Embed Size (px)
Citation preview
Thanh ph6 H6 Chi Minh, thang 02 nam 2015
Cho nam tai chinh kit thuc ngay 3111212014
CONGTY CO pHAN cAp NUaC THUBUC
BAo cAo TAl CHiNH BABUQC KIEM ToAN
••••••••••••••••••••••••••••••••••
BAo cAo KIEM ToAN DOCLN>BANGcAN D61KEToAN
BAo cAo KET QuA HO~T DONGKINHOOANH
BAo cAo uru CHUYENTIEN rs
TRANG~~~~
2-3 ~~CH
4-5 MT(Ut-c
6-7 ~s.~8 ""'"9
10 - 33THUYETMINH BAo cAo TAl cHiNH
NQIDUNG
BAo cAo CVABAN GrAM DOC
MVCLVC
CONG TY co pHAN cAPNlfOC rau mrcsA8 Kh6ng re, P. Binh ThQ,Q. Thti Due, TPHCM
•••••••••'.••••••••••••••••••••••••
2
Ban Giam d6c Cong ty co trach nhiern l~p Bao cao tai chinh eho nam tai chinh k€t thuc nay31/12/2014, phan anh trung thuc va hop I)' tinh hinh tai chinh cling nhir k€t qua hoat dong kinhdoanh va tinh hinh hru chuyen ti~n t~ cua C6ng ty trong nam. Trong viec l~p bao cao tai chinh nay,Ban Giam d6e duoc yeu du phai:
TRACH NHq:M CVA BAN GUM D()C•••••
Bao cao tai chinh kern theo duoc ki€m toan boi C6ng ty TNllli Ki€m toan va Tu v~ UHY ACAChi nhanh t~i TP. Hi) Chi Minh.
KIEM ToAN VIEN
Ban Giam d6e Cong ty khang dinh r~ng khong co su kien quan trong nao phat sinh sau ngay k€tthuc nam tai chinh co anh huang trong y€u, cAn phai di~u chinh hoac cong b6 trong Bao cao taichinh eho narn tai chinh k€t thuc ngay 31112/2014.
cAc SVIatN SAUNGAy KET TmJC NAM TAl CHiNH
K€ toan tnrong cua Cong ty trong nam 2014 va d€n ngay I~p Bao cao nay la Ba Nguyen ThiNgoc Hanh.
••••
Giam d6c B6 nhiem tir ngay 0111112014Giarn d6c Mi~n nhiem tir ngay 01111/2014Ph6 Giarn d6e Kinh doanhPh6 Giam d6c Ky thu~t Mi~n nhiem ngay 31110/2014
~ 1.Ong Huynh Tuan AnhOng Nguy~n Xuan C~uOng Lam Tir DuyOng Nguysn Hoai Nam
Ban Ghlm d5c
Mi~n nhiem ngay 25/02/2014B6 nhiern ngay 25102/2014B6 nhiem ngay 16/04/2014
~ - ~Ong Nguyen Xuan Cau Thanh vienOng Nguy~n Van Du Thanh vienOng Trinh Tu~ Minh Thanh vienOng Luc Chanh Truong Thanh vienOng Nguyen Ngoc Thai Binh Thanh vien
••••
B6 nhiem ngay 31/10/2014Mi~n nhiern ngay 31/10/2014Thanh vien fIDQT ngay 01111/2014
OngNguy~n Hoai Nam Chu tichOng Huynh Tu!n Anh Chu tich
HQi dang Quan tr]••••
nor D6NG QUAN TRJvA BAN GUM D6c
\01
ONNHIIA!.YIIIP.HCac thanh vien Hoi d6ng Quan tri va Ban Giam d6e Cong ty da di~u hanh Cong ty trong nam 2014
va d€n ngay I~p Bao cao nay g6m:
=Ban Giam d6c Cong ty C6 ph~n C~p mroc TbU Dire (sau day goi tAt la "Cong ty") d~ trinh bao caonay cung voi Bao cao tfli chinh cua Cong ty da duoc ki~m to an eho narn tai ehinh k€t thuc ngay31112/2014 duoc trinh bay tir trang 06 d€n trang 33.•••
BAo cxo CVA BAN GI..AMD6c•C6NG TY co pHAN cAP NUaC THiJ DUCse 8 Kh6ng re, P. Binh Thc;>,Q. Thu Dirc, TPHCM
•
3•
•••
••
••
Ban Giam d6c cam k~t r~g Cong ty khong vi pham nghia vu cong b6 thong tin theo quy dinh taiThong ill s6 52/20 12nT-BTC ngay 05104/2012 cua Be;'>Tai chinh v~ vi~c cong b6 thong tin tren thitnrong chirng khoan.
• Ban Giam d6c Cong ty chiu trach nhiem dcim bao r~g s6 sach k~ toan dircc ghi chep me;'>teach philhop d~ phan anh hop I)' tinh hinh tai chinh cua Cong ty 6 bAt Icy thai di~m nao va dam bao r~g Baocao tai chinh phil hop voi Chuan mire k~ toan, Ch~ de;'>k~ toan (doanh nghiep) Vi~t Nam va cac quydinh phap I)' c6 lien quan d~n vi~c I~p va trlnh bay bao cao tai chinh. Ban Giam d6c cling chiu trachnhiern dam bao an toan cho tai san cua Cong ty va vi v~y thuc hi~n cac bien phap thich hop dS nganchan va phat hien cac hanh vi gian I~ va sai pharn khac.•
Ban Giam d6c xac nhan r~g Cong ty cia tuan thu cac yeu cAu neu tren trong viec I~p Bao cao tAiehlnh.
H
G'.:M.VJ
'HIic
• Lira chon cac ehinh sach k~ toan thieh hop va ap dung cac chinh sach d6 me;'>teach nhAt quan;• Dira ra cac phan doan va uoc tinh me;'>teach hop I)' va th~n trong;• Neu ro cac nguyen t~c k~ toan thich hop c6 duoc tuan thti hay khong, c6 nhiing ap dung sai I~ch
trong y~u dn duoc cong b6 va giai thich trong bao cao tai chlnh hay khong; va• L~p Bao cao tai chinh tren C(J s6 hoat de;'>nglien tuc tnr tnrong hop khong thS cho rkg Cong ty
se ti~p tuc hoar d<)ngkinh doanh.
BA.O cA.o CUA BAN GIAM DOC (TrEP)
TAACH NHI¥M CUA BAN GIAM DOC (TrEP)
CONG TY co pHANcAPNUOC rau DUCS68 Khong Til, P. Blnh ThQ,Q. Thu Due, TPHCM•••••••••
•
4
Chi nhanh He Chi Minh:46 Truong OuyAn, PhlKmg 6, 0l$1 3, TP. HeMTeJ:(84 4) 38204 899 • Fax: (84 4) 38204 909W: uhyaca.vn • E: [email protected]
Chung tai tin tl1o-ngr~ng cac b~ng chung ki€m toan rna chung tai da thu tMp duqc la dAy dti va thichhqp lam C(1 sO-cho y ki~n ki8m toan cua chung taL
Cong viec ki~m toan bao gAm thuc hi~n cac thu rue nh~m thu thap cac b~ng chirng ki~m toan v~ cacs6 li~u va thuy€t minh tren Bao cao tili chinh. Cac thti tl,lCki8m toan duqc Il,I'achon dl,l'atren xet doanclla ki~m toan vien, bao gAm danh gia rtii ro co sai sot trong y8u trong Bao cao tai chinh do gian I~ho~c nhAm I§n. Khi thl,l'chi~n danh gia cac rtii ro nay, ki8m toan vien da xem xet ki~m soat nQi bQctiaCang ty lien quan d~n vi~c I~p va trinh bay Bao cao tai chinh trung thl,l'c,hqp Iy nh~m thi~t k~ cac thutl,lCki€m toan phu hQ'pv6i tlnh hlnh thl,l'c t~, tuy nhien khang nh~m ml,lCdlch dua ra y ki~n v~ hi~uqua cua ki~m soat nQi bQ cua Cang ty. Cang vi~c ki~m toan cling bao gAm danh gia tinh thich hqpcua cac chinh sach k~ toan duqc ap dl,lng va tlnh hqp Iy cua cac u6c tinh k~ toan cua Ban Giam d6ccling nhu danh gia vi~c trinh bay tAng th~ Bao cao tili chinh.
Trach nhiem cua chung tai la dira ra y ki~n v~ Bao cao tai chinh dira tren k€t qua cua cuoc ki~m toanoChung tai da ti~n hanh ki~m toan theo cac chuan rmrc ki~m toan Vi~t Nam. Cac chuAn rmrc nay yeudu chung tai tuan thu chuAn mire va cac quy dinh v~ dao duc ngh~ nghiep, I~p k€ hoach va thuc hiencuoc ki~m toan d~ dat duoc str dam bao hop Iy v~ viec li~u Bao cao tai chinh cua Cong ty co con saisot trong y€u hay khong.
Trach nhi~m coa Ki~m toan vien
Ban Giam d6c Cong ty chju trach nhiem v~ vi~c I~p va trlnh bay trung thuc va hop Iy Bao cao taichinh cua Cong ty theo chu§n rmrc k~ toan, ch~ dQ k~ toan (doanh nghiep) Vi~t Nam va cac quy dinhphap Iy co lien quan d~n vi~c I~p va trlnh bay Bao cao tai chinh va chiu trach nhiern v~ ki~m soat nQibQ rna Ban Giam d6c xac dinh la cAn thiet d8 dam bao cho vi~c I~p va trlnh bay Bao cao tai chinhkhong co sai sot trong y€u do gian I~ hoac nhAm I~.
Trach nhi~m coa Ban Giam dBc
Chung tai da ki~m toan Bao cao tai chinh kern theo cua Cong ty cs phAn cAp ruroc Thu Dire, dirocI~p ngay 13/02/2015, tt'r trang 06 d~n trang 33, bao gAm Bang can d6i k~ toan tai ngay 3111212014,Bao cao k~t qua hoar dQng kinh doanh, Bao cao hru chuyen ti~n t~ cho narn tai chinh k~t thuc clingngay va Thuyet minh Bao cao tai chinh.
:::::::Oc-..fV~Ol\T.CNfliM
5<:;::;
Cac cs dong, HQi dAngQuan tri va Ban Giam dBcCong ty cs phin C§p nooc Tho Du-c
Kinl' gui:
BAo cAo KIEM ToAN DQC L~
UHY_ACALtds6. 0' 12015IUHYACAHCM-BCKT
•••••••••••••••••••••••••••••••••
••• 4• 'j.•••••••••••••• 5
Tllay mpl va i/(li dijn choc6NG TY TNHH KItM ToAN vA TU vAN UHY ACA- cm NBANHTAI TP.H6 cat MINHThanh pho H6 Chi Minh, ngay 13 thang 02 nom 2015 .
Luong Ngo Bio TraDKi~m toan vieDGiAy chirng nhjn dang kY hanh ngh€ 56:1828-2014-112-1
~1.'\IIIIIIIAINH-1j~~
y ki~D ella ki~m toan VieD
BAo cAo KIEM ToAN I>Qc L~ (TIEP)
(•••••••••".•••••
6Cdc Thuye: minh dinh kem LQ m9t b9 phdn h(1JJthanh cua Bdo cao tai chinh•
•
CONG TY co plIAN CAP NlfOC THiJ DUC BAo cAo TAl cBiNHsa 8 Khong rc, P.Binh ThQ,Q. Thu Due, TPHCM Cho narntai chinh k~t thuc ngay 31/12/2014
BANG CANDOl KE ToANT{lingizy3111212014•
TAl sANMa Thuy~t T~j 3111212014 T~j 0110112014
J. miob VND VNDso ~TAl sAN NGAN H~N
:~
100 123.148.623.665 125.611.501.026 ~Ti~o va cac khoan nrong duong ti~o 110 4 19.624.185.373 32.597.337.499 A~T~n III 9.624.185.373 4.447.629.273Cac khoan nrong duong ~n 112 10.000.000.000 28.149.708.226 ~~Cac khoan d§u nr tai chinh og~n han 120 5 79.625.775.466 68.700.000.000 ~D~u nr ng~nhan 121 79.625.775.466 68.700.000.000Cac khoan phai thu og~n han 130 9.797.403.314 12.711.217.013Phai thu khach hang 131 4.066.600.741 5.066.913.885Tra tnroc eho ngiroi ban 132 778.112.462 903.100.531Cac khoan phai thu khac 135 6 7.192.051.539 8.555.787.456Du phongcac khoan phai thu kh6 doi 139 (2.239.361.428) (1.814.584.859)
Hang tAo kho 140 7 7.821.166.568 7.665.506.639Hang tbn kho 141 7.858.353.419 7.704.427.764Dir phonggam gia hangtbn kho 149 (37.186.851) (38.921.125)
Tili sao ogAohan khac 150 6.280.092.944 3.937.439.875Chi phi tra tnroc ng~nhan 151 8 2.341.200.000 2.210.400.000Thue GTGT duoc kh~u tnr 152 986.181.619 1.184.848.234Thu~va cac khoan khac phai thuNha mroc 154 9 2.278.331.325 218.350.641Tai san ng~nhan khac 158 10 674.380.000 323.841.000
TAl sAN DAI H~ 200 243.639.293.168 207.446.641.967TIDsan e6 dioh 220 221.237.661.022 207.440.641.967Tai sane6 djnh hiiu hlnh 221 11 201.676.261.027 192.535.820.840
- Nguyen gid 222 452.343.712.611 403.876.639.712- Gia tri hao mon [uy k~ 223 (250.667.451.584) (211.340.818.872)
Tai sane6 djnh vo hinh 227 12 202.866.878 253.230.103- Nguyen gid 228 478.280.510 413.390.510- Gia tri hao mon [uy k~ 229 (275.413.632) (J 60.160.407)
• Chi phi xay dung co ban do dang 230 13 19.358.533.117 14.651.591.024Cac khoan d§u nr tai ehioh dai han 250 22.395.632.146DAu nr deli han khac 258 14 22.395.632.146
Tal san dai han khac 260 6.000.000 6.000.000Tai san dai han khac 268 6.000.000 6.000.000
TONG CQNG TAl SAN 270 366.787.916.833 333.058.142.993
7Cdc Thuyh minh dinh kern LarnQtbQphdn hop thanh coo Baa cdo tai chinh
••Huynh Tuan AnhGinm d~('
N~uySn Thi Ngoc HanhKc to an tfU'(rng
Nguy~n Th] Ngoc LanhNgU'()'il~p
•CONG TY co pHANcAP NUaC THiJ DUC BAo cAo TAl cHiNHS68 Khong ro, P. Blnh ThQ,Q. Thu Dire, TPHCM Cho nam tal ehinh k~t thuc ngay 31/12/2014
BANG CAN DOl ICEToAN (TItP)Tgi ngay 31112/2014
NGUONVONMa Thuy~t Tl;li3111212014 Tl.li 0110112014I. minh VND VND
~
so
NQPHAITRA 300 226.332.259.814 201.312.668.274NQ'ngiin han 310 108.249.163.039 97.866.860.551Yay va no ngan han 311 15 13.202.815.566 13.042.573.000PMi tra nguoi ban 312 42.922.847.011 18.820.214.659 ~Ngiroi mua tra ~n tnroc 313 4.118.263.664 2.846.325.945 f
•• Thu~ va cac khoan phai n9PNha mroc 314 16 2.165.619.848 1.631.797.129Phai tra ngiroi lao d(>ng 315 18.582.974.702 13.872.645.651Chi phi phai tra 316 17 165.000.000 70.367.941Cac khoan phai tra, phai n9P ngin han khac 319 18 25.473.607.342 46.326.025.026Quy khen thtrong, phuc Igi 323 1.618.034.906 1.256.911.200
NQ'dai han 330 118.083.096.775 103.445.807.723Phai tra dai han nguoi ban 331 3.490.046.372 4.536.055.257PMi tra dai han khac 333 19 84.277.909.256 55.391.795.753• Vay va no delihan 334 20 30.315.141.147 43.517.956.713
VON CHU sa ntru 400 140.455.657.019 131.745.474.719van chti sa hihl 410 21 140.455.657.019 131.745.474.719V6n d~u ill ella chu so hfru 411 85.000.000.000 85.000.000.000Quy d~u ill phat tr~n 417 22.979.447.888 18.742.461.513• Quy dir phong tai ehinh 418 8.500.000.000 7.687.521.051Loi nhuan sau thu~ chua phan ph6i 420 23.976.209.131 20.315.492.155
Ngu6n kinh phi va quy khac 430
TONG CONG NGUON VON 440 366.787.916.833 333.058.142.993
cHi TIEU NGOAI BANG CAN DOl ICEToAN
CHiTIEU Ma Thuy~t Tl;li3111212014 Tl;li 0110112014I. Minhso VND VND
Tai san thue ngoai 35.3 31.626.713.249 18.698.035.830
Cac Thuyit minh dlnh kem la m6t h6 phdn hap thanh cUoBao cao tai chinh 8
Huynh TuiD AnhGiam dAc
24.192.210.260 21.456.082.108
====,;;2,;.;;.8..;,46,;. 2.52432
5.669.240.7666.717.655.64031
778.926.769 2.123.299.712
30.909.865.900 27.125.322.874
2.590.680.417
467.380.705
2.485.110.902
1.706.184.133
29
30
30.130.939.131 25.002.023.162
27
28
4.096.585.540
4.096.585.540
122.494.524.159
29.137.161.120
4.514.539.351
4.514.539.351
121.937.735.944
31.052.591.193
26
7.743.436.232 6.400.809.638
285.218.146.066 254.615.619.988
179.892.369.387 174.329.484.343
N~UY~DTbi Ng9c H~nbKe toan trtrOng
Nguy~n Tbi Ngoc LimbNgllOi I~p
70
31
32
40
50
51
22
23
24
25
21 25
11 24
20
01 22
03 23
10 23
Ma Thuy~t Nam 2014 Nam 2013sA Minh VND VND--------~~~-------------
465.223.903.725 429.117.317.071
113.388.272 172.212.740
465.110.515.453 428.945.104.331
Lii CO' ban tren co phieu
LVi nhu~n sau thu~ thu nh~p doanh nghi~1 60
Thu nhap khac
Chi phi khac
LVi nhu~n khac
TAng IVi nhu~n k~ toan tnrac thu~
Chi phi thu€ lNDN h~n hanh
Lq'i nhu~n thuAn tir boat dQng kinh doanh 30
Doanh thu ban hang va cung c§p djch vI}
Cac khoan giam trir doanh thuDoanh thu thuan ban hang va cung capdjch vI}
Ga v6n hang banLVi nhu~n gQP v~ ban hang va cung cipdjch VI}
Doanh thu hoat dong Uti chinh
Chi phi Utiehinh
Trong do: Chi phi Iii; vay
Chi phi ban hang
Chi phi quan ly doanh nghiep
Chi tieu
BAo cxo KET QuA HO~T DQNGKINH DOANHCho niim tai chinh kit thuc ngay 3111212014
BAo cAo TAI cHi:NHCho nam Uti chinh k~t thuc ngay 31112/2014
CONGTY co pHAN cAP NlfOC THiJ DUCS6 8 Khong re, P. Blnh ThQ,Q. Thu Duc, TPHCM
••
•••
••••
•
•••
••••••
•••
9
Nguy~n Th] Ngoc LanhNgU'ooI~p
CONG TY co pHANCAP NUOC THiJ DUC BAo cAo TAl cHiNHsf>8 Khong ro, P. Binh ThQ,Q. Thil Duc, TPHCM Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2014
BAo cAo LUU CHUYtN TrEN n:(Theo phuong pluip gidn tiip)
Cho nam tai ehinh Mt thuc ngay 3111212014Chi tieu MA Tbuy~t Nam 2014 Nam 2013 f}
s8 minh VND VND ~
LU'u ebuy~n ti~n tir hoat dqng kinb doanb ~:1'
LQi nbu~n tnr6'e thu~ 1 30.909.865.900 27.125.322.874f)i~ u ebinh eho cac khoan \
Kh§u hao TSCD 2 39.441.885.937 36.932.495.895 ~~
Cac khoan du phong 3 424.776.569 450.573.256(LaO, I6 hoat d9ng dAu nr 5 (7.743.436.232) (6.400.809.638)Chi phi ~i yay 6 4.514.539.351 4.096.585.540
L(1inhul}n tir hOfJ.td~ng klnh doanh trll'uc 8 67.547.631.525 62.204.167.927thav dai van luu dvnJ!
(Tang), gam cac khoan phai thu 9 (5.733.004.815) 5.406.395.096(TAng), giarn hang t6n kho 10 (153.925.655) 5.401.857.835Tang, (giarn) cac khoan phai tra 11 35.587.493.838 20.984.350.173(Tang), gam chi phi tra tnroc 12 (130.800.000) (2.200.590.909)T~n Iai yay dii tra 13 (4.514.539.351) (4.131.087.870)Thu6 thu nhap doanh nghiep dii n9P 14 (6.183.832.921) (5.640.321.134)T~n thu khac ill boat d9ng kinh doanh 15 18.363.657.899 1.464.370.104T~n chi khac ill boat d9ng kinh doanh 16 (7.116.433.630) (6.481.654.856)
Luu chuyi" tiin thu/in tir 11OfJ.1d~ng kinlt 20 97.666.246.890 77.007.486.366doa"hLU'Uehuy~n ti~n til hoat dQng d~u nr
T~n chi d€ mua sam, xay dung TSCD va cac 21 (61.438.948.013) (51.305.293.482)tai san dai han khac
T~n chi cho yay, mua cong CI,I no cua don vi 23 (128.072.068.732) (97.913.906.174)khac
T~n thu cho yay, ban cong CI,I nc cua don vi 24 94.750.661.120 90.604.221.100khac
T~n thu ~i yay, c6 nrc va lQ'inhu~n duoc chia 27 7.352.105.609 2.330.801.098Luu chuyi" Iii" tlma" tir ItOfJ.Id~"g dau til' 30 (87.408.250.016) (56.284.177.458)LU'u ehuy~ n ti~ n til hoat dQng tai chinh
T~n yay ng~n han, dai han nhan duoc 33 20.921.674.674T~n chi tra no g6c yay 34 ( 13.042.573.000) (10.964.355.000)C6 tire, IQ'inhuan <iii tra cho chu so hCi'u 36 (10.188.576.000) (10.152.563.280)
Luu chuyi" Iii" tltua" tir ItOfJ.1d~"g tai chlnh 40 (23.231.149.000) (195.243.606)LU'Uebuy~n ti~n tbuAn trong ky 50 (12.973.152.126) 20.528.065.302Ti~ n va tU'O'DgdU'O'Dgti~ n d~u ky 60 32.597.337.499 12.069.272.197T·). at d r). J..·k, 70 4 19.624.185.373 32.597.337.499len v U'O'Ilg U'O'Ilg len CUOI Y
10
•••
Nam tai chinh cua Cong ty b~t dAunr ngay 01 thang 0 I va k6t thuc vao ngay 31 thang 12narn Duong lich,
NAMTAICHiNB2.2••
Bao cao tai chinh kern thea duoc trinh bay b~ng D6ng Vi~t Nam (VND), thea nguyen tAegia g6e va phu hQ'Pvoi cac Chuan mire K~ toan Vi~t Narn, Ch6 dQ K~ toan (Doanh nghiep)Vi~t Namva cac Quy dinh hien hanh khac v~ vi~e I~p va trlnh bay bao cao tai ehinh tai Vj~tNarn.
2.1•••
co SOW BAo cAo TAl CHiNH VANAMTAl cHiNn
CO SOL~ BAo cAo TAI cHiNn
2.•
Hoat dQng san xuAt kinh doanh ehinh ella Cong ty bao g6rn:• Quan ly, phat tri€n h~ thong cApmroc;• Cung irng, kinh doanh mroc sach cho nhu du lieu dung, san xuAt (theo dia ban diroc
phan cong thea quyet dinh ella T6ng Cong Ty cAp Niroc Sai Gon);• Ttr vAn xay dung cac cong trinh cApmroc, cong trinh dan dung - cong nghiep;• Xay dung cong trinh eApmroc (tnr thi6t k~, khao sat, giam sat xay dung);• Tai I~p rn~t duong d6i voi cac cong trinh chuyen nganh cApmroc va cac cong trinh khac.
•
NGANH NGHE KINH DOANH VA HO~T DQNG cHiNH1.2••
vs d'). lA Ty l~on leu ~VND %
T6ng cong ty cAp Nircc Sai Gon 43.350.000.000 51Cong ty C6 phAnCO'Di~n Lanh (REE) 36.647.200.000 43V6n gop cua cac d6i tuong khac 5.002.800.000 6
Cl}ng 85.000.000.000 100
V6n di~u I~ cua Cong ty d~n ngay 31112/20141a: 85.000.000.000 d6ng, bao gom:
Cong ty co tru so chinh d~t tai s6 08 Kh6ng Tu, Phuong Binh ThQ, Quan Thu Due, TP. H6Chi Minh.
AelM'UCong ty C6 phAn cAp mroc Thu Due (sau day goi tAt la "Cong ty") ducc thanh I~p tren co sc
c6 phAn hoa Chi nhanh cAp mroc ThU Dire. Cong ty hoat dQng thea GiAy chirng nhan dangky kinh doanh s6 4103005935 ngay 18/01/2007 do So K~ hoach va DAu illThanh ph6 H6Chi Minh cAp. Trong qua trinh heat dQng, Cong ty dli diroc cAp GiAy chimg nhan dang kYkinh doanh thay d6i IAnthir I vao ngay 10 thang II nam 20 14 v~ viec thay d6i nguoi d~idien thea phap luat.
1.1
D~C DIEM HO~ T DQNG CVA DOANH NGmt:P
HiNHTRUC SOmruVON
1.•••••••••••
CONG TY co pHAN cAPxtroc THiJ DUC BAo cAo TAI cHiNIIS6 8 Kb6ng Tt'r,P. Sinh ThQ,Q. Thu Due, TPHCM Cho nam tai ehinh k~t thue ngay 31/12/2014
THUYETMINH BAo cAo TAI CHiNH(Cac thuyit minh nay Lab9 phdn h(1JJthanh va cdn QU(1C Q(JC d6ng thai vai Bao cao tai chinh kern thea)
•••
11
Hang t6n kho duQ'c xac dinh tren cO'sa gia th§p han gifra gia g6c va gia tri thuAn c6 th~ tht,rchi~n duQ'c. Gia g6c hang t6n kho bao g6m gia mua, chi phi nguyen vat li~u tnrc ti8p, chi philao dong tr\TCti€p va chi phi san xu§t chung ho~c chi phi lien quan kMc, n€u c6, d~ c6 duQ'chang t6n kho a dia di~m va trl;lngthai hi~n tl;li.Gia g6c cua hang t6n kho duQ'c xac dlnh theaphuang phap binh quan gia quy~n. Gia tri thuAn c6 thB th\TChi~n duQ'c duQ'c xac dinh b~nggia ban \l6c tinh trlr cae chi phi d~ hoan thflnh cling chi phi ti€p thi, ban hang va phan ph6iphat sinh.
3.5 HANG TONKHO
Cong ty th\Ic hi~n trich lap d\I phbng phai thu kh6 doi thea Thong tu s6 228/2009/TT-BTCngay 07/12/2009 cua BO Tai chinh v~ vi~c "Huang d!n ch€ dO trich I~p va su d\mg cackhoan d\I phong giam gia hang t6n kho, t6n thAt cac khoan dAu tu tili chinh, nQ'phai thu kh6dbi va bao hanh san ph~m, hang hoa, cong trlnh xay I~p tl;lidoanh nghi~p" va Thong w s689/20 13/TT-BTC ngay 28/6/2013 sua d6i, b6 sung Thong w 228.
D\I phong phai thu kh6 doi cua Cong ty diroc trich lap thea cac quy dinh v€ k€ toan hienhanh, Theo d6, Cong ty diroc phep I~p du phong khoan thu kh6 doi cho nhtrng khoan phaithu da qua han thanh toan ill06 thang tr6 len, hoac cac khoan phai thu rna nguai nQ'kh6 c6kha nang thanh toan hay cae kh6 khan tuang tt,r.
Cac khoan phai thu duoc trinh bay theo gia tri ghi s6 trir di khoan du phong phai thu kh6doi.
3.4 cAc KHoAN pHAITHU VA ntrPHONGNQPlIAI THU KHO DOl
Ti~n va cac khoan wang duong ti€n bao g6m ti~n m~t tai quy, cac khoan Icy cUQ'C,Icy quy,cac khoan dAu nr ngin han c6 k:Y han g6c khong qua 3 thang c6 kha nang thanh khoan cao,c6 kha nang chuyen dbi de dang thanh cac khoan ti€n xac dinh va it rui ro lien quan d8n vi~cbi€n dong gia tri chuyen d6i cua cac khoan nay.
3.3 TItN vA cAc KHoAN WONGDlfONG TItN
Vi~c lap Bao cao tai chlnh tuan thu theo cac Chuan mire K~ toan Vi~t Nam va Ch~ do K8toan Vi~t Nam yeu cAuBan Giarn df>cphai c6 nhirng iroc tinh va gia dinh anh huong d8n s6li~u bao cao v~ cac cong no, tai san va vi~c trinh bay cac khoan cong no va tai san ti~m tangtai ngay lap Bao cao tai chinh cling nhir cac s6 li~u bao cao v€ doanh thu va chi phi trongsu6t nam tai chinh (hoac ky hoat dong). K8t qua heat dong kinh doanh thuc t8 c6 th~ khacv6i cac troc tinh, gia dinh d~t ra.
3.2 UOCTiNH K.t ToAN
Cac chinh sach k~ toan Cong ty su dung d~ I~p Bao cao tai chinh cho nam 2014 duoc apdung nh§t quan v6i cac chinh sach da diroc ap dung d~ I~p Bao cao tai chinh narn 2013.
c~IN(0HC~Itl
cAc THAY DOl TRONGcHiNB SACDICEToAN vA THUYETMINH3.1
Sau day la nhtmg chinh sach k~ toan quan trong duoc Cong ty ap dung trong vi~c I~p Baocao tai chinh nay:
3. cxc CHiNBSACHKE ToAN CHiJYEU
THUYETMINH BAo cAo TAl CHiNH (TIEP)(Ctu: thuyet minh nay /0 h9 phdn hap thanh va can duoc doc a6ng then viii Baa caa tai chinh kem thea)
BAo cAo TAI cHiNHCho nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2014
CONGTY co plIAN CAPNlfOC rniJ etrcsf>8 Kh6ng ro, P. Binh ThQ,Q. rso eoe, TPHCM
12
La toan be)cac chi phi rna Cong ty da chi ra tinh den thai di~m dua vao sir dl,lng.Cac t!li sannay dugc khdu hao trong 3 nam.
Phan mim nUIY vi tlnlt va Ihiil hi il(Jcmii v{lcl,
TAl sAN c6 DJNH VOHiNH VA BAO MON3.7
s6 nam kh§u bao06 - 2503 - 0506 - 1010 - 30
05
Lo~i t.ai san- Nha cira, v~t ki~n truc- May moc, thi~t bi- Phuong ti~n v~ tfti- Phuong ti~n truy~n d§n- Thi~t bi, d\lng C\lquan ly va tAi san khac
Ty I~ khAu hao duQ'cxac dinh thee phuong phap duang thing, can cu vao thai gian sir d\mgu6c tinh cua rni sim, phu hgp v6i tY I~ khdu hao da dugc quy dinh t~i Thong tu 45/20 13ITTBTC, ngay 25104/2013 cua BQ Tai chinh v~ ch€ dQ quan Iy, su dl,lng va mch khAu hao taisan c6 dinh. Thai gian sir d\lng cua t!li san u6c tinb nhu sau:
D6i vci cac tai san c6 dinh da dira vao sir dung nhung chua co quyet toan chinh thirc seduoc tarn ghi tang nguyen gia tai san c6 dinh va tam trich kbdu hao, khi co quyet toan chinhthirc se di~u chinh I~i nguyen gia va khdu hao tuong frng.
Nguyen gia t!li san c6 dinh hiiu hinh do nr lam, tl,I' xay dung bao g6rn chi phi xay dung, chiphi san xUdt thuc t~ phat sinh cQng chi phi I~p d~t va chay thir.
Nguyen gia tai san c6 dinh hiru hinh do cac nha thAu xay dung bao g6m gia tri cong trinhhoan thanh ban giao, cac chi phi lien quan tnrc ti€p khac va I~phi wac ba, n€u co.
Nguyen gia tai san c6 dinh hiru hinh bao g6m gia mua va toan bQcac chi phi lien quan khaclien quan tnrc ti~p d€n viec dira tai san vao trang thai sfut sang sir dung,
Tai san c6 dinh htru hlnh duoc trinh bay theo nguyen gia tnr gia tri hao mon lily k€.
TAI SANCO DJNH ann HiNH VA BAO MON3.6
Cong ty thuc hi~n trich I~p dir phong giam gia hang t6n kho thea Thong nr s6 228/20091TTBTC ngay 07/12/2009 cua BQ Tai chinh v~ vi~ "Huang d~ chS dQtrich I~p va sir dung cackhoan du phong giam gia hang t6n kho, t6n thAt cac khoan dAunr tai chinh, no phai thu khodoi va bao hanh san pham, hang hoa, cong trinh xay lAptai doanh nghiep".
D" phong giam gia hang t6n kho cua Cong ty duoc trich I~p cho phftn gia tri du ki€n bi t6nthAtdo cac khoan suy giarn trong gia tri (Idi thai, hong, kern phAm chAt... ) cua hang t6n khothuQc quyen sa hiru cua Cong ty dira tren b~g chimg v~ su suy giam gia tri tai ngay k€tthuc kY k€ toano S" tang hoac giam khoan du phong giam gia hang t6n kho duoc hach roanvao gia v6n hang ban trong nam.
3.5)6
N(lie\N(IN.~(
=3. cAc cHiNH sxca Kt ToAN can YEU (TIEP)
HANGT6N KHO (TIEP)
s6 8 Kh5ng Tir, P. Sinh ThO,Q. Thu Dirc, TPHCM Cho nAmrni chinh k~t thuc ngay 31112/2014THUYtT MINH BAo cAo TAl cHiNH (fIEP)(Cac thUY€1minh nay Ja b(jphdn hop thanh va can duac doc d6ng thoi vai Bdo cao tai chinh kem theo)
BAo cAo TAI CHi:NBCONG TY co pHJ\N CAP NUOC THiJ DUC
••
•••
•
•
- -- ---------- ---13
Khi k€t qua cua mot giao djch va cung dp djch vv khong th~ xac dinh dUQ'cchAc chil.n thldoanh thu duQ'c ghi nh~n tuang lIng v6'i chi phi Oa ghi nh~ va c6 th€ thu h6L•••
Doanh thu dUQ'cghi nh~n khi ket qua giao djch dUQ'cxac djnh mQt each dang tin c~y vaCong ty c6 kha nang thu duQ'c cac IQ'ifch kinh ta ttl giao dich nay. Doanh thu cung cftp dichV\I duQ'c ghi nh~n khi c6 bing chung v€ t.Y I~ djch V\I cung cApduQ'c holm thanh t~i ngay katthuc nien do k~ toan (ho~c kY k~ toan).
Doanh thu cung cap dich vu
Doanh thu duQ'c ghi nh~n khi k€t qua giao dich hang hoa duQ'c xac djnh mot cach dang tinc~y va Cong ty c6 kha nang thu duQ'c cac lqi ich kinh t~ ill giao dich nay. Doanh thu banhang duQ'cghi nh~ khi giao hang va chuy~n quy~n sa huu cho nguai mua.
••Doanh thu ban hang
Doanh thu diroc xac dinh khi Cong ty c6 kha nang nh~n diroc cac IQ'iIch kinh t€ c6 th€ xacdinh mot cac chAc chfut. Doanh thu thuAn duoc xac dinh thea gia tri hop Iy cua cac khoan dathu hoac se thu diroc sau khi tnr cac khoim chi€t khAu thuang m~i, giam gia hang ban, hangban bi tra I~i. D6ng thai doanh thu duQ'cghi nMn khi thoa man cac di~u ki~n sau:
em~ DOANH THU, cm PHi3.11
'I1I
Chi phi phai tra duoc ghi nh~n dua tren cac uoc tinh s6 ti€n phai tra cho cac hang h6a, dichVI,! da su dung trong ky, bao g6m: chi phi sua chua 6ng muc, chi phi thue nhan cong, ... Cackhoan chi phi nay se duoc quyet toan vao thai di~m cu6i narn.••
3.10 cm rat PHM TRA.
Du phong giarn gia d~u tu duoc trich I~p khi Ban Giarn d6c cho r~g viec giam gia naykhong mang tinh chAt tarn thoi. Du phong duoc hoan nh~p n~u viec tang gia tri c6 th€ thuh6i sau do c6 th€ lien Mmot each khach quan toi mot sir kien phat sinh sau khi khoan duphong nay diroc I~p.•••
Cac khoan d~u nr bao g6m dAu nr vao ti€n gui c6 kY han g6c tren 3 thang va cac cong cuno; dAunr vao cac cong C1,l v6n cua cac doanh nghiep rna Cong ty khong co quyen ki€m scathoac c6 anh hirong trong y~u. Cac khoan d~u tu duoc phan anh thea nguyen gia.
cAc KHoAN DAu rtr3.9••
3.8
cAc CBi:NH sxca KEToAN CHU YEU(TrEP)
cm rat xAY DVNG co BAN DO DANG
3.•••••
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (TIEP)(Cac thuyit minh nay ia b9 phdn hop thanh va can OU(/C doc o6ng thoi voi Baa cdo tai chinh kern theo)
BAo cAo TAI cHiNHCho nam tlii chinh k€t thuc ngay 31/12/2014
CONG TY CO pHAN cAP NUOC THU DUCS6 8 Khong re, P. Sinh ThQ,Q. Thu Duc, TPHCM
Cac tai san dang trong qua trinh xay dung phuc V\I rnuc dich san xuAt, cho thue, quan trihoac cho bAtky rnuc dich nao khac duoc ghi nhan thea gia g6c. Chi phi nay bao g6m chi phidjch vu va chi phi lai vay c6 lien quan phil hop voi chinh sach k~ toan cua Cong ty. Vi~ctinh khAu hao cua cac tai san nay duoc ap dung giong nhir vci cac tai san khac, bAt d~u illkhi tai san 6' vao trang thai sfut sang sir dung.
•••
14
Cong ty C6 phAn cap mroc Thu Dire duoc huang iru aai thu~ thu nh~p doanh nghi~p(TNDN) thea vao N~ dinh s6 24/2007/ND-CP ngay 14/02/2007 cua Thu tlIang Chfnh phu,cong van 10235/CT-TTHT ngay 10/10/2007 cua CI,lCthuS TP. H6 Chi Minh v~ uu diii thu~d6i vai doanh nghi~p cA phAn hoa. Ngoai ra, do Cong ty thilnh I~p va dAu tu vao nganh ngh~thuoc Danh ml,lc ITnhV\ICuu Oai dAu tu la H~ th6ng dp nuac phl,lc VI,! sinh ho~t, phl,lc Vl,lc6ng nghi~p nen thuS suAt thu~ TNDN duqc ap dl,lng la 20% trong th<ri gian 10 nam k~ tlrkhi di vao ho~t dong; duqc mi~n thu~ 2 nam k~ tu khi co thu nh~p chiu thu€ va giam 50% s6thuS phlii nop cho 03 nam tiSp theo. Nam 2014 la nam th(r 8 Cong ty duqc ap dl,lngthu~ suAtlllU~ TND lei 20% (J~j \ o·j thu nh~p ellU ho~t dong, kinh do:mh chinh tu h~ th6ng cfip mr&ckhi Cd phAn hoa).
Lei nhuan chiu thu€ duoc xac dinh dua tren k€t qua hoat dong kinh doanh sau khi dii di~uchinh cho cac khoan thu nh~p khong chju thu€ va cac khoan chi phi khong ducc khAu tnr.Vi~ xac dinh lei nhuan chiu thu€ can cu vao cac quy dinh hien hanh v~ thu€. Tuy nhien,nhtrng quy dinh nay thay d6i thea tirng thoi ky va vi~c xac dinh loi nhuan chiu thu€ clingnhir chi phi thu~ thu nh~p doanh nghiep hi~n hanh sau cung phu thuoc vao k€t qua kiern tracua cc quan thu~ co thfun quyen,
3.13
Tat ca cac chi phi liii vay khac duoc ghi nhan vao Bao cao K€t qua heat dong kinh doanh khiphat sinh.
Chi phi di vay lien quan tnrc ti~p d€n vi~c mua, dAunr xay dung boac san xuat nhirng tai sancAnmot thai gian nrong d6i dai d~ hoan thanh dira vao su dung hoac kinh doanh diroc congvao nguyen gia tai san cho d~n khi tai san do duoc dira vao su dung hoac kinh doanh. Cackhoan thu nMp phat sinh tir viec dAunr tam thai cac khoan vay diroc ghi giam nguyen giatai san co lien quan.
Chi phi di vay g6m co liii vay va cac khoan chi phi khac phat sinh lien quan tnrc ti~p d~n cackhoan vay cua Cong ty.
cmpmDIVAY3.12
Chi phi boat dong san xuat kinh doanh phat sinh, co lien quan d€n viec hinh thanh doanh thutrong nam diroc t~p hop thea thuc t€ va uoc tinh dung kYk~ toano
Chi phi hoat dOng scm xwft kinh doanh va gia v6n:
Lai ti~n giri duoc ghi nh~ tren 00 So' d6n tich, duoc xac dinh tren s6 dir cac tai khoan ti~ngtri va liii suAtap dung cbo tung thai kYo
Liii tlr cac khoan dAunr duoc ghi nhan khi Cong ty co quyen nhan khoan liii.
Doanh rhu hoar dong tai chinh:
3. cAc cHiNn SACHICEToAN cHiJ YEU (TIEP)
3.11 Gill ~ DOANHTHU,cm rat (TlEP)
THUYET MINH BAo cAo TAI cHiNH (TIEP)(Cdc thuy€t minh nay la b9 phdn hop thanh va can dU(1Cdoc d6ng thOivoi Bdo cdo tai chinh kem theo)
BAo cAo TAI cHiNnCho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2014
CONGTY co pHANCAPNlfOC THiJ DUCS6 8 Khong ro, P. Binh ThQ,Q. ThuDuc, TPHCM
••••
•
•••••
••
••
•••••
••
15•(*) La ti~n gui co ky h~ 01 thang ~i ngao hang thucmg m~i c6 phAn.
19.624.185.373 32.597.337.499
T~n m~tT~n glii ngan hangCac khoan ttrcmg ducmg t~n (*)
CQng
•VND VND-------
36.123.686 66.550.8799.588.061.687 4.381.078.39410.000.000.000 28.149.708.226
T~ 31112/2014 T~ 0110112014
TrEN VA cAc KHoAN TIfONG DUONG TrEN4.
Trong 2014 Cong ty khong phat sinh cling nhu kbong co s6 du cAn dugc trinh bay va congb6 thea yeu cau Clla cong C1,l tlii chinh phuc hQ'P.•Cong c\I tili chinh phfrc hQ'P
Hien tai, chua co quy dinh v~ danh gia l~i cong C1,l tlii chinh sau ghi nh~ ban dau.
Danh gia I~i sau IAn ghi nh,n ban dAu
Ghi nh,n ban dAu
Tai ngay ghi nh~ ban dAu, tai san tai chinh dircc ghi nhan thea gia g6c cong voi cac chi phigiao dich co lien quan tnrc ti€p d€n vi~ mua sAmtai san tai chinh do.
Tai san tai chinh cua Cong ty bao g6m ti~n, cac khoan nrong dirong ti~n, cac khoan dAunrng~ han, cac khoan dau nr dai han khac, cac khoan phai thu khach hang va tai san tai chinhkhac,
Tai ngay ghi nhan ban dau, nc phai tra tai chinh diroc gill nhan thea gia g6c tnr di cac chiphi giao djch co lien quan tnrc ti~p d€n viec phat hanh cong no tai chinh do.
NQ'phai tra tai chinh cua Cong ty bao g6m cac khoan phai tra nguoi ban, phai tra khac, cackhoan no, cac khoan vay va chi phi phai tra
•
Cong C1,l tai chinh g6m tai san mi chinh va no phai tra tai chinh duoc phan loai phil hop voiThong nr 210/2009m-BTC ngay 06/11/2009 cua BQ tai chinh huang din "Ap dung chuAnmire ki€m toan Quec t~ v~ trlnh bay bao cao tai chinh va thuyet minh thong tin d6i vci CongC1,l tai chinh"••
3.14 CONGCVTAlCHiNH
••••
3.13
CAC cHiNH SACH ICETOAN Coo YEU (TIEP)
TIIUE
3.
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (TItP)(Cac thuyit minh nay JQ b9 phdn h(IJJthanh va dn duoc doc d6ng thai voi Bdo cao tai chinh kern theo)
BAO CAO TAl CHiNHCho nam tai chinh k€t thuc ngay 31/12/2014
CONG TY CO PHAN cAPNUOC THiJ mrcS68 Khong ro, P. Blnh ThQ,Q. Thti Duc, TPHCM
••••Cac nganh ngh~ hoat dQng co lien quan d~n h~ th6ng cApmroc phuc vu sinh hoat, phuc V1,lcong nghiep tao thu nhap hl hoat dQng kinh doanh mroc sach, hoat dQng gAnd6ng h6 mrocse diroc ap dung chinh sach uu da.i thu€. Thu nh~p lien quan d€n cac heat dQng khac khongduoc huang chinh sach iru aai thue. Cac loai thu~ khac diroc ap dung thea cac lu~t tbu€ hienhanh tai Vi~t Nam. .
•
- .------------16
••
• CONG TY CO PHAN cAPNUOC THiJ DUC BAo cAo TAl CHiNH• se 8 Kh6ng ro, P. Binh ThQ,Q. Thu Duc, TPHCM Cho Dam tai chinh k~t thuc ngay 3 1/12/2014
• THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH (fIEP)(Cac thuyit minh nay Ia b9 phgn hap thanh va can duac doc a6ng thin voi Baa cao tai chinh kern thea)
• 5. cAc KHoAN DAu rtr TAl cHiNH NGAN ~
• TI;li31112/2014 TI;li0110112014 ~Cdc khoiin ti€ngui co ky han din 12 tluing: VND VND l'
Ngan hang Cong Thirong 29.988.541.666 15.000.000.000 INgan hang NN&PT NT CN Thu Due 10.000.000.000 13.500.000.000Ngan hang NN&PT NT CN ChQ'Lon 20.000.000.000 21.000.000.000Ngan hang Dong A 18.500.000.000 19.200.000.000Ngan hang NN&PT NT CN M~n Dong 1.137.233.800
CQng 79.625.775.466 68.700.000.0006. cAc KHoANpBAI THO NGAN ~ KHAc
T~i 31112/2014 TI;li0110112014
• VND VND
Phai thu v€ e6 phAnhoa 399.247.150 399.247.150T6ng Cong ty cAp Nuoc Sai Gon (*) 2.561.518.041 2.396.310.526Lsi du thu t~n giri e6 kY han 3.551.454.857 3.149.407.588Cong ty TNHH Hai Hoang Duong 140.000.000 140.000.000Chi phi thuc h~n du an di dci h~ thong cAp mroc 453.083.959 2.435.191.692vanh dai Tan ScmNMtPhai thu khac 86.747.532 35.630.500
CQng 7.192.051.539 8.555.787.456
(*) La cac chi phi phat sinh sau thoi di~m e6 phAn h6a nhu chi phi chi h{>T6ng Cong ty, chiphi g~n tru ciru hoa, chi phi g~ d8ng h8 mroc cho h{>ngheo, chi phi quan ly b8n nuoc ...
7. HANG TON KHOT~i 3111212014 TI;li0110112014
VND VND
• Nguyen li~u, v~t li~u 7.769.403.418 7.649.440.169Cong cu, dung cu 88.950.001 2.090.909Chi phi san xuAt, kinh doanh do dang 52.896.686CQng gia trj gAe cua hang tAn kho 7.858.353.419 7.704.427.764
D\I phong giam gia hang t6n kho (37.186.851) (38.921.125)• Gia tri thuin e6 th~ th,!e hi~n dU'Q'e 7.821.166.568 7.665.506.639cua hang tAn kho
• 8. cm pHi TRA. TRUOC NGAN ~
• La gia tri con lai cua chi phi Bao hi~m nhan tho diroc phan b6 narn 2015.
•
17
•••••••••••••••••
Tarn irngKy quy, kY ClIQ'C ng~n hanCQng
T~i 31112/2014 T~ 0110112014VND VND------
324.380.000 138.841.000350.000.000 185.000.000------
674.380.000 323.841.000
9. THUt VAcAc KHoAN pHAI THUNHA NtrOCI
T~ 31112/2014 T~ 0110112014
~VND VND
Thu~ GTGT n(lp tlnra 2.044.776.481 aThue lNeN n(lp thira 233.554.844 218.350.641
CQng 2.278.331.325 218.350.641 ~
10. TAl sAN NGAN~ KHAc
THuytT MINHBAo cAo TAl CHiNH (Tmp)(Ctu: thuyil minh nay fa b(Jphdn hap thanh va can duoc doc d6ng thoi voi Baa cdo tai chinh kern thea)
BAo cAo TAl cHiNHCho nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2014
CONGTyc6PHANcAPNtrOCTuUDUCsa 8 Kh6ng ro, P. Binb ThQ,Q. Thli oee, TPHCM
•••••••••'.•••••
------------- -- -- ~
00
.c=:c
C.I=.6=~e.c;:(
..<~.>
••••
•
••••••
1.155.00019
904.601.171
120.785.389
400.100.163132.386.571167.816.626
4.763.256
286.511.703
594.310.851
698.713.183
209.520.0001.582.224.678
601.498.272
844.269.446
1.043.368.058
1.585.342.387
2.277.492.739
- X/iy dung cu bdn - thiit bi••
3.189.767.406
4.763.256
675.556.906
698.713.183
3.244.031.259
1.367.808.5757.018.698.025363.780.546
53.248.161
"19.358.533.117 14.650.436.02492.980.025 3.196.731.531
19.358.533.117 14.651.591.024
170.953.65597.527.873
887.987.780735.791.500177.598.212121.353.842457.972.913
Tang sa chi phi XDCB deYdangTrong do:- Chi phi x/iy dung cfmg trinh+ Di doi cac tuyen 6ng dp ruroc phuc VI,l du anduong n6i Tan ScmNh~t - Binh Lei D~ 1
+ Di doi duong 6ng cAp mroc phia trai tuyen trenXa LQHa NQi
+ Phu kfn mang hroi dp tree cac hem P .~pBinh Phuoc - Thu Due D912
+ Di dcri tuyen 6ng e~p ruroc phia trai Xa 19HanQi (QH-GVM)
+ L~p d~t D6ng h6 tAng+ Phu kfn mang luoi dp mroc dot 8+ L~p d~t mang hroi cAp nuoc khu dan cir Song
Da+ Cac tru§t bi thea doi ap hrc va d6ng h6 tAng+ Di doi tuyen 6ng e~p nuoc phuc VI,l du andirong n6i Tan ScmNh~t-Binh LQ'iDoan 2
+ PMt tr~n mang hrci Phuong Long Binh - TanPh6Q9
+ PMt tri~n mang luoi dp mroc cac hem lB phaiTL 43 - P. Binh Chieu
+ Phat tri¬ nmang hroi cap mroc P. Truong ThQ -D91412005
+ PMt tr~n rnang hrci dp ruroc P. Linh Chi¬ u-D91112005
+ Phu kfn rnang hroi dp rnroc dot S+ Phil kfn mang hroi e~p mroc dot 7+ Di doi tuy~n 6ng dp mroc phuc VI,l du anduong n6i Tan Scm NhAt-Binh LQ'iDoan 3
+ DAu n6i cac cong trinh phat tr~n mang hroi dpnuoc rnang BOO
+ Di doi DOCN XL Ha NQi phia phai va phia trai+ LD TOCN D200 UPVC DG 990 P .Ph6 HOu Q9+ PTMLCN P. Linh Trung QTD (COCA COLA)+ LD MLCN KDC Binh Dan KP7 - HBC - Q.TD+ SCOM U phai dirong Le Van V~t Q9+ SCOM U trai duong Le Van V~t Q9+ Cac cong trinh khac
T~ 0110112014VND
T~ 31112/2014VND ------
cm rat xAY DlfNG COBANDO DANG13.
Tai san c6 dinh vo hinh la ph§n mBmmay vi tinh, khAuhao trong 3 nam.••••'.•
CONGTY co pHAN cAP NUOCTHiJ mrc BAo cAo TAl cHiNB868 Kh6ng Tir, P. Binh ThQ, Q. Thil Dire, TPHCM Cho nam tai ehinh k~t th6e ngay 3111212014THUYETMINH BAo cAo TAl cHiNH (Imp)(Cdc thuyet minh nay la b9 phdn hop thanh va can duac doc tJ6ng thai voi BaD CaD tai chinh kern theo)
12. TAl sAN co DJNHVOHiNH
•~ ~----
20•
16. THUt vA cAc KHOANpIIAI NQP NHA NlfOC
T~ 3111212014 T~i 0110112014VND VND
Thu~ Thu nhap doanh nghiep 2.165.619.848 1.631.797.129
CQog 2.165.619.848 1.631.797.129
17. em pHi pIIAI TRA.
T~i 3111212014 T~i 0110112014VND VND
Chi phi thue nhan cong 63.711.329T~n d~n thoai, internet, nhien ~u va chi phi khac 165.000.000 6.656.612CQog 165.000.000 70.367.941
(*): La khoan vay dai han d~n han tra cua T6ng Cong ty cAp NlICfC Sai Gon.
•
~T~ 31112/2014 T~ 0110112014 :2-....
Cdc khodn tiin gUi co kj han tren 12 thdng: VND VND cHI
Ngan hang Dong A 18.000.000.000 TOH
Ngan hang Sai GOnThirong Tin 4.395.632.146 :HTP
CQog 22.395.632.146 ......t:::::::
15. VAYvAN<;1NGAN~
T~ 31112/2014 T~ 0110112014VND VND
Yay dai han d~n han tn\ (*) 13.202.815.566 13.042.573.000
CQog 13.202.815.566 13.042.573.000
•
THUYETMINH BAo cAo TAl CHiNH (TIEP)(Cac thuyit minh nay la b9 phdn hop thanh va can duoc doc d6ng that vai Bdo cao tai chinh kern theo)14. DAUTI1DAI~KHAC•••
BAo cAo TAl CHi:NHCho nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2014
CONG TY co plIAN cAP xtroc THiJ DUCS6 8 Kh6ng re, P. Binh ThQ, Q. Thti Duc, TPHCM
•
21
La cac khoan yay T6ng Cong ty cAp Nurre SAiGon thea nrng hQ'Pd6ng yay C\1 thS, rmrc laisuAt tu 5,4%/nam d~n 11,4%/ nam. Thai gian yay 10 nam, thai gian an han la 1 narn, Mucdlch yay la d~u nr phat tri~n mang cAp3. Cac khoan yay nay khong yeu cAu tai san thS chAp.
VAYVANQDAI~20.
(*): La khoan thu ti€n b6i thuong di doi tuySn 6Dg cApmroc, se ghi tang vao thu nh~p khackhi hoan tAth6 sa ban giao m~t b~g.(**): La cac khoan phai tra T6ng Cong ty cAp mroc Sai Gon - Cong ty TNHH MTV theabien ban quyet toan chuyen thS narn 2007.
55.358.791.803
55.391. 795. 753
T~i 3111212014 T~i 0110112014VND VND-------
33.003.950 33.003.95013.410.369.15222.838.430.78347.996.105.371
84.277.909.256
Phai tra v€ gia tri tai san v~n troBan Quan IY cai tao Kenh Ba se (*)Cong ty CP DAu nr H~ tAng kY th~t TP .HCM (*)T6ng Cong ty C~p mroc SAiGOD(**)
CQog
19. PHAITRA.DAl ~ KHAc
(*): La khoan thu ti€n b6i thirong di doi tuy~n bng cAp mroc, se ghi tang vao thu DMp khackhi hoan tAtb6 sa ban giao m~t b~g.
T~i 31112/2014 T~i 0110112014=VND VND ,0
Tai san thira cho xU IY 27.265.457 27.265.457 i~HI
Kinh phi cong doan 86.529.074 61.543.858 \~
Nhan IcY quy, IcY circe ng~Dhan 2.441.535.959 1.029.364.212 '(N
T6ng cong ty C~p Nurre SAiGOD 1.087.279.817 1.060.338.432 He
C6 nrc phai tra 109.786.646 98.362.646 ;-=:
Ph! bao v~ rnoi truong 4.575.713.362 4.372.387.773Chi phI nr thirc h~D 889.762.296 3.305.155.346Cong ty CP H~ TAng Ky Thu~t TPHCM 22.838.430.783Khu Quan IY Giao thong do thi sf, 1 (*) 12.904.761.716 12.904.761.716Cong ty CP Xi rnang Ha TieD 1 1.698.403.035Cac khoan phai tra, phai nQpkhac 1.652.569.980 628.414.803
CQog 25.473.607.342 46.326.025.026
THUYETMINH BAo cAo TAI cHiNH (TIEP)(Cac thuyh minh nay /a b9 phdn hap thanh va can duac doc d6ng thai vai Baa cao tai chinh kern theo)18. cAc KHoAN PHAI TRA., PHAINQPNGAN ~ KHAc
BAo cAo TAl cBiNHCho nam tai chinh k~t thuc ngay 3111212014
CONG TY co pHAN cAPNUaC THiJ DUCS6 8 Kh6Dg re, P. Binh ThQ, Q. Thu Duc, TPHCM
••••
•
••
•
22••
••
C6ng ty ehia e6 tire nam 2013 voi tY I~ 12% tren menh gia e6 phAntheo Nghi quy~t s6009INQ-DHDCD ngay 16104/2014 cua Dai h¢i d6ng e6 dong thirong nien nam 2014 cuaC6ng ty .
85.000.000.00085.000.000.000
VAndiu nr ella ehu S(Y him+ V6n gop dAunarn+ V6n gop tang trong nam+ V6n gop giarn trong nam+ V6n gop eu6i nam
21.3 co roc•
Nam 2014 Nam 2013VND VND-------
85.000.000.000 85.000.000.00085.000.000.000 85.000.000.000
••
=V6n gop cua cac d6i nrong khac 5.002.800.000 5.002.800.000CQng 85.000.000.000 85.000.000.000
21.2 cAc GIAO DJCH vI: VON VOl cAc cHiJ SOmrn vA PHAN PHOI co roc,CmALQINHU~
T6ng cong ty cAp Nurre Sai GOnCong ty C6 phAnCc D~n Lanh (REE)•••
1]1'IIVAA~AICHI
T~i 3111212014 T~ 0110112014VND VND-------
43.350.000.000 43.350.000.00036.647.200.000 36.647.200.000
21.1 car TIET VONDAu TU CUA cnu SOatru•THUYETMINH BAo cAo TAl cHiNH (TIEP)(Cac thuyh minh nay la b9 phdn hap thanh va cdn duac doc d6ng that voi Baa cdo tai chinh kern thea)21. VON can SOmru
BAo cAo TAl cIIiNHCho nam tai ehinh k~t thuc ngay 31112/2014
CONGTV CO pHAN cAP srroc THiJ DUCS6 8 Khong re, P. Blnh ThQ, Q. Thu Due, TPHCM
._~.~
._~.~
=========vi00
:::,0,<,
yl1t.TIC.IH
"'''
=
\0V)0\0\00V)
~.-.
C'IV)
("t')-00o("t')
..-., ,.....,("t') V)V)\O0\ 00o\'-C)00 .-.V) V)
O("t')
:!~--.:t'-' '-'
=====~===vi00
00oN00o..0V)~
t:lJ)=<0-U
•••
•
•••
••••
•
E)tIjc.sU
••
•
-----------------------------------
24
•CONG TY co pHAN cAPNtrOC THiJ DUC BAo cAo TAl cHiNHS6 8 Khong re, P. Blnh ThQ, Q. Thu Due, TPHCM Cho nam tai ehinh k~t thuc ngay 3111212014THUYtT MINH BAo cAo TAl cHiNH (flEl»(Cdc thuyit minh nay fa bi)phdn hop thanh va can duoo doc dimg thai V01Baa coo tai chinh kern thea)
22. DOANH THU BANHANG vA CUNG cAPDICD VV
Nam 2014 Nam 2013 ~VND VND "1"Doanh thu eung dp rnroc 453.483.373.595 421.413.753.748 'HI.
IVDoanh thu lApd~t d6ng h6 ruroc va doanh thu 11.740.530.130 7.703.563.323 Acung c~p dich vu khac
~CQog 465.223.903.725 429.117.317.071 ~.~
23. cAc KBoAN GIAM TRUDOANH THU
Nam 2014 Nam 2013
• VND VND
Cac khoan giam trir doanh thu 113.388.272 172.212.740Trong do:+ Giarn gia hang ban 55.095.791 99.642.179+ Hang ban bi tra ~i 58.292.481 72.570.561• Doaoh thu thuan v~ ban hang va cung dp 465.110.515.453 428.945.104.331
djch v'_'+ Doanh thu cung dp mroc 453.419.872.395 421.254.525.124• + Doanh thu lApd~t d6ng h6 mroc va 11.690.643.058 7.690.579.207
doanh thu cung dp djch vu khac
24. GJA VON HANG BAN
Nam 2014 Nam 2013VND VND
Gia v6n cung dp rnroc 278.905.291.623 250.609.490.857Gia v6n lApd~t d6ng h6 mroc 6.312.854.443 4.006.129.131
CQog 285.218.146.066 254.615.619.988
25. DOANH THU DO~T DQNG TAl cHiNn
Nam 2014 Nam 2013VND VND
Lai ti~n giri, ti~n cho yay 7.743.436.232 6.400.809.638
CQog 7.743.436.232 6.400.809.638
•CONG TY co pHAN cAPNUOC THiJ DUC BAo cAo TAl cHiNH• S6 8 Kh6ng re, P. Bloh ThQ,Q. Thu Duc, TPHCM Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2014TIIUYET MINH BAo cAo TAI CHiNn (fIEP)(Cac thuye: minh nay la b6 phdn h(JJJthanh va can duac doc a6ng that vai Bdo cdo tai chinh kern theo)
• 26. cm pHi TAl cHiNH
Nam 2014 Nam 2013~• VND VND
'-Chi phi Jai vay 4.514.539.351 4.096.585.540
• CQog 4.514.539.351 4.096.585.540~
• ~27. cm rat BANHANG
• Nam 2014 Nam 2013• VND VND
• Chi phi nhan vien 40.139.762.801 34.296.761.795Chi phi nguyen v~t L~u (*) 37.910.614.902 49.648.674.837Chi phi kMu hao tai san c6 dinh 38.683.501.822 36.537.809.632Chi phi thue tai san 4.136.389.085 1.869.803.581• Chi phi djch V\I mua ngoai, chi phi khac 1.067.467.334 141.474.314
• CQng 121.937.735.944 122.494.524.159
• (*): La chi phi thay d6ng h6 mroc, gfuJ d6ng h6 mroc mi~n phi, ern phi sua chua 6ng muc,
• chi phi sua b~.
• 28. cm rat QuAN LY DOANH NGB:I:¥P
Nam 2014 Nam 2013VND VND
Chi phi nhan vien quan IY 17.837.736.201 16.101.538.159• Chi phi v~t ~u, d6 dung van phong quan IY 545.612.590 945.311.720Chi phi kh~u hao tili san e6 dinh 758.384.115 394.686.263• Thu~ phi, I~phi 116.976.409 94.376.043
• Chi phi du phong 424.776.569 450.573.256Chi phi djch V\I mua ngoai 3.377.749.539 3.045.292.196Chi phi bang ti¬ nkhac 7.991.355.770 8.105.383.483
• CQng 31.052.591.193 29.137.161.120
29. THU~KHAC
• Nam 2014 Nam 2013
• VND VNDB6i thirong di doi, phat vi pharn hop d6ng 19.396.800 1.256.458.287• Nhuong ban v~t nr nganh mroc 507.390.362 289.192.154
• Truv thu ti~n ruroc 1.842.153.900 955.590.514Thu ti¬ nI&m djnh d6ng h6 mrcc 45.020.565 39.353.283• Thu nhap khac 71.149.275 50.086.179
• CQog 2.485.110.902 2.590.680.417
• 25
26•CAutrue v6n ella Cong ty g6m co cac khoan nc thuan, ph§n v6n thuoc sa hfru ella cac e6dong ellaCong ty (bao g6m v6n gop, cac quy dl,ftrii' va 19i nhuan sau thu~chua phan ph6i).
Cong ty quan tri nguon v6n nh~mdam bao ring Cong ty co th€ vita hoar dong lien tuc vitat6i da hoa loi ich cua cac c~ dong th011gqua tGi uu hoa !)0 dir ngu0n \ 5n Yi ong no.•
31. cm rat TRUE THU ~ DOANH NGHI¥P HI¥N HANHNam 2014 Nam 2013
VND VND
• TAng 191nhu~n k~ toan tnr6'c thu~ 30.909.865.900 27.125.322.874Cac khoan d~u ehinh tang giam k;rinhuan k~ 606.755.780 114.000.000toan d€ xac djnh k;rinhuan chju thu~ thu nhapTAng thu nh~p chju thu~, trong do: 31.516.621.680 27.239.322.874+Thu ~p chju thu~ thu~ suAt20% 10.800.056.478 22.811.799.064+ Thu nh~p chiu thu~ thu~ suAt25% 4.427.523.810+ Thu nh~p chiu thu~ thu~ suAt22% 20.716.565.202rang tllUi thu nh{ip doanh Ilghifp theo 6.933.656.769 6.809.830.719thui su&t hif" MIIlh, trong do:Thu~ thu nh~p doanh nghiep duoc giarn 5% 1.140.589.953Thu~ thu nhap doanh nghiep duoc giam 2% 216.001.129TAng chi phi thu~ thu nh~p hi~n hanh 6.717.655.640 5.669.240.766
32. LAI CO BAN TREN CO PmEUNam 2014 Nam 2013
VND VND
• LQ'inhuan sau thu~ thu nh~p doanh nghiep 24.192.210.260 21.456.082.108S6 d~u ehinh tangS6 di~u ehinh giarn
• LQ'inhuan phan b6 eho e6 ph~u ph6 thong 24.192.210.260 21.456.082.108S6 e6 ph~u binh quan (e6 phieu) 8.500.000 8.500.000
• LAicooban tren cA phi~u (VND/cA phi~u) 2.846 2.524
33. CONG CV TAl cHiNH• QUAN LY RiJI RO V6N
••
30. can-atxacc
Nam 2014 Nam 2013VND VND
Nhuong ban TSCD, v~t nr nganh mroc 507.616.359 284.510.979Chi phi eho cong me troy thu t~n ruroc 320.810.774 175.596.131Chi phl b6i thuong, vi pharn hop d6ng 867.062.104Chi phikhac 10.694.896 7.273.595Cqng 1.706.184.133 467.380.705
••THUYETMINH BAo cAo TAl cHiNB (TIEP)(Cac thuyit minh nay la b9 phdn hap thanh va can duoc doc d6ng thin vat Bao cao tai chinh kern theo)
BAo cAo TAl cHiNHCho narn tai ehinh k~t thuc ngay 31112/2014
CONG TY co pHAN cAP NUOC THiJ DtJCS6 8 Khong re, P. Binh ThQ,Q. Thll Due, TPHCM
••
27•••
Cong ty khong nitm gifr tai san dam bao nao cua don vi khac vao ngay 31112/2014.
Tai san nh(in tid chap cua cac dun vi khac
Trong ky, Cong ty khong sfr dung tai san tai chinh d~ th~ ch§p.
Tai san thi chap cho dun vi khtic•
46.412.893.383 23.356.269.91643.517.956.713 56.560.529.713
165.000.000 70.367.94125.473.607.342 46.326.025.02684.277.909.256 55.391. 795. 753-------
199.847.366.694 181.704.988.349
N (f phai tni tai ehinhPhai tra coo nguoi banCac khoan vayChi phi phai traPhai tra, phai nQP ngiin han khacPhai tra, phai nQP dai han khac
CqngTAl SANDAMBAo
••
130.664.883.837 113.105.453.9818.555.787.456
32.597.337.49968.700.000.0003.252.329.026
19.624.185.37379.625.775.4661.827.239.313
22.395.632.1467.192.051.539
Tai san tai chinhT~n va cac khoan nrong dirong ~nBAu tir ngan hanPhai thu khach hangBAu tu dai han khacPhai thu ngiin han khac
CQng
••
T~i3111212014 T~i0110112014VND VND
Gii trj sA sach•
Thong nr 210/2009nT-BTC do BQ Tai chinh ban hanh ngay 06 thang 11 nam 2009 clingnhir cac quy dinh hi~n hanh chua co huang dfuJCI,I th~ v~ viec xac dinh gia tri hop Iy cua cactai san tai chinh va c6ng no tai chinh do do, Cong ty chua danh gia gia tri hop Iy cua tai santai chinh va cong no tai chinh tai ngay k€t thuc kY k€ toano Thong nr 210 yeu cAuap dungChuan mire bao cao tai chinh Qu6c t€ v~ vi~c trinh bay bao cao tai chinh va thuyet minhthong tin d6i vai cong CI,I tai chinh nhirng khong dira ra huang dfuJ nrong duong cho vi~danhgia va ghi nh~ cong CI,I tai chinh bao g6m ca ap dung gia tri hQ'PIy, nham phil hop voiChufin mire bao cao tai chfnh Qu6c t€.
IChi ti€t cac chinh sach k€ toan chu y€u va cac plnrong phap rna Cong ty ap dung (bao g6mcac tieu chi d~ ghi nhan, co 56 xac dinh gia tri va co 56 ghi nhan cac khoan thu nMp va chiphi) d6i voi tung loai tai san tai chinh, cong no tai chfnh va cong cu v6n diroc trinh bay taiThuyet rninh s6 3.14.
••••
QuAN LVmn RO VON (TIEP)
CONG CQ TAl cHiNH (TIEP)33.••THUYETMINH BAo cAo TAl CHiNH (TrEP)(Cac thuyet rninh nay la b9 phdn hap thanh va dn duoc doc dang thai vai Bao cao tai chinh kern theo)
BAo cAo TAl cHiNHCho narn tai chinh k€t thuc ngay 31/12/2014
CONG TV co pHAN cAP NUOC THUorrc868 Kh6ng re, P. Binh ThQ, Q. TbU Duc, TPHCM
•••
28
QuANLYRIDRO THANHKHoAN
M\le dieb quan Iy rui ro thanh khoan nhfun dam bao du ngu6n v6n d~ dap (mg cae nghia V\ltai chinh hi~n t~i va trong tuong lai. Tinh thanh khaan dIng duqc Cong ty quan Iy nhfun dambao rnue ph\l troi gifra eong nq d~n h~ va tai san d~n h~ trong kY a rnuc co th~ duqe ki~rnsoat d6i vai s6 v6n rna Cong ty tin rfutg co th~ t~o ra trang ky do. Chinh saeh eua Cong ty latheo d5i thuCrngxuyen eae yeu cAuvS thanh ~hoan hi~n t~iva d\l' ki~n tron¥ wong lai nh~rndam baa Cong ty duy trl du rnue d\l' phong tien rn~t, cae khoan yay va du von rna cae chu sahuu cam k~t gop nh~rn dap ung cac quy dinh vS tinh thanh khoan ngiin h~ va dai h~n hon.
Bang duai day trinh bay chi ti~t cae mue dao h~ thea hqp d6ng con I~i d6i vai eong nq taichinh phi phai sinh va thai h~n thanh toan nhu d1'iduqe th6a thu~n. Bang dum day duqetrinh bay dl,l'atren dong ti~n chua chi€t khAu eua eong nq rni ehinh tinh thea ngay sam nhAtrna Cong ty phai tra. Bang duai day trinh bay dong tiSn eua cae khoan g6e va tiSn lai. DongtiSn lai d6i vai lai suAttha n6i, s6 ti~n chua ehi~t khAu duqe b~t ngu6n thea duang eong liiisuAtt~i eu6i kY k~ toanoNgay daa h~n thea hqp d6ng duqe dl,l'atren ngay sam nhAtrna Congty phai tra.
Qulin Iy rui ro Iiii suat
Con~ ty chiu rui r9 liii suAttrong y~u'ph~t sinh tll'= khoan va:ychiu liii suAt d~ diroc IcY k~tillTong cong ty cap mroc Sai Gon de dau nr phat trien mang cap 3, chiu liii suat Oa duoc IcYk~t thea nrng hop d6ng. Cong ty chiu rui ro liii suAt khi Cong ty yay v6n thea liii suAttha n6iva liii suAt c6 dinh. Tuy v~y, Cong ty kh6ng chiu nii ro lai suAt Ian do Cong ty co chinh sachduy tri lai suAt e6 dinh cho tAt ca cac khoan yay dai han. Rui ro nay se do Cong ty quan tribang each duy tri amire d(>hop Iy cac khoan yay lai suAtc6 dinh va lai suAttha n6i.
Rui ro vJgiti
Do d~e thu kinh doanh cua cong ty la eung dp mroc cho dia ban Quan Thu Due va cac vungIan c~. Cong ty rnua mroc illnguon chu y~u la T6ng Cong ty Cap mroc Sai Gon nen v~ dongia rnua ph\l thuoe nhi~u vao don gia cua T6ng c6ng ty.
RIDROTiN Dl)NG
Rui ro tin d\lng xay ra khi mot khaeh hang ho~c d6i me khong dap frng duqe cae nghia V\ltrong hqp d6ng ddn d~n cae t6n thAt rni ehfnh ebo Cong ty. Cong ty co ebinh sacb tin d\lngphu hqp va thUOng xuyen thea doi tinh binh d~ dlinh gia xern Cong ty co ehiu rui ro tin d\lnghay kh6ng. Cong ty khong co bAtky rui ro tin d\lng trQng y~u nao vai cac khaeh hang ho~ed6i tae bai vi cae khoan phai thu d~n tll' mot s6 luqng Ian khaeh hang ho~t dong trong nhi~unganh khae nhau va phan b6 a cae khu VI,l'Cdia Iy khae nhau.
RIDROTHJ TRlfONG
Hoat d(>ng kinh doanh cua Cong ty se chu y~u chiu rui ro khi co su thay d6i v~ tY gia h6idoai va liii suit. Cong ty khong thuc hien cac bien phap phong ngira rui ro nay do thi~u thitnrong rnua cac cong C\ltai chinh.
Rui ro tai chinh bao gom rui ro thi tnrong (bao g6m rui ro tY gia, rui ro liii suAt va rui ro v~gia), rui ro tin dung, rui ro thanh khoan va rui ro Uti suAtcua dong ti~n. Cong ty dii thuc hi~ncac bien phap phong ngira cac rui ro nay bfutg each thirong xuyen thea doi bien dong cua tYgia h6i doai, bi~n dong cua thi tnrong ... d~ kip thai irng pho cho nrng giai doan cu th~.
CONG CV TAI cHiNH (TIEP)
MVC TmU QUAN LV RID RO TAI cHiNH
33.
THUYETMINH BAo cxo TAl cHiNH (TIEP)(Cac thuyet minh nay la ht)phdn h(J[Jthanh va can dU(JCdoc dang thai voi Baa cao tai chinh kem theo)
BAo cAo TAI c.HiNHCho nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2014
CONG TY co pllAN cAPNUOC THiJ DUCS6 8 Kh6ng re, P. Blnh ThQ, Q. Thu Duc, TPHCM
•••••
•••
•••
•
•••••
•••'.
•••
- .---------------'29
- 113.105.453.981113.105.453.981
32.597.337.49968.700.000.0003.252.329.0268.555.787.456
32.597.337.499b~.700.000.0003.252.329.0268.555.787.456
22.395.632.146 130.664.883.837108.269.251.6917.192.051.539
22.395.632.146
19.624.185.37379.625.775.4661.827.239.313
22.395.632.1467.192.051.539
19.624.185.37379.625.775.4661.827.239.313
VNDVND
CQDgTren 1 DimTir 1Dim~ toLOU xuoog
VND
. .Dau tu ngan hanPMi thu khach hangPMi thu ngan han khac
CQDg
•T~i 0110112014
Ti¬ nva nrong duong ti¬ n•
T~i3111212014
T~n va tuong duong t~nDAu tu ngiin hanPMi thu khach hangDAu tu dai hanPhai thu ngan han khac
CQng
Ban Giam d6e danh gia rmrc ~p trung rui ro thanh khoan amire thAp.Ban Giarn d6e tin nrongring Cong ty co th€ tao ra du nguon ti~n d€ dap irng cac nghia vu illehinh khi d~n han.
Bang sau day trinh bay chi ti~t mire dao han cho tai san tai chinh phi phai sinh. Bang dirocl~p tren co so mire dao han thea hop d6ng chua ehi~t khAu ella tai san tai chinh g6m lai illcac tai san do, n~u co. Vi~c trinh bay thong tin tai san tai chinh phi phai sinh la dn thi~t d€hi€u diroc viec quan ly rui ro thanh khoan ella Cong ty khi tinh thanh khoan diroc quan lytren co so cong no va tai san thuan.
18.820.214.659 4.536.055.257 23.356.269.91613.042.573.000 43.517.956.713 56.560.529.713
70.367.941 70.367.94146.326.025.026 46.326.025.026
55.391.795.753 55.391.795.753
78.259.180.626 103.445.807.723 181.704.988.349
42.922.847.011 3.490.046.372 46.412.893.38313.202.815.566 30.315.141.147 43.517.956.713
165.000.000 165.000.00025.473.607.342 25.473.607.342
84.277.909.256 84.277.909.256
81.764.269.919 118.083.096.775 199.847.366.694
VNDVND
CQDgTreo 1 DamTir 1 Dam• totrO'XUODg
VND
•••
T~i 0110112014
Phai tra ngiroi banCac khoan vayChi phi phai traPhai tra, phai nop ngiin han khacPhai tra, phai nop dai han khac
CQog
•
T~i31112/2014
Phai tra ngirci banCac khoan vayChi phi phai traPhai tra, phai nop ng~ han khacPhai tra, phai nop dai han khac
CQog
•
CONG CV TAl cHiNH (TIEP)33.•THUYtT MINH BAO CAO TAI cHiNH (TrEP)(Cac Ihuyit minh nay la h(jphgn hap thanh va cdn duoc doc d6ng thai WYiBdo cao tai chinh kern theo)
BAo cAo TAl cHiNHCho narn tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2014
CONG TY co pHANcAp NtrOC THiJ DUCS6 8 Khong re, P. Binh ThQ, Q. Thu Due, TPHCM
••
30
24.192.210.260
7.743.436.232(4.514.539.351 )2.485.110.902
(1. 706.184.133)(6.717.655.640)
26.902.042.250
- (152.990.327.137)
6.312.854.443 285.218.146.066
5.377.788.615 179.892.369.387
278.905.291.623
174.514.580.772
J. Lip d~t dAng hA C9ngCap noocVND VND VND
453.483.373.595 11.740.530.130 465.223.903.725
63.501.200 49.887.072 113.388.272
453.419.872.395 11.690.643.058 465.110.515.453
Doanh thu ban hang va cungcAp djch V\IGiarn tnr doanh thuDoanh thu thuSn ban hangva cung cApdjch V\I
Gia v6n b(>ph~K~t qui kinh doanh theobQ ph~n
Cac chi phi khong phan b6thea b(>phan (*)L(1i n"u(in tk "O(lt tlvng kiltItdoanhDoanh thu hoat d(>ng tai chinhChi phi tai ch!nhThu nhap khacChi phi khacChi phi thu~ thu nh?p doanhnghiep hien hanhL(1i n"u(in sau tltut thu n"(ipdoanh ng"iip
Nam 2014
K~t qua bao cao bQ ph~n bao gAm cac khoan rnuc phan b6 tnrc ti~p cho mQt bQ pMn clingnhir cho cac bQ phan diroc phan chia thea mot co s6 hQ'PIY. Cac khoan muc khong duocphan b6 bao g6m tai san, no phai tra, doanh thu til hoat dQng tai chinh, chi phi tai chlnh, chiphi ban hang, chi phi quan Iy doanh nghiep, lai hoac 16khac va thu~ thu nh~p doanh nghiep,
=Thong tin bQ ph~ duoc trinh bay thea bQ phan thea linh V\lC kinh doanh cua cong ty. Baocao chinh y~u, bQ pMn thea llnh V\lC kinh doanh, duoc dua vao co du bao cao nQi bQ vaquan Iy cua Cong ty. Toan bo hoat dQng cua Cong ty di~n ra tren dia ban Thanh ph6 HAChiMinh.
34. BAo cAo BQp~
CONGTY co plIAN cAP NUOCTHiJ errc BAo cAo TAl cHiNHS6 8 Kh6ng Tu, P. Blnh ThQ, Q. ThUDuc, TPHCM Cho nam tai chinh k~t thUc ngay 31112/2014THUYETMINH BAo cAo TAl CHiNH (TIEP)(Cdc thuy€t minh nay la b9 phdn h(JJJthanh va can duoc doc d6ng thai vot Baa cdo fai chinh kem thea)
•••••
•
•
••
31
Thea do, ben lien quan cua Cong ty C6 phAn cAp nuoc Thu Due la T6ng Cong ty cAp mrocSai Gon TNHH MTV, cac Cong ty con, Cong ty lien k~t cua T6ng Cong ty cAp mroc SaiGon va Cong ty co phArrCo Di~n Lanh (REE). Trang ky, cac nghiep vu va s6 dir cua Congty voi ben lien quan cu th~ nhu sau:
Cac ben lien quan: Cac ben diroc eoi la lien quan n~u mQt ben co kha nang ki~m soat hoacco anh huang dang k~ d6i vci ben kia trong vi~ ra quyet dinh d6i voi cac chinh sach taichinh va heat dQng.
35.1 mONG TIN vor cAc BENLIEN QUAN
35. NHUNG mONG TIN KHAc
D6i voi khoan muc khac tren Bang can d6i k~ toan va Baa cao k~t qua heat kinh doanhCong ty khong thea doi rieng bi~t thea rung bQphan.
21.456.082.108
6.400.809.638(4.096.585.540)2.590.680.417(467.380.705)
(5.669.240.766)
22.697.799.064
- (151.631.685.279)
170.645.034.267 3.684.450.076 174.329.484.343
4.006.129.131 254.615.619.988250.609.490.857
D03nh thu ban hang va cungclp djch vI}
Giam tnr doanh thu
D03nh thu thuAn ban hangva cung clp djch vI}
GiA v6n bQ ph~
K~t qua kinh doanh theobQ ph,n
Cac ehi phi khong phan b6thea bQ ph~ (*)
L(1i n"u~" tir hoat dp"g kill"doanhDoanh thu hoar dQng tru ehinhChi phi tai chinhThu nh~p khacChi phi khacChi phi thu~ thu nhap doanhngh~p hi~n hanh
L(1i n"u~n sau thud thu n"~pdoanh nglrijp
(*): Baa gAm chi phi ban hang va chi phi quan Iy doanh nghiep.
IS;
IG~M: V,
"i4CH
~..
c~pm.n)·c Up ~t d6ng h8 CQngVND VND VND
421.413.753.748 7.703.563.323 429.117.317.071
159.228.624 12.984.116 172.212.740
421.254.525.124 7.690.579.207 428.945.104.331
Nam 2013
34. BAo cAo BQP~ (TIEP)
THUYETMINH BAo cAo TAl cHiNB (TIEP)(Cdc thuyit minh nay fa bQphdn hop thanh va can duoc doc a6ng thCrivoi Baa cdo tai chinh kern thea)
BAo cAo TAl cHiNBCho narn tai chinh k~t thuc ngay 31112/2014
CONGTY co PHANcAP xuoc THiJ DUCse 8 Kh6ng ro, P. Binh ThQ, Q. rse Due, TPHCM
••••••
••
••
••
32
Khong phat sinh bAtky khoan no ti~m tang nao phat sinh nr nhfrng S\I kien da xay ra co th~anh huang d€n cac thong tin da duoc trinb bay trong Bao cao tai chinb rna Cong ty khongki~rn soat diroc hoac chua diroc ghi nhan.•••
NHUNG KHoAN NQTrEM TANG, KHoAN CAM KET35.4
Tai san c6 djnh thue ngoai la mang luoi cApmroc cua Tang Cong ty diu nr nk trong khuV\IC Cong ty C6 phAn cAp mroc Thu Duc khai thac va su dung, diroc thue thea hop dang 56285 ngay 22/01/2014 va Phu luc 56 1174 ngay 15/4/2014.
•
• CONG TY co pllAN cAP NU'OcTIro errc BAo cAo TAl cHiNBS6 8 Kh6ng re, P. Binh ThQ, Q. ThUDuc, TPHCM Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/20 14THUYET MINH BAo cAo TAl cmxa (TIEP)(Cac Ihuyit minh nay la b9 phdn hop thanh va can dvoc doc d6ng thai voi BaD CaD tai chinh kern theo)
35. NHiJ'NG THONG TIN KBAc (TIEP)
35.1 THONG TIN vor cAc BENLIEN QUAN(IIEP):::::
Giao dich vui cdc ben lien quan ~TY
TAng Cdng ty C§p Nuoc Sili GOD ~al• TI
Nim 2014 Nim2013 C1
VND VND ~t1!Il~
Mua hang ttr cac ben lien quan 289.633.240.127 256.380.205. 103 -'"':J'f.;;I
Ban hang tir cac ben lien quan 2.730.540.898Lai yay tir cac ben lien quan 4.514.539.351 4.096.585.540
sa dtr vUi cdc ben lien quanTang Cdng ty cAp Nuoc Sili Gon
T~ 3111212014 T~ 0110112014VND VND
Phai thu khac 2.561.518.041 2.396.310.526Tra tnroc nguoi ban 156.063.820Phai tril eho nguoi ban 34.071.22l.327 15.589.798.041Phai tra ngan han khac l.087.279.817 l.060.338.432Phai tra dai han khac 48.029.109.321 55.391.795.753Cac khoan yay 43.517.956.713 56.560.529.713Phai thu v~ cO phAn h6a 399.247.150 399.247.150
35.2 THU ~ BANDrtU IIANH
Nam 2014 Nim 2013• VND VND
Hoi d6ng Quan tri 872.134.094 795.623.628Ban Giam d6c 1.416.512.569 1.283.485.874Ban Ki~m scat 333.245.947 285.673.636
CQng 2.621.892.610 2.364.783.138
35.3 TAl sANTIIUE NGOAI
33
•••••
•••••••
••
N~uy~nThi NgQcHanhKe toan tnrOng
Nguy~n Thi NgQcLanhNgllOi l~p
sf> li~u so sanh la s6 li~u tren bao cao tai chinh cho narn tai chinh k~t thuc ngay 31112/2013cuaCong ty da diroc ki~m toano
35.7 so L~U So sANH•
va Congk~qui mo
mONG TIN HO~T DQNG LIEN TVC
Khong phat sinh bAt kY su kien nao co th~ anh hirong d~n cac thong tin da iroc trinh baytrong Bao cao tai chinh ding nhir co hoac co th~ tac dQng dang k~ d~n hoar dQ g; . a Cong ty .._,.."H~N .~
'VAN ~\ :x:
Khong co bAt kY su kien nao gay ra su nghi ngo 1611v~ kha nang hoat dQog ljAty khong co y dinh ding nhir buoc phai ngirng hoat dQng, hoac phAithu hephoat dQng cua mlnh.
35.6
NHirNG SV ~N pIlAT SINH SAUNGAy KET TRUC NAM TAl cHiNH35.5•35. NHirNG mONG TIN KIlAc (TrEP)
CONG TY co pHAN cAPNl1(1c THiJ mrc BAo cAo TAl cHiNHS6 8 KhAng Tir, P. Blnh ThO, Q. Thu Duc, TPHCM Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2014THUYETMINH BAo cAo TAl cHiNH (TIEP)(Cdc thuyit minh nay la bo phdn h(IJJthanh va can duoc doc d6ng thai v61Bdo cao tai chinh kem theo)
••
- - - '--------------
Nguy~n Th] NgQc Lanh
K~ toan tmiYngNgU'()'iI~pbi~u13 thang 02 nam 2015
Dan vi Tinh : D6no'5
CHi TIEUMA THUVET
NAt'VINAY NAMTRU'OCs6 MINH
I 1 I 2 I 3 I 4 I 5 II.LUU CHUVE N TIEN TIl HOA T DONG KJNH DOANH
-- ---I. Ti€n thu ban hang, cung dp djch vu va doanh thu khac 01 534.063.344.102 492.278.367.928
2. Ti€n chi tra nguoi cung dp hang hoa, dich vu 02 (331.568.272.471 (319.304.524.720--3. Ti€n chi tra cho nguoi lao dQng 03 (44.697.618.163 (37.906.587.865
4. Ti€n chi tra liii yay 04 (4.514.539.351) (4.131.087.870
S. Ti€n chi nQPthu~ thu nhap doanh nghiep-
OS (6.183.832.921 (5.640.321.134--
6. Ti€n thu khac illhoat dQng kinh doanh 06 22.21 ).036.943 6.812.092.935-- --
7. Tien chi khac tir hoat dQng kinh doanh 07 (71.643.87) .249 (55.I00.452.908
Liru chuy~n ti~n thuin fir hoar dqng san xuit, kinh doanh20 97.666.246.890 77.007.486.366(Ma 20= rna 01+ 2+03+04+05+06+07)
II.LlfU CHUYEN TIEN TIl HOAT DONG DAU TlJ
1. Ti~n chi da mua sam, xay dung TSCD va cac rai san dai han21 6,7,8,11 (61.438.948.013 (51.305.293.482khac
-3. Ti€n chi cho yay, mua cac cong cu nc cua dan vi khac 23 () 28.072.068.732 (97.913.906.1744. Tien thu h6i cho yay, ban lai cac cong cu nc cua dan vi khac
-24 94.750.661.120 90.604.221.100
7. Ti~n thu liii cho yay, c6 nrc vii Iqi nhuan duoc chia,--
27 7.352.105.609 2.330.801.098
Liru chuy~n ti~n thuin tir hoat dl}ng diu nr 30 (87.408.250.016 (56.284.177.458
IlI.LlJU CHUYEN TIEN WHOAT DONG TAl CHiNB- -- -
3. Ti~n vay ng~n han, dai han nhsn duoc 33 0 20.921.674.674
4. Ti€n chi tra no g6c yay~
34 ( 13.042.573.000 ( 10.964.355.000
6. C6 nrc, loi nhuan da tra cho chu sa hiru-_ - -
36 21 (10.188.576.000 () 0.152.563.280
Luu chuyin ti~n thuin tir boat dl}ng ta i chinh-- -
40 (23.231.149.000 (195.243.606-- --
Liru chuy~n ti~n thuin trong ky (20 +30 + 40) 50 (12.973.152.126 20.528.065.302r- -
Ti~n va nrong duong ti~n diu ky 60 32.597.337.499 12.069.272.197- - -Ti~n va nrong dU'o'ng ti~n cuAi ky (50 + 60 + 61) 70 29 19.624.185.373 32.597.337.499
BAo cAo LUlJ CHUYENTIEN n:(Theo Phuong phap tnrc ti~p)
NAM 2014
CONG TY co PHA N CAP NlJOC THU DlJC (TDW)0304803601
Ten Doanh nghi~p:Ma sAthu~ :
