CONG TV CO PHAN

NHIET DIEN QUANG NINH

SO: 1296/NDQN-TCKT

V/v Gong bó BCTC 6 thang du nam 2019 da doge soat )(et.

CONG HOA XA uQI CHU NGHTA VIET NAM

DOc gip — Tty do —Hanh phoc

QUall2 Ninh, ngay 14 thEing 08 nam 2019

CONG BO THONG TIN

Kinh gcri - Hy Ban ChUng Khoan Nha Nuot

giao dich chUng khoan Ha NOi

Cong ty CO phan Nhiet din Quang Ninh. Cong ty:

TO 33 kllu 5, P.Ha Khanh,TP.Ein Long, Quang Ninh. Tim chinh:

02033.657.539 Fax: 02033.657.540 Dien thoni: Ngueri thoc hien CBTT: Ong Ngô Sinh Nghla -- .PhO Tong Giam doc.

Dia chi: To 33 khu 5, P.Ha Khanh, TP.Ha Long, Quang Ninh.

Lodi thong tin cong UO: 0 24h D Yeu Cau 0 Bat thuang a Dinh kY

Ni dung thông tin cong bô:

Bac) cao tai chinh 6 thang du nam 2019 cila Cong ty CP it din Quang

Ninh da &rot don vi kiem toan - Cong ty TNLITI Deloitte Viet Nam soat xet gm: Bang can di k toan; Bao can ket qua hoot dOng kinh doanh; Bao cao lou

thuyen tien te; Ban thuyet minh Bdo cao tai chinh.

ChUng toi xin cam ket cac thong tin cong bO tren day la &mg so that va

hoan toan chlu trach nhiem fru& phap luat ve nOi dung cac thong tin da cong hO.

Iran tryng./.

nhon.' - Nhtt tren; - Website ding ty; - Liru VT, TCKT.

Ngtrei di din theo phap Ittlat PHO TONG GIAM DOC

Deloitte.

ONG TV CO PHAN NHItT DIN QUANG NINH (Thanh lap tai COng IS X5 htii Chit nghia ViOt Nam)

BAO CAO TAI CI-INN GIOIA NIEN DO DA DUVC SOAT XET

Cho kir hoot d§ng 6 thang kêt th0c ngay 30 thang 6 nam 2019

C6NG TV C6 PHAN NHItT meN QUANG NINH T6 33, Khu 5, Phu'dng Ha Khanh, Thanh ph5 Ho Long Tinh Quang Ninh, CHXHCN VIOt Nam

MIX LI,IC

NoI DUNG TRANG

BAO CAO COA BAN TONG GIAM DOC 1 - 2

BAO CAO SOAT XET BAO CAO TAI Cl-INN GIGA NIEN DO 3 - 4

BANG CAN DO! KE TOAN GIGA NIEN DO 5 - 6

BAO CAO Kn. QUA HOAT DONG KINN DOANH GIOA NIEN DO 7

BAO CAO ufu CHUYffN TIN TE GJ&A NIEN DO 8

THUYET MINH GAO CAO TAI CHINH GIN MEN DO 9 - 27

Teir,

CONG TV 05 P1-IAN NHICT DISN QUANG NINH T6 33, Khu 5, Phutng Ha Khanh, Thanh ph6 Ha Long Tinh Quang Ninh, CHXHCN Viet Nam

BAO CAO dm BAN TONG GIAM DOC

Ban Tang Gam dgc Cong ty C6 phan Nhigt dign Quang Ninh (ggi tgt là "C5ng ty") cla trinh bao cao nay cOng vol bao cao tai chinh giCia nien de cue Cting ty cho kY hoat Ong 6 thang kgt thOc ngay 30 thang 6 nam 2019.

HOI &ONG QUAN TRI VA BAN TONG GIAM DOC

Cac thanh vien cOa HOi citing Quan tri va Ban Tang Gam dgc Cong ty dã dieu hanh Cong ty trong kt va den ngay lap bao cao nay gbrn:

Hai Tong Quan tri

Ong Tran Viet Anh Ch6 tich (b6 nhigm ngay 23 thang 04 narn 2019)

Ong Le Duy Hanh ChO tich (mien nhigm ngay 26 thang 03 nam 2019)

Ong Ng8 Sinh Nghia Thanh vien

Ong Nguyen Quang Huy Thanh vien

Ba Nguyen Thi Hong Loan Thanh vien

Ong Quach Vinh Binh Thanh vien

Ong 1Dang Huy VO Thanh vien

Ban TOnn Glom deic

Ong Ng8 Sinh Nghia

Ong Le Vigt Cueing

Pho Tang Gam dgc (thy'c hien chirc trach, nhiem vii cue Tgng Gam dgc)

Pho Tang Clam dgc (b6 nhiem rigay 25 thang 03 narn 2019)

Ban Kim soat

Ong Nguyen Dang Dung Trtrong ban

Ong Ngo Van Dien Thanh vign

Be VC) Thi Hoang Yen Thanh vien

Ba Nguyen Thi Nggc Dip Thanh vier'

Ba HO Nguyen PhiPing Tram Thanh vien

TRACK NHISM dm BAN TONG GIAM DOC

Ban Tang Gam ddc Cong ty c6 trach nhigm lap bao cao tai chinh giCra nien di) phan anh mOt cach trung thvc va hap IY tinh hinh tai chinh cOa Cong ty tai ngay 30 thang 6 ngm 2019, cOng nha kEt qua hog dOng kinh doanh va tinh hinh lu'u chuygn den tg cho kY boat Ong 6 thang thOc ding ngay, pha hop vdi chugn my'c k toan, the dO ke toan doanh nghiep Viet Nam va cac quy dinh phap IY co fien quan den vigc lap va trinh bay bao cao tai chin!, giCra nien dO. Trong vigc lap bac, cao tai chinh giCra flier) dO nay, Ban Tang Gam dgc dudc you du phai:

Ly'a chgn cac chinh sach kg toan thich hdp va áp dyng cac chiral sach do met cach nhgt quail;

Dim ra cac xet doan va utc tinh met cach hQp ly va than trong; Neu ro cac nguyen tec kg than thich hdp cg dudc tuan thO hay khong, có nhCing áp dyng sai lech &any ygu can dudc ding b6 va giai thich trong bao cao tai chinh giCia flied do hay thong;

Lap bao cao tai chinh glad nien d§ tren cd sec boat dOng lien tyc trir tru'ong hdp khong thg cho rang Cling ty Se tigo tyc hoat Ong kinh doanh; va Thigt kg va thyt hien hg thang kigm scat nOi be mOt cach tau higu cho myc dich lap va trinh bay bac, cao tai chinh giCra nien dO hdp IY nharn han the rUi ro va gian Ian.

Ban Tang Gam dric COng ty chiu trach nhiem dam bac) rang se; kg toan dudc ghi chap mgt cach phO hdp tie phan anh mOt cach Nip l tinh hinh tai chinh cOa °Ong ty 0 bgt kir thdi dim nao va dam bao rang bao cáo tai chinh giCra nien de tuan thU chugn myt kg toan, che c1§ kg toan doanh nghiep Viet Nam va cac quy dinh phap IY co lien quan dgn vigc lap va trinh bay bao cao tai chinh gala nien dt). Ban Tang Gam Mt cling chiu trach nhigm dam bao an toan cho tai san cOa Cling ty va thyt hien cac bign phap thich Nip cig ngan than va Oat hign cac hanh vi gian Ian va sai pham khac.

1

AVI

ELO

,IT

04

CoNG TV C6 PHAN NHS DISN QUANG NINH TO 33, Khu 5, Phu'ang Ha Khanh, Thanh phi.). Ho Long Tinh Quang Ninh, CHXHCN Viet Nam

BA° cAo cOA BAN TONG GIAM 06C (Tien theo)

Ban T6ng Gam dec xac nhan reng Cong ty de ban th0 cac yeu cu neu tren trong viec lap bao coo tai chinh gi&a ni'en de.

Thay mat va doi dien cho Ban T6ng Gam ci6c,

hia Ph6 Tang Warn clac

Algay 12 thang 8 nam 2019

2

Deloitteo

Sei: N1A-HN-BC

Cling ty TNHH ()alpine Viet Nam Tang 15, T6a nha Vinaconex, 34 Lang Ha, Phirerng Lang Ha, Qua' n Bong Da, Ha Nei, Viet Nam Dien thoai: +84 24 6288 3568 Fax : +84 24 6288 5678 www.deloitte.com/vn

BAO CAO SOAT XET BAO CAO TAI CHINH GICIA NIEN 09

Kinh Cac C6 ((Ong, FUN ding Quan tri Ira Ban Tong Warn 86c Cling ty c6 ptian Nhigt Men Quang Ninh

Chung tai dã sok xet bao cao tai chinh giCra [lien do kern theo cia Cana ty C6 phan Nhiet dien Quang Ninh (gal tat la "Clang ty"), du'ac lap ngay 12 thang 8 nam 2019, tit trang 05 d'En trang 27, bao gem bang can dai kg tan nien 80 tai ngay 30 thang 6 nam 2019, bao cao kEt qua hoat clang kinh doanh gait nien de, bao cao RAJ chuyEn tien te glut nien CO cho kir boat thing 6 thang kEt thik ding ngay va ban thuygt minh bao cao tai chinh giCta nien da.

Mach nhigm caa Ban Tong Glom deic

Ban Tang Giam d6c Cling ty chiu trach nhiem lap va trinh bay trung thy'c va hap IY bao cao tai chinh gab nien CO theo chugn myt kg Wan, the' CO kg toan doanh nghiep Viet Nam va cac quy dinh phap Ijr co lien quan den viec lap va trinh bay bao cao tai chinh giCia ni'en C va chlu trach nhiem ve kigm sok nbi ba ma Ban Tang Gam dac xac dinh la an thigt dg dam bao via lap va trinh bay bao cao tai chinh gata ran da khong có sai sot trang yEu do gian Ian hoc nham len.

Mich nhigm caa Kigm toan vian

Trach nhiem ctia chung tai la art ra kEt luan ve bao cao tai chinh giCra nien d dya tren kEt qua soat xet cCia thing toi. Chung toi Ca thyt hien ding viec soat xet theo Chugn myt Via Nam a hap (rang dich Vy

soat >cat (VRSE) 2410 - Sok xet thong tin tai chinh giCra nien cle do kiem toan vier' dc lap die ddn vi thyt hien.

Gong viec soat xet bao cao tai chinh giCia nien de bao gbm thyc hien cac cubc phony van chu yet la phony vgn nhCing nguti chiu trach nhiem ye cec van de tai chinh Ice Wan, va thyt hien th6 tyc phan tich va cac tilt) tyc soat xet khac. Mat cuac sat xet ye cd ban co pham vi hap hdn mat cuOc kigm toan duck thyt hien theo cac chugn mut kigm toan Viet Nam va do vay kheing cho phep chUng tai dat &Mc sy dam bao rang chOng tai se nhen bigt dubc tat ca cac van de trong yEu a the dtfac phat hien trong ma cuac kigm Wan. Theo do, chUng tai khong ra kr& kigm tan.

Kat ha ala Kigm Ivan vian

Can cif tre'n kEt qua scat xet cüa chUng toi, chUng toi khang thay co van CC gi khie"n chting tOi cho rang bao cao tai chinh Oita nien da kern theo khang phan anh trung thyt va hap ljt, tren cac khia canh trong ygu, tinh hinh tai chinh cCja tang ty tai ngay 30 thang 6 Warn 2019, va kat qua kinh doanh va ut chuygn tien te cUa Gang ty cho kY hopt dang 6 thang ket th0c cOng ngay, phi) hap vUi chugn myc toan, cha CO ke Wan doanh nghiep Viet Nam, va cac quy Binh phap l có lien quan Can via lap va trinh bay bac) cao tai chinh giria nien da.

Bac van da can nhan man?,

Chang tai xin lu'u dEn ThuyEt minh sa 3 va ThuyEt minh sa 16 phan ThuyEt minh bao cao tal chinh glut nien da, trong CO ma th sy khac blet va anh hutng trong viec ghi nhan cCia Cong ty lien quan den cac khoan chenh lech tt gia do danh gia lai sa du' cuai kY dia cac khoan nd phai tra dai ban có gac ngoai te tai ngay 31 thang 12 nam 2015 theo hutng clan tai Cang van a' 3003/BTC/TCDN ngay 8 thang 3 nam 2016 cLia Ba Tai chfrih va Chugn myt Kg tan Viet Nam sa 10 - "Anh huang cOa viec thay dal tc, gia hai dal".

Ten Deloitte ttudc dung de chi mot hoc nhieu thanh vien ctia Deloitte Touche Tohmatsu Limited, va mang kid cac hang thanh vien - m6i thanh

vien la mOt to' chitc doc lap ve mat phap 19. Deloitte Touche Tohmatsu Limited (hay "Deloitte Toan caul khong cung cap dich vy cho cac khach hang. Vui long xem tai website www.deloitte.com/about de biet them th6ng tin chi bet.

3

Deloitte. BAO CAO SOAT XET BAO CAO TAI CHINN GAYA NIEN DO (Trip theo)

Cac yin de efin nhan monh (Tifit, theo)

ChUng tôi xin Itru si den ThuyEt minh so 27 phlan Thuyet minh boo cao tai chinh giira nien des, trong do ma tá ve tai san tiem tang lien quan den cac khoen chenh lech tt gia da thyt hien cOa cac khohn g5c vay ngopi te dg phyc vu xay dy'ng Nhe may Nhiet dien Quang Ninh 1 va Nha may Nhiet dien Quang Ninh 2 cOa Cling ty.

KEt luan ca chung tOi khcing lien quan den cac van de nay.

yin de khac

Bao cao tai chit-1h gala nien dO cho kit hopt Ong 6 thang kelt thiic ngay 30 thang 6 n5m 2018 d'a' thict sok xet bdi mOt ding ty kiem toan dOc lap khac vai bao cao sok xet de ngay 13 thang 8 nam 2018 dua ra lea luan chap nhan Wan phan.

(tc 0-4316

1 (4

*

0*

0 VI ' M o

TRACK NHItli di .

DEL

a

, iktnThriiir! Pho Tong Giarn &lc Clay chi:Mg nhan Tang q hanh nghe kiem toan so- 0030-2018-001-1

CoNG TV TNHH DELOITTE Wel. NAM

Nghy 12 thang 8 ham 2019 Ha AKE, CHXHCN WO Nam

Inh cho nam tai chinh ket thiic ngay 31 thang 12 n5m 2018 d5 duttc kiem Wan bUi met clang lap khac vi bao cao kigm toan de ngay 07 thang 3 n5m 2019 &la ra kien kiem toan

4

TAI SAN SO du kt S6 cu6i kt Ma s6 Thuyet minh

1.500.000.000 1.500.000.000

1.500.000.000 1.500.000.000

120 121

515.013.222 5.546.990.553

(5.031.977.331)

227 9 228 229

4.404.857.205 4.404.857.205

260 64.463.414.875 261 967.927.581 263 10 63.495.487.294

240 242

ONG TY Co PHAN NHIgT DIeN QUANG NINH 16 33, Khu 5, Phu'ong Ha Khanh, Thanh ph6 Hp Long Tinh Quang Ninh, CHXHCN Viet Nam

MAU So B Ola-DN Ban hanh theo Thong td sG 200/2014/TT-BTC ngay 22 thang 12 nem 2014 ctaa BO Tai chinh

BANG CAN DOI KE TOAN GIGA NIEN DO

Tsai ngay 30 thang 6 nem 2019

Dcin vi: VND

A. TAI SAN NGAN HAN

I. Tien va cic khoan Wcing du'Ong Din Tien Cac khoan tddng cluOng tien

100 2.959.345.979.956

110 4 624.736.405.667 111 94.736.405.667 112 530.000.000.000

2.794.480.500.014

534.793.869.105 299.793.869.105 235.000.000.000

II. Pau tii tai chinh ngSn flan 1. Chdrig khoan kinh doanh

III. Cac khoan phai thu ngSn hn Ph& thu Nan han caa khach hang Phai thu ngen hpn khac

IV. Hang thn kho 1. Hang tOn kho

V. Tai sin ngSn Flan khac Chi phi tra trutc ngen hon Thue va cac khoan khac phai thu Nha midc

B. TAI SAN DAI HAN

I. Tai sin c6 dinh Tai san co' dinh ha'u hinh - Nguyen gia - Gia tri hao man ley kE

Tai san c6 dinh vo hinh - Nguyen gia - Giá tn hao man ley ke

II. Tai sin cid dang dai flan 1. Chi phi Ay dyng cd ban cid dang

III. Tai san dai han khac Chi phi tra UV& dai han Thiel bi, vet td, pha tang thay the dai han

TONG CONG TAI SAN (270=100+200)

Cac thuyit minh kern theo là met be phan hgp thanh cua band() tai chinh glee nien dO nay

5

130 131 5 136 6

140 7 141

150 151 153 11

1.985.470.691.145 1.955.929.700.279

29.540.990.866

346.654.190.077 346.654.190.077

984.693.067 438.435.567 546.257.500

1.959.737.048.566 1.933.729.240.762

26.007.807.804

298.164.011.743 298.164.011.743

285.570.600 285.570.600

9.590.329.471.834

9.518.370.475.610 9.517.365.569.563

21.479.928.686.060 (11.962.563.116.497)

1.004.906.047 5.546.990.553

(4.542.084.506)

4.059.061.057 4.059.061.057

67.899.935.167 474.719.092

67.425.216.075

270 11.587.702.677.730 12.384.809.971.848

200 8.628.356.697.774

220 8.559.488.425.694 221 8 8.558.973.412.472 222 21.480.134.240.449 223 (12.921.160.827.977)

Ddn VND

55 cueii In? 55 &au kit

7.137.706.432.578 8.269.533.034.730

2.482.464.087.958 348.906.903.414

23.747.693.282 9.704.306.197

199.351.625.584 710.880.217

1.898.565.691.053 1.476.988.211

2.627.690.824.024 522.539.782.088 46.905.504.853 57.981.390.765

107.026.064.629 240.566.229

1.891.190.459.249 1.807.056.211

4.655.242.344.620 4.655.242.344.620

5.641.842.210.706 5.641.842.210.706

4.449.996.245.152 4.115.276.937.118

4.449.996.245.152 4.500.000.000.000 4.500.000.000.000

4.115.276.937.118 4.500.000.000.000 4.500.000.000.000

230.890.628.441 (64.450.000.000)

12.696.830.922 (229.141.214.211) (499.410.522.245)

270.269.308.034

230.890.628.441 (128.900.000.000)

12.696.830.922 (499.410.522.245) (774.636.967.601)

275.226.445.356

ON i NH1

El.

ONG TV Co' PHAN NHItT DON QUANG NINH MAU SO B Ola-DN T6 33, Khu 5, Phutng Ha Khanh, Thanh phei Ho Long Ban hanh theo Thong Li' so" 200/2014/1T-BTC Tinh Quanq Ninh, CHXHCN Viet Nam nqay 22 thang 12 ribm 2014 cua BO Tai chinh

BANG CAN D6I KITOAN GICIA MEN DO (Tiet theo)

Thi ngby 30 thang 6 dam 2019

NGUON VON Ma Thuyet minh

C. NO PHAI TRA 300

I. NI ngan han 310 1. Phai tra nguti ban ngan hon 311 12 2. Thue va cac khoan phai nap Nha nutc 313 11 3. Phai tra nguti lao Ong 314 4. Chi phi phai tra ngSn hon 315 13 5. Phai tra ngSn hon khac 319 6. Vay vb nd thue tal chinh ngan hon 320 14 7. Qin9 khen thutng, phac Idi 322

II. NI dai hn 330 1. Vay va nd thue tai chinh dal hon 338 15

D. VON CHCI So HOU 400

I. Van chit sä het 410 16 1. Von Op ccia chO sd hub 411

- CO phi& phO thong cá buyer; bleu quyet

411a

2. Tha'ng dtt van cO Olen 412 3. Chang lech gia hal Oa 417 4. 0u9 du tu' phat then 418 5. LO ley ke- 421

- I.6 lay Ice; den cud? nam 421.3 - Lgi nhuon sau thue chua phan ph61

nayinam nay 421b

TONG GONG NGUON VON 440 (440=300+400)

Teen Thl They Ngsiai [Sp bleu

Ng8 Sinh Nghia Pho Tting Clam doc

Ngay 12 thang 8 nem 2019 . _

Tren VO Linh Ka tofin trutng

Các thuyet minh kern theo là mOt bô ph4n hgp thanh caa bao cao tài chinh giaa Mon (10 nay

6

CONG TV CO PHAN NHIeT DIN QUANG NINH Te 33, Khu 5, Phueng Ha Khanh, Thanh pile Hp Long Tinh Quang Ninh, CHXHCN Viet Nam

MAU SOB 02a-DN Ban hanh theo Thong tu se 200/2014/TT-BTC ngay 22 thang 12 clam 2014 cup Be Tai chinh

BAO CAO KET QUA H041- ONG KINN DOANH GIIYA NIEN DO Cho kV hoat clang 6 thang kat link ngay 30 thhng 6 nam 2019

CPU TIEU Ma sa Thuygt minh

1. Doanh thu ban hang 01 17

2. Doanh thu than vg ban hang 10 (10=01)

3. Gia von hang ban 11 18

4. Lqi nhan gap ye ban hang (20=10- 20 11)

5. Doanh thu boat deng tai chinh 21 20

6. Chi phi tai chinh 22 21

- Trong do: Chi phi Iãi vay 23

7. Chi phi quan lc/ doanh nghiap 26 22

8. Lqi nhuon than tit hoat clang kinh doanh (30=20+(21-22)-26))

30

9. Thu nhop khac 31

10. Chi phi khac 32

11. (L6)/Icli nhuan khac (40=31-32) 40 12. T6ng Ili nhan kg tan trutc thug 50

(50=30+40) 13. Lqi nhuan sau thug thu nhap

doanh nghigp (60=50) 60

14. Lai cd ban tren c6 phieu 70 24

Kt nay

Thin vi: VND

Kt trtioc

5.116.954.540.086 5.049.466.779.973 5.116.954.540.086 5.049.466.779.973

4.501.876.003.882 4.302.604.616.567

615.078.536.204 746.862.163.406

7.893.999.682 975.630.275 320.162.663.436 443.425.645.451 230.802.313.166 298.358.097.856

30.052.632.824 28.577.544.799

272.757.239.626 275.834.603.431

1.135.488.784 3.974.812.467 3.623.420.376 3.674.072.137

(2.487.931.592) 300.740.330 270.269.308.034 276.135.343.761

270.269.308.034 276.135.343.761

1V2 Tr-an Thi Thtly Nguidi lOp bigu

Tran Vu Linh Kg tan truidng

Ngo Sinh Nghia Pho Tang Gilm dac

64thy 12 thang 8 nem 2019

Cho thuyet minh kern theo là mat bh phan hqp thAnh cáo bao cao tài chinh giUa Men da nay

7

Ngddi lop bigu Tran Thj Thay TrOn VU Linh

Kg Loan trutng

Tien va Wang throng tien cugi kt 70 (70=50+60)

Ngo Sinh Nghia Pho Tgng Siam d6c

Ngay 12 thang 8 na'm 2019

CoNG TV Co PHAN NHIET DIEN QUANG NINH TO 33, Khu 5, Phu'ong Ha Khanh, Thanh oho' Ha Long Tinh Quang Ninh, CHXHCN Viet Nam

mAu sti B 03a-DN Ban hanh theo Thong tu' s5 200/2014/TT-BTC ngay 22 thang 12 nam 2014 cua BO Tai chinh

BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE GIOA NIEN DO Cho kY hot Ong 6 ththng ket that. ngay 30 thang 6 nem 2019

Kt nay

270.269.308.034

959.087.604.305 24.910.350.270

64.450.000.000

(6.841.567.879) 230.802.313.166

1.542.678.007.896

(25.450.105.560) (44.560.449.553)

(136.582.071.991)

(1.002.514.797.822) (1.002.514.797.822)

12 (646.073.456) 14 (248.553.500.408) 17 (330.068.000) 20 1.088.845.282.928

II. LUtl CHUYEN TIEN Tel HOAT DING DAU TU! Tien chi mua sam, xay thing TSCID va tai san 21 (2.399.721.904) dai han khac IS thu thanh l, nhu'Ong ban TSCE) va tai 22 san dal han khac Tien thu lai cho vay, c6 tac va Igi nhuan 27 6.011.773.360 Lau chuygn Hen thufin tie hoot tiling 30 3.612.051.456 dfiu tu.

CHi TIEU Ma so'

LUU CHUYEN TIEN TO' HOAT ONG KINH DOANH Lcii nhufin tru'd c thug 01 Dieu chinh cho cac khohn: Khau hao tai san c5 dinh 02 L6 chenh lech tY gia Wel doai do clanh gia lai 04 cac khoan muc den te c6 gec ngopi te L6 chenh lech ti pia hôi doai phan b6 vao bao 04 cao Wet qua haat d6ng kinh doanh trong kY Lai tic hogt Ong da'u tit 05 Chi phi lai vay 06 Lcii nhuon tit hog Ong kinh doanh truoc 08 thay 461 von lu'u tong Tang, Om cac khoan phai thu 09 Tang, giam hang ton kho 10 Tang, Om cac khoan phai tra (Khong kg lai 11 vay phai tra, thue thu nhap doanh nghiep phai n0p)

Tang, giarn chi phi tra trutc Tien lai vay dä tra Tien- chi khac cho twat d6ng kinh doanh Lu'u chuygn tign thuan III hoot dOng kinh doanh

CHUYEN TIEN TI:f HOAT GONG TAI CHiNH 1. Tien tra rig g5c vay 34

Lu'u chuygn tign thuan tit hoot Ong 40 tài chinh

tiu chuygn tién thuen trong kir (50=20+30+40)

Tien ya hieing dining teen dau kt

Dcin vi: VND

Kt trtaic

276.135.343.761

979.758.345.745 79.629.341.702

64.450.000.000

(971.132.525) 298.358.097.856

1.697.359.996.539

(709.293.306.732) 85.342.396.530 53.220.086.789

250.009.643 (314.923.688.769)

(61.697.400) 811.893.796.600

(9.423.193.168)

122.467.367

848.665.158 (8.452.060.643)

(946.082.380.964) (946.082.380.964)

(142.640.645.007)

319.787.794.331

50 89.942.536.562

60 534.793.869.105

Cac thuyet minh kern theo la melt bô pha'n hcfp thanh cOa bao cao tai chinh giCia Men clb nay

8

CONG TV CO PHAN NHIET DIN QUANG NINH T6 33, Khu 5, Phutng Ha Khanh, Thanh ph6 Hp Long Tinh Quang Ninh, CHXHCN Viet Nam

MAU So B 09a-DN Ban hanh theo Thong di sã 200/2014/TT-BTC ngay 22 thanq 12 n5m 2014 cUa BE Tai chinh

THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH GIOA NIEN DO Cac thuyet minh nay la mOt bO phOn hop thanh va can thick doc ang thai vdi bao cao Si chinh giCta Men dO kern theo

THONG TIN KHAI QUAT

Hinh thdc sa MAI von

Gong ty C6 plian Nhiet dien Quang Ninh (goi t5t là "Ceng ty") la ding ty c6 pden hopt deng theo Gigy thung nhan Dang kV Doanh nghiep se 5700434869 do Sd K hopch va Deu tu' tinh Quang Ninh cap ngay 16 thang 12 narn 2002, Tang kY thay d6i Ian tha tam ngay 27 thang 6 n5m 2018.

C6 phiEu cOa Ceng ty de dudc Tang kY va giao dich tren san UPCOM vUi mg QTP tit ngay 16 thang 3 n5m 2017.

Tong ser nhan vien cOa Cong ty tpi ngay 30 thang 6 narn 2019 la 891 nguti (ngay 31 thang 12 narn 2018: 905 nguti).

Hot &Ong chinh

Hopt deng chinh cOa CEng ty là san xugt va kinh doanh dien. CEng ty thyt hien quan I va van hanh Nha may Nhiet then Quang Ninh vol 04 t6 may dr teng tong sugt la 1.200 MW.

Chu kir san xuat, kinh doanh thong thuldng

Chu kV san xugt, kinh doanh thong thuong cOa Cong ty dudc thy'c hien trong thdi gian khong qua 12 thang.

Thuyet minh nang so sanh thong tin tren bao cao tai chink giria nien dO

SO lieu so sanh la so lieu cue bao cao tai chinh giCta nien d cho kV hot deng 6 thang ket thac ngay 30 thang 6 n5m 2018 va bao cao tai chinh cho n5m tai chinh ket tha ngay 31 thang 12 narn 2018 a aro sost xet va kiem toan boi CEng ty kiEm toan khac.

CO' SO LAP BAO CAO TAI CHINH GIOA NIEN DO VA Kt KETOAN

Cd sit lap bao cao tai chinh gida niEn

Sac cao tai chinh giCia nien de kern theo dudc trinh bay bang iDong Viet Nam (VND), theo nguyen t5c gia g6c va phir hdp yeti chu5n myt kg than, che de kg than doanh nghiep Viet Nam va cac quy dinh phap it có lien quan den viec lep va trinh bay bao cao tai third, giaa nien de'.

Bao cao tai chinh giaa nien de kern theo khEng nharn phan anh tinh hind tai chinh, ket qua hopt deng kinh doanh va dnh hinh lu'u chuyen den te theo cac nguyen t5c va thong le kg toan dudc chap nhen chung tai cac nutc khac ngoai Viet Nam.

Kt kg toon

Nam tai chinh cue CEng ty b5t d5u tif ngay 01 thang 01 va kEt trait vao ngay 31 thang 12. Bao cao tai chinh giü nien de nay cludc lap cho kV hopt thing tit ngay 01 thang 01 narn 2019 den ngay 30 thang 6 nam 2019.

9

IAN

ONG TV CO PHAN NHS DIEN QUANG NINH THUYET MINH SAO CAO TAI CHINN GIOA NIEN DO (Tier) theo) MAU SO B 09a-DN

3. TOM TAT CAC CHINN SACH KETOAN CHI) YEU

Sau day la cac chinh sach kE tan chU yEu dudc Cong ty áp dung trong viec lap bao cao tai chinh giCia nien do:

Litic tinh Ice toan

Vic lap bao cao tai chinh giaa nien 60 tan thu theo chan myt kê tan, chE 60 ke tan doanh nghiep Viet Nam va• cac quy dinh phap it co lien quan den viec lap va trinh bay bao cao tai chinh giOa ran 60 yeu du Ban Teng Gam dot pal có nhOing u0c tint) va gia dinh anh hang den s6 lieu bao cao ye cong nd, tai san va vie'c trinh bay cac khan Gong nd va tai san tiem tang tai ngay lap bao cao tai chinh giaa ran 80 cling nhu' cac s6 lieu bao cao ve doanh thu va chi phi trong sat kt boat dang. Mac clO cac utc tinh kê toan thick lap bang tat cá stj hieu Net ca Ban Teng Gam d6c, s6 thyt te Oat sinh ca the khac vdi cac utc drib, gia dinh dat ra.

Tien vas cac khoan clUdng tien

Tien va cac khan tu'dng dutng den bao góm tren mat tai qut, cac khan den gin khong kt han, cac khan au tui flan han, co Ida nang thanh khan cao, de clang chuyen 86i thanh den va it rui ro lien quan dEn viec biEn diOng gia

Cac khoan deu tuitài chinh

Chang khoon kinh doanh

Cha'ng khan kinh doanh la cac khan chCMg khan &Mc °Ong ty n5m gia veil myc dich kinh doanh. ChCing khan kinh doanh thidc ghi nhan b5t dau tCt ngay Cong ty co quyen sd hCia va chidc xac dinh gia tri ban dau theo gia tri hdp itcüa cac khan thanh tan tai [heti diem giao dich Oat sinh cOng cac chi.phi lien quan den giao dich mua chang khan kinh doanh.

Tai cac kir kg tan tier) theo, cac khoan dau tti chtYng khan cludc xac dinh theo gia gat cac khan giam gia chCfrig khan kinh doanh.

Di/pi-long giám gia chOing khan kinh doanh cludc trich lap theo cec quy dinh kê tan hien hanh.

Lac khohn dau nam gill den ngay ciao Ilan

Cac khan au tit am girt dEn ngay dao Flan bao göm cac khan au ti! ma Cling ty ca dinh vi kha nang gia den ngay dao ban. Cac khan d5u n5m giCt den ngay dao hn bao gm cac khan! ten gOi ngan hang co kt han vdi myc dich thu lal hang a.m.

Cac khoan dCu tu' n5m den ngay dao han du'dc ghi nhan b5t au tit ngay mua va dutic xac dinh gia tri ban dau theo gia mua va cac chi phi lien quan den giao dich mua cac khan au tit. Thu nhap lãi tit cac khoan d5u tui am ail? den ngay dao han sau ngay mua dudc ghi nhan tren Bao cao la qua hoat clang kinh doanh giCta Nen d tren cd sO di! thu. L5i dutc hutng track khi Cong ty narn gill diidc ghi giam trEr vao gia got tai thdi diem mua.

NI phial thu

Nd pal thu la st den có the thu Mi cOa khach hang hoac cac 661 tildng khac. NO phai thu dudc trinh bay theo gia tri ghi s6 trui di cac khan dy'phong phai thu khó dai.

Dy' phong phai thu khó doi duck trich lap cho nhang khoan no phai thu da qua han thanh tan tit sau thang trd len, hoc cac khan nd phai thu ma nguti nd khó có kha n5ng thanh tan do bi thanh It, pha san hay cac kilo khan tutng ty'.

Hang ten kho

Hang ton kho &fig xac dinh tren cd $t gia tap hdn gala gia g5c va gia tri than có the thyt hien dutc. Gia got hang ton kho bao Om chi phi nguyen vat lieu trig tiEp, chi phi lao dang trut tiEp va chi phi san xuet chung, neu co, dg có du'dc hang ton kho 6 dia diem a trang thai hien tai. Gia g6c oh hang tan kho duck xac dinh theo phticing pilau binh pan gia quOn. Gia tri than co the thyt hien duck du'dc xac dinh bang gia ban (Jac tinh trui cac chi phi u'dc tinh de hoan thanh sari phem cOng chi phi tiep thi, ban hang a phan pheii phat sinh.

10

CONG TV CO PHAN NHS DIN QUANG NINH THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH GIOIA NIEN DO (Tier) theo) MAU SO B 09a-DN

DV phong giam gia hang ton kho dia Ding ty dudc trich lap theo cac quy_dinh ke toan hien hanh. Theo do, Clang ty Mirk phep trich lap dv phong giam gia hang ten kho lei thdi, hong, kern phEm chat va trong truting hdp gia g5c cUa hang ton kho cao hdn gia tri thuan có thE thig hien dudc tai ngay ket thOc kY kE toan.

Tai san c5 dinh hinh va khgu hao

Tai san c5 dinh hau hinh dudc trinh bay theo nguyen gia trir giá tri hao men by

Nguyen gia tai san c5 dinh hO'u hinh bad gem gia mua va tohn b cac chi phi khac lien quan trig Hap den viac dut tai san vao trang thai sari sang SCf dung.

D5i yeti tai san crS dinh hinh thanh do du tir xay dking cd ban theo phildng thot giao thau hoo'c tV xay thing va san xuat, nguyen gia la gia quyet than ding trinh xay dudg theo quy die quan lYdàu tti va xoy dung hian hanh, cac chi phi khac có lien quan tag tiep va le phi trudc b (Mu co). Trutng hdp du: an dä hoan thanh va dut vac) sCr dung tang quyEt toan chin dudc phe duyat, nguyen gia tai san co' dinh chrgic ghi nhan theo gia tam tinh tren cd silt chi phi thy'c te da Ix) ra de có dudc tai san c5 dinh. Nguyen gia tarn tinh se dudc dieu chinh theo gia guy& than dudc cac cap co tham quyen ph& duyat.

Tai san c6 dinh hCfti hinh dudc khau hao theo phudng phap dutng thang dVa Van thdi gian hau dung vac tinh, cy thg nhu' saw

55 nam

Nha cCia va vat kien tit 10 - 25 May moc va thigt bj 6 - 12 Phudng tin van tai 6 - 10 Thigt bi van phong 3 - 5 Tai san co dinh khac 4

Cac tai san c5 dinh hau hinh dudc danh gia !pi khi co quyet dinh clia Nha nu& hoac co" phan hea doanh nghiap Nha nutc. Nguyen gia va gia tri hao mon lOy kg thick dieu chinh theo ket qua danh gia lai dâ dudc cac cd quan có thEm quygn phe duyet theo quy dinh.

Cac khoan lab, 18 phat sinh khi thanh l, ban tai san la chenh lach giCra thu nhap tV thanh l va gia tri con lal cüa tai san va du'dc ghi nhan vao Bao cao kat qua hoat Ong kinh doanh giaa nien 68.

Tal san c5 dinh v8 hinh va kh5u hao

Phan mem may tinh

Tai san CO dinh vo hinh the hian gia tri ph5n mem may tinh va dudc trinh bay theo nguyen gia trix gia tri hao mem lOy kE. Phan mem may tinh dvdc phan 136 theo phu'cing phap du'ang thang trong yang 3 nam.

Chi phi xay dyng cd ban dd dang

Cac tai san dang trong qua trinh xay cligg phuc vu mix dich san xuat, cho thue, quan IY hoac cho cac muc dich khac du'dc ghi nhan theo gia gric. Chi phi nay bao gOm cac chi phi can thiet d hinh thanh tai san bao gem chi phi xey 15p, thiet bi, chi phi khac cep lien quan phu hp vdi chinh sach ke than clia COng ty. Cac chi phi nay se dudc chuyEn sang nguyen gia tai san c5 dinh theo gia tam tinh (Mu chin có guy& than dudc phe duyet) khi cac tai san dudc ban giao din vao sill' dung.

Theo quy dinh ye quan IY dau tu' va xay dung cUa Nha rardc, tUy theo phan cap quan F, gia tri quyet than cac cOng trinh xay dung cd ban hoan thanh can du'dc cac cd quan CO tham quyen phe duyat. Do de, gia tri cu5i cUng dia cac ding trinh xhy dy'ng cd ban có thg thay d6i va phy thuec vao quyet than Mgt phe duyat bdi cac cd quan co thErn quyen.

Trich trutc chi phi sCra chria IOn

Tai ngay ket thtlic kit kg toan, COng ty thy'c hie'n trich trutc chi phi silra chaa bàn tai san c6 dinh vao gia von hang ban can dr vao kg hoach chi phi slat chat On hang nam dà dudc H5i dong Quail tri COng ty phe duyat va tY la sari ludng dien thVc tE chia cho t6ng san ludng din kg beach. Khi lap bao cao tai chinh narn, COng ty thu'c hien dieu chinh chi phi slit chila On ye bang chi phi sCra chila Ion thtg te phat sinh trong nam.

11

SIG TY Co PHAN NHS DIEN QUANG NINH THUYET MINH BAO CAO TAI CHINK GICKA NIEN DO (Tier) theo) mAu So B 09a-DN

Chi phi tra traffic

Chi phi tra trutc bee glom cac chi phi thgc te dã phat sinh nhu'ng co lien quan den ket qua hoot deng san xuat kinh doanh cda nhieu kg" Wan.

Cac khoan chi phi tra trutc khac la gia tn clang cy, dyng cy, linh kien looi nho dã xugt clang va cac khohn chi phi tra trutc khac. Gia tri cCia ding cy, dung cy dugc phan b6 thee phddrig phap &Yang thang trong thdi glen tit 01 den 02 n5m.

Ghi nhon doanh thu

Doanh thu ban hang dugc ghi nhan khi (long thdi thoa man tat ca nam (5) dieu kien saw

COng ty dà chuyen giao plian len rai ro va Idi ich g5n lin vdi quyen set hau san pham hoac hang hoa cho ngugi mua; COng ty khang con n5m quyen quer) IY hang haia nhu' ngitati sd hau hang hoa hoac quyen kiem seat hang h6a; Doanh thu dugc xac dinh tgdng d61 chac ch5n; COng ty se thu dugc ldi ich kinh te tci giao clich ban hang; va Xac dinh dugc chi phi lien quan den giao dich ban hang.

Doanh thu ban dien ditgc ghi nhan c5n alt vao Wen ban t6ng hgp giao nhan dien Wang girta COng ty va COng ty Mua Ban Dian - Tap dean Dien lifc Viet Warn.

Lai tin gal dugc ghi nhan tren cd set don tich, dugc xac dinh tren s5 dir cac tai khoan tien Qui va lal sugt Sp dyng.

Ngoai

Cac nghiep vu ph& sinh bang ngoai te &lac chuygn d61 thee tY gia tai ngay- phat sinh nghiep vu. 56 du' cac khohn myc den te có geic ngopi te tai ngay ket thac kit ke toan dggc.chuygn dei thee tY gia toi ngay nay. Chenh loch tt gia Oat sinh dugc hach toan vao Bao cao kat qua hoot clang kinh doanh giCta nien da, ngoai tr.& chinh sach kg toan ap dyng rieng dugc trinh bay nhg dual day:

Chenh tech tit gia do danh gia lqi s5 du' cac khoan muc den CO co gec ngogi t-0 tØ ngay 31 theng 12 nam 2015

COng ty äã ap dyng Cling van s5 3003/BTC/TCDN cilia Be Tai chinh ngay 08 thang 3 n5m 2016 ve viec xtY ly chenh lech tY gia clanh gia loi cac khoan mut tien te co g5c ngoai te dugc Chinh phtli chap thuan thee Gang van se' 2239/VPCP-KTTH ngay 04 thang 04 narn 2016 khi lap bao cao tai chinh Warn 2015. Theo do, cac khoan 16 chanh lech tY gia do danh già al s5 du' cue) cCia cec khaki ng ph& tra dai han có g5c ngoai t ti ngay 31 thang 12 narn 2015 &lac ghi nhan Nino khohn myc Chenh lech tY gia hal doai they vi ghi nhan vao khoan myc Chi phi tai chinh, va civoc phan b6 vac) chi phi Warn 2015 it nhat !Daily s5 chenh lech tt gia cue cac khoan nct den hon tra trong nam 2016 va dam bao ket qua san xuat kinh doanh khang bi 16, $6 con lai &Mc thee del va beg tyc phan b6 trong thdi glen khang qua 4 n5m t& n5m 2016 dEn &am 2019. Quy dinh tran GS sc.( khac biet so veil Chugn mgc KO toan Viet Nam s5 10 (VAS 10) - Anh hutng cOa viec they d61tY gia h5i deal ma thee do, cac khoan chenh lech tY gia nay phai dugc ghi nhan vao Bao cao kat qua heat Tang kinh doanh trong nam ph& sinh. Neu Clang ty ap dyng viec ghi nhan chenh loch tY gia thee VAS 10 thi Chi phi tai chinh cue COng ty cho kit heat Ong 6 thang kat thdc ngay 30 thang 6 narn 2019 se giarn di voi 56 tien la 64.450.000.000 VND va Lgi nhuan tru'dc thug se tang len tu'dng Crng (cho kt hoot deng 6 thang kEt thdc nigay 30 thang 6 n5m 2018: 64.450.000.090 VND). Deng that trail Bang can dal ke Wan giira nien de, chi tieu Chenh lech tjt gia va chi bleu La ley kg tai ngay 30 thang 6 Warn 2019 se giarn di 64.450.000.000 VND (tai ngay 31 thang 12 nam 2018: giarn 128.900.000.000-VND).

Chi phi di vay

Chi phi di vay dugc ghi nhan vao chi phi san xuat, kinh doanh trong nam khi phat sinh, trg khi dugc Win hoa thee quy dinh cue Chugn my'c kg" toan Viet Warn s5 16 "Chi phi di vay". Theo do, chi phi di vay lien quan tryt tiep den viec mua, du tu' x5y dgng hoac san xugt nhang tai san ean mOt thdi glen Wring dai dai dg hoan thanh dire vao sCI dyng hoac kinh doanh dugc ceng vao nguyen gia tai sari cho den khi tai san do dugc dug vac) dyng hoac kinh doanh. Cac khoan thu nhap phat sinh tuvroc du tir tom thdi cac khoan vay dugc ghi giarn nguyen gia tai san co lien quan. D5i veil khoan vay Hang phyc vu viec xay dung tai san ccl dinh, bgt deng san dau tic, lai vay du'gc v5n boa kg ca khi thdi glen x5y dung dual 12 thang.

12

5111C

NH?

!LOE

ET

04

CONG TV CO PHAN NHIET DIN QUANG NINH THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH GICYA MEN DO (Tien thee) MAU SO B 09a-DN

Quji khen thUang, phac Iqi

Qu9 khen thutng, prik ldi bao gb'm qu9 khen thutng, qu9 phOc Igi va qu9 thutng ban quan 19 (lieu hanh cling ty cua doanh nghiep. Qu9 khen thutng, qu9 phOc Idi dugc trich tit Igi nhuan sau thug thu nhap doanh nghiep theo guy& clinh cUa Doi hei dong c6 difing COng ty va de dung cho ding tac khen thutng, khuyen khich Idi ich vat chat, phyc vu nhu eau pht:ic 18 cong cang, chi thien va Wang cao ddi sang vat chat, tinh than cOa nguti lao clang.

Thug

Thug thu nhap doanh nghiep the' hien tang gia tri cUa sa thug phai tra hign tai va 56 thug han lai.

SO thug phai tra hien tai dugc tinh dila tren thu nhap chlu thug trong nam. Thu nhap chili thug khac vdi Igi nhuan trutc thug dugc trinh bay tren Bao cao kgt qua hot deng kinh doanh vi thu nhap chiu thug khOng bao gom cac khoan thu nhap hay chi phi tinh thug hoac &roc khau trir trong cac n5m khac (bao gbrn ca 15 mang sang, ngu co) va ngoai ra khOng bao gom cac chi tiou khOng chiu thug hoac khOng dugc khau trtY.

Thug- thu nhap hoan lal dugc tinh tren cac khoan chenh •Igch giCra gia tri ghi s6 via cd sd tinh thug thu nhap cua cac khoan myc tai san hoc ding ng tren bao cao tai chinh gitia nien 80 va dutc ghi nhan theta phudng phap Bang can 661 kg toan. Thug thu nhap hoan lai phei tra phai dugc ghi nhan cho tat ca cac khoan chenh lech tam thdi con tai san thug thu nhap hoan lai chi dtigc ghi nhan khi chac ch5n c6 CIO Idi nhuan tinh thug trong tJdng lai dg khau cac khoan chenh lech tam thdi. Cony ty khOng ghi nhan tai san thug thu nhap doanh nghiep hoan lai phat sinh lien quan den cac khoan 10 dugc chuyan nEu Ong ty khOng chac ch5n c6 du Igi nhuan tinh thug trong biting lai dg sCr dung cac khoan IS dugc chuyan nay.

Thug thu nhap hoan lal dugc xac dinh theo thug suat dcr tinh se áp dyng cho tai san doc thu hi hay ng phai tra dugc thanh toan. Thug thu nhap hoar, Ii duct ghi nhan vao Bao cao kEt qua hot 8eng kinh doanh va chi ghi vao van chO sd hau khi khoart thug 86 05 lien quan den cac khoan myc dugc ghi thang vao van chU sd hiru.

TM san thug" thu nhap hoan lai va nd thug thu nhap hoan lal phai tra dirgc 1)0 trir khi Cling ty c6 quyen hgp phap dg IDU bit giEra tai san thug thu nhap hien hanh vdi thug thu nhap hien hanh phai nap va khi cac tai san thug thu nhap hoan lai va ng thug thu nhap ho5n lal phai VA lien quan tdi thug thu nhap doanh nghie'p argc quan 19 bdi cung met cd quan thug va Cang ty co di,r dinh thanh toan thug thu nha'p hien hanh tren cd sd thuan.

Viec xac dinh thug thu nhap cüa Gong ty can a? vao cac quy dInh hien hanh ye thug-. Tuy nhien, nhiing quy efinh nay thay 661 theo ttYng thdi kit va viec xac clinh sau cOng ye thug thu nhap doanh nghiep tuy thuec vao kat qua kigm tra ata cd quan thug có thgm quyen.

Cac loai thug khac dugc ap dung theo cac luat thug hien hanh tai Viet Nam.

13

CONG TV C6 PHAN NHIET DIEN QUANG NINH THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH mita NIEN et) (Tiep theo) mAu SO B 09a-DN

TIEN VA cAc KHOAN TUCING infaNG TIEN

55 cu5i kt SO au kt

Tien mat Tien QUI ng8n hang khong kit han Cac khoan Wring duting ben (*)

VND VND 51.657.902 109.247.778

94.684.747.765 299.684.621.327 530.000.000.000 235.000.000.000

624.736.405.667 534.793.869.105

(*) Cac khoan tu'dng ben th8 hien cac khoan den gal ngan hang a5 kt han g5c kh6ng qua 3

thang.

5. PHAI THU NGAN HAN GM KHACH HANG

55cuSi kt SO nu kt VND VND

Phai thu khach hang la cac ben lien quan (Chi tiet tai Thuyet minh s5 26) Ceng ty TNHH Globallink ThOng Long Can ty TNHH My Son Khach hang khac

6. PHAI THU NGAN HAN KHAC

1.954.397.912.013 1.932.847.047.177

498.637.750 293.028.250 453.135.875 193.083.250 580.014.641 396.082.085

1.955.929.700.279 1.933.729.240.762

SO call kir SO du VND VND

Chi phi san nen khu (Tat 10,7 ha (*) 23,152,468,028 23,152,468,028.

Phai thu lai tien 01 1,286,849,314 457,054,795.

Cam di, the chap, k9 qu9 2,684,125,048

Phai thu khac 2,417,548,476 2,398,284,981i 29,540,990,866 26,007,807 804.

(*) Ngay 23 thang 01 n5m 2018, Oy ban Nhan d8n Tinh Quang Ninh 85 ban hanh Quyet clinh so" 184/Q1D-UBND ye viec thu hbi khu 86'1 nay.

7. HANG TON KHO

55 cu5i kt 55 dau

Gia 95c VND

DV phi:mg Gia g5c

296.290.664.443 1.873.347.300

VND phOng

Nguyen y8t lieu Cong cy, dung cy

345.791.965.329 862.224.748

346.654.190.077 298.164.011.743

14

GONG TV Co PHAN Mit Eno QUANG NINH THDYET MINH BAO CAO TAI CHINN GAYA NIEN DO (Tiep theo) mAu SO B 09a-DN

8. TANG, GIAM TAI SAN CO DINH Hall HINH

Nha cilia May moc Phtfdng tin Thiel hi Tel On khac T6ng va vat kian trtic va thiat Di van tai van pheng

VND VND VND VND VND VND

NGUYtN GIA

S6 dti dau kir 4.380.304.664.634 15.912.724.632.336 1.177.424.947.245 8.545.024.957 929.416.888 21.479.928.686.060

Mua sam trong kt 2.164.545.450 133.376.485 2.297.921.935

Dau tit )(ay thing cO ban

hoar' thanh

197.176.454 197.176.454

Gam khac (*) (2.289.544.000) (2.289.544.000)

S6 du' cueli 4.378.212.297.088 15.914.889.177.786 1.177.424.947.245 8.678.401.442 929.416.888 21.480.134.240.449

GIA TRI HAO MoN LOY KE SO chi &au kir 1.433.335.818.040 9.783.506.109.042 740.264.523.089 4.527.249.438 929.416.888 11.962.563.116.497

Khau hao trong kit 114.027.749.982 784.655.685.283 59.245.444.476 668.831.739 958.597.711 480

S6 du' cual kt 1.547.363.568.022 10.568.161.794.325 799.509.967.565 5.196.081.177 929.416.888 12.921.160.827.977

GIA TRI CON LAX Tai ngay dâu kir 2,946,968,846.594 6.129.218.523.294 437.160.424.156 4.017.775.519 9.517.365.569.563

Tal ngay cu6i 14 2.830.848.729.066 5.346.727.383.461 377.914.979.680 3.482.320.265 8.558.973.412.472

.(*) Phan anh giarn khoan chi phi den ba lien quan tea khu tai dinh cu' thuOc Ta 29, Khu 5, Phuang Ha Khanh, Thanh phai Hp Long theo QuyEt dinh sa

878/Q0-U8ND ngay 21 thang 2 narn 2019 ctia Oy ban Nhan dan thanh ph& Hp Long.

Nguyen gia cOa tai sari cai dinh hau hinh tai ngay 30 thang 6 realm 2019 bao gam cac tai san ca dinh hinh da khau hao het nhting An con sir dyng vdi sa

tien khoang 512.659 trieu VND (tai ngay 31 thang 12 nam 2018: khoang 6.739 trieu VND).

Nhif 85 trinh bay tai Thuyel minh so" 14 va Thuyet minh sa 15, tal ngay 30 Wang 6 narn 2019, !nig se" tai san cO dinh hau hinh Ida dutic thE chap to' ngan hang da dam bao cho cac khoan vay dal hpn caa Clang ty.

Toi ngay 30 thang 6 gam 2019, nguyen gla mat sa tai san tom tang chd guy& toan dang duqc Oen anh trail bang can MI kê toan giaa nien clO ca gia trl khoang 20.590.092 trieu VND (41 ngay 31 thang 12 nam 2018: khoang 20.592.184 trieu VND).

15

S.7 * seigkOZ/

5.546.990.553 5.546.990.553

4.542.084.506 489.892.825

5.031.977.331

1.004.906.047

515.013.222

NGUYEN GIA 56 du' ciau Inj 56 du' call kt

GIA TRT HAO MON LOY KE Sdi" du' tau Itt Khau hao trong kY

56 du' cueii kir

GIA TRT CON LAI Ti ngay dOu kt

Tai ngay cual Ick

CONG TY Co PHAN NHIET DieN QUANG NINH THUYET MINH BAO CAO TAI CHINN GICIA NIEN DO (Tiep theo) mAu SO B 09a-DN

TAI SAN CO DINH Vo HINH

Phen niam may tin h

VND

Nguyen gia ca tai san va hinh bao gam cac tai san dà kh5u hao het nhtmg vgn can sir dyng vdi gia trl la 3.499 trieu VND (ngay 31 thang 12 n5m 2018: 2.234 trigu VND).

THIET BI, VAT TO, PHy TONG THAY THE DAI HAN

Phan anh cac thiet bi, vat tu', ph y tang thay the clang de dtftra, thay the', phang ngtra Mt hong cua tai san nhung khang c10 ti'eu chu5n d phan lopi la tai san c6 clinh va co thdi gian dy' tra tren 12 thang.

THUE VA CAC KHOAN PHA! THU, PHAI NOP NHA Ntlert

• S6du kt

VND

56 phai n6p /thu trong kji Khali trri/Dieu chinh

VND VND

56 di Out n5p /thu trong

VND

b. Cac khaki phai tra

Thui gia tr! gia Ong 43.776.524.156

- Thui Gig dau ra 43.776.524.156

- Thua GMT hang nh5p kh5u

Gat bui thue Ithac 3.128.980.697

Thue thu nhap cá Ethan 551.280.000

Thui khk 2.577.700.697

46.905.504.853

520.201.765.303

511.915.821.762

8.285.943.541

4.887.445.848

2.431.357.112

2.456.088.736

525.089.211.151

(348.674.308.359) (183.333.857.576)

(348.674.308.359) (183.333.857.576)

(8.285.943.541)

(7.952.913.246)

(2.919.123.813)

- (5.033.789.433)

(348.674.308.359) (191.286.770.822)

23.684.179.983

23.684.179.983

63.513.299

63.513.299

23.747.693.282

16

S6 cu6i

VND

546.257.500 546.257.500

546.257.500 546.257.500

a. Cac khoin phai thu

ThuEGTGT hang nhep kheu

GONG rf C6 PHAN NHIET DIN QUANG NINH THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH GAYA NIEN DO (Tier) theo) MAU SO B 09a-DN

12. PHA! TRA Nolen BAN NGAN HAN

So cuoi SO day ki. VND VND:

Gia tri SO co kha nang Gia tq SO co kha nano tra nd tra ng

Phai tra ngitai ban la Sc ben lien quan (Chi Pei tai Thuyet minh s6 26) Tap (loan Dian khi Thugng Hai - SEC Tap doan Long nghiep Than - Khoang sin Viet Nam

Vino Ong ty !long Bac Cac nha cung cap khac

3.705.251.364 3.705.251.364 10.408,921351 10.408.921.751.

126.090.000.000 126.090.000.000 125.523.000.000 125.523.000.000 116.329.175.799 116.329.175.799 298.696.742.368 298.696.742.368

72.326.335.752 72.326.335.752 42.682.687.342 42.682.687.342

30.456.140.499 30.456.140.499 45.228.430.627 45.228.430.627

348.906.903.414 348.906.903.414 522.539.782.088 522.539.782.088

13. CHI PHI PHAI TRA NGAN HAN

SO call kit 58 cliu kir VND VND

Chi phi sera chita Ian (*) 109.717.877.214

L5i vay phai tra 87.251.770.912 105.002.958.154 Chi phi khac 2.381.977.458 2.023.106.475

199.351.625.584 107.026.064.629

Trong de: L5i vay phai tra ben lien quan (Chi tiel 87.036.033.855 104.730.661.540: t5i Thuyet minh so 26)

(*) Trong kt, Cling ty da thcrc hien trich tititc chi phi sue chrra Idn tai sari c5 clinh vUi se" ben la 109.717.877.214 VND vac) gia win hang ban trong due theo k ho5ch chi phi sire chue On n5m 2019 d5 du'Oc HQi (long Quan tn phê duyet. Chi phi sCra chila On se du'Oc dieu chinh al vao cuol narn dcra tren chi phi sCra chi:fa lein thijc te phat sinh trong narn 2019.

17

VND

55 co kha nang tra ng

Tang VND

Clam Chenh lech t gá

VND

Gia tnt SO co kha rang tra ng

7.533.032.669.955 7.533.032.669.955 (1.003.567.229.625) 24.342.595.343 6.553.808.035.673 6.553.808.035.673

7.533.032.669.955 7.533.032.669.955 (1.003.567.229.625) 24.342.595.343 6.553.808.035.673 6.553.808.035.673

CONG TY Co PHAN NHIET DIEN QUANG NINH THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH GIOIA NIEN DO (Tiep theo)

VAY VA ND' THUE TA' CHiNH NGAN HAN

mAU SO B 09a-DN

S8 (Tau kt Trong kv So' cal kt

VND VND VND

Gia 56 có kha n8ng Tang Giam Chenh lech tY gia Gia tn SO có khe n8ng

tra ng tra ng

N5 dà han den ban tra 1.891.190.459.249 1.891.190.459.249 954,075,260.240 (952.755.229.625) 6.055.201.189 1.898.565.691.053 1.898.565.691.053

(xem Thuyet minh s5 15)

1.891.190.459.249 1.891.190.459.249 954.075.260.240 (952.755.229.625) 6.055.201.189 1.898.565.691.053 1.898.565.691.053

VAY VA ND' THUE TAI CHiNH DAI HAN

SO dau kt Trong kji S6 cool ki!

Vay dai han

Trong - SO phai tra trong yang

12 hang

- S5 phai tra sau 12 thang

1,891,190,459.249

5.641.842.210.706

1.898.565.691.053

4.655.242.344.620

18

grc„.„ .Fibp == e.

a -4 --

CONG TV Co PHAN NHS EON QUANG NINH THUYET MINH BAO CAO TM CHINH GIOA NIEN DO (Tiep theo) MAU S6 B 09a-DN

Vay dai hon bao gam:

56 coo.' h.? 56 dais kir

Vay dai hn

VND VND

Tap doan Dien lt,tc Viet Warn - Quang Ninh 1 (i) 1.976.423.655.022 2.459.420.121.561

Tap doer' Dian lifc Viet Nam - Quang Ninh 2 (ii) 3.436.905.880.734 3.801.612.048.477

Ngan hang Thdang moi C6 phan Cong thining Viet 268.547.000.000 342.097.000.000 Nam - Chi nhanh Bac Ha Nai (iii) Ngan hang Thuang mai C6 phan Ngoai thu'dng 652.750.000.000 652.750.000.000 Viat Warn - Chi nhanh Quang Ninh (iv) Ngan hang Thuang mai C6 phan Sal Gen - Ha Ni 219.181.499.917 277.153.499.917 (SHB) - Chi nhanh Quang Ninh (vi)

6.553.808.035.673 7.533.032.669.955

Khoan vay ngopi ta nhan ng lai khoan vay giila Tap doan Dian lyt Viet Warn va Ngan hang Xuat nhap Khgu Trung Qu5c theo Hp any tin dyng tai trg s5 BLA 06010 ngay 01 thang 04 narn 2006 vdi teng gia tn khoart vay la 407.425.534 USD (gem 384.545.100 USD Ong 85°/a gia trt phi bao higm tin dung xugt khgu cUa Ung ty Bao higm Tin dyng Xuat khgu Trung Qu5c). Khoan vay clugc sir dyng da thanh toan phan kh&i lugng cling viec hoan thanh cüa di! an Nha may Nhiet din Quang Ninh 1. Thai gian vay la 166 [hang, thdi gian an han la 46 thang. Khaki vay vai lai sugt 5,115 %/nam, phi cam kat khoan vay la 0,2 0/0/nam, phi cho vay lal la 0,2%/nam tren s5 ng go-c vay. Ng g5c, lài vay, phi cam kEt va phi cho vay lai &Jac trth vao cac ngay 21 thang 01 va 21 thang 07 hang nam. Khoan vay nay duac dam bao bang mat s5 hong myc ding trinh, thief bI coa Dy' an Nha may Nhiat dian Quang Ninh 1 va Dy' an Nha may Nhiat dien Quang Ninh 2 vdi gia tri la 18.790.866.943.157 VND, tu'dng &sang 78,67% teing tai san the chap.

Khan vay ngoai ta nhan ng lai khoan vay giCra Tap cloan Dian lyt Viet Warn va Ngan hang Kuhl nhap khgu Trung Qu5c theo Hgp thing tin dyng tai trg s5 BLASH 2007003 ngay 04 thang 04 narn 2007 yeti tang gia tri khaki vay la 355.793.000 USD. Khoan vay &lac sit dyng dg thanh toan often khgi luang ding viac hoan thanh cOa DV an Nha may Nhiet dien Quang Ninh 2. Khaki vay vöi lai suat 5,2532 0/0/nam, phi cam kat khaki vay la 0,2 %/nam, phi cho vay lai la 0,2 okilnam tren ng g5c vay. Thai han tra g6c la 120 thang bat du ter 2014, ngay thanh toan ng g5c, lai vay, phi cam kat va phi cho vay lai la ngay 21 thang 04 va 21 thang 10 hang nam. Khoan vay nay du'gc darn bao bang mat s5 hang myc cong trinh, thief bi cUa DV an Nha may Nhiet dian Quang Ninh 1 va DV an Nha may Nhiet dian Quang Ninh 2 voi gia tri la 18.790.866.943.157 VND, Wang &fang 78,67% ttlng tai sari the chap.

Khoan vay theo ba Hgp clang tin dyng ngay 07 Mang 5 narn 2007 (Hgp clang 55 117/HDTD-NDQN), ngay 04 thang 03 nam 2015 (Hgp (tong s5 55/2015/HDDTDDDA/NHCT129-NDQN) va ngay 12 thang 10 narn 2017 (Hgp Tong sO 328/2017-HDCVDADTL/NHCT129-NHIETDIENQUANGNINH) kt giCla Cong ty va Ngan hang Thuang mai C6 phan COng thuang Viet Warn - Chi nhanh Bac Ha Nai (ggi tat la "Vietinbank") vdi han mut tin dyng ran Itigt la 1.000 tt VND, 190 tt VND va 190 tt VND dugc sir dyng dg thanh than cac chi phi cUa an au tu• xay thing Nha may Nhiat din Quang Ninh 2. D5i veil hgp (long có han mut 1.000 tt VND, lai suat dieu chinh bang lai sugt huy Clang tiet kiam VND kt han 12 thang 151 tra sau binh guan cia 4 rigan hang (Vietcombank, Vietinbank, BIDV, Argribank) cang them 3 0/0/nam. D5i veil Hgp ang 55 ca han mut 190 t9 VND, lai sugt dugc dieu chinh bang lai sugt huy clang tiet kiam ca nhan VND k9 han 12 thang tra lai sau cUa Vietinbank Ong them 3 %/cram. D5i veil Hgp clang s5 328 có han mirc 190 tt VND, lal sugt du'gc dieu chinh bang lai sugt huy Ong tiet kiem ca nhan VND k9 han 12 thang tra lai sau binh guar' cCia 4 ngan hang (Vietcombank, Vietinbank, BIDV, Argribank) Ong veil 2,8%/narn. Lai sat dugc dieu chinh vao ngay du m5i gut. Thai han tra ng ln lugt la 13 nam dai vdi khoan vay có han mac tin dyng 1.000 tt VND, 5 nam dal yeti khoan vay co han milt tin dyng 190 tt VND va 7 narn d5i vdi khoan vay co Kan mut 190 tt VND kg tit ngay giai ngan dâu tian. Khoan vay nay &lac dam bao bang mat s5 hang myc cong trinh, thief bi cua DV an Nha may Nhiet than Quang Ninh 1 va DV an Nha may Nhiat dien Quang Ninh 2 vdi gia tri la 2.967.037.226.274 VND Wcing duang 12,42% tgng gia tri tai sari the chap.

Khoan vay theo Hgp Song tin dyng so' 01/2013/DA/NTQN-NDQN ngay 15 [hang 05 nam 2013, Hgp clang tin dyng so 02/2013/NTQN-NDQN ngay 03 thang 5 nam 2013 va Hgp dang tin dyng s5 01/2014/DA/NTQN-NDQN ngay 30 thang 09 n5m 2014 9K-fa Cong ty va Ngan hang TMCP Ngoai thuang Viet Warn - Chi nhanh Quang Ninh. Han milt tin dyng cOa cac hgp dong ln lugt IA 391 tt VND, 40 tt VND va 901 tt VND da dupc sir dyng dg thanh toan cat chi phi Dy' an Nha may Nhiat dien Quang Ninh 1 va Nha may Nhiat dien Quang Ninh 2. Lai suat vay trong han tai thdi digm giai ngan &lac guy dinh trong tUng khe utc nhan ng cy thg, kit dieu chinh lai sugt IA 1 lan/theng. Thai han vay la 84 - 144 thang k tit ngay giai ngan dau ben. Khoan vay nay dugc dam bao bang mat 56 hang myc ding trinh, thigt bi coa Dy' an Nha may Nhiet din Quang Ninh 1 va DV an Nha may

19

3

MK

11 N.

CONG TY CO Pt-IAN NHItT DieN QUANG NINH THUYET MINH sAo cAo TAI CHINN GAM NIEN DO (Trap theo) MAU SO B 09a-DN

. Nhi5t di5n Quang Ninh 2 vdi gia trj la 1.347.552.205.254 VND tddng clddng 5,64% tang gia tri tai san the chap.

(v) Khohn vay theo cac hdp eking tin dung kY ngay 22 thang 04 narn 2015 va ngay 03 thang 10 Warn 2017 glib Ceing ty via Ngan hang TMCP Sal Gan Ha N5i - Chi nhanh Quang Ninh. Han mut tin dung cua cac hdp Tong ran !Jet la 190 tY VND va 498 tY VND, cac khoan vay dudc sd clung d thanh toan cac chi phi c5a Di! an Nha may Nhiet dien Quang Ninh 2. Lài sat vay trong han tai thdi diem giai ngan dddc quy dinh trong ta'ng khe ddic nhan nd cy the, kY dieu chinh lài suat la 3 thangran. Thai han vay la 108 thang dal vdi khoan vay có han mut tin dung 190 tY VND va 7 nam d5i vol khoan vay cá han mdc tin dung 498 tt VND kg td ngay giai ngan du tien. Khohn vay dddc dam bao bang mlet phan gia trj cac hang myc c5ng trinh, thiet bi dia Dv' an Nha may Nhi5t dien Quang Ninh 1 va Di! an Nha may Nhiet di5n Quang Ninh 2 voi gia tri la 779.875.435.073 VND tiking dddng 3,270/0 tang gia trj tai san the chap.

Cac khohn vay dai han duldc hohn tra theo lich bigu sau:

So cuOi SO au kt VND VND

Trong \tong met nam 1.898.565.691.053 1.891.190.459.249

Trong nam thcr hai 1.805.748.691.053 1.859.327.459.249

Tcr narn thd ba den nam thd nam 2.648.193.653.567 3.441.279.251.540

Tren 5 nam 201.300.000.000 341.235.499.917

Clang 6.553.808.035.673 7.533.032.669.955

Trd: s6 phai tra trong yang 12 thang (dddc trinh bay a phan nd ngan han)

1.898.565.691.053 1.891.190.459.249

55 phai tra sau 12 thang 4.655.242.344.620 5.641.842.210.706

20

CONG TY Co PHAN NHIeTDIEN .QuANG_ NINH THUYET MINH BAO CAO TM CHINH GIUA NIEN DO (Trip theo) MAU SO B 09a-DN

16. %ION CHCI Set Hal)

Thay d61 trong von cho sa

V6n gop ThOng du' C 'fah Itch tt gia hal Qui Au tti Ott hien a lay ke T6ng cOng

can chit so Wu v6n c6 ph'an dofii

VND VND VND VND VND VND

Cho kjt hog dOng 6 thang ket ttnic ngay 30 thang 6 am 2018 S5 dd tti ngay 01 thang 01 nim 2018 4.500.000.000.000 230.890.628.441 (257.800.000.000) 12.696.830.922 (774.636.967.601) 3.711.150.491.762

Ltii nhuPn trong kY - 276.135.343.761 276.135.343.761

Phan b6 chenh lach b? gia (*) - 64.450.000.000 64.450.000.000

55 dti tti ngay 30 thang 6 mini 2018 4.500.000.000.000 230.890.628.441 (193.350.000.000) 12.696.830.922 (498.501.623.840) 4.051.735.835.523

Cho Ict ho5t dOng 6 thang Vet thoc ngay 30 thang 6 n5m 2019 S5 du' tti ngay 01 thang 01 ntm 2019 4.500.000.000.000 230.890.628.441 (128.900.000.000) 12.696.830.922 (499.410.522.245) 4.115.276.937.118

Lqi nhuen trong kY - 270.269.308.034 270.269308.034

Phan b6 chenh lach tjt gia (*) - 64.450.000.000 64.450.000.000

S5 chi tti ngay 30 thang 6 nam 2019 4.500.000.000.000 230.890.628.441 (64.450.000.000) 12.696.830.922 (229.141.214.211) 4.449.996.245.152

(*) Gong ty dä Ay dyng Gong van s6 3003/BTC/TCDN die 85 Tat chinh ngay 8 thang 3 Warn 2016 ye viec xiY 1Y chenh lech tY gia danh gia lai cac khoan myc tien te có g5c ngopi te, du'qc ThU Wang Chinh phu chap thuen theo Cong van se; 2239/VPCP-KTTH ngay 4 thang 4 [lam 2016 khl lep bao cao thi chinh nam 2015. Theo clO, cac khoan 16 chenh lech tY gia do danh gia Ipi so du' cua kY ke toan nam ciTh cac khan ng phai tra dai hpn ca geic ngopi te tai ngay 31 thang 12 nam 2015 dugc ghi nhen vao khoan myc "Chenh lech t gia h51 doe, bay vi vao "Chi phi tai chinh", va clugc phan b6 vao chi phi nam 2015 it nhat bang s6 chenh lech tY gia ccia Sc khoan n0 den han tra trong nam 2016 va dam baci ket qua san xuat kinh doanh khong 16, s6 can lai dugc theo doi va tiep tyc phan b6 trong thai gian khOng qua 4 nam, tCi nam 2016 den nam 2019.

21

CONG TY Cei PHAN NHIET DIN QUANG NINH THUYET MINH BAO CAO TAI CHINN GIOA NIEN DO (Ti6p theo) MAU SO B 09a-DN

Vein dieu le

Theo Gi5y chang nhan [Thi ng k Doanh nghiep sire 66i, v5n dieu le cua Cong ty la

4.500.000.000.000 VND (tai nigay 31 thong 12 n iam 2018: 4.500.000.000.000 VND). Tai ngay 30

thang 6 narn 2019, v5n dieu le dia Cong ty de duldc goo du nhLY sau:

Cong ty Theo Dieu le O

Van da gop

SG cuiii SO du kic

VND ok VND VND

T6ng COng ty Mat dien 1 - CTCP 1,889,938,240.000 42,00% 1.889.938.240.000 1.889.938.240.000

Ding ty C6 phan Nhiet Dien PM Lai 735.872.910.000 16,35% 735.872.910.000 735.872.910.000

T6ng Cong ty Du td ye Kinh doanh von Nhe nu&

514.010.890.000 11,42% 514.010.890.000 514.010.890.000

T6ng COng ty Dien lqc TKV - tang ty C6 phan

477.841.310.000 10,62% 477.841.310.000 477.841.310.000

COng ty C6 phan Cd Dien Lanh 420,853,530.000 9,35% 420.853.530.000 420.853.530.000

Cac c6 &mg khac 461.483.120.000 10,26% 461.483.120.000 461.483.120.000

T6ng Ong 4.500.000.000.000 100% 4.500.000.000.000 4.500.000.000.000

C6 phiet sei alai kir 55 dâu kt

VND VND

55 Itidng c6 phieu d5 ban ra thing chung CS phieu ph6 thong

56 lupng c6 phieu dang luu hanh CS phi& phS th6ng

450.000.000 450.000.000

450.000.000 450.000.000

450.000.000 450.000.000

450.000.000 450.000.000

C6 phi& ph6 thong có menh gia la 10.000 VND. M6i c6 phigu ph6 thong tieing ang vói m5t phial bleu guy& tai cac cuec hap c6 d6ng cda COng ty. Cac c6 Clang nhan c6 tac ma COng ty cong b6 \tea tUng thdi digm. Tat ca c6 phieu ph6 thong deu cO thu Lk, den nhtinhau 651vdi tai San con lai cüa

Cong ty. x-

17. DOANH THU

Kt nay Kir trutc

VND VND

T6ng doanh thu ban hang va cung cap dich vy

Trong do: - Doanh thu ban dien n5ng

- Doanh thu khac

5.111.901.343.558

5.053.196.528

5.044.756.029.472

4.710.750.501

5.116.954.540.086 5.049.466.779.973

Trong 66:

Doanh thu yeti cac ben lien quan

(chi tiet tai Thuyet minh s6 26)

5.111.901.343.558 5.044.756.029.472

18. GIA VON HANG BAN

Kt nay VND

Kir track VND

Gia vein ban dien Gia von khac

4.500.540.889.173 1.335.114.709

4.501.876.003.882

4.301.502.264.585 1.102.351.982

4.302.604.616.567

22

VND

848.665.158 126.965.117

6.841.567.879 1.052.431.803

VND

Lai den gal Lei chenh lech tt gia de thyt hien

Kt tradc VND

21. CHI PHI TAI CHINH

Kt nay VND

230.802.313.166 64.450.000.000

24.910.350.270

298.358.097.856 64.450.000.000

988.205.893 79.629.341.702

Chi phi lei vay Phan 116 6 chenh lech tt gia do danh gia Ii sG du' tai ngay 31/12/2015 (xem Thuyet minh s5 3) 1.6 chenh tech tt gia CIS thyt hie'n L8 chenh lech tie gia do danh gia loi so du' cuOi kt

Kt trddc

23. CHI PHI THU E THU NH*P DOANH NGHIEP HIN HANN

Chi phi thue thu nhop doanh nghiep hien hanh trong kt du'Oc tinh nht.t sau:

KY nay

426.507.406 344.367.880 (270.695.815.440) (276.479.711.641)

Dieu chinh cho thu nhOp chiu thud Ong: Coe khaan chi phi khong dupc kheu tr0 Chuygn 16 Thu nhop chiu thug kit hiön hanh Thu nhep chiu thug suet uti elai 10% Thu nhep chiu thug suet Liu Bei Om (50%) Chi phi thug thu nhap doanh nghigp tinh tren thu nh4p chiu thue k9 hi4n hanh

23

CoNG TV Co PHAN NHIeT DON QUANG NINH THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH GIOA NIEN (Tiep theo) MEW SO B 09a-DN

CHI PHI SAN XUAT, KINH DOANH THEO YEU To

Kt nay Kt true& VND VND

3.318.175.682.016 90.647.725.472

956.740.572.805 26.028.687.721

140.335.968.692 4.531.928.636.706

3.110.725.022.323 87.981.774.853

977.411.314.245 23.185.222.156

131.878.827.789 4.331.182.161.366

Chi phi nguyen lieu, vat lieu Chi phi luting nhan c8ng Chi phi kheu hao tai san co' Clinh Chi phi dich vy mua ngoai Chi phi khac

DOANH THU HOAT BONG TAI CHINH

Kt nay Kt trufrac

7.893.999.682 975.630.275

22. CHI PHI QUAN Lt DOANH NGHItP

Chi phi luting nhan cong

Chi phi kheu hao

Chi phi khac

320.162.663.436 443.425.645.451

Kt nay Kt tru'ac VND VND

18.209.987.759 18.207.923.573

1.489.940.073 1.687.711.371

10.352.704.992 8.681.909.855

30.052.632.824 28.577.544.799

VND VND

Lqi nhtlan kg toan till& thug 270.269.308.034 276.135.343.761

CO TRACH r

DE:

Ato

CONG TV co PHAN NHIET DIEN QUANG NINH THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH GIGA NIEN DO (Tie) theo) MAU SO B 09a-DN

C8ng ty dudc hutng mut thue suat di 10% trong 15 nam k ttlf khi dy' an b5t du butc vao giai (Joan kinh doanh (narn 2010) ddi vdi thu nhap tCt Iinh vyt du tu' phat then nha may then. Ging ty dudc mien thuEthu nhap doanh nghiap ("TNDN") trong 4 narn kE tu• khi có thu nhap chiu thug va giam 50% sa thuE thu nhap doanh nghiap phai flop trong 9 n5m tiep theo cho phAn thu nhap t5ng

them do au ty Dcf an nay mang lai k t& kir tinh thue narn 2011. Tat ca cac mien giam tren khong

áp dung vai cac khoan thu nhap khac, cac khaki thu nhap khac nay se chiu thug sat 20%.

Ging ty chuyan toan ba ye lien tyc sa 18 Oat sinh sau khi quyEt toan thuE vao thu nhap chiu thue

ctia nhiang narn tiep theo (lien tyc kheng qua 5 nam, k tit n5m tiep sau narn Oat sinh 18). Tong 16 con dudc chuyan cho cac nam sau dutc tinh sau va có tha thay dai phy thuac vao kEt qua

kiern tra thue:

Nam Tinh hang L6 chick sei 16 dã S6 16 can Nam het

quyet toan thu6 chuyeh sit dyng difilc chuygn Ilan

VND VND VND

2015 DA guy& toan 1.320.680.783.390 1.109.885.552.519 210.795.230.871 2020

1.856.334.239.041 1.645.539.008.170 210.795.230.871

Cony ty khOng ghi nhan tai san thue thu nhap ho5n lai lien quan cac khoan 18 dudc chuyEn do Cong ty khong &lac ch5n co dO thu nhap chiu thug trong tudng lai d có the st:( dung cac khoan

dudc chuyEn nay.

Viac xac dinh thug thu nh5p cue Cong ty can cCr vao cac quy dinh hian hanh ve thug. Tuy nhien, nhang quy dinh nay thay d6i theo teing thdi kt va viac xac dinh sau cong ve thuE thu nhap doanh

nghiap thy thuac vao kat qua kiarn tra cCia cd quan thug có tham quyen.

24. LAI Ca BAN TREN Co PHIEU

KY nay Kt treloc

Ldi nhuan kgtoan sau thuethu nhap doanh nghiap (VND) Ldi nhuan de tinh lai cd ban tren c6 phiEu (VND)

sa lutng binh quan gia quyen c6a c6 phieu ph6 thong Bang Iuu hanh trong n5m (c6 phiEu)

Lai ca ban tren c6 phiêu (VND/c6 phieu)

Tai riga)/ lap bao cao nay, COng ty Li& tinh dudc mat cach Clang tin clay sa Idi nhuan 6 thang dau Warn 2018 va 6 thang dau narn 2019 có tha du'dc phan b6 vao Qu9 khen thutng, phac ice. Do BO chi tieu Lai cd ban tren c6 phial co the se giarn di nJu Cong ty thy'c hian trich Qu9 khen thutng, phtic idi trong tudng lai.

as. CAC KHOAN CAM KET

Cam Wet thue hot Ong

Tai ngay 30 thang 6 Warn 2019, Cong ty co cac khaki cam kat thue dat theo cac hdp clang kheing

thick huy ngang nhu' sau:

S6cu6ik9 56 d'au kij VND VND

Tang s5 tien thue tai thieu trong tudng lai cOa hdp clang thue haat Ong tai san khong hOy ngang theo cac thdi han: TO' 1 nam tit xuang 5.646.436.201 5.647.234.623

Tren 1 rrarn den 5 nem 17.647.417.670 27.146.483.541

Tren 5 n5m - -

23.293.853.871 32.793.718.164

24

270.269.308.034 276.135.343.761

270.269.308.034 276.135.343.761

450.000.000 450.000.000

601 614

'2500

NG T NEM HIP INT T NA

A - 1?

C6NG TV C6 PHAN NHItT Diehl QUANG NINH THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH GICYA NAN DO (Tiep theo) MAU SO B 09a-DN

Cac khoan thanh tor thue ho at Ong dadc the hien:

(I) Tai ngay 13 thang 04 narn 2015, Gong ty k9 hdp (long thug dal so 54 vdi Oy ban Nhan dan (ggi tat la "UBND") tinh Quang Ninh ye khu dgt vdi dien tich 2.701.539,4 met vuOng (m2) trong [hal gian 40 nam k tit ngay 15 thang 03 nam 2007. Theo do, nghia vu tai chit-1h tit ngay 24 thang 9 nam

2018 den ngay 23 thang 9 nam 2023 du9c quy dinh nhasau:

Mac gia thue dat d5i vai dien tich 1.614.796,1 m2 cOa Khu bai si thai la 760 VND/m2/narn;

Mac gia thue dal d5i vdi dien tich 437.452,2 m2 cOa Khu he thong kenh dAn nu& lam mat la 3.920

VND/m2/nam;

Mac gia thue dat dal vdi dien tich 602.474,2 m2 cOa Khu xay dang nha may chinh la 3.920 VND/m2/nam;

Mac gia thue dat d5i vdi dien tich 46.816,9 m2 cOa Khu tuyen muting cgt nadc ngoai hang rao nha may chinh la 760 VND/m2/narn;

(ii) Ngay 27 thang 11 narn 2015, Gong ty k hdp dong thue dat s5 230 v6i UBND tinh Quang Ninh vdi din fich 1.448,22 m2 trong thati han 50 narn, het han ngay 21 thang 7 nam 2059, vdi nghia vu tai

chInh nha sau:

D5i vai dien tich 52,61 m2 tel xä Hoa Binh, huyen Hoanh 139: Ddn gia thu'e dgt la 240 VND/m2/narn, tit ngay 01 [hang 7 narn 2014 den ngay 01 thang 7 nam 2019.

ID& vOl dien tich 905,28 m2 lam tram bien äp va tram bdm tel xâ Dacing Huy, thanh ph5 C5m Pha: Ddn gia thue dat la 1.360 VND/m2/n5m, tit ngay 01 thang 7 narn 2014 den ngay 01 thang 7 narn

2019;

05i vdi dien tich 490,33 m2 xay citing mong cot tel xa Outing Huy, thanh ph5 Cgm Pha: Ddn gla thue dat la 720 VND/m2/nArn, tit ngay 01 thang 7 narn 2014 den ngay 01 thang 7 narn 2019.

(Hi) NO), 24 thang 05 narn 2016, Cong ty k kip d'ong thue dgt 55 241 vdi UBND Tinh Quang Ninh yeti din tich 88.332,6 m2 trong thai hr 31 nam, het han ngay 15 thang 03 nam 2047 vdi nghia vu tai chinh Us' ngay 17 thang 02 narn 2016 den ngay 17 thang 02 Warn 2021 nha sau:

051 v6i dien tich 34.655,8 m2 tel phadng Ha Khanh, thanh ph5 Ho Long: Ddn gia thug (Mt la 760

VND/m2/narn;

- tD5i vdi dien tich 6.156 m2 tai >Ca' Duting Huy, thanh ph6 Cam Pha: Ddn gia thue Mt la 1.040

VND/m2/nam;

051 v6i dien tich 17.662,3 m2 tai xã Ming Huy, thanh ph5 Cgm Pha: Ddn gia thue (fat la 120

VND/m2/narn;

051 vdi dien tich 29.858,5 m2 tel xa Flea Binh, huyen Hoanh Bb: Ddn gia thue dal la 320 VND/m2/narn;

Ngay 24 thang 5 nam 2016, Gong ty k9 hp &Inc thue dat s5 242 veil UBND Tinh Quang Ninh v6i dien tich 6.960,4 m2 trong thdi han 31 nam, het han ngay 15 thang 3 narn 2047, vdi nghia \to tai chinh tit ngay 02 thang 02 nam 2016 den ngay 02 thang 02 nam 2021 nha sau:

- 051 vOl dien tich 3.531,3 m2 tel Phadng Ha Khanh, Thanh ph5 Ho Long: Ddn gia thue dgt la 760

VND/m2/nam; ye

051 vdi din tich 3.429,1 m2 tel Xa Theing What, Huyen Hoanh Be, Thanh ph5 Ha Long: ddn gia thue

Tat la 280 VND/m2/nam.

Ngay 13 thang 7 nam 2016, Cong ty k9 hdp clang thue dat s5 374 vdi UBND Tinh Quang Ninh vdi dien tIch 2.383,7 m2 trong thdi han 31 nam, thdi han cho thug den het ngay 15 thang 3 narn 2047. Ddn gia thue dal la 760 VND/m2/nam, trong 5 nam ngay 19 thang 3 narn 2016 den ngay 19

thang 4 nam 2021.

NO), 01 thang 11 narn 2016, Cong ty k hdp Bong thue dat s5 640 vdi UBND Tinh Quang Ninh vei dien tich 58.842,5 m2 trong thdi han 31 nam, den het ngay 15 thang 3 narn 2047. Ddn gia thue dat la 950 VND/m2/nam ngay 09 [hang 3 narn 2016 den ngay 8 thang 3 nam 2021.

25

a/NG TV Co PHAN NHIET DIEN QUANG NINH THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH GICIA NIEN DO (Tiep theo) mAu SO B 09a-DN

Ngay 1 thang 11 nam 2016, Mfg ty k hdp Ong s5 641 vdi UBND Tinh Quang Ninh ve vigc thug

164.103,8 m2 dat to' Phtidng Ha Khanh, Thanh ph5 Hp Long trong thdi han 31 nam, het han ngay 15 thang 3 nam 2047. iDdn gia thug' dat la 950 VND/m2/nam, tit ngay 02 thang 02 nam 2016 den

ngay 01 thang 02 narn 2021.

Ngay 06 thang 12 narn 2017, COng ty ks% hdp Song sä 476 vol UBND Tinh Quang Ninh ye vigc thug 21.228 m2 dal tpi Pht.rdng Ha Khanh, Thanh p1,5 Hp Long trong thdi Ilan 30 narn den ngay 15 thang

3 narn 2047.

051 vdi dign tfch 5.236,1 m2: Dcfn gia thue dat la 760 VND/m2/narn, tif ngay 10 thang 10 narn

2017 den ngay 10 thang 10 narn 2022; vh

- 051 voi dign tich dat 15.991,9 m2: Ddn gia thue dat la 380 VND/m2/nam.

Ngay 23 thang 11 nam 2018, COng ty kY hdp dong s5 332 vdi UBND Tinh Quang Ninh ye vie:c thue 93.087,1 m2 dal tai Phtlang Ha Khanh, Thanh phi)" Hp Long trong thdi ban 29 nam kg tit ngay 30 thang 8 narn 2018 Ten ngay 15 thang 3 nam 2047. iDdn gia thue dat la 380 VND/m2/nam trong thai hon 5 nam kg tit ngay 30 thang 8 narn 2018 den ngay 30 thang 8 nam 2023.

Het thai ban on dinh gia trong 0:Mg hdp dong neu tren, gia thue dat dudc dieu chfnh lai theo quy

dinh hign hanh.

Cam ket vtin

Ngay 03 thang 4 nam 2017, hip5i Tong Quan tri cla phe duygt tOng mtk du tic cho an nang cap,

cai tpo hg theing xif IY khi thai Nha may Nhigt dign Quang Ninh trudc thug la 1.592 tY VND. Du' an nang cap, cal too hg dieing xf:r IY khf thai Nha mac' Nhigt dign Quang Ninh dã aidc du tic tit ngay 23 thang 08 nam 2016, tai flyby 30 thang 6 nam 2019 gia tn dà du tic la hcfn 4 tY VND va [Ong gia tn xay duhg va lap flat, mua thiet 1)1 cho COng ty d5 dtidc phe duygt nhuhg chaa k ket hdp Bong

va thut hign la 1.588 tY VND.

26. NGHIEP VI) VA so Du vth CAC BEN LIEN QUAN

Dant; sach cac ben lien quan cá giao chch ya so' du' dui yffu trong kfc

Ben lien quan auan he

TOp (loan Dign IVC Vet Nam Teing Gong ty Phat dign 1 - CTCP Gong ty Mua Ban Den Cling ty Tic van Xay dung Dign 1 COng ty Tic van Xay clutig Den 2 Gang ty Truyen tai Dign 1 COng ty TNHH MN Thf nghiom den Mien Bac Gong ty CS phan EVN Qu5c Ca'

COng ty me a:fa ca Tap rick CO clang gOp win COng Tap (loan Gang Tap &fan COng Tap doen COng TOp doer) COng TOp doan COng Top 'loan

Trong /ft, COng ty cle có cac giao thch chU yeu sau vdi cac ben lien quan:

KY nay Kt MY& VND VND

Ban hang 5.111.901.343.558 5.044.756.029.472

COng ty Mua ban Den 5.111.901.343.558 5.044.756.029.472

Mua hang haa va dich vy 18.616.539.680 16.024.926.255

Tap &fan Dign !kit Vigt Nam 17.158.050.617 11.788.649.836

COng ty TLC van Xay dung Den 1 - 1.099.630.914

Cony ty Tic van Xay cld'ng Dign 2 - -

COng ty Truyen tai Den 1 1.458.489.063 1.400.000.000

COng ty TNHH MTV Thi nghem Dign Mien Bac - 1.019.372.778

Gong ty CO phan EVN Qu5c te 717.272.727

Chi phi lei vay 161.608.434.017 206.713.377.058

Tap doan Dign lift Viet Nam 161.608.434.017 206.713.377.058

26

Nghia Rho T6ng Giam d6c

Tran Thj Thuy Tean Vu Linh Ngtrdi lap bigu Kê toan trtiong

NO)/ 12 thhng 8 tram 2019

27

Tien chi mua tai san cE dinh trong kY khong bao gem 95.376 tai san c6 dinh ghat sinh trong kY ma chin dudc thanh to; dude their chinh trail phan tang, giam cac khoan phai tra.

s6 ben dung de mua sam can ben tiring ifig da

CoNG TV C6 PHAN NHIeT DIeN QUANG NINH THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH GICEA NIEN DO (Tiep theo) MAU SO B 09a-DN

S6 chichi, yell veil ac ban lien quan tal ngay kat that kt kE Cain:

SE cu5i Ict SE Eau Kt VND VND

Phai thu khfich hang 1.954.397.912.013 1.932.847.047.177

CEng ty Mua Ban Dien 1.954.397.912.013 1.932.847.047.177

Phai tra ngtidi ban 3.705.251.364 10.408.921.751

Tap (loan Dien kit Viet Nam 3.705.251.364 4.452.837.126

TOng cling ty Ph& dien 1 29.681.250

Ceng ty Truyen tai Dien 1 2.986.323.999

Gang ty TNHH MTV Thi nghiem dien Mien Bac 1.898.605.891

Ong ty C6 phan Ti! van Xay dyng Dien 2 193.281.558

Cling ty Vien tiring Dien lyt va Clang nghe Thong tin 848.191.927

Vay va nct thue tai chinh 5.413.329.535.756 6.261.032.170.038

Tap doan Dien lig Viet Nam 5.413.329.535.756 6.261.032.170.038

Lai vay phai tra 87.036.033.855 104.730.661.540

Tap doan Dien lyt Viet Narn 87.036.033.855 104.730.661.540

Thu nhap va thu lao cüa Hi (Tong Quail tri, Ban Kim soot va Ban T6ng gram Eltic

Kt nay Kt trtidc VND VND

Hei thong Quan tr 381.025.242 257.219.600

Ban Mem sok 419.484.012 419.012.461

Ban Tang Giam that 349.212.097 704.451.497

TAI SAN TIN TANG

Can cCt theo Thong Ur s6 56/2014M-BCT ngay 19 theng 12 nam 2014 alia Be Cang thudng quy dinh phuting phap xac dinh gia ghat dien, trinh ty. kiern tra hdp thing mua ban dien, hang nam, can dr tang yen vay ngoai te, kê hoach trà rid yen vay ngoei te, sa lieu tra nd got vay thyt talc tY gia quy dai dà dudc hai ben thaa thuan trong phudng an gia then, tY gia quy d6i thyt hien nam lien ke tru6c, hai ben thu:c hien tinh toan chenh lach tY gia va dC xuat phudng an thanh Wan girl Cyc Dieu bet den lyt kiem tra trinh Be Clang Thudng xem xet guy& dinh phuring an thanh toan. Tai ngay lap bao cao nay, Cong ty dang trong qua trinh lam viec vdi Tap doan Dien lyt Viet Nam de xac dinh so tien Clang ty sê thick hoan tra cho cac khoan chenh lech tY gia da thyt hien phat sinh ma chin dudc Tap doan Dien lyt Viet Nam thanh toan. Do do, Ban Tang Gam dEc C6ng ty danh gia rang, tai ngay 30 thang 6 nam 2019, Clang ty chin c6 dU cd set de ghi nhan cac khoan phai thu nay vao bao cao tai chinh giCra nien de cilia Clang ty.

THONG TIN B6 SUNG CHO CAC KHOAN MC TRiNH BAY TRONG BAO CAO LLYU CHUYEN

TIN TE GICIA NIEN Dit)

Tilling tin b6 sung cho cac khoan phi tran t§