecita la necessita’ di

predisporre il Bilancio di cassa per tenere sotto controllo, in maniera immediata e chiara per tutti, la

situazione finanziaria.

Il Collegio prende atto che il Consorzio ha già provveduto a chiedere a diversi Istituti di credito un mutuo di

€. 7.000.000,00 per far fronte ai costi della costruzione della nuova discarica di Cingoli, e un mutuo di €.

1.200.000,00 per l’istallazione dell’impianto fotovoltaico presso la sede, erogazioni che dovrebbero andare a

buon fine entro la fine dell’anno, condizione che il Collegio reputa indispensabile per assicurare la

disponibilità finanziaria necessaria a far fronte a tutti gli impegni di spesa corrente e non..

Per quanto esposto e sulla base dei riscontri effettuati il Collegio dei Revisori esprime parere favorevole

all’approvazione del bilancio di previsione per l’anno 2014 così come predisposto dal Consiglio di

Amministrazione.

Alle ore 16,30, terminati i lavori, viene tolta la seduta previa redazione, lettura ed approvazione di questo

verbale.

Letto, confermato e sottoscritto:

Dott.ssa. SANTALUCIA FEDERICA

Dott.ssa SCALMATI GAIA

Rag. SALCICCIA ALDO SANTE

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COSMARI · ... Raccolta differenziata-Raccolta frazione ... 69.153 61.427,91 - 7.725,09 ... di raccolta e smaltimento sono invariate fino al 28/02