Deloitte.

CONG TY CO PHAN DAU KHI DONG DO

(Thanh lap tai nuac C$ng hoa xa hoi chu nghia Viet Nam)

BAG CAO TAI CHINHDA Dl/OfC SOAT XETCho ky boat dong tir ngay 01 thang 01 nam 2014den ngay 30 thang 6 nam 2014

CONG TY CO PHAN DAU KHl DONG DOTang 2, Toa nha Dolphin Plaza, so 28 Trdn Binh,Phufrng My Dinh 2, qufln Nam Tu Liem, Ha Noi, CHXHCN Viet Nam

Myc Lye

NOI DUNG TRANG

BAO CAO CUA BAN GlAM DOC 1

BAG CAO KET QUA CONG TAC SOAT XET BAO CAO TAI CHINH 2 - 3

BANG CAN D6l KE TOAN 4 - 5

BAO CAO KET QUA HOAT D0NG KINH DOANH 6 .: ON G

BAO CAO LUTJ CHUYEN TIEN TE 7 0 E L 0 1'.'IET N

THUYET MINH BAO CAO TAl CHINH 8 - 28 — >.'

CONG TY C6 PHAN DAU KHI DONG DOTang 2, T6a nh& Dolphin Plaza, s6 28 Tran Binh,Phuong My Dinh 2, quan Nam TIT Liem, Ha NQi, CHXHCN Viet Nam

BAO CAO CUA BAN GIAM D6C

Ban Giam d6c Cong ty Co phan Dau khi Dong Do (goi tat la "Cong ty") d6 trlnh bao cao nay cung vai bao caotai chinh cua Cong ty cho ky hoat dgng tirg nay 01 thang 01 n&m 2014 d£n ngay 30 thang 6 nam 2014.

H0I DONG QUAN TR| VA BAN GIAM DOC

Cac thanh vien cua Hgi ddng Quan trj vi-i Ban Giam doc Cong ty da diSu hanh Cong ty trong ky va din ngay lapbao cao nay gom:

Hoi done Quan tri6ng Lirong Nggc Lan

Ong Pham VQ Hoang

Ba Nguyln Thi Phucmg Thao

Ba L3 Thi Lan

Ong Hoang Hun Tarn

Ban Giam doc

Chu tjch

Uy vien

Uy vien

Uy vien

Uy

Ong Hoang Him Tarn

Ong Nguyen Khanh Trung

Ba Nguyen Thi Dung

Ong Pham Vu Hoang

Ong Tr£n Trong Thuy

Giam d6c

Pho Giam ddc (miln nhi?m ngay 14 thang 5 nam 2014)

Pho Giam ddc

Pho Giam ddc

Ph6 Giam doc

TRACK NHIEM CUA BAN GIAM DOC

Ban Giam doc Cong ty co trach nhiem lap bao cao tai chinh phan anh mot each trung thyc va hop ly tinh hinh taichinh cung nhu k6t qua hoat ddng kinh doanh va tinh hlnh liru chuyen tien t? cua Cong ty trong ky, phu hop voichuan myc kl toan, ch6 do k6 toan doanh nghi?p Viet Nam va cac quy djnh phap 1̂ c6 lidn quan den viec l$p v^trlnh bay bao cao tai chinh. Trong vifc lap bao cao tai chinh nay, Ban Giam doc dirge yeu c^u phai:

• Lira chon cdc chinh sach k€ toan thich hop va dp dung cac chinh sach do m6t each nhdt quan;• Dira ra cdc x6t doan va uac tinh mgt each hop ly va th§.n trpng;• N6u r6 cac nguy6n tac ke toan thich hop co dugc tuan thu hay kh6ng, c6 nhftng ap dung sai lech trong y£u

can dugc cong bo va giai thich trong bao cao tai chfnh hay khong;• Lap bao cao tai chinh tr^n eg sa hoat dgng lien tuc trur truong hop khong thl cho rang C6ng ty se tiep tuc

hoat dgng kinh doanh; va• Thiet ke va thuc hien h^ thdng kiem scat ngi bg mgt each hiru hieu cho muc dich l^tp va trinh bay bao cao tai

chinh hop ly nhSm han che rui ro va gian l$n.

Ban Giam doc Cong ty chju trach nhiem dam bao rSng so ke toan dirge ghi chep mot each phu hgp de phan anhmgt each hgp ly tinh hinh tai chinh cua Cong ty 6 bat ky thoi diem nao va dam bao rang bao cao tai chinh tuanthu chuan myc k£ toan, ch6 dg ki toan doanh nghi?p Vi6t Nam v^ cac quy dinh phap ly co lien quan din vi6c ISpva trlnh bay bdo cao tai chinh. Ban Giam doc cung chiu trach nhiem dam bao an toan cho tai san cua C6ng ty vathuc hien cac bien phap thich hop de ngan ch$n va phat hi?n cac hanh vi gian Ian va sai pham khac.

Ban_Gaam doc xac nhan rang Cong ty da tuan thu cac yeu cau neu tren trong viec lap bao cao tai chinh.

i dien cho Ban Giam d6c,

FE

Giam doc

Ngay 07 thdng 8 nam 2014

Deloitte. Cong ty TNHH Deloitte Viet NamTang 12A, Toa nha Vinaconex34 Lang Ha, Qugn O6ng Da,Ha Npi, Viet NamTel : +844 6288 3568Fax: +844 6288 5678

/VN1A-HN-BC www.deloitte.com/vn

BAG CAO KET QUA CONG TAG SOAT XET BAG CAO TAI CHINH

Kinh gin: Cac co dongHpi d&ng Quan tri va Ban Gi&m docCong ty Co phan Dau khi Dong Do

Chung toi da thyc hif n cong tdc sodt xet bang can doi kl todn tai ngay 30 thang 6 ndm 2014 cung vai bao cdo kitqu£ boat dong kinh doanb, bao cao liru chuyln tiln te cho ky boat dong tu ngay 01 thang 01 n&m 2014 den ngay30 thang 6 nam 2014 va thuylt minh bao cao tai chinh kem theo (goi chung la "bao cao tai chfnh") cua Cong tyC6 phan D&U khi Dong Do (goi tat la "Cong ty") dirge lap ngay 07 thang 8 nam 2014, tir trang 4 din trang 28.Vice lap va trinh bay bao cdo tai chfnh nay thu6c trach nhiem cua Ban Giam doc Cong ty. Trdch nhiem cuachung toi la dua ra Bao cao kit qua cong tdc sodt xet vl bao cao tai chinh nay tre'n ca so- cong tdc sodt x£t cuachung t6i.

Chung toi da mure hien cong tac soat xe"t bao cao tai chinh theo Chuan muc kiem toan Viet Nam so 910 - Congtac soat xet Bao cao tai chinh. ChuSn muc nay yeu cau cong tac soat xe"t phai lap ke hoach va thirc hi6n d§ c6 sirdam bao vira phai rang bdo cao tai chinh khong chfra dung nhCrng sai s6t trong y£u. C6ng tac soat x^t bao gomchu ylu la viec trao d6i vdi nhdn sir cua C6ng ty va ap dung cac thu tuc phan tich tren nhirng thong tin tai chinh;cong tac nay cung cdp mot mure do dam bao thlp hon cdng tdc ki6m todn. Chung toi khong thyc hien cong vieckilm todn nen cung khong dua ra y kiln kilm todn. \u da trinh bay tai Thuyet minh so 10 phin Thuylt minh bdo cdo tai chinh, Cong ty thirc hien von hoa chi phi

lai vay phdt sinh trong ky v6i s6 tiln khoang 5,1 ty VND vdo khoan muc "chi phi xay dung co ban do dang" (Maso 230) tren Bang can doi ke todn tai th6ri dilm 30 thang 6 nam 2014 thay vl phan dnh vao chi phi tdi chinh trenbdo cdo kit qua boat d$ng kinh doanh cho ky boat ddng tu- ngay 01 thdng 01 nam 2014 den ngay 30 thdng 6 nam2014. Viec ghi nhan nhu tren la chua phu hop vdi chudn muc k6 todn Viet Nam, chi do kl todn doanh nghi?pViet Nam. Neu Cong ty ghi nhdn chi phi lai vay tren bdo cdo ket qua hoat dong kinh doanh thay vi von hoa vaochi phi xSy dung ca ban da dang, chi tieu "chi phi xay dung ca ban da dang" tr6n Bang can d6i kl todn tai ngay30 thdng 6 nam 2014 s§ giam di khoang 5,1 ty VND, chi tieu "chi phi tai chinh" va "16 sau thu! thu nMp doanhnghi?p" tren tren bao cdo ket qua boat dong kinh doanh cho ky boat ddng 6 thdng dau nam 2014 sS tang mot s6tien tuong ung.

Tren ca sa cong tdc sodt xet cua chung toi, ngoai trir anh huong cua van de neu tren, chung toi khong thSy co suki6n ndo dl chung toi cho rang bdo cdo tai chinh kem theo khong phan dnh trung thuc va hop ly, tren cdc khiacanh trong ylu, tinh hinh tai chinh cua Cong ty tai ngay 30 thdng 6 nam 2014 cung nhu kit qua boat ddng kinhdoanh vd tinh hinh liru chuyln tiln te cho ky boat dong tir ngay 01 thdng 01 nam 2014 din ngay 30 thdng 6 nam2014 phu hop v6i chu&n muc kl todn, chi do kl todn doanh nghiep Viet Nam va cac quy dinh phdp ly co lienquan din viec lap va trinh bay bdo cdo tai chinh.

ydn dk c&n nhan manh

• Chung toi luu y ngutyi dpc din Thuylt minh s6 2 phin Thuyet minh bdo cdo tdi chinh. Bdo cdo tai chinhkem theo duac lap tren ca sa gid djnh Cong ty se tilp tuc boat ddng trong muai hai thdng tai kl tir ngay 30thdng 6 nam 2014. Tai ngay 30 thdng 6 nam 2014, ng ng&n ban vugt qud tai san ngan ban vai s6 tiln la39.862.773.323 VND (tai ngay 31 thdng 12 nam 2013: 18.286.481.464 VND), Cong ty phdt sinh 16 trongsdu thdng ddu nam 2014 va 16 luy kl din ngdy 30 thdng 6 nam 2014 la 126.486.561.199 VND (16 luy kl denngay 31 thdng 12 nam 2013 Id 122.923.887.184 VND). Kl hoach cua Ban Gidm d6c Cong ty lien quan dinvan de nay dugc trinh bay tai Thuylt minh so 2 phan Thuylt minh bao cao tai chinh. Bdo cao tai chinh kemtheo chua bao gom bat ky dilu chinh nao co thl co lien quan din vdn dl n6u tr^n.

Ten Deloitte flu'cxc dung de chi mot hoac nhieu thanh vien cua Deloitte Touche Tohmatsu Limited,mot cong ty TNHH co try sa tai Anh, va mang Itrai cac hang thanh vien m6i thanh vien la motto chifc doc lap ve mat phap ly. Vui long xem tai website www.deloitte.com/about de biet themthong tin chi tiet ve ca cau phap ly cua Deloitte Touche Tohmatsu Limited va cac hang thanh vien.

2

Deloitte.BAO CAO KET QUA CONG TAC SOAT XET BAO CAO TAI CHINH (Tiep theo)

Van de can nhdn manh (Ti$p theo)

• Chung toi luu y nguai doc din Thuylt minh s6 11 phSn Thuyet minh bao cao tai chinh, C6ng ty chua thuthap dugc bao cao tai chinh da soat xet hoac bao cao tai chinh cho ky hoat dgng tu ngay 01 thang 01 nam2014 den ngay 30 thang 6 n&m 2014 cua cac to chuc kinh te ma Cong ty gop von. Theo giai thich cua Congty, khoan ddu tu dai han la khoan gop von vao t6 chuc kinh t<§ ma khong thu thap dugc thong tin tai chinhcan thiet d6 danh gia kha nSng suy giam gia tri dugc trinh bay theo gia goc. Doi vai cac cong ty da thu thapdugc bao cao tai chinh, Cong ty trich lap du phong giam gia dau tu tai chinh dai han theo bao cao tai chinhtruac soat xet. Trong truong hop sau ngay phat hanh bao cao tai chinh, ne"u c6 dSy du thdng tin dang tin c$ylien quan tai sir giam gia cua cdc khoan dau tu dai han tai ngay 30 thang 6 nam 2014, Cong ty se danh giamuc dd trong yeu de co nhung xu ly ke toan phu hop vai chuan muc ke toan Viet Nam va che do ke toandoanh nghiep Viet Nam. Bao cao tai chinh kem theo chua bao gom bat ky dieu chinh nao co the co lienquan den van de neu tren.

DungPh6 T6ng Giam docChung nhan dang ky hanh nghe ki^m toan so0030-2013-001-1

Thay mat va dai dien choCONG TY TNHH DELOITTE VIET NAM

Ngay 07 thang 8 nam 2014Ha Noi, CHXHCN Viet Nam

Nguyen Lu'ong TarnKiem toan vienChung nhan dang ky hanh nghe kiem toan so2303-2013-001-1

CONG TY CO PHAN DAu KHI DONG DO Bao cao tai chinhTang 2, Toa nha Dolphin Plaza, s6 28 Tran Blnh, Cho ky boat dpng tir ngay 01 thang 01 nam 2014Phuxmg My Dmh 2, quan Nam TIT Liem, Ha Noi, CHXHCN Vift Nam den ngay 30 thang 6 nam 2014

BANG CAN DOI KE TOAN

Tai ngay 30 thang 6 nam 2014

TAI SAN

A. TAI SAN NGAN HAN(100=1 10+120+130+140+150)

I. TienI.Tien

II. Cac khoan dau tir tai chinh ngan ban1 . Dau tir ngan han2. Du1 phong giam gia dau tu ngan han

III. Cac khoan phai thu ngan han1 . Phai thu khach hang2. Tri tnrcrc cho ngiroi ban3. Cac khoan phai thu khac

IV. Hang ton kho1 . Hang ton kho2. Dir phong giam gia hang t6n kho

V. Tai san ngSn han khac1 . Chi phi tra tnroc ngan han2. Thue gia trj gia tang dirge khau trir3. Tai san ngan han khac

B. TAl SAN DAI HAN(200=220+240+250+260)

I. Tai san co djnh1 . Tai san co dinh him hinh

- Nguyen gia- Gia tri hao mdn luy kl

2. Tai san co djnh vo hinh- Nguyen gia- Gia tri hao mdn luy \d

3. Chi phf xay dung ca ban da dang

II. Bat d$ng san dau tir- Nguyen gia- Gia tri hao mon luy ke

III. Cac khoan dau tir tai chinh dai han1 . Dau tir dai han khac2. Dy phong giam gia ddu tu tai chinh dai han

IV. Tai san dai han khac1 . Chi phi tra truac dai han

T6NG CQNG TAI SAN (270=100+200)

Ma Thuyltso minh

100

110 4111

120 5121129

130131 6132135 7

140 8141149

150151152158

200

220221 9222223227228

229230 10

240241242

250 11258259

260261

270

30/6/2014

188.137.101.891

1.089.119.0891.089.119.089

41.308.395.50041.308.395.500

51.212.119.40436.181.945.729

6.017.980.3099.012.193.366

85.820.205.562109.239.789.654(23.419.584.092)

8.707.262.33690.409.501

5.124.923.9923.491.928.843

437.252.721.907

210.560.149.96425.223.623.324

29.022.4P2.237(3.798.868.913)

140.846.000(140.846.000)

185.336.526.640

14.191.610.80014.509.362.096(317.751.296)

212.255.813.871221.546.512.274(9.290.698.403)

245.147.272245.147.272

625.389.823.798

MAU SO B 01-DNDem vj: VND

31/12/2013

199.260.338.946

444.774.614444.774.614

40.308.395.50041.308.395.500(1.000.000.000)

57.741.957.92636.251.682.00512.493.112.9028.997.163.019

90.301.538.302114.119.184.212

(23.817.645.910)

10.463.672.60467.620.466

5.721.899.8324.674.152.306

428.431.518.877

206.008.585.76425.957.339.93029.022.492.237(3.065.152.307)

140.846.000

(140.846.000)

180.051.245.834

8.295.877.0168.411.862.096(115.985.080)

213.881.908.825221.546.512.274(7.664.603.449)

245.147.272245.147.272

627.691.857.823

Cdc thuygt minh tit trang 8 den trang 28 Id m$t bo phan hop thanh cua bdo cdo tdi chinh.

4

CONG TY C6 PHAN DAU KHI DONG DO Bao csio tai chinhT&ng 2, Toa nha Dolphin Plaza, so 28 Tran Blnh, Cho ky boat dpng tir ngay 01 thang 01 nam 2014Phircmg My Dlnh 2, quan Nam TIT Ligm, Ha Noi, CHXHCN Vi?t Nam d6n ngay 30 thang 6 nam 2014

BANG CAN DO1KETOAN (Tiep theo)

Tai ngay 30 thang 6 nam 2014

NGUON VON

A.

I.

II.

B.

1.

N0 PHAI TRA (300=310+330)

No1 ng&n han

1 . Vay va no1 ngan han

2. Phai tra ngucri ban

3. Ngucri mua tra tien trircrc

4. Thu§ va cac khoan phai npp Nha nuac5. Phai tra ngucri lao dpng

6. Chi phi phai tra

7. Cac khoan phai tra, phai npp ngan han khac

8. Quy khen thiromg, phuc Icri

No* dai han

1. Vay va no1 dai han

VON CHU SCf HlTU (400=410)

Von chu so" huu

l.Vdndieul?

2. Quy ddu tu phat triln

3. Qu^ d\ phong tai chinh

4. Quy khac thuoc von chu sa htfu

5. L6 luy ke

TONG C0NG NGU6N VON (440=300+400)

"̂

~- —

^k//t^~~W — — - oL^-

tX • iso minh

300

310

311 12

312

313

314 13315

316 14

319 15

323

330

334 16

400

410 17

411

417

418

419

420

440

/ / /(4^/

L

30/6/2014

227.999.875.214

227.999.875.214

85.301.278.731

11.215.099.822

3.787.816.000

857.821.860502.097.320

37.468.543.241

85.747.572.289

3.119.645.951

-

-

397.389.948.584

397.389.948.584

500.000.000.000

11.195.257.585

7.149.469.792

5.531.782.406

(126.486.561.199)

625.389.823.798

^ /CdNG T^>

/\\^^^^3%^QeM-^

MAU SO B 01-DNDom vj: VND

31/12/2013

226.739.235.224

217.546.820.410

79.098.215.857

11.988.144.881

2.880.463.636

973.701.911400.112.804

32.739.188.377

86.087.630.993

3.379.361.951

9.192.414.814

9.192.414.814

400.952.622.599

400.952.622.599

500.000.000.000

11.195.257.585

7.149.469.792

5.531.782.406

(122.923.887.184)

627.691.857.823

| \

i*i — \>i'-jl

Nguyen Thj TarnNgirfri lap bieu

Ngay 07 thang 8 nam 2014

Tran Trung KienKe to^n tru'dug

Hoang Huu TarnGiam doc

Cac thuyet minh tff trang 8 den trang 28 la mot bo phan hop lhanh cua bdo cdo tai chinh.

CONG TY CO PHAN DAU KHi DONG BO Bao cao tai chinhTang 2, Toa nha Dolphin Plaza, s6 28 Tran Blnh, Cho ky hoat d6ng tir ngay 01 thang 01 nam 2014Phuomg My Dinh 2, qufln Nam Tu Liem, H& Noi, CHXHCN Viet Nam d6n ngay 30 thang 6 nam 2014

BAO CAO KET QUA HOAT D0NG KINH DOANH

Cho ky hoat dong tic ngay 01 thdng 01 nam 2014 din ngay 30 thdng 6 nam 2014

MAU SO B 02-DNDon vi: VND

CHI TIEU

1. Doanh thu ban hang v& cung cap dich vu

2. Cac khoan giam trir doanh thu

3. Doanh thu thuan ve ban hang v£ cung capdjch vu (10=01-02)

4. Gi£ von hang ban vii dich vu cung cap

5. (Lo) gpp ve b^n hang v^ cung cap djch vu(20=10-11)

6. Doanh thu hoat dpng tai chinh

7. Chi phi tai chinh

- Trong do: Chi phi lai vay

8. Chi phi ban hang

9. Chi phi quan ly doanh nghiep

10. (Lo) thuan tir hoat d$ng kinh doanh(30=20+(21-22)-(24+25))

11. Thu nhap khac

12. Chiphikhac

13. Lo-i nhuan khac (40=31-32)

14. Tong (lo) ke toan triroc thue(50=30+40)

15. Chi phi thuS thu nh?ip doanh nghi?p hi?n hanh

16. (Lo) sau thue thu nhap doanh nghifp(60=50-51)

17. (Lo) ca ban tr§n co phieu

M§ Thuyet Tfr ngay 1/1/2014 'Tir ngay 1/1/2013so minh den 30/6/2014 den 30/6/2013

20

01

02

10

20

21

2223

24

25

30

31

32

40

50

51 21

60

70 22

Nguyen Thi TarnNgiro-i lap bieu

Ngay 07 thdng 8 nam 2014

Tran Trung KienK£ toan triro-ng

8.835.484.008

8.835.484.008

8.341.665.779

493.818.229

2.293.955

767.289.591

141.116.453

130.963.635

3.208.357.627

(3.610.498.669)

65.824.654

65.824.654

(3.544.674.015)

6.981.265.075

6.981.265.075

7.303.745.668

(322.480.593)

68.907.305

48.612.695.301

6.421.364.108

37.417.273

3.291.635.653

(52.195.321.515)

436.372.596

208.760.472

227.612.124

(51.967.709.391)

(3.544.674.015) (51.967.709.391)

(1.039)

Hoang Huu TainGiam doc

Cdc thuyel minh tie trang 8 den trang 28 Id mot b$ phan hap thanh cua bdo cdo tai chinh.

6

CONG TY CO PHAN DAU KHl DONG DO Bao csio tai chinhT&ng 2, T6a nha Dolphin Plaza, s6 28 Tran Binh, Cho ky hoat d$ng tir ngay 01 thang 01 nam 2014Phucmg My Binh 2, quan Nam Tir Liem, Hd Ndi, CHXHCN Vift Nam den ngay 30 thang 6 nam 2014

CHI TIEU

BAG CAO LUtJ CHUYEN TIEN TECho ky hoal dong tit ngay 01 thdng 01 nam 2014 den ngay 30 thdng 6 nam 2014

MAU SO B 03-DNDon vi: VND

M3 so Tir ng&y 1/1/2014 Tir ngay 1/1/2013den 30/6/2014 den 30/6/2013

I. Ll/U CHUYEN TIEN TlT HOAT D0NG KINH DOANH

1. (Ld) trifdrc thui

2. Dieu chinh cho cdc khoan:

Khau hao tdi san c6 djnh

Cdc khoan du1 phong

(Lai)/lo tir hoat dgng diu tir

Chi phi lai vay

3. Loi nhuQn thuan tit hoat dong kinh doanh trif&c thay doivon lim dong

Thay doi cdc khodn phai thu

Thay doi hdng t6n kho

Thay d6i cdc khoan phai trd (khong bao gom lai vay phai trd,thud thu nhap doanh nghi^p phai n$p)

Thay doi chi phi trd truac

Ti£n lai vay da trd

ThuS thu nhap doanh nghiSp da nop

Tiln chi khdc cho hoat dong kinh doanh

Liru chuyen tien thuan tir hoat d0ng kinh doanh

II. LU'U CHUYEN TIEN TU' HOAT D0NG DAU TU'

1 . Tien chi d£ mua sam, xay dyng tai sdn co djnh vdcdc tai san ddi han khdc

2. Tien thu tu thanh ly, nhuomg bdn TSCD

3. Tien thu hoi cho vay, ban lai cong cu no1 cua dcm vj khdc

4. Tien thu lai cho vay, co tire vd lai nhu£n duoc chia

Liru chuyen tien thuan tir boat dyng dau tir

HI. LU'U CHUYEN TIEN TlT HOAT D0NG TAl CHINH

1. Tie"n vay ngan han, ddi han nhan dirac

2. Tiln chi trd na g6c vay

Liru chuyen ti£n thuan tir boat dQng tai chfnh

Liru chuyen tien thuan trong ky

Tien dk ky

TiSn cuoi ky

Nguyin Thj T§m Tran Trung Ki§nNgirol lap biiu Ke toan truong

Ngay 07 thdng 8 nam 2014

01

02030506

08

091011

12131416

20

21

222427

30

3334

40

50

60

70

/

(3.544.674.015)

935.482.822

228.033.136

(2.293.955)

141.116.453

(2.242.335.559)

8.309.037.825

(1.218.105.442)

(656.000.206)

(22.789.035)

(141.116.453)

(100.000.000)

(18.000.000)

3.910.691.130

(279.288.670)

--

2.293.955

(276.994.715)

-

(2.989.351.940)

(2.989.351.940)

644.344.475^ ̂ .j.̂

Xp»K//•$•/ VP\

/o/MWdi^W;Am C9>HAN }^l\*l DAU KrK >rlX{ ̂ ^"TTATSTiP Flif\V-VATJONG^W^.

^s^

(51.967.709.391)

514.308.348

2.761.149.373

40.985.305.824

6.421.364.108

(1.285.581.738)

2.591.025.588

1.802.336.363

(3.534.361.672)

(34.829.153)

(378.001.309)

(350.000.000)

-

(1.189.411.921)

(361.048.498)

436.363.636

990.400.000

36.907.305

1.102.622.443

864.476.154

(1.305.256.521)

(440.780.367)

(527.569.845)

805.390.215

277.820.370

i ' V^_\^-tfoang Hfru TarnGiam doc

Cdc thuyet minh tit trang 8 den trang 28 Id mot bo phan hyp thanh cua bdo cdo tai chinh.

1

CONG TY CO PHAN DAU KHI DONG DO Bao cao tai chinhTSng 2, Toa nha Dolphin Plaza, so 28 Trin Blnh, Cho ky boat dong tir ngay 0 1 thang 0 1 nam 20 1 4Phuong My Dinh 2, quan Nam Tir Ligm, Ha Noi, CHXHCN Viet Nam _ din ngay 30 thang 6 nam 2014

THUYET MINH BAO CAO TAI CHlNH MAU SO B 09-DNCdc thuyet minh nay la mot bo phan hop thanh va can duac doc dong thai vai bdo cao tai chinh kem theo

1. THONG TIN KHAI QUAT

Hlnh thirc so1 nun von

Cong ty Co phan Dau khi Dong Do (truac day la Cong ty Co phan Bat dong san Tai chinh Oau khf VietNam) (ggi tat la "Cong ty") la c6ng ty c6 phan dugc thanh lap tai Viet Nam theo Giiy chung nhan dangky kinh doanh s6 0103017950 ngay 15 thang 6 nam 2007 do Sa Kl hoach va Dau tu thanh pho Ha Noicap va cac Giiy chung nhan dang ky kinh doanh dieu chinh.

Co philu cua Cong ty dirge giao djch tren San chumg khoan Ha Ngi (Sa Giao djch Chung khoan HaNgi) vai mS giao djch PFL. Tong s6 nhan vi6n cua Cong ty tai ngay 30 thang 6 nam 2014 la 50 (31thang 12 nam 20 13: 75).

Hoat dgng chinh

Hoat dong kinh doanh chinh cua Cong ty la:Kinh doanh djch vu tu van bat dong san, dau gia bat dong san, quang cao bat d@ng san, quan lybat dong san;Kinh doanh vat tu thilt bi phuc vu cho cac cong trinh xay drag, trang thi8t bj npi, ngoai that, cap thoatnuoc, m6i tnrong, ha tang k^ thuat, ha ting ca so",Lap du an diu tu, xay dung cac du" an nha a, van ph6ng, khach s?.n, trung tam thuong mai, sieuthi, khu d6 thj mai, khu cong nghi^p, khu kinh te, khu cong nghe cao;Tu van xay dung cac cong trinh dan dung, cong nghiep, ha tang ky thuat, moi truong (khong baogom cac djch vu thiet ke cong trinh);Tong thau EPC cac cong trinh cong nghifp, dan dung, ha ting ky thu^t, moi truong;Uy thac va nhan uy thac dau tu;Tham dd, khai thac, ch€ bi6n khoang san (tru loai khoang san Nha nuoc cam);Mua ban, xuat nh$.p khau khoang san, vat tu, thiet bj, nguyen phu lieu va cac hoat dong khacphuc vu khai thac, ch§ bi§n khoang san;Kinh doanh dien nang.

2. CO SO" L^P BAO CAO TAl CHiNH VA NAM TAI CHINH

Co1 so1 lap bao cao tai chinh

cao tai chinh kem theo duac trinh bay bang d6ng Vi§t Nam (VND), theo nguyen tac gia goc va phuhop vai chuin m\rc ke toan, che1 dp k§ toan doanh nghiep Viet Nam va cac quy djnh phap ly co lienquan din vi?c lap va trinh bay bao cao tai chinh.

cao tai chinh kem theo khong nham phan anh tlnh hlnh tai chinh, kit qua hoat dong kinh doanh vatinh hinh luu chuyen tien te theo cac nguyeln tac va thong le k6 toan dugc chap nhan chung tai cac nuackhac ngoai Viet Nam.

Ddnh gia cua Ban Giant doc v£ kha nang tiep tuc hoat dyng cua Cong ty trong mifd'i hai thang toik$ tit ngay 30 thang 6 nam 2014

Tai ngay 30 thang 6 nam 2014, ng ngan han vugt qua tai san ngan h^n vai s6 tidn la 39.862.773.323VND (tai ngay 31 thang 12 nam 2013: 18.286.481.464 VND), Cong ty phat sinh 16 trong sau thang daunam 2014 va 16 luy kl den ngay 30 thang 6 nam 2014 la 126.486.561.199 VND (lo hly kl din ngay 31thang 12 nam 2013 la 122.923.887.184 VND), di€u nay gay nen s\ lo ngai vl kha nang tao tien cuaCong ty de thanh toan cho cac khoan cong ng din hgn thanh toan. Kha nang thanh toan cua C6ng tytrong vong 12 thang t6i hoan toan phu thugc vao vifc Cong ty c6 the thu hoi dugc cac khoan c6ng ng,thu hoi dugc v6n g6p dau tu hoac ban dugc cac cong trlnh/hang muc cong trinh da dang cung nhu khanang cac t6 chiic kinh tl, ngan hang tilp tuc cung cap cac khoan tin dung, va kha nang huy dong v6n tircac nha dau tu. Bao cao tai chinh kem theo chua bao g6m bat ky dieu chinh nao co the co H6n quan dinvan d6 neu tren. K! hoach cua Ban Giam doc Cong ty lien quan din vin dl nay dugc trinh bay duaiday:

CONG TY CO PHAN DAU KHI DONG DO Bao cao tai chinhTang 2, T6a nha Dolphin Plaza, so 28 Tran BJnh, Cho ky boat dpng tir ngay 01 thang 01 nam 2014Phuong My Dinh 2, quan Nam Tu Liem, Ha NQi, CHXHCN Vigt Nam _ den ngay 30 thang 6 nam 2014

THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (Tiep theo) MAU SO B 09-DNCdc thuyit minh nay la mot bophan hop thanh va can dicac doc dong thdi vcfi bdo cdo tai chinh kern theo

2. CO SO" LAP BAO CAO TAI CHlNH VA NAM TAI CHlNH (Tiep theo)

Ddnh gid cua Ban Giant doc v§ kha nang tiep tuc hoat dQng cua Cong ty trong miccri hal thang tdi ketir ngay 30 thang 6 nam 2014 (Tiep theo)

• Trirong hop trong 12 thang tai Cong ty khong huy dgng dirge nguon v6n ddu tu/tdi trg tir cacngu6n tai chinh khdc nhau de thuc hien dau tir cac dir an thi tarn thai trong 12 thang tai, Cong ty sggian tieii dp trien khai d£u tir cdc du an bsit dong san hoac tim kiem doi tac de chuyen nhirong laicac d\f an phu hop.

• Cac khoan ng ngin han (ma s6 3 10 trdn bang can doi ke toan) tai ngay 30 thang 6 thang 2014 baogom 60.397.007.955 VND la tiln co tire phai tra cho cdc cd dong cua Cong ty. Ban Giam d6c Congty tin tirong ring s6 nh$n dugc sir h6 trg cua cac co dong bang vi^c khong phai chi tra ngay khoanphai tra c6 tire neu tr€n trong ngan han. Trong truomg hop phai tra khoan co tuc nay trong vdng 12thang tai, C6ng ty sg huy dong ti§n tir cac nguon tai chinh khac nhau de1 thanh toan khoan co tuc.

• Cong ty da d6 ra chu truong va thyc hi|n cac bien phap cat giam, tiet kiem chi phi quan ly, hoatdgng trong 12 thang tai.

• Dong thai, C6ng ty cung dang tim cac nguon tai chinh c^n thiet de co the tir trang trai dugc cdckhoan ng khi dao han.

tai chinh

Nam tai chinh cua Cong ty bat d&u tir ngay 01 thang 01 va ket thuc vao ngay 3 1 thang 12.

Bao cao tai chinh nay dugc l£p cho ky hoat dgng tir ngay 01 thang 01 nam 2014 d6n ngay 30 thang 6nam 20 14.

3. TOM TAT CAC CHJNH SACH KE TOAN CHU YEU

Sau day la cac chinh sach kl toan chu yeu dugc Cong ty dp dung trong viec l^p bao cao tai chinh:

U o'c tinh kl toan

Viec lap bao cao tai chinh tu&n thu theo chuan muc k§ toan, chi do kl toan doanh nghif p Vift Nam vacac quy dinh phap ly co lien quan d€n vi6c l£p va trinh bay bdo cdo tai chinh yeu cau Ban Gidm d6cphai co nhftng u6c tinh va gid dinh anh huong d6n s6 li§u bao cao ve cong ng, tdi san va viec trinh baycdc khoan cong ng vd tdi san tiem tdng tai ngay lap bdo cdo tdi chinh cung nhu cac s6 lif u bdo cdo vedoanh thu vd chi phi trong suot ky hoat dong. MSc du cac u6c tinh ke toan dugc Idp bang tat cd sir hieubiet cua Ban Giam d6c, s6 thuc te phat sinh co the khac vai cdc uac tinh, gid djnh dSt ra.

Cong cu tai chinh

Ghi nhpn ban dau

Tdi san tdi chinh: Tai ngdy ghi nhan ban ddu, tai san tdi chinh dugc ghi nhan theo gid g6c cong cdc chiphi giao djch co li£n quan true tilp d6n vif c mua sam tdi san tai chinh do. Tdi san tai chinh cua Cong tybao gom tien, cdc khoan phdi thu khach hang vd phai thu khac, cac khodn dau tu ngan han va ddi han.

Cong no- tdi chinh: Tai ngay ghi nhan ban ddu, c6ng ng tai chinh dugc ghi nh£n theo gid g6c cgng cacchi phi giao djch co lien quan true tiep d£n viec phdt hanh cong ng tai chinh do. Cong ng tdi chfnh cuaC6ng ty bao gom cdc khoan phdi trd nguai bdn vd phdi tra khac, cdc khoan vay va chi phi phdi tra.

Ddnh gid lai sail Ian ghi nhan ban dau

Hien tai, chua co quy djnh v^ danh gid lai cong cu tdi chinh sau ghi nhan ban ddU

CONG TY CO PHAN DAU KHI DONG DO Bao cao tai chinhTang 2, Toa nhd Dolphin Plaza, s6 28 Tran Binh, Cho ky boat dong tu ngay 01 thang 01 nam 2014Phuong My Dinh 2, quan Nam Tu Lie"m, Ha Noi, CHXHCN Viet Nam dSn ngay 30 thang 6 nam 2014

THUYET MINH BAO CAO TAI CHJNH (Tigp theo) MAU SO B 09-DNCdc thuyet minh nay Id mot bo phan hap thanh vd can duac doc dong thai vai bdo cdo tai chinh kern theo

3. TOM TAT CAC CHINH SACH KE TOAN CHU YEU (Tiep theo)

Tien

Ti£n bao gdm ti6n mat tai quy, cac khoan tien gui khong ky ban.

Du* phong phai thu kho doi

DVT phong phai thu kho doi dugc trich lap cho nhftng khoan phai thu da qua ban thanh toan ma nguai nakh6 c6 khd nang thanh toan do bj thanh ly, pha san hay cac kh6 khan tuong tu.

Hang ton kho

Hang t6n kho duac xdc dinh tren ca sa gid thdp ban giua gia g6c vd gid tri thuan co the thuc hi^n dirge.Gia goc hang t6n kho bao gdm chi phi nguy§n vSt li?u tru-c tiep, chi phf lao ddng tryc tidp va chi phi sanxudt chung, neu c6, d§ co duac hang t6n kho a dia diem va trang thai hien tai. Gia g6c cua hang tdn khoduac xac djnh theo phuong phap blnh quan gia quy§n. Gid tri thuan co thl thuc hi?n dugc duac xacdinh bang gia ban uac tinh tru cac chi phi uac tinh dl hoan thanh san pham cung chi phi tiep thi, banhang v& ph^n phoi phat sinh.

Du phbng giam gid hang ton kho cua Cdng ty dugc trich lap theo cdc quy djnh ke toan hien hanh. Theodo, Cong ty duac phep trich lap du phbng giam gia hang t6n kho loi thai, hong, k^m pham chat vd trongtruong hop gia goc cua hang ton kho cao hem gia trj thuan co the thvrc hi?n dugc tai ngay kit thuc ky k6toan.

Tai san co dinh hull hinh v^ khau hao

Tai san cd djnh hiiu hinh dugc trinh bay theo nguyen gia trir gia trj hao mon luy ke.

Nguyen gia tai san c6 dinh huu hinh bao gom gia mua vd todn bg cdc chi phi lien quan khac lien quantrue tiep d6n vi<?c dua tai san vdo trang thai sin sdng sir dung.

Nguyen gid tai san c6 dinh hiru hinh do cac nhd thau xay dung bao gdm gia tri cong trinh hoan thanhban giao, cac chi phi lien quan true tiep khac vd If phi trudc ba, neu c6.

Tdi sdn co dinh hftu hinh khac dugc khdu hao theo phuong phdp duong thang dua tr£n thai gian huudung uac tinh theo ty le khiu hao hang nam, cu th^ nhu sau:

Tu-ngay 01/01/2014den ngay 30/6/2014

(so nam)Nhd cua 42Phuong ti?n van tai 6-10Thidt bi van ph6ng 3 - 5

Chi phi xay dung co* ban do* dang

Cdc tai san dang trong qua trinh xay dung phuc vu muc dich sdn xuat, cho thue, quan tri hoac cho bat kymuc dich nao khac dugc ghi nhan theo gia goc. Chi phi nay bao gom chi phi dich vu vd chi phi lai vayc6 lien quan phu hop vai chinh sdch k6 todn cua Cong ty. Vifc tinh khdu hao cua cac tai san ndy dugcdp dung giong nhu vori cac tai san khdc, bat dau tu khi tai san a vdo trang thdi san sang sir dung.

Bat dyng san dau tir

Bat dgng san ddu tu bao gom van phong do cong ty nam gift nham muc dich thu Igi tir vice cho thueho$c cha tang gid dugc trinh bay theo nguyen gia trir gid tri hao m6n luy ke\n gid cua bit dgngsdn ddu tu dugc mua bao g6m gid mua vd cdc chi phi lien quan true ti6p nhu phf djch vu tu van v^ luatphdp lien quan, thu6 truac ba vd chi phi giao dich lien quan khac.

10

CONG TY CO PHAN DAU KHI DONG DO Bao cao tai chinhTang 2, Tda nha Dolphin Plaza, s6 28 Tran Blnh, Cho ky hoat d6ng tu ngay 01 thang 01 nam 2014Phuomg My Dinh 2, quan Nam Tu Liem, Ha Noi, CHXHCN Viet Nam din ngay 30 thang 6 nam 2014

THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (Tiep theo) MAU SO B 09-DNCdc thuyet minh nay Id mot bo phan hap thanh va can duac doc dong thai vai bdo cdo tdi chinh kern theo

3. TOM TAT CAC CHINH SACH KE TOAN CHU YEU (Tiep theo)

B3t dyng san dau tu (Tiep theo)

Bat dong san dau tu dugc khau hao theo phuomg phap ducmg thing tren thai gian huu dung uoc tinhtrong v6ng 25 nam.

C£c khoan dau tir chihig khoan

Cac khoan diu tu churng khoan dugc ghi nhan bat d£u tir ngay mua khoan ddu tu churng khoan va dugcxac dinh gia trj ban d£u theo nguy€n gid va cdc chi phi lien quan din giao djch mua cac khoan dSu tuchurng khoan.

Tai cac ky ke todn tilp theo, cac khoan ddu tu chumg khoan dugc xac djnh theo nguyen gia tiir cackhoan giam gia dau tu chung khoan.

Du phong giam gia d&u tu chung khoan dugc trich lap theo cdc quy dinh vl ke toan hien hdnh.

Cac khoan dau tir tai chinh dai han

Dau tu dai han khdc bao g6m cdc khoan sau day:

Cac khodn von gop vdo cdc cong ty co pham, trong do Cong ty nam giu dudri 20% von dieu 1?, vacdc khodn dau tu khdc vai thai han 1dm horn 1 nam. Cdc khoan dau tu ddi han khdc dugc phan anhtheo gia goc tre"n bdo cao tai chinh.

Cdc khodn hgp tac dau tu vdo cdc du an bit ddng sdn theo hgp dong hop tac dSu tu. Cong tydugc pham chia san phlm ho$c Igi nhuan tuomg ung von gid tri v6n gop. Cdc khoan uy thac dau tudugc ghi nhan tren cor sor gid goc cong cdc khodn phi uy thac dau tu.

Du phong gidm gia d4u tu tai chinh dai han dugc trich lap theo cdc quy djnh vl ke toan hien hanh. Taingay lap bdo cdo nay, Cong ty d§ thuc hi$n mgi bien phdp cdn thilt de thu thap cac th6ng tin lign quandin cac khodn ddu tu tai chfnh ddi han de xem x^t Idp du phdng giam gia d§u tu tdi chinh dai han. Tuynhien:

D6i v6i cdc khoan dau tu tdi chinh dai han Id khoan gop von vao cdc t6 chuc kinh te: Cong tychua thu thap dugc bdo cdo tai chinh da kilm toan/soat x6t cua cdc to chuc kinh te md Cong tygop von. Theo d6, cdc khoan ddu tu tdi chinh dai han Id khoan gop von vao cac t6 chuc kinh temd Cong ty khong the thu thdp dugc thong tin tai chfnh cdn thilt de danh gid kha ndng suy giamgid tri dugc trlnh bdy theo gid goc. Trong truong hop sau ngdy phdt hdnh bdo cdo tai chfnh, n£uc6 day du thong tin ddng tin cay lien quan toi su giam gid cua cdc khoan dau tu ddi han tai ngay30 thang 6 nam 2014, Cong ty sS danh gia muc dg trgng yeu de co nhung xur ly ke toan phu hopvori chudn muc kl toan Vi?t Nam, che dg kl toan doanh nghi^p Vi$t Nam vd cdc quy djnh phdply co lien quan din vi£c lap va trinh bdy bdo cao tai chfnh.

D6i voi cac khodn dau tu tdi chfnh ddi han la cac khodn g6p von dau tu theo hgp dong hop tdc ddutu: Ban Giam doc C6ng ty d& ddnh gid mgt each can trgng vd tin tuomg rang gid tri cua cac khodnddu tu tai chfnh dai han khong bi suy giam do hdu hit cdc khoan dau tu men dang a giai doan batdau trien khai du dn, cac du dn nay la dlu tu ddi han va co triln vgng tot vl trung, ddi han, cackhodn 16 (nlu c6) nam trong kl hoach vd khong dang kl. VI vSy, Cong ty khong trich lap duphong gidm gid doi vcd cdc khoan ddu tu tdi chinh ddi han ndy. Trong trucmg hop sau ngay phdthanh bdo cao tdi chfnh, nlu co day du thong tin dang tin cdy lien quan toi sir giam gid ciia cdckhodn dau tu ddi han tai ngdy 30 thang 6 nani 2014, Cong ty s6 danh gid muc do trgng ylu dl conhung xu ly kl toan phu hgp vai chuan muc kl toan Viet Nam, chl do kl toan doanh nghif p VietNam va cdc quy dinh phdp ly co liSn quan din vif c lap vd trlnh bay bdo cdo tai chinh.

11

CONG TV CO PHAN DAU KHI DONG DO Bao cao tai chinhTing 2, T6a nha Dolphin Plaza, s6 28 Tran Binh, Cho ky boat dong tir ngay 01 thang 01 nam 2014Phudng My Dinh 2, qu$n Nam Tir Liem, H& Ndi, CHXHCN Vigt Nam d€n ngay 30 thang 6 nam 2014

THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (Tiep theo) MAU SO B 09-DNCdc thuyet minh nay la mot bo phan hop thanh va can dugc doc ddng thai vai bdo cao tai chinh kern theo

3. TOM TAT CAC CHlNH SACH KE TOAN CHU YEU (Tilp theo)

Ghi nhan doanh thu

Doanh thu ban hang dirge ghi nh$n khi dong thai thoa man tit ca nam (5) di6u kif n sau:

(a) C6ng ty da chuyen giao phin 1dm rui ro va Igi ich gan li§n von quyln sd hiJu san pham ho^c hanghoa cho ngiroi mua;

(b) Cong ty khong c6n n4m giu quydn quan ly hang hoa nhu nguoi so1 hiiu hang hoa hoiic quyln kilmsoat hang hoa;

(c) Doanh thu dugc xac dinh tiromg ddi chac chin;

(d) Cong ty se thu dirge Igi ich kinh t6 tu giao djch ban hang; v&

(e) Xac djnh dugc chi phi lien quan d£n giao dich ban hang.

Doanh thu cua giao djch vl cung cap djch v^i dirge ghi nhan khi ket qua cua giao djch do dugc xac djnhmgt each dang tin c&y. Tnrong hop giao djch ve cung cap djch vu lien quan d§n nhi£u ky thi doanh thudugc ghi nhan trong ky theo k§t qua phin cong viec da hoan thanh tai ngay cua bang can doi ke toancua ky d6. Ket qu£ cua giao djch cung cip djch vu dugc xac dinh khi thoa man tit ca bon (4) dieu kiensau:

(a) Doanh thu dugc xac djnh tuong doi chac chin;

(b) Co kh^ nSng thu dugc Igi ich kinh tl tir giao djch cung cip dich vy do;

(c) Xac djnh dugc phan cong vi6c da hoan thanh tai ngay cua bang can d6i ke toan; va

(d) Xac dinh dugc chi phi phat sinh cho giao djch va chi phi dl hoan thanh giao djch cung cap djch vudo.

Doanh thu boat dgng tai chinh bao g6m:

Doanh thu tu cac khoan diu tu tai chinh dai han dugc ghi nhan tren ca sd quylt djnh chia lai cuacac cfing ty co phan.

Lai tien gui dugc ghi nhdn tren ca so1 don tich, dugc xac djnh tren s6 du cac tai khoan tien gui valai suit dp dung.

Chi phf di vay

Chi phi di vay lien quan true tiep d£n vi^c mua, diu tu x&y dung ho§c san xuit nhimg tai san cin m^tthoi gian tuong d6i dai dl hoan thanh dua vao su d^ing ho^c kinh doanh dugc cgng vao nguyen gid taisan cho den khi tai san do dugc dua vao su dung ho£c kinh doanh. Cac khoan thu nhap phat sinh tir vi|cdiu tu tarn thai cac khoan vay dugc ghi giam nguydn gia tai san c6 lien quan.

Tat ca cac chi phi 13i vay khac dugc ghi nhan vao bao cao ket qu£ hoat dgng kinh doanh khi phat sinh.

12

CONG TY CO PHAN DAU KHI DONG DO Bao cao tai chinhTing 2, Toa nh& Dolphin Plaza, s6 28 Tran Blnh, Cho ky hoat dong tir ngay 01 thang 01 nam 2014Phuong My Binh 2, quan Nam Tir Liem, Ha Ngi, CHXHCN Viet Nam d!n ngay 30 thang 6 nam 2014

THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (Ti£p theo) MAU SO B 09-DNCdc thuyet minh nay la mot b<? phan hyp thanh va can ditac doc dong thai vai bdo cdo tai chinh kern theo

3. TOM TAT CAC CHINH SACK KE TOAN CHU YEU (Tiep theo)

Thue

Thu! thu nhap doanh nghifp th! hi6n t6ng gia tri cua s6 thu! phai tra hien tai va s6 thue hoan lai.

So thue phai tr& hifn tai dugc tinh dira tren thu nh£p chiu thue trong nam. Thu nh£p chiu thu§ khac voiIgfi nhu§n thuan duac trinh bay tren bao cao ke"t qua hoat d^ng kinh doanh vi thu nhap chju thue khongbao g6m cac khoan thu nh$p hay chi phf tinh thue ho|c dugc khlu trir trong cac nSm khac (bao gom ca16 mang sang, nlu co) va ngoai ra khong bao g6m cac chi tieu khong chju thul ho$c khong dugc khautrir.

Thue thu nh$p hoan lai dirge tinh tren cac khoan chenh lech gifta gia trj ghi so va ca sa tinh thue thunhap cua cac khoan muc tai san ho|c cong ng tren bao cao tai chinh va dugc ghi nhSn theo phuongphap bang can d6i k8 loan. Thu§ thu nhap hoan lai phai tni phai dugc ghi rMn cho tdt ca cac khoanch6nh If ch tarn thfri con tai san thu8 thu nhap hoan lai chi dirge ghi nhan khi chac chan co du Igi nhuSntinh thue trong tuomg lai de kh§u trir cac khoan chenh If ch tarn thai.

Thul thu nh$p hoan lai dugc xac dinh theo thu6 suit dir tinh se ap dung cho nam tai san dugc thu hdihay ng phai tra dugc thanh toan. Thug thu nhap hoan lai dugc ghi nh$n vao bao cao k£t qua hoat dgngkuih doanh va chi ghi vao von chu sa hftu khi khoan thul do co lien quan den cac khoan muc dugc ghithang vao von chu so* hiru.

Tai san thue thu nh$p hoan lai v& ng thu! thu nhap ho2n lai phai tra dugc bu trir khi Cong ty co quy6nhop phap de bu trfr gifta tai san thu£ thu nhap hien hanh vai thul thu nhap hifn hanh phai ngp va khi cactai san thu6 thu nh$p hoSn lai v^ ng thue thu nh§p ho5n lai phai tra Ii6n quan tai thue thu nh£p doanhnghifp dugc quan ly bai cung mot ca quan thu! va Cong ty c6 dy dinh thanh toan thu8 thu nhdp hienhanh tren ca sa thuin.

Tai ngay 30 thang 6 n&m 2014, Cong ty co khoan 16 mang sang (chua dugc quy6t toan thue) co th! butrir vai thu nhap chju thu! trong tuong lai trong thai nan 5 nam ke tir nam phat sinh. Cong ty chua ghinhan tai san thue thu nMp hoan lai cho kho^n lo tinh thu! nay do khong ch4c chan v! thu nhap trongtuong lai.

Viec xac dinh thu! thu nh$p cua Cong ty can cu vao cac quy djnh hien hanh v! thu!. Tuy nhien, nhungquy dinh nay thay doi theo tung thori ky va vi?c xac djnh sau cung v! thu! thu nhap doanh nghiep tuythugc vao ket qua kiem tra cua ca quan thue co tham quyen.

Cac loai thu! khac dugc ap d^ng theo cac luat thu! hien hanh tai Viet Nam.

4. TIEN

Ti!n matTiSn gui ngan hang

30/6/2014VND

315.855.016

773.264.073

1.089.119.089

31/12/2013VND

128.177.032

316.597.582

444.774.614

13

CONG TY CO PHAN DAU KHI DONG DO Bao cao tai chfnhTang 2, T6a nha Dolphin Plaza, so 28 Tran Binh, Cho ky hoat dong tir ngay 01 thang 01 nam 2014Phiromg My Binh 2, quan Nam TCr Liem, Ha N6i, CHXHCN Viet Nam din ngay 30 thang 6 nam 2014

THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (Tiep theo) MAU SO B 09-DNCdc thuyet minh nay la m$t bo phan hap thanh va can dugc doc dong thai vai bdo cdo lai chinh kern theo

5. CAC KHOAN DAU TU' TAI CHINH NGAN HAN

30/6/2014 31/12/2013VND VND

Dau tir c6 philu ngan han 15.055.000.000 15.055.000.000

Co phan cm Cong ty Co phan Ha tang va Do th\ 14.500.000.000 14.500.000.000khi (a)

Chung khoan ngan han khdc 555.000.000 555.000.000

Gop vdndautuvaoDy an Chung cuBMM(b) 23.253.395.500 23.253.395.500

Gop von vao Cong ty C6 phan Xay lap dien Dau khi (c) 3.000.000.000 3.000.000.000

41.308.395.500 41.308.395.500

DVT phong giam gia dau tu ngan han (1.000.000.000)

41.308.395.500 40.308.395.500

a. Khoan dau tir mua 5.000.000 cd phan cua Cong ty Co phan Dau tu Ha tang va D6 thi Dau khi (maPTL).

b. Khoan tiln gop v6n thy:c hi$n dau tu vao Dy an "Dau tu xay dung chung cu BMM tai phuong PhiicLa, qu$n Ha Dong" theo Hop dong g6p v6n dau tu s6 20/2010/HDGV-BMM ngay 24 thang 3 nam2010 va Hop d6ng gop v6n dau tu s6 21/2010/HDGV-BMM ngay 25 thang 3 nam 2010 gifta Congty va Cong ty TNHH San xuat Thuong mai BMM. Theo noi dung cac Hop dong nay, Cong ty coquyln dugc mua san cac can ho tai chung cu BMM. Theo Nghj quygt so 41/NQ-DKDD-HDQTcua H6i dong Quan trj Cong ty ngay 30 thang 10 nam 2012, C6ng ty s6 tlm ki&n khach hang deban san pham Du an nay di thu hdi von. Den thai diem l^p bao cao tai chfnh nay, Cong ty da kyket cac hop dong de chuyln nhugng quy6n mua can hp chung cu BMM cho khach hang vai gi£ bankhong thdp hom gia goc va dang lam thu tuc thanh ly hop d6ng gop von vai chu dau tu. Do vay,Cong ty khfing trich lap du phong giam d&u tu ngan han doi vai khoan v6n g6p vao du an "Dau tuxay dung chung cu BMM tai phuong Phuc La, quSn Ha Dong" tai ngay 30 thang 6 nam 2014.

c. Khoan gop v6n vao Cong ty C6 phan XSy lap dien Dau khi vai tong so tien la 3.000.000.000 VND,tucmg duong 6% von di§u 1? ciia cong ty nay. Theo Nghi quylt s6 05/NQ-DKDD-HDQT ngay 20thang 3 nam 2013, C6ng ty se tlm d6i tac de chuyen nhugng sd co phan tren de thu h6i v6n trongth6"i gian ng4n nhat. Ngoai ra, Ban Giam doc da" danh gid than trpng va tin tuong rang gia tri thu v§tu viec chuyen nhugng khoan d&u tu khong thsip han gia goc, do vay, Cong ty khong trfch ISp duph6ng giam dau tu ngan han doi vai khoan von gop tai C6ng ty Co phan Xay lap di?n Dau khi taingay 30 thang 6 nam 2014.

Mac du chua chuyln nhugng dugc cac khoan gop v6n neu tr£n trong sau thang dau nam 2014, BanGiam d6c Cong ty dang tich cue tim kiem cac d6i tac phu hop d€ chuyen nhugng cac khoan gop vonnay. Theo d6, Ban Giam d6c tin tucmg rang vi?c trlnh bay gia trj dau tu tai thai dilm 30 thang 6 nam2014 cua cac khoan v6n gop nay dugc trlnh bay 6 khoan muc DSu tu ngan han tren bang can d6i k£toan tai ngay 30 thang 6 nam 2014 la phu hop.

14

CONG TY C6 PHAN DAU KHI DONG DO B&o cdo tai chinhTang 2, T6a nha Dolphin Plaza, so 28 Tr&n Blnh, Cho ky hoat dong tu ngay 01 thang 01 nam 2014Phuong My Bhih 2, quan Nam Tu Liem, Ha Noi, CHXHCN Viet Nam din ngay 30 thang 6 nam 2014

THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (Tiep theo) MAU SO B 09-DNCdc thuyet minh nay Id mot bo phan hop thanh va can dicpc doc dong thdi vcri bdo cdo Idi chinh kem theo

6. PHAI THU KHACH HANG

30/6/2014 31/12/2013VND VND

Cong ty C6 phan Bja 6c Phu Long (a) 7.830.000.000 7.830.000.000

C6ng ty Co phan Tap doan Bau tu Tien Loc (a) 3.450.000.000 3.450.000.000

Ngan hang TMCP Phat triln thanh pho Ho Chi Minh - 1.897.500.000 1.897.500.000Chi nhanh Hoan Kilm (a)

Cong ty C6 phan TID (b) 19.604.536.064 19.604.536.064

Cac doi tuong khac 3.399.909.665 3.469.645.941

36.181.945.729 36.251.682.005

(a) Phan anh cac khoan phai thu H6n quan din gia trj thuomg quyen ma ba don vi nay phai tra choCong ty khi quy hoach xay dyng ty If 1/500 cua Du an Toa nha Van phdng tai s6 160 Trln QuangKhai, quan Hoan Kilm, Ha Noi ("Du an") dugc ca quan co th§m quyln phe duyft ho&c Du andugc c^p phe"p ddu tu theo hop dong hap tdc kinh doanh s6 61/2009/BCC ngay 25 thang 12 nam2009. Ngay 22 thang 4 nam 2014, cac thanh vi&i g6p von thuc hien du an da th6ng iMt thanh l^pm6t cong ty co ph^n theo ty If von gop cua cac ben trong du an de tiep tuc thvrc hien du an va chapnh^n gid trj thucmg quyen phai tra PVC Dong Do trong d^r £n nay theo hop dong hop tac kinhdoanh da ky k6t.

(b) Phan anh khoan phai thu v£ tidn hoa hong moi giai H6n quan hop d6ng cung cap djch vu moi giaibat dong san ban 45 cSn ho thupc Du an Dolphin plaza voi Cong ty Co phdn TID ("TID"). Ty Ifhoa h6ng moi giai dugc huang la 10% tr6n gid trj hop ddng mua bdn can ho trudrc thue, TID sethanh todn triro^c theo tien do n6p ti6n cua khach hang tuong ung vai ty If 2%, phin con lai se dugcthanh toan khi Cong ty bdn h^t cac can ho theo hop ddng. Tai ngay 30 thang 6 nam 2014 va dinngay lap bdo cdo tai chinh nay, C6ng ty da ban giao 20 c&n ho cho cac khach hang. Ban Giam docC6ng ty da danh gid mgt cdch than trong va tin tuomg rang Cdng ty sS bdn het cac can ho theo hopdong va khong c6 cdc thay doi ve muc hoa h6ng dugc huong, theo do, khong anh huomg din khanang thu h6i sd tien 19.604.536.064 VND phai thu khach hang neu tr6n va khdng phai lap duph6ng cho khoan phai thu nay.

7. CAC KHOAN PHAI THU KHAC

30/6/2014 31/12/2013VND VND

C6 tire phai thu tu C6ng ty Co phan Ha tang v& Do thj 2.000.000.000 2.000.000.000Ddukhi

Lfng v6n cho dy an lien doanh vai Cong ty C6 phan Thien 5.850.000.000 5.850.000.000Phii Gia

Phai thu khac 1.162.193.366 1.147.163.019

9.012.193.366 8.997.163.019

15

C6NG TY CO PHAN DAU KHI DONG DO Bao cao tai chinhTSng 2, Toa nha Dolphin Plaza, s6 28 Trin Binh, Cho ky hoat d§ng tir ngay 01 thang 01 nam 2014Phuong My Binh 2, qufoi Nam TIT Liem, Ha Noi, CHXHCN Vi|t Nam din ngay 30 thang 6 nam 2014

THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (Tiep theo) MAU SO B 09-DNCdc thuyet minh nay la mot bo phdn hap thanh va can dupe doc dong thai vai bdo cao tai chinh kern theo

8. HANG TON KHO

Hang hoa bat dong sanDw an tba nha hon hap tai thanh pho Hdi Phong (i)Can ho Dragon HillCan ho Golden PalaceQuyen sir dung ddt va tai san gdn lien tai xa NhuanTrach, Luang Son, Hoa BinhKhdc

Dy phong giam gia hang ton kho

Gia trj thuan co the thirc hifn dir^c cua hang ton kho

30/6/2014 31/12/2013VND

109.239.789.65480.625.409.63116.267.500.000

8.284.720.000

4.062,160.023

VND

114.119.184.21280.619.110.16722.365.000.000

7.072.914.022

4.062.160.023

109.239.789.654 114.119.184.212

(23.419.584.092) (23.817.645.910)

85.820.205.562 90.301.538.302

(i) Ngay 03 thang 6 nSm 2014, Ngan hang Thuong mai Cd phkn Phat triin Thanh ph6 H6 Chf Minh -Chi nhanh Hoan Kilm (HD Bank Hoan Kiem) co Cong van so 234/CV-CNHK thong bao chipnhan gia trj chuyen nhuong Du an T6a nha hSn hop tai Hai Phong vai s6 tikn 60 ty VND. BanGiam doc da can cur vao gia trj co the chuyen nhuong ciia du an nay va cac chi phf da bo ra dethuc hien du an nay (bao gom cac chi phi da phat sinh nhung chua duac quyet toan vai nha thau)dl trfch l£p d\ phong giam gia hang t6n kho tai thai diem 30 thang 6 nam 2014 vai so tien22.700.335.622 VND. Trong truang hap sau ngay phat hanh bao cao tai chfnh nay, nlu c6 day duth6ng tin dang tin cay lien quan d6n gia trj chuyln nhuong cua dy an toa nha hdn hop tai HaiPhong va cac chi phf phat sinh da duac quylt toan tai ngay 30 thang 6 nam 2014, Cong ty se danhgia muc d$ trpng yeu de c6 nhftng xur ly ke toan phu hop vai chuan muc k^ toan, che d$ ke loandoanh nghif p Vi^t Nam va cac quy dinh phap ly c6 H6n quan den viec lap va trinh bay bao cao taichfnh.

Nhu duac trinh bay tai Thuylt minh so 16, C6ng ty da th6 chip quygn su dung dit va tai san hlnh thanhtren dit trong tuong lai thuoc Du an T6a nha hon hop tai Hai Phong (Sun Light Tower) d6 dam bao chokhoan tien vay tu T6ng Cong ty Tai chinh C6 phan Diu khf Viet Nam (nay la Ngan hang TMCP Daichung Vi?t Nam).

9. TAI SAN CO DJNH HlTU HJNH

NGUYEN GIA

Tai ngay 01/01/2014

Tai ngay 30/6/2014

GIA TRI HAO MON LUY KETai ngay 01/01/2014Khiu hao trong ky

Tai ngay 30/6/2014

GIA TRJ CON LAITai ngay 30/6/2014

Tai ngay 31/12/2013

Nguyen gi£ cac tai san co djnh hftu hlnh da khau hao het nhung van con su dung tai ngay 30 thang 6nam 2014 la 1.879.305.058 VND (tai ngay 31 thang 12 nam 2013 la 1.208.431.192 VND).

Nha ciraVND

22.650.680.756

22.650.680.756

285.323.296285.497.390

570.820.686

Phurorng tif nvan tai

VND

2.679.603.376

2.679.603.376

2.271.859.398116.851.604

2.388.711.002

Thiet bjvan phong

VND

3.692.208.105

3.692.208.105

507.969.613331.367.612

839.337.225

longc§ngVND

29.022.492.237

29.022.492.237

3.065.152.307733.716.606

3.798.868.913

22.079.860.070

22.365.357.460

290.892.374

407.743.978

2.852.870.880

3.184.238.492

25.223.623.324

25.957.339.930

16

CONG TY CO PHAN DAU KHI DONG DO Bao cao tai chinhTang 2, Toa nhd Dolphin Plaza, s6 28 Tran Blnh, Cho ky hoat dpng tir ngay 01 thang 01 nam 2014Phufrng My Dinh 2, qudn Nam TU Liem, Hd NQi, CHXHCN Viet Nam d£n ngay 30 thang 6 nam 2014

THUYET MINH BAO CAO TAI CHJNH (Ti^p theo) MAU SO B 09-DNCdc thuyet minh nay Id mot bq phan hop thdnh vd cdn duoc doc dong thai vai bdo cdo tai chinh kern theo

10. CHI PHI XAY DUNG CO BAN DCF DANG

Tir ngay 01/01/2014den ngay 30/6/2014 2013

Tai ngay 01 thang 01

Tang trong namChuyen sang tai san co djnhChuyen sang hang hoa bat dong san

Tai ngay 31 thang 12

Chiphtxay dung cff b&n dd dang theo cdng trlnh

D\f an Xuan Phucmg

Cdc du an khac

VND

180.051.245.834

5.285.280.806

VND

275.488.993.098

14.286.405.755(29.105.042.852)(80.619.110.167)

185.336.526.640 180.051.245.834

30/6/2014 31/12/2013VND

176.346.717.851

8.989.808.789

VND

171.141.151.046

8.910.094.788

185.336.526.640 180.051.245.834

Cho ky hoat dpng tir ngay 01 thdng 01 nam 2014 d£n ngay 30 thang 6 nam 2014, Cong ty da v6n hoachi phi lai vay tir Ngan hang TMCP Phat triln Thanh pho H6 Chi Minh Chi nhanh Hoan Kilm vdo dyan Xudn Phuong vdi sd tien khoang 5,1 ty dong. Cong ty tin tuong rang viec von h6a lai vay nhu vay laphu hop voi thyrc te vd k§ hoach cua Cong ty tfnh din ngay 30 thang 6 nSm 2014 va d€n thoi diem lapbdo cdo tai chinh nay.

Nhu dugc trlnh bdy tai Thuylt minh sd 12, Cong ty da the chap quyen su dung ddt tai 16 dat CT5E taiKhu d6 thi mc^i Xuan Phiromg, xa Xuan Phuomg, huyen Tir Liem, Hd N^i de dam bdo cho khoan tienvay tir Ngan hang TMCP Phdt triln thdnh pho H6 Chf Minh - Chi nhanh Hodn Kigm.

11. DAU TIT DAI HAN KHAC

Gop von vao Cong ty Co phan Tay Ha Npi (a)Gop von vdo Cong ty C6 phan Dau tu va Xay dimg PhuDat(b)Gop von vao Cong ty C6 phan Dau tir Hai Dang (c)Gop von vdo Cong ty C6 phin Khach san Lam Kinh (d)Gop von dau tu vao Dy an Nam An Khanh (e)Gop von dau tu vdo Du an Long Son Riverside (f)Gop v6n dau tu vdo D\f an Dolphin Plaza (g)Gop von dau tu vao Du an H^i tdng khu do thj sinh thai vadich vu Ciru Long (h)

Du phong giam gia dau tu dai han

30/6/2014VND

3.000.000.00026.000.000.000

15.000.000.00020.000.000.00050.953.203.6519.539.048.889

51.054.259.73446.000.000.000

221.546.512.274(9.290.698.403)

31/12/2013VND

3.000.000.00026.000.000.000

15.000.000.00020.000.000.00050.953.203.6519.539.048.889

51.054.259.73446.000.000.000

221.546.512.274

(7.664.603.449)

212.255.813.871 213.881.908.825

17

CONG TY CO PHAN DAU KHI DONG DO Bsio csSo tai chfnhTang 2, Toa nha Dolphin Plaza, s6 28 Tran Binh, Cho ky boat dgng tir ngay 01 thang 01 nam 2014Phuong My Dinh 2, qufoi Nam TCr Liem, Ha Noi, CHXHCN Viet Nam d&i ngay 30 thang 6 nam 2014

THUYET MINH BAO CAO TAI CHlNH (Tilp theo) MAU SO B 09-DNCdc thuyet minh nay la mot bo phan hop thanh va can duac doc dong thai vai bdo cdo tai chinh kem theo

11. DAU TIT DAI HAN KHAC (Tiep theo)

a. Gop v6n vao C6ng ty C6 phan Tay Ha Noi tircmg diromg 300.000 c6 phan, chi6m 11,9% von di£

b. G6p von vao Cong ty Co phan Dau tu va Xay dung Phu Dat vai tong s6 ti£n la 26.000.000.000VND, tuong duong 6% v6n di6u le.

c. Gop v6n vao Cong ty Co phan Dau tu Hai Dang vai tong so ti£n la 15.000.000.000 VND, tuongduong 5% von di£u le.

d. Gop v6n vao Cong ty C6 phan Khach san Lam Kinh vai tong s6 tiSn la 20.000.000.000 VND,tuong duong 4% v6n dieu le.

e. Khoan tien gop von thuc hif n dau tu vao Du an "Khu chung cu cao cap dich vu h6n hop - khu d6thi Nam An Khanh - Ha Noi" theo Hop dong s6 2607/HDCNVG-PVFC Land - IMICO ngay 26thang 7 nam 2010 ky giua C6ng ty va C6ng ty Co phin Dau tu Xay lap Diu khi IMICO.

f. Khoan tien gop v6n thuc hi£n dau tu vao Du an "Chung cu Long Son Riverside tai 1351 duongHuynh Tan Phat, quan 7, thanh ph6 Ho Chi Minh" theo Hop dong hop tac kinh doanh s620/2010/BCC/KT-PIVIS-PETROLAND-PVFCLAND ngay 08 thang 6 nam 2010 ky giua Cong tyvai Cong ty Co phan Xay dung Thuong mai Djch vu Khang Thong, Cong ty C6 phan Dau tu Khuc6ng nghiep Dau khi - IDICO Long Son va Cong ty Co phan Dau tu Ha tang va D6 thj Dau khi.Theo n$i dung Hop dong, bon (4) b£n thong nhat hop tac dau tu xay dung vd kinh doanh du anChung cu Long Son Riverside tren khu dat co dien tich 4.863 m2 tai 1351 duong Huynh Tan Phat.Khi Du an hoan thanh, Cong ty dugc phan chia san pham va Igi nhu^n tuong ung vai gia tri v6n

g. Khoan dau tu theo Hop dfing hop tac kinh doanh so 2011/2010/HDHTKD ngay 02 thang 11 nam2011 ky giua Cong ty, Cong ty C6 phan Dau tu va Tu van Tai chinh Ddu khi Viet Nam va Cong tyC6 phan TID. Theo noi dung Hop dong, ba ben thoa thuan cung dau tu von dl thuc hidn Du an "T6hop nha a k^t hop dich vu sieu thj va van phong lam viec tai so 28 duong Tran Binh, My Dinh, TuLiem, Ha Npi".

h. Khoan ti£n gop vdn de thuc hien d4u tu vao Du an "DSu tu ha tang khu do thj sinh thai va dich vuCuu Long" theo Hop dong hop tac kinh doanh s6 60/2010/HDHTKD/PVC5-PVFC Land ngay 26thang 11 nam 2010 ky giua Cong ty va C6ng ty Co phan Dau tu Xay lap Dau khi Hoa Binh va Phuluc s6 01 cua Hap dong hop tac kinh doanh s6 60/2010/HDHTKD/PVC5-PVFC Land ngay 14thang 01 nam 2011. Theo noi dung cua Phu luc nay, Cong ty tien hanh dau tu vao Du an va khi D\fan dugc quyln chuyen nhuong, Cong ty duac quyen nhan chuy^n nhuong quy€n su dung dat ciiaDu an vai dien tich dat a la 110.000 m2 va 20.000 m2 vai difn tich dat dich vu.

S6 du khoan muc dau tu dai han khac tai ngay 30 thang 6 nam 2014 bao g6m 64 ty VND (31 thang 12nam 2013: 64 ty VND) la gia tri v6n gop vao cac t6 chuc kinh tl khac. Trong d6, Cong ty da thu Mpdugc bao cao tai chinh truac soat xet cho ky hoat d6ng ttr ngay 01 thang 01 nam 2014 d6n ngay 30thang 6 nam 2014 cua Cong ty C6 phan DSu tu va Xay dung Phii Dat, Cong ty Co ph^n Dau tu HaiDang, Cong ty Co phan Khach san Lam Kinh. Tai ngay 30 thang 6 nam 2014, C6ng ty da danh gia v&trich lap du phong giam gia dau tu tai chinh dai han vai so tien khoang 9,3 ty VND dua tren bao cao taichinh truac soat xe"t cua cac c6ng ty nay. D6i vai cac khoan dau tu dai han la khoan gdp von vao Congty C6 phan Tay Ha Noi, C6ng ty chua thu th$p dugc bao cao tai chinh cho ky hoat dpng k6t thuc ngay30 thang 6 nam 2014 va khoan dau tu nay dang dugc trlnh bay theo gia g6c. Trong truong hop sau ngayphat hanh bao cao tai chinh nay, n£u co day du thdng tin dang tin c^ly lien quan tai su1 giam gid cua cackhoan dau tu dai han tai ngay 30 thang 6 nam 2014, Cong ty se danh gia muc do trong ySu de co nhungxur ly k8 toan phu hop vai chuin muc ke todn, chl dg k6 toan doanh nghiep Vi$t Nam v^ cac quy dinhphap ly co lien quan d£n vi6c lap va trlnh bay bao cdo tai chinh.

18

CONG TY CO PHAN DAU KHI D6NG DO Bao cao tai chinhT4ng 2, T6a nha Dolphin Plaza, s6 28 Tran Blnh, Cho ky hoat dong tir ngay 01 thang 01 nam 2014Phuong My Dinh 2, qu§n Nam TU Liem, Ha Noi, CHXHCN Vi6t Nam d&i ngay 30 thang 6 nam 2014

THUYET MINH BAO CAO TAl CHINH (Tiep theo) MAU SO B 09-DNCdc thuyet minh nay la mot bo phgn hap thanh va can dicac doc dong thai vai bdo cdo tdi chinh kern theo

14.

30/6/2014 31/12/2013VND

608.863.917

75.500.000.000

76.108.863.917

9.192.414.814

85.301.278.731

VND

2.867.579.157

75.500.000.000

78.367.579.157

730.636.700

79.098.215.857

12. VAY VA NO NGAN HAN

Ngan hang Thuomg mai CO phan Quan dpi (i)

Ngan hang Thuong mai Phat tri§n thanh ph6 H6 ChiMinh - Chi nhanh Hoan Ki6m (ii)

Na dai han den han tra (ThuySt minh s6 16)

(i) Khoan vay tu Ngan hang TMCP Quan doi chju lai sudt 15,7%/nam. Lai vay dirge thanh toanhang thang. Tai san dam bao cho khoan vay 1£ quyen sa huu tai san hmh thanh trong tuong laitu Hop dong chuyen nhirgng di^n tlch khu dich vu thirong mai Dolphin Plaza so 308/HD/TID-PVFC LAND ngay 02 thang 11 nam 2010 gi&a Cong ty C6 phan TID va Cong ty C6 phan Daukhf Dong Do.

(ii) Cac khoan vay tir Ngan hang TMCP Phat trien thanh ph6 H6 Chi Minh - Chi nhanh HoanKi6m dirai hlnh thurc hop d6ng tin dung ngin han. Khoan vay chju lai suiit 13,5%/nSm cho kyhan dau ti^n va dugc thay doi 3 thdng mgt Ian. Lai ti€n vay dirge thanh toan hang thang. Cackhoan vay nay dirge dam bao bang quydn su dung d&t tai 16 CT5E tai Khu do thj mai Xu£nPhuomg, xa Xu§n Phuong, huy^n Tu Liem, Ha N^i v& cac tai san gdn liln vdi thua dat s6 BA495537, gia trj 105.000.000.000 VND do Cong ty Co phan Dau khi Dong Do sa huu v^5.000.000 c6 phi^u PTL cua Cong ty dugc luu ky tai Cong ty Co phan chung khoan Dau khiPSI. Khoan tin dung dugc nit mot Ian vai tong so tiln la 75.500.000.000 VND.

13. THUE VA CAC KHOAN PHAI NQP NHA NU'6c

thu nh^p doanh nghi?pCac loai thue khac

CHI PHI PHAI TRA

Chi phi lai vayChi phi lien quan d\ an toa nha h6n hop tai Hai Phong dathirc hi?n chua dirge quyet toanKhac

30/6/2014VND

592.597.996265.223.864

857.821.860

31/12/2013VND

692.597.996281.103.915

973.701.911

30/6/2014 31/12/2013VND

28.855.041.8787.806.141.363

807.360.000

VND

23.730.479.3787.842.504.999

1.166.204.00037.468.543.241 32.739.188.377

15. CAC KHOAN PHAI TRA, PHAI N0P NGAN HAN KHAC

30/6/2014 31/12/2013

Co tuc phai tra

Cac doi tugng khac

VND

60.397.007.95525.350.564.334

VND

60.397.007.95525.690.623.038

85.747.572.289 86.087.630.993

19

CONG TY CO PHAN DAU KHJ DONG DO Bao c£o tai chinhTang 2, Toa nha Dolphin Plaza, so 28 Trdn Blnh, Cho ky hoat dong tir ngay 01 thang 01 nam 2014Phirfrng My Dinh 2, quan Nam Tir Liem, Ha N6i, CHXHCN Viet Nam d6n ngay 30 thang 6 nam 2014

THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (Tiep theo) MAU SO B 09-DNCdc thuyet minh nay la mot bo phan hop thanh va can duoc doc dong thai vai bdo cao tai chinh kern theo

16. VAY VA NO DAI HAN

Ngan hang TMCP Dai chung Viet Nam (i)

17.

30/6/2014 31/12/2013VND VND

9.192.414.814

9.192.414.814

(i) Khoan vay tir Ngan hang TMCP Dai chung Viet Nam (truac day la Tong Cdng ty Tai chinh Cophati Dau khi Vi6t Nam) dl dau tu Dir an T6a nha h6n hop tai Hai Phong, theo Hop dong vay s626/2009 gifta Cong ty va Tong Cong ty Tai chinh Co ph£n Dau khi Viet Nam, khoan vay duocdam bao bang quydn sur dung dat va tai san hlnh thanh tr6n dat tir von vay (Xem them Thuyetminh s6 10). Ngay 31 thang 3 nam 2014, Ngan hang TMCP Dai chung Vift Nam co Cong van s62936/QD-PVB thong bao thai gian an han cua khoan vay la ddn ngay 23 thang 3 nam 2015. Theod6, khoan vay nay dugc phan loai tir vay dai han sang vay ngan han tai thai diem 30 thang 62014.

Cac khoan vay dai han dugc hoan tra theo lich bieu nhu sau:

30/6/2014 31/12/2013

Trong vong mpt nam

Trong nam thii hai

Sau nam nam

Trir: so phai tra trong vong 12 thang

(dugc trinh bay a phan ng ngan han)

So phai tra sau 12 thang

VON CHU Sd HU'U

Thay doi trong von chii so1 hiru

VND9.192.414.814

VND730.636.700

9.192.414.814

9.192.414.814 9.923.051.514

9.192.414.814 730.636.700

9.192.414.814

Tai ngay 01/01/2013

L6 trong nam

Giam khac

Tai ngay 01/01/2014

L6 trong ky

Giam khac

Tai ngay 30/6/2014

Vondieul?VND

500.000.000.000

-

-

500.000.000.000

--

500.000.000.000

Quy khacthu$c von

chusffhiruVND

5.531.782.406

-

-

5.531.782.406

-

-

5.531.782.406

Quy dau tirphattri^n

VND

11.195.257.585

-

-

11.195.257.585

-

-

11.195.257.585

Quy dy phongtai chinh

VND

7.149.469.792

-

-

7.149.469.792

-

-

7.149.469.792

sau thuechira phan phoi/

Lo luy keVND

(28.045.340.441)

(94.740.546.743)

(138.000.000)

(122.923.887.184)

(3.544.674.015)

(18.000.000)

(126.486.561.199)

TongVND

495.831.169.342

(94.740.546.743)

(138.000.000)

400.952.622.599

(3.544.674.015)

(18.000.000)

397.389.948.584

20

CONG TY CO PHAN DAU KHI DONG DO Bao cao tai chinhTang 2, Toa nha Dolphin Plaza, s6 28 Iran Blnh, Cho ky hoat dong tir ngay 01 thang 01 nam 2014Phuong My Binh 2, quan Nam Tu Liem, Ha Noi, CHXHCN Viet Nam d6n ngay 30 thang 6 nam 2014

THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH (Tiep theo) MAU SO B 09-DNCdc thuyet minh nay Id mot bo phdn hop thanh va can difffc dgc dong thai vai bdo cdo tdi chinh kern theo

17. VON CHU SO" HU'U (Tiep theo)

Von dieu If

Theo Giay chiirng nhan dang ky kinh doanh sua doi, v6n di£u le cua Cong ty la 500.000.000.000 VND.Tai ngay 30 thang 6 nam 201,4, von dieu le da duoc cac chu scr hiru gop du nhu sau:

Theo Giay chirng nhandang kv kinh doanh (sura doi)

'000 VND %

Von da gop30/6/2014 31/12/2013'000 VND '000 VND

Tong Cong ty Co phan Xay lap Daukhi Viet NamCong ty C6 phan Bau tir Song Kim

Cong ty TNHH Dja 6c Phu Long

Ba Ha Thi Thong

Cac co dong khac

Co phieu

S6 lucmg c6 phi^u pho thong da ban ra cong chung

So lircmg co phieu quy

So luong co phieu pho thong luu hanh

180.129.750 36 180.129.750 180.129.750

65.000.000•v

33.960.000

10.000.000

210.910.250

500.000.000

137242

100

65.000.000

33.960.000

10.000.000

210.910.250

500.000.000

30/6/2014

65.000.000

33.960.000

10.000.000

210.910.250

500.000.000

31/12/2013

50.000.000

50.000.000

50.000.000

50.000.000

18. B0 PHAN THEO LINH VUC KINH DOANH VA THEO KHU VU"C DJA LY

Hoat dong san xudt kinh doanh chinh ciia Cong ty la kinh doanh bat dpng san. Trong nam, Cong tykhong co hoat dong san xuat kinh doanh nao khac, theo do, thong tin tai chinh trinh bay tren bang cand6i kd toan tai ngay 30 thang 6 nam 2014 va toan bp doanh thu, chi phi trinh bay tren bao cao kit quahoat dong kinh doanh cho ky hoat dpng tu ngay 01 thang 01 nam 2014 den ngay 30 thang 6 nam 2014de"u HSn quan d6n hoat dong kinh doanh bit dong san.

Cong ty khong co hoat dong kinh doanh nao ngoai lanh tho Viet Nam; do vay, Cong ty khong lap baocao bo phan kinh doanh theo khu vuc dia ly ngoai Viet Nam.

19. CHI PHI SAN XUAT KINH DOANH THEO YEU TO

Tir ngay 01/01/2014

den ngay 30/6/2014

Chi phi nguyen li?u, vat lieu

Chi phi nhan cong

Chi phi khau hao tai san co dinh

Chi phi djch vu mua ngoai

Chi phi khac

VND

208.081.963

1.238.117.405

935.482.822

406.888.073

752.517.215

Tir ngay 01/01/2013

den ngay 30/6/2013VND

202.034.959

1.639.630.387

514.308.348

1.063.683.876

21.028.695

3.541.087.478 3.440.686.265

21

CONG TY CO PHAN DAU KHI DONG D6 Bao c*o tai chinhTang 2, Toa nha Dolphin Plaza, so 28 Trdn Blnh, Cho ky hoat d6ng tir ngay 01 thang 01 nam 2014Phirfrng My Dinh 2, quan Nam Tir Liem, Ha NQi, CHXHCN Viet Nam dSn ngay 30 thang 6 nam 2014

THUYET MINH BAO CAo TAICHINH (Ti£p theo) MAU SO B 09-DNCdc thuyet minh nay la mot bo phan hap thanh va can dteac doc ddng thai vai bdo cdo tdi chinh kem theo

20. CHI PHI TAI CHfNH

Chi phi lai vay

L6 thanh ly hop dong uy thac dau tu

L6 thanh ly churng khoan ngan han

Dyr phong giam gia dau tu tai chinh

Chi phi tai chinh khac

Tir ng*y 01/01/2014den ngay 30/6/2014

VND

141.116.453

626.094.954

78.184

Tu-ngay 01/01/2013den ngay 30/6/2013

VND

6.421.364.108

37.318.181.820

2.112.000.000

2.761.149.373

767.289.591 48.612.695.301

21. CHI PHI THUE THU NHAP DOANH NGHIEP HI$N HANH

Cong ty c6 nghla v\ npp thue thu nhap doanh nghi6p theo ty 1$ 22% tr6n thu nh£p chju thu€. Tuy nhien,

C6ng ty khong trich lap thue thu nhsip doanh nghi^p trong ky hoat d^ng ttr ngay 01 thang 01 nam 2014

d£n ngay 30 thang 6 n&m 2014 do Cong ty khong co thu nMp chiu thue.

Tai ngay 30 thang 6 nam 2014, Cong ty co cac khoan 16 tinh thu6 co th§ dugc sur dung de khdu trir vaolo^i nhu§n trong tiroTig lai. Cong ty khong ghi nhan tai san thul thu nhSp hoan lai cho cac khoan 16 nay

do kh6ng chic chin v6 khoan loi nhuan trong tirong lai. Cac khoan 16 tinh thu6 c6 the mang sang toi da

trong v6ng nam nam ke tir nam phat sinh.

22. (LO) CO BAN TREN CO PHIEU

Tir ngay 01/01/2014den ngay 30/6/2014

Tir ngay 01/01/2013den ngay 30/6/2013

(L6) sau thue thu nhap doanh nghi?p (VND)

So lirotig co phieu binh quan liru hanh trong nam(c6 phieu)

(Lo) ca ban tren co phieu (VND)

(3.544.674.015)

50.000.000

(71)

(51.967.709.391)

50.000.000

(1.039)

22

CONG TY CO PHAN DAU KHI DONG OO Bao cao tai chfnhT§ng 2, Toa nha Dolphin Plaza, so 28 Tran Blnh, Cho ky hoat dpng tir ngay 01 thang 01 nam 2014Phufrng My Dinh 2, quan Nam TIT Liem, Ha Ngi, CHXHCN Viet Nam den ngay 30 thang 6 nam 2014

THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (Ti£p theo) MAU SO B 09-DNCdc thuyet minh nay Id mqt by phan hop thanh va can diccfc doc ddng thai vai bao cao tai chinh kern theo

23. CAC KHOAN CAM KET DAU TU'

Ten don vj/dy an dau tirSo von cam So von da gop den So von con phai gop

ketgop ngay 30/6/2014 theo cam ket

Gop von dieu le vao Cong ty Cophan Xay lip Di?n Dau khi

Dir an Long San Riverside (HuynhTdn Phat)

Dir an Chung cu BMM

Dir an Ha tang Khu do thi sinh thaiva djch vu Guru Long

Tong cpng

VND5.000.000.000

51.004.000.000

VND3.000.000.000

9.539.048.889

VND2.000.000.000

41.464.951.111

25.837.110.000

224.583.772.500

306.424.882.500

23.253.395.500

46.000.000.000

81.792.444.389

2.583.714.500

178.583.772.500

224.632.438.111

24. CONG CU TAI CHINH

Quan ly riii ro von

Cong ty quan ly nguon v6n nham dam bao rSng Cong ty co th6 vira hoat dgng lidn tuc vua toi da hoa Igifch cua cac co ddng thong qua toi uu hoa s6 du nguon v6n va cong ng.

Cau true von cua C6ng ty g6m c6 cac khoan ng thu&n (bao g6m cdc khoan vay nhu da trinh bay taiThuyet minh so 12 va s6 16 trir di ti^n) va phan von thugc sor huu cua cac c6 ddng cua Cong ty (baogom v6n g6p, cac quy dyr tru: trir di 16 luy ke).

H§ so don bay tdi chinh

He so don bay tai chinh cua Cong ty tai ngay ket thuc nien d6 k6 toan nhu sau:

30/6/2014 31/12/2013

Cac khoan vay

Tru: Tiln

Ng thuan

Von chu SOT hffu

Ty If no* thuan tren von chu so1 hiru

Cac chfnh sach ke toan chu y§u

VND

85.301.278.731

1.089.119.089

84.212.159.642

397.389.948.584

0,21

VND

88.290.630.671

444.774.614

87.845.856.057

400.952.622.599

0,22

Chi tiet cac chfnh sach k€ toan chu yeu va cac phuong phap ma Cong ty dp dung (bao g6m cac tieu chfde ghi nh§n, co so> xac djnh gia tri va ca sd ghi nhan cac khoan thu nh§p va chi phi) d6i v6i timg loai taisan tai chinh, cong ng tai chinh va cong cu v6n dugc trinh bay tai Thuy6t minh so 3.

23

CONG TY CO PHAN DAU KHI DONG DO Bao cao tai chinhTdng 2, T6a nha Dolphin Plaza, s6 28 Iran Blnh, Cho ky boat dong tir ngay 01 thang 01 nam 2014Phufrng M? Dinh 2, quan Nam Tir Liem, Ha Npi, CHXHCN Vifo Nam den ngay 30 thang 6 nam 2014

THUYET MINH BAO CAO TAI CHJNH (Tiep theo) MAlI SO B 09-DNCac thuyel minh nay la mot by phan hyp thanh va can augc doc dong thai vai bdo cdo tai chinh kern theo

24. CONG CV TAI CHJNH (Tiep theo)

Cac loai cong cy tai chfnh

trj ghi so30/6/2014 31/12/2013

Tai san tai chinhTienPhai thu khach hang va phai thu khacDdu tu ngan hanDau tu dai han

Tong c$ng

Cong no* tai chinhCac khoan vayPhai tra nguai ban va phai tra khacChi phi phai tra

Tong c$ng

VND

1.089.119.08945.116.936.72041.308.395.500

212.255.813.871

299.770.265.18iT

85.301.278.73172.406.712.37337.468.543.241

195.176.534.345

VND

444.774.61445.186.672.99640.308.395.500

213.881.908.825

299.821.751.935"

88.290.630.67173.082.018.70732.739.188.377

194.111.837.755

C6ng ty chua danh gia gia trj hop ly cua tai san tai chfnh va cong no tai chinh tai ngay ket thiic ky k8toan do Thong tu s6 210/2009/TT-BTC do Bp Tai chinh ban hanh ngay 06 thang 11 nam 2009 ("Th6ngtu 210") cQng nhu cac quy dinh hifn hanh chua co huong din cu the v€ vi6c xac djnh gia tri hop ly cuacac tai san tai chfnh va cong ng tai chfnh. Thong tu 210 yeu cau ap dung Chuan muc bao cao tai chinhQuoc te v6 vi$c trinh bay bao cao tai chfnh va thuylt minh thong tin d6i vdi cong cu tai chfnh nhungkhdng dua ra huong dan tuong duomg cho vi6c danh gia va ghi nh£n cong cu tai chfnh bao gom ca apdung gia trj hop ly, nh^m phu hop vdri Chu^n muc bao cao tai chfnh Quoc te.

Myc tieu quan ly rui ro tai chinh

Cong ty da xay dung he thdng quan ly rui ro nham phat hi^n va danh gia cac rui ro ma Cong ty phaichju, thi§t lap cac chfnh sach va quy trinh kiem soat rui ro a muc chip nhdn duac. Hf thdng quan ly ruiro dugc xem x6t lai dinh ky nhSm phan anh nhirng thay d6i cua die"u kien thi truong va hoat dpng cuaCong ty.

Rui ro tai chfnh bao gom rui ro thi truomg (bao gom rui ro lai suat va rui ro v6 gia), rui ro tin dung va ruiro thanh khoan.

Ruirothitrir&ng

Hoat dpng kinh doanh cua C6ng ty se chu ylu chju rui ro khi co sir thay d6i vd lai suat va gia. Cong tykhong thyc hi?n cac bien phap phong ngura rui ro nay do thie'u thi truong mua cac cong cu tai chinh.

Quan ly rui ro lai suat

C6ng ty chju rui ro lai suat phat sinh tir cac khoan vay chju lai suat da dugc ky ket. Rui ro nay se dugcC6ng ty quan ly bang each duy tri a mire dp hop ly cac khoan vay va phan tich tlnh hinh canh tranh trenthi truomg de co dugc lai su4t c6 loi cho C6ng ly tu cac ngudn cho vay thfch hop.

DQ nhay cua lai suat

Dp nhay cua cac khoan vay doi vdi su1 thay d6i lai suat co th£ xay ra a mure dp hap ly trong lai suitdugc th§ hi^n trong bang sau day. Vdi gia djnh la cac bi6n so khac khong thay doi, ndu lai sudt cua cackhoan vay vai lai suit tha n6i tang/giam 200 didm ca ban thi 16 truac thu6 ciia Cong ty cho ky hoatd§ng ket thuc ngay 30 thang 6 nam 2014 sg tang/giam 853.012.787 VND (ky hoat dpng kit thiic ngay30 thang 6 nam 2013: 878.873.360 VND).

24

CONG TY C6 PHAN DAU KHI DONG DO Bao cao tai chinhTing 2, Toa nha Dolphin Plaza, s6 28 Iran Bmh, Cho ky boat dgng tir ngay 01 thang 01 nam 2014Phufrng My Dinh 2, qu£n Nam Tir Li6m, Ha NQi, CHXHCN Viet Nam d&i ngay 30 thang 6 nam 2014

THUYET MINH BAO CAO TAI CHJNH (Ti^p theo) MAU S6 B 09-DNCdc thuyet minh nay la mot bo phan hop thanh va can dvtac doc dong thai v&i bdo cao tai chinh kern theo

24. CONG CV TAl CHINH (Ti£p theo)

Do nhay cua lai sudt (Tiep theo)

Anh hirfrng den loT5ng/(Giam) tru'6'c thue

so diem cff ban VNDCho ky k£ loan tir ngay 01/01/2014 dgn ngay 30/6/2014VND 200 853.012.787VND (200) (853.012.787)

Cho ky k£ loan tir ngay 01/01/2013 den ngay 30/6/2013VND 200 878.873.360VND (200) (878.873.360)

Quan ly rui ro ve gid co phieu

Cdng ty chiu rui ro v6 gia cua cdng cu von phat sinh tir cac khoan diu tir vao cac cdng ty khac. Hoiddng Quan trj ciia Cong ty xem x& va phe duy^t cac quyet djnh dau tir vao cdng ty khac nhu nganhnghe kinh doanh, cong ty d6 dSu tu, v.v. Cac khoan dau tu vao cac cdng ty khac dugc nam gifr khdngphai cho myc dfch kuih doanh ma cho muc dich chiln lirgrc lau dai. Cong ty khdng co y dinh ban cackhoan dau tu nay trong tuomg lai g^n.

Quan ly rui ro ve gid hang hoa, dich vu

Cong ty mua hang hoa, dich v\ tu cac nha cung cip de phuc vu cho boat dpng kinh doanh. Do vSy,Cong ty sS chiu rui ro tCr vi6c thay doi gia ban ciia hang boa va dich vy.

Rui ro tin dung

Rui ro tin dung xay ra khi mgt khach hang ho^c d6i tac khong dap ung duox; cac nghia vu trong hopd6ng dan den cac tdn that tai chinh cho Cong ty. Cong ty co chinh sach tin dung phu hop va thuomgxuyen theo doi tinh hinh de danh gia xem C6ng ty co chiu rui ro tin dung hay khong. Cdng ty khong c6bit ky rui ro tin dung trong y<§u nao vdri cac khach hang hoac doi tac boi vi cac khoan phai thu den tirm6t so luong Ion khdch hang boat dpng trong nhieu nganh khac nhau v£ phan bo or cac khu vuc dja lykhac nhau.

Quan ly rui ro thanh khoan

Muc dich quan ly rui ro thanh khoan nham dam bao du ngudn von de dap ung cac nghia vu tai chinhhien tai va trong tuomg lai. Tinh thanh khoan cung dugc Cong ty quan ly nham dam bao mure phu troigifta cong no* den ban va tai san den han trong ky a mire c6 the dugc kiem soat ddi vai so von ma C6ngty tin rang co the tao ra trong ky do. Chinh sach cua Cong ty la theo doi thucmg xuyen cac yeu cau vSthanh khoan hi€n tai va du kign trong tuong lai nhSm dam bao Cong ty duy tri du mire du phong tienmat, cac khoan vay va du von ma cac c6 dong cam ke"t g6p nham dap img cac quy djnh \k tinh thanhkhoan ngan han va dai han hem.

Cac bang ducri day trhih bay chi tiet cac mure dao han theo hgp d6ng c6n lai doi voi tai san tai chinh vacdng ng tai chinh phi phai sinh va thori han thanh toan nhu da dugc thoa thuan. Cac bang nay dugc trinhbay dya tren d6ng tiln chua chilt khiu cua tai san tai chinh va dong tien chua chilt khau cua cdng ng

tai chinh tinh theo ngay scrm nhlt ma Cong ty phai tra. ViSc trinh bay thdng tin tai san tai chinh phi phaisinh 1& can thi§t de hieu dugc vi?c quan ly rui ro thanh khoan cua Cong ty khi tinh thanh khoan dirgequan ly tr6n ccr sa cdng ng va tai san thuan.

25

CONG TY CO PHAN DAU KHI DONG DO Bao c4o tai chinhTang 2, T6a nha Dolphin Plaza, s6 28 Tran Binh, Cho ky hoat dpng tir ngay 01 thang 01 nam 2014Phufrng My Binh 2, quan Nam TIT Liem, H& NQi, CHXHCN Viet Nam den ngay 30 thang 6 nam 2014

THUYET MINH BAO CAO TAI CHfNH (Tiep theo) MAU SO B 09-DNCdc thuyet minh nay la mot bophgn hap thanh va can duac dQC ddng thai vai bcto cao tai chtnh kern theo

24. CONG Cy TAI CHINH (Tiep theo)

Quan ly rui ro thanh khoan (Tiep theo)

30/6/2014

Tien

Phai thu khach hang va phai thu khac

Diu tu ngan han

Ban tir dai han

Tongc^ng

Phai tra nguai ban va phai tra khac

Chi phi phai tra

Cac khoan vay

Tong cyng

Chenh Ifch thanh khoan thuan

31/12/2013

Tien

Phai thu khach hang va phai thu khac

Dau tu ngan han

Dau tu dai han

Tong c§ng

Phai tra ngucri ban va phai tra khac

Chi phi phai tra

Cac khoan vay

Tong cQng

Chenh Ifch thanh khoan thuan

Ban Giam doc danh gia rui ro thanh khoan d mire th&p. Ban Giam doc tin tuomg rang Cong ty co the tao ra du

nguon ti6n de dap irng cac nghia vu tai chinh khi d6n han.

Dirdi 1 n3m

VND

1.089.119.089

45.116.936.720

41.308.395.500

87.514.451.309

72.406.712.373

37.468.543.241

85.301.278.731

195.176.534.345

Tir 1 - 5 nam Tren 5 nam

VND VND

212.255.813.871

212.255.813.871

-

-

Tong

VND

1.089.119.089

45.116.936.720

41.308.395.500

212.255.813.871

299.770.265.180

72.406.712.373

37.468.543.241

85.301.278.731

195.176.534.345

(107.662.083.036)

Dirol 1 nam

VND

444.774.614

45.186.672.996

40.308.395.500

85.939.843.110

73.082.018.707

32.739.188.377

79.098.215.857

184.919.422.941

212.255.813.871

Tir 1 - 5 nam Tren 5 nam

VND VND

213.881.908.825

213.881.908.825

9.192.414.814

9.192.414.814

104.593.730.835

Tong

VND

444.774.614

45.186.672.996

40.308.395.500

213.881.908.825

299.821.751.935

73.082.018.707

32.739.188.377

88.290.630.671

194.111.837.755

(98.979.579.831) 213.881.908.825 (9.192.414.814) 105.709.914.180

26

CONG TY CO PHAN DAU KHI DONG DO Bsio csio tai chinhTang 2, T6a nha Dolphin Plaza, s6 28 Tran Blnh, Cho ky boat dpng tCr ngay 01 thang 01 nam 2014Phufrng My Dinh 2, quan Nam Tir Liem, Ha Nfo, CHXHCN Vigt Nam d&i ngay 30 thang 6 nam 2014

THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (Tiep theo) MAU SO B 09-DNCdc thuyet minh nay la mqt bo phan hop thanh va can duac doc ddng thdi vcri bdo cdo tai chinh kern theo

25. NGHIflP VV VA SO DU' V0I CAC BEN LIEN QUAN

Ben lien quan Moi quan hf

Tong C6ng ty Co phan Xay lap Dau khi Viet Nam (PVX)

Cong ty C6 phk Dau tu Song Kim

Cong ty Co phan Dia 6c Phii Long

Cong ty C6 phan Dau tu Ha t§ng va Do thj

C6ng ty Co phan Xay lap Dau khf Thanh Hoa

Ngan hang TMCP Dai chung Viet Nam

Co dong sang lap

Co dong sang lap

C6 ddng sang lap

Cong ty con cua PVX

C6ng ty con cua PVX

Cong ty con cua Tap doan Dau khf

Vi?t Nam

Trong n&m, Cdng ty d& cd cdc giao djch chu y&u sau voi cdc ben lien quan:

Tir ng*y 01/01/2014den ngay 30/6/2014

Tir ngay 01/01/2014den ngay 30/6/2014

VNDChi phi ISi vayNgan hang TMCP Dai chiing Vi^t Nam

Thu nh$p cua Ban Giam doc trong nam

Thu nhap cua Ban Giam d6c

So due chu yeu vd'i cdc ben lien quan:

Phai thu khach hang/Phai thu khac

Cong ty Co phan Dja 6c Phii Long

Vay ngan banNgan hang TMCP Dai chung Viet Nam - Chi nhanh ThangLong

Vay dai nan

Ngan hang TMCP Dai chung Vi8t Nam - Chi nhanh ThangLong

Co tire phai tra

T6ng Cong ty Co phln Xay lip Dau khi Vi6t Nam

C6ng ty Co phan Dau tu Song Kim

Cong ty C6 phan Dja 6c Phu Long

260.112.045

30/6/2014

VND

685.486.087

400.586.498

31/12/2013VND

7.830.000.000

9.192.414.814

VND

7.830.000.000

16.204.792.955

7.150.000.000

3.735.600.000

9.192.414.814

16.204.792.955

7.150.000.000

3.735.600.000

27

CONG TY CO PHAN DAU KH1 DONG DO B*o cao tai chinhTang 2, Toa nha Dolphin Plaza, s6 28 Tran Bkih, Cho ky hoat dong tir ngay 01 thang 01 nam 2014Phirfrng My Dinh 2, quan Nam Tir LiSm, Ha NQi, CHXHCN Viet Nam den ngay 30 thang 6 nam 2014

THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH (Tiep theo) MAU SO B 09-DNCdc thuyet minh nay la mgt bo phan hyp thdnh va cdn duac doc dong thai vai bdo cdo tdi chinh kern theo

26. S6 Llf U SO SANH

S6 li?u so sanh ciia bang can ddi ke toan va c£c thuyet minh tuong urng la sd lif u tren bao cao tai chinhcho nam tai chinh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2013 da duroc kiem toan. So lieu so sanh ciia bao caokit qua hoat dOng san xuat kinh doanh, bao cao liru chuyln tie'n te va cac thuylt minh tuomg urng la s6lieu trSn bao cao tai chinh cho ky hoat dong tir ngay 01 thang 01 nam 2013 din ngay 30 thang 6 nam2013 da dirgrc soat xet.

Nguyen Thj TarnNgirfri lap bieu

Ngay 07 thang 8 nam 2014

Tran Trung KienKe toan truong

Hoang Hun TarnCiam ddc

28