CONG .A. TVTNHHIIEM~, TOANVA IEIt!' TOAN, DC 20161231DNY ok.pdf · Cong ty la don vi hach toan dQcl~p, heat dQng san xuit kinh doanh theo Luat doanh nghiep, Bi~u 1~Cong ty va cac

.A. ~, " It!' ,

CONG TV TNHH IIEM TOANVA IE TOAN DCThanh vien cuo PrimeGlobol

CONG TY CO pHANTHEPDANA-Y

Bao cao tai chinhCho nam tai chinh k~t tlnic ngay 31112/2016

Kh!m toan • Ke toan • TU'van Thue - Tai chinh • Giai phap quan Iy

CONG TY CO PHA.N TIIEP DAl'fA - Y BAo cio TAl CHlNHDuOng 56 llB, KCN Thanh Vinh, P. Roa Khanh B~c, Q. Lien Chieu, TP. m. N~g Cho nam tai ehinh kit thue ngay 3111212016

MVCLVC Trang

Bao cao cua Chu tich Hoi d6ng quan tri va Ban Tong Giani d6c

Bao cao kiem toan doc l~p

Bao cao tai chinh

1 - 3

4

• Bang can d6i k~ toan

Bao cao k~t qua hoat dong kinh doanh

Bao cao hru chuyen ti8n t~

Thuyet minh Bao cao tai chinh

5-6

7

8

9 - 34

•••

CONG TY co PHAN THEP DANA - YDuong s6 lIB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh B~c, Q. Lien Chieu, TP. E>fl N£ng

BAo cAo TAl CHiNHCho niim tai ehinh kit thuc ngay 3111212016

BAo cAo CUA CHU T1CH HQI DONG QuAN TRJVA BAN TONG GIAM DOC

Chu tich HQi d6ng quan tri va Ban Tong Giam d6c Cong ty C6 phan Thep DANA - Y cong b6 bao cao naycling voi Bao cao tai chinh da duoc kiem toan cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31112/2016.

Thong tin khai quat

Cong ty C6 phAn Thep DANA - Y (sau day goi t~t la "Cong ty") dircc thanh l~p theo Giiy chirng nhandang kY kinh doanh s6 3203001911 ngay 27/02/2008 do So K€ hoach va BAu nr Thanh ph6 Ba NfuIg cip.Cong ty la don vi hach toan dQc l~p, heat dQng san xuit kinh doanh theo Luat doanh nghiep, Bi~u 1~Congty va cac qui dinh phap 1y hien hanh c6 lien quan. Tit khi thanh l~p d€n nay,' Cong ty da 7 IAndiSu chinhGiiy chirng nhan dang ky kinh doanh va IAn diSu chinh gAn nhit vao ngay 13/0312014 voi ma s6 doanhnghiep 1a 0400605391.

Cong ty da dang kY giao dich c6 phieu ph6 thong voi ma chirng khoan DNY tai Trung tam Giao dichClnrng khoan Ha NQi (nay la So Giao dich Clnrng khoan Ha NQi) k~ tit ngay 11105/2010 theo Quyet dinhs6 245IQB-SGDHN ngay 28/04/2010 cua So Giao dich Clnrng khoan Ha NQi.

T7~ A'). lAron ateu {?:

Van g6p thicc d din ngiiy 31/1212016:

269.995.170.000 d6ng.

269.995.170.000 d6ng.

Try SO' chfnh

• Bia chi: Duong s6 lIB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh B~c, Q. Lien Chieu, TP Ba NfuIg

• Dien thoai: (84) 0236.3841182 - 3841000

• Fax: (84) 0236.3730718

• Website: www.thepdana-y.com

• Email: [email protected]

Nganh ngh~ kinh doanh chinh

• San xuit s~t, thep, gang: san xuit cac loai thep xay dung;

• Ban buon kim loai va quang kim loai: ban buon s~t thep;

• Ban buon chuyen doanh khac chira diroc phan dau vao diiu: ban buon v~t nr, thiet bi phuc vu san xuitcong nghiep;

• Gia cong co khi; Xu 1y va trang phu kim loai: gia cong co khi.

Nhan sl}'

T6ng s6 cong nhan vien hien co d€n ngay 31112/2016 la 933 nguoi. Trong do can bQ quan ly la 72 ngiroi.

Cac thanh vien cua HQi d6ng quan tri, Ban Ki~m soat, Ban Tong Giani d6c va K€ toan tnrong trong leY k€toan va d€n ngay l~p Bao cao tai chinh nay g6m co:

H9i dang quem tri

• Ong Huynh Van Tan

• Ong Nguyen Chi Kien

Chu tich

Ph6 Chti tich

B6 nhiem lai ngay 30106/2013

B6 nhiem ngay 0110512016

Trang 1

CONG TY co pRAN TlIEP DAl~A - YDuong s6 lIB, KCN Thanh Vinh, QU?n Lien Chieu, Thanh ph6 Da N~g

BAo cio TAl CHiNHCho niim tai chinh kit thuc ngay 3111212016

BAo cAo CUA CHU TlCH H(>I DONG QuANTRJvA BAN TONG GIA.M DOC (ti~p theo)

• Ong D?ng Thanh Binh PM CM tich

• Ba Phan Thi Thao Strong

• Ong H6 Nghia Tin

• Ong Phan Xuan Thien

Thanh vien

Thanh vien

Thanh vien

Ban su« sodt

• 13aHuynh Thi Loan

• Ong Huynh Duy CUOng

• Ba Pham Thi Thu Strong

Tnrong ban

Thanh vien

Thanh vien

Ban Tang Gidm aJe va Kl todn tnarng

• Ong Huynh Van Tan

• Ong H6 Nghia Tin

• Ba Phan Thi Thao Strong

• Ong N guy~n Chi Kien

Tong Giam d5c

Ph6 T6ng Giam d5c

Ph6 T6ng Giam d5c

Ph6 Tong Giam d5c

• Ba Trfrn Mai Thi Be Lieu K~ toan tnrong


Mi~n nhiem ngay 01/05/2016


B6 nhiem Iai ngay 30106/2013

. B6 nhiem ngay 30106/2013


B6 nhiem lai ngay 3010612013

B6 nhiem ngay 30106/2013

B6 nhiem ngay 0110812013



B6 nhiem ngay 17/09/2014

Mi~n nhiem ngay 30104/2016


~I

Ki~m toan dQc l~p

Bao cao tai chinh nay duoc kiem toan boi Cong ty TNHH Ki~m toan va K~ toan AAC (Tru sa chinh: Lo 78- 80, Duong 30 Thang 4, Quan Hai Chau, Thanh ph5 Da N~ng; Dien thoai: (84) 0236.3655886; Fax: (84)0236.3655887; Website: www.aac.com.vn; Email: [email protected]).

Trach nhi~m ciia Chii tich HQi dang quan tr] va Ban TAng Giam d8c trong vi~c l~p Bao cao tai chinh

CM tich Hoi d6ng quan tri va Ban T6ng Giani d5c Cong ty chiu trach nhiem l~p va trinh bay trung thuc vahop ly Bao cao tai chinh nay tren ca sa:• Tuan thu cac Quy dinh cua cac Chuan mire k~ toan Vi~t Nam, Ch~ dQ k~ toan doanh nghiep Vist Nam

va cac quy dinh phap ly hien hanh khac co lien quan;

• Lua chon cac chinh sach k~ toan thich hop va ap dung cac ehinh sach d6 mot each nhdt quan;

• Dira ra cac phan dean va tree tinh k~ toan m9t each hop ly va th~ trong;

• L~p Bao cao tai chinh tren co sa hoat d¢ng lien tuc;

• Chiu trach nhiem v~ ki~m scat n¢i b¢ ma CM tich H9i d6ng quan tri va Ban T6ng Giam d5c xac dinhla cAn thiet d~ dam bao cho vi~c l~p va trinh bay bao cao tai chinh khong co sai sot trong yeu do gianl~n hoac nham Iftn.

Trang 2

CONG TY co PHAN niEp DANA - YDuong 56 llB, KCN Thanh Vinh, Quan Lien Chieu, Thanh ph6 EJa Nang

BAo cAo TAl CHiNHCho niim tai chinh kit thuc ngay 3111212016

BAo cAo CUA CHiT TICH HOI DONG QuAN TRlVA BAN TONG GIA.M DOC (ti~p theo)

Chu tich Hoi d6ng quan tri va Ban T6ng Giam d6c Cong ty, bang bao cao nay xac nhan rang: Bao cao taichinh bao g6rn Bang can d6i k~ toan, Bao cao k~t qua hoat dong kinh doanh, Bao cao 11m chuyen ti6n t~ vaThuyet rninh Bao cao tai chinh kern thee da phan anh trung thirc va hQ'P1y v6 tinh hinh tai chinh cua Congty tai thai diSrn 31112/2016 cling nhu k~t qua heat dong kinh doanh va tinh hinh hru chuyen tien t~ trongnam tai chinh k~t thuc cung ngay, phu hQ'PVO; cac Chuan rmrc k~ toan, Ch~ do k~ toan doanh nghiep Vi~tNam hien hanh va cac quy dinh phap 1y co lien quan d~n vi~c l~p va trinh bay Bao cao tai chinh,

oe Ndng, ngay 29 thdng 03 ndm 2017

Trang 3

CONG TY TNHH KIEM ToAN vA KE ToAN AACTHANH VIEN CUA PRIMEGLOBALTru sc chinht.e 78-80 Duong 30 thang 4, Q. Hai CMu, Tp. Dll NangTel: 84.236.3655886; Fax: 84.511.3655887EmaiI: [email protected]: bttp://www.aac.com.vn

Chi nhanh tai Thanh pb& H6 Chi Minh47-49 Hoang Sa (T.kg 4 T6a nba Hoang Dan)Quan l, Tp. H6 Chi MinbTel: 84.8.39102235; Fax: 84.8.39102349EmaiI: [email protected]

S6: ..... 2017IBCKT-AAC

BAo cAo KIEM ToAN DQC L~PKinh gm: Cac cA dong, HQi dang quan tr] va Ban TAng Giam d8e

Cdng ty cA phin Thep DANA - YChung toi dff kiem toan Bao cao tai chinh kern theo cua Cong ty C6 phan Thep DANA - Y (sau day goi t~tla "Cong ty") duoc l~p ngay 29/03/2017, tir trang 5 d~n trang 34, bao g6m: Bang can d6i k~ toan tai ngay3111212016, Bao cao k~t qua hoat dQng kinh doanh, Bao cao hru chuyen ti~n t~ va Ban thuyet minh baocao tai chinh cho nam tai chinh k~t thuc cling ngay,

Trach nhifm ciia Chu tich HQi dang Quan tr] va Ban TAng Giam d8e

Chu tich HQi d6ng Quan tri va Ban T6ng Giam d6c Cong ty chiu trach nhiem v~ viec l~p va trinh baytrung thirc, hQ'P ly Bao cao tai chinh cua Cong ty theo Chuan mire k~ toan, Ch~ dQ k~ toan doanh nghiepViet Nam va cac quy dinh phap ly co lien quan d~n viec l~p va trinh bay Bao cao tai chinh va chiu trachnhiem v~ kiem soat nQi bQ ma CM tich HQi d6ng Quan tri va Ban Tong Giam d6c xac dinh la ck thiet d~dam bao cho vi~c l~p va trinh bay Bao cao tai chinh khong co sai sot trong y~u do gian l~ hoac nhamlfut.

Trach nhifm ciia Ki~m toan vien

Trach nhiem cua cluing toi la dira ra y kien v~ Bao cao tai chinh dira tren k~t qua cua cuoc kiem toanoChung toi -dffti~n hanh kiem toan theo cac Chuan mire kiem toan Viet Nam. Cac chuan mire nay yeu cAuchung toi tuan thu chuan mire va cac quy dinh v~ dao duc nghe nghiep, l~p k~ hoach va thirc hien cuockiem toan d~ dat dircc su dam bao hQ'Ply v~ viec lieu Bao cao tai chinh cua Cong ty co con sai sot trongy~u hay khong.

Cong viec kiem toan bao g6m thuc hien cac thu tuc nham thu tMp cac bkg chirng kiem toan vS cac 56lieu va thuyet minh tren Bao cao tai chinh, Cac thu tuc kiern toan duoc lira chon dtra tren xet doan cuakiem toan vien, bao g6m danh gia rui ro co sai sot trong y~u trong Bao cao tai chinh do gian l~ hoacnham lfut. Khi thuc hien danh gia cac rui ro nay, kiem toan vien dff xem xet kiem scat nQi bQ cua Cong tylien quan d~n vi~c l~p va trinh bay Bao cao tai chinh trung thtrc, hQ'P ly nham thiet k~ cac thu tuc kiemtoan phu hQ'Pvoi tinh hinh thuc t~, tuy nhien khong nham muc dich dira ra y kien vS hieu qua cua ki~msoat nQi bQ cua Cong ty. Cong viec kiem toan cling bao g6m danh gia tinh thich hQ'Pcua cac chinh sach k~toan diroc ap dung va tinh hQ'Ply cua cac tree tinh k~ toan cua Chu tich HQi d6ng Quan tri va Ban T6ngGiam d6c cling nhir danh gia viec trinh bay t6ng th~ Bao cao tai chinh.

Chung toi tin nrong r~ng cac bang chirng kiem toan ma chung toi dff thu th~p diroc la dAydu va thich hQ'Plam co sa cho y ki~n kiem toan cua chung toi.

Y ki~n cua Ki~m toan vien

Theo y kien cua chung toi, xet tren cac khia canh trong y~u, Bao cao tai chinh dff phan anh trung thuc vahQ'Ply v~ tinh hinh tai chinh cua Cong ty tai ngay 31112/2016 cling nhir k~t qua hoat dQng kinh doanh vatinh hinh hru chuyen ti~n t~ cho nam tai chinh k~t thuc cling ngay, phu hQ'PChuan mire k~ toan, Ch~ dQk~toan doanh nghiep Vi~t Nam va cac quy dinh phap ly co lien quan d~n vi~c l~p va trinh bay Bao cao tai

Trin Vii Nguyen Ha - Ki~m toan vienS6 Gidy CN fJKHN kiim toan:2333-2013-010-1

Bao cao nay dU(fc doc d6ng thm vm Bao cao tai chfnh va Thuy€t rninh bao cao dfnh kern Trang 4

--

CONGTYCOPBANTHEPDANA-YDuong s5 lIB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh B~c, Q. Lien Chieu, TP. E>a Nfulg

BAo cio TAl CHiNHCho niim tai chinh kit thuc ngay 3111212016

BANG CAN DC)! ICE TOANNgay 31 thang 12 nam 2016

TAl sANMa Thuyets8 minh

M§u s6 B 01 - DNBan hanh theo Thong tus6 200120141TT - BTC

ngay 2211212014 cua B9 Tai chinh

31112/2016VND

0110112016VND

A. TAIsANNGAN~NI. Ti~n va cac khoan tuong duong ti~n1. Ti6n" Cac khoan nrong dirong ti6nII. DAu nr tai chinh ng~n han1. Chirng khoan kinh doanh2. D~u tu nam gitr d€n ngay dao hanm. Cac khoan phai thu ng~n han1. Phai thu ng~ han cua khach hang2. Tra tnroc cho nguoi ban ngan han3. Phai thu ngan han khacIV. Hang tan kho1. Hang t6n kho2. DV phong giam gia hang t6n khoV. Tai san ng~iJ. han khac1. Chi phi tra tnroc ng~ han2. Thu€ GTGT dircc khau tnr3. Thu€ va cac khoan khac phai thu Nha mroc

B. TAl SAN DAI ~NI. Cac khoan phai thu dai hanII. Tai san c8 djnh1. Tai san c6 dinh htru hinh

-Nguyen gia- Gia tri hao man lily ki

2. Tai san c6 dinh vo hinh-Nguyen gia- Gia tri hao man lUy ki

III. B~t dQng san diu tirIV. Tai san dO-dang dat han1. Chi phi san xuat, kinh doanh dO-dang dai han2. Chi phi xay dung co ban dO-dangV. Cac khoan diu tir tai chfnh dai han1. D~u tu vao cong ty con2. D~u nr vao cong ty lien doanh, lien k€tVI. Tai san dai han khac1. Chi phi tra tnroc dai han2. Tai san thu€ thu nhap hoan lai

TONG C<)NG TAI SAN

100110 5111112120121123 6130131 7132 8136 9140 10141149150151 lla152153 18

200210220221 12222223

227 13228229

230240241242 14250251252 15260261 11b262

270

1.285.317.527.01448.876.625.31041.676.625.310

7.200.000.000

15.563.000.000

15.563.000.000172.479.941.243130.918.401.793

35.679.290.6785.882.248.772

1.039.518.515.4801.039.518.515.480

8.879.444.9814.035.538.7824.312.429.689

531.476.510

1.036.242.771.901

891.845.605.464823.831.359.050

1.453.457.040.903

(629.625.681.853)

68.014.246.41468.094.439.059

(80.192.645)

135.657.690.640

135.657.690.6401.600.000.000

1.600.000.0007.139.475.7977.139.475.797

2.321.560.298.915

1.422.054.337.03524.523.263.31422.146.379.981

2.376.883.333

2.000.000.000

2.000.000.000204.461.326.426183.022.501.765

15.840.721.3365.598.103.325

1.157.951.386.0991.157.951.386.099

33.118.361.1961.826.293.894

31.072.336.023219.731.279

1.048.174.891.342

718.200.422.853650.230.862.907

1.124.110.587.785(473.879.724.878)

67.969.5 59 .94668.036.929.059

(67.369.113)

325.437.827.533

325.437.827.5331.600.000.000

1.600.000.000

2.936.640.9562.936.640.95.6

2.470.229.228.377

Thuyit minn kern theo tit trang 9 din trang 34 la b9 phdn hop thanh Baa caa tai chinh nay Trang 5

CONG TY co pRAN TIIEP DANA - YDuong s5 lIB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa KMnh B~c, Q. Lien Chi~u, TP. m. N~g

BAo cAo TAl CHiNHCho nCirn tai chinh kit thiu: ngay 3111212016

BANG CAN DOl ICE TOliN (ti~p theo)Ngay 31 thang 12 nam 2016

NGUONVONMa Thuyets6 minh

31112/2016VND

0110112016VND

C. NO PIIAI TRA.I. N Cl ngAn han1. Phai tra nguoi ban ng~ han2. Ngiroi mua tra ti~n tnroc ngan han-3. Thu~ va cac khoan phai n¢p Nha mrcc4. Phai tra ngiroi lao d¢ng5. Chi phi phai tra ngan han6. Phai tra ng~ han khac7. Vay va no thue tai chinh ngan han8. Quy khen thirong, phuc loi

II. NCl dal han1. Phai tra ngtroi ban dai han1. Phai tra dai han khac2. Vay va no thue Uti ehinh dai han

D. VON cmrso HU'uI. van chii sO-hfru1. ven gap cua chu sa htru

- C6 phieu ph6 thong co quyen bi§u quyet- C6 phieu uu diU

2. Thang du ven e6 phan3. Quy d~u nr phat trien4. Quy khac thuoc ven chu sa htru5. LQ"inhuan sau thue chira phan ph6i

- LNST chua phdn ph6i luy ki din cuo! kY truce- LNST chua phdn ph6i ky nay

II. Ngu6n kinh phi va quy khac

TONG CQNG NGUON VON

300310311 16312 17313 18314315 19319 20a320 21a322

330331337 20b338 21b

400410411

411a411b412418420421

421a421b

430

2222

22222222

440

K~ toan trireng

1.973.592.875.8391.273.844.936.772

555.035.156.91329.104.367.837

4.606.907.4599.168.144.509

721. 720.6537.887.941.369

668.191.940.690(871.242.658)

699.747.939.06768.767.673.50055.000.000.000

575.980.265.567

347.967.423.076347.967.423.076269.995.170.000269.995.170.000

20.60020.303.349.080

3.512.773.97454.156.109.42235.827.534.53818.328.574.884

2.321.560.298.915

NgllOi l~p bi~u

2.113.177.420.2951.407.339.200.470

628.407.422.5606.437.914.286

6.319.826.0559.188.208.9511.002.521.8915.647.175.446

750.108.443.074227.688.207

705.838.219.825

25.000.000.000680.838.219.825

357.051.808.082

357.051.808.082269.995.170.000269.995.170.000

l20.600

19.889.906.1903.099.331.084

64.067.380.20855.798.522.410

8.268.857.798

2.470.229.228.377

-Tr~n Mai Thj Be Li~u

Thuyit minb kern thea tit trang 9 din trang 34 la bl) phdn hop thanh Bao caa tai chinh nay

~Tran Mai Thj Be Li~u

Trang 6

t»Nfmg, ngay 29 thang 03 nam 2017

CONG TY co pHAN THEP DANA - Y BAo cio TAl CHiNHDuang 56 llB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh B~c, Q. Lien Chi~u, TP. Dit NfuIg Cha narn tai ehinh kit tMe ngay 3111212016

BAo cAo KET QuA H04T DQNG KINH DOANHCho nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2016

Miu s6 B 02 - DNBan hanh theo Thong tusa 200120141TT - BTe

ngay 22/1212014 eua B6 Tai ehinh

Ma Thuyet Nam 2016 Nam2015CHiTIEU s3 minh VND VND

1. Doanh thu ban hang & eung dp dich vu 01 24 1.985.857.318.588 1.723.948.694.7942. Cac khoan giam tnr doanh thu 02 10.148.640 174.836.461

3. Doanh thu thuan v~ ban hang & ee dich vu 10 1.985.847.169.948 1.723.773.858.333

4. Gia v6n hang ban 11 25 1.866.353.154.216 1.629.656.393.3025. LQi nhu~n gQPv~ ban himg & cc djch Vl} 20 119.494.015.732 94.117.465.031

6. Doanh thu hoat d9ng till ehinh 21 26 6.707.535.523 9.583.773.777

7. Chi phi ill ehinh 22 27 63.972.367.926 66.894.613.384

Trang do: Chi phi ldi vay 23 55.064.805.875 53.223.540.999

8. Chi phi ban hang 25 28 19.805.021.914 15.016.159.520

9. Chi phi quan ly doanh nghiep 26 28 19.384.550.692 15.304.095.610LQi nhu~n thu§n tir hoat clQngkinh doanh

(10. 30 23.039.610.723 6.486.370.294 ,

\,11. Thu nhap khac 31 29 188.902.899 5.420.061.123 112. Chi phi khac 32 30 293.031.279 1.252.411.911 413. LQi nhugn khac 40 (104.128.380) 4.167.649.212 ,.,..14. Tang lQi nhu~n k~ toan tnro-c thu~ 50 22.935.482.343 10.654.019.506

15. Chi phi thue TNDN hien hanh 51 31 4.606.907.459 2.385.161.708

16. Chi phi thu~ TNDN hoan lai 5217. LQi nhu~n sau thu~ TNDN 60 18.328.574.884 8.268.857.798

18. Lm co ban tren c6 phieu 70 32 679 291

19. Uii suy giam tren c6 phieu 71 32 679 291

K~ toan trllOng NgllOi l,p bi~u

TrAn Mai Thj Be Li~u

Thuy€t rninh kern theo tic trang 9 din trang 34 fa b6 phdn hap thanh Baa eaa tai ehinh nay Trang 7

CONG TY co PHAN TlIEP DANA - Y BAa cio TAr CHiNHDuong s6 lIB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh Bitc, Q. Lien Chi~u, TP. Dil N~g Cho niirn tai chinh kit thllCngay 3111212016

BAo cAo LUlJ CHVYEN TIEN T¢ Mftu sa B 03 -DN

Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2016Ban hanb theo Thong tus8 200120141TT - BTC

ngay 2211212014cua Bi) Tai chinh

CHiTIEU Mii Thuyet Nlim2016 Nam 2015s8 Minh VND VND

I. Liru chuy~n ti~n tir hoat dQng kinh doanh1. Lqi nhu~n tr\l(Yc thu~ 01 22.935.482.343 10.654.019.5062. Di~u chinh cho cac khoan

Khclu hao Tai sari e6 dinh 02 12,13 156.150.155.583 127.557.114.441Cac khoan dtr phong 03 (922.078.000)Uii, 16chenh I~eh tY gia h6i doai do danh gia lai cac khoan

04 27 4.943.762.073 804.334.239muc tiSn t~ e6 g6e ngoai t~Lai, 16tir heat dQng d~u nr 05 26,29 (1.582.080.150) (633.086.811)Chi phi Illi yay 06 27;20a 55.064.805.875 53.223.5 40 .999

3. Lqi nhu~n tir hd kd tTU'tYcthay dai vBn hru dQng 08 237.512.125.724 190.683.844.374Tang, giam cac khoan phai thu 09 59.470.145.093 (56.824.681.317)Tang, giam hang t6n kho 10 118.432.870.619 (271.201.280.974)Tang, giam cac khoan phai tra (Khong k~

11 (31.867.689.975) 330.436.630.126Illi yay phai tra, thuB thu nhap doanh nghiep phai nQP)

Tang, giam chi phi tra truce 12 (6.412.079.729) 4.086.291.667TiSn Hiiyay dll tra 13 (55.345.607.113) (53.149.311.109)Thue thu nhap doanh nghiep dll nQP 14 (2.385.161.708) (904.247.680)TiSn chi khac tir hoat dQng kinh doanh 16 (1.512.373.755)Liru chuy~n ti~n thuftn tir hoat dqng kinh doanh 20 317.892.229.156 143.127.245.087

n. Luu chuysn ti~n tir hoat dQng dftu nr •TiSn chi d~ mua sarn XD TSCD va cac TS DR khac

~1. 21 (66.866.466.598) (142.781.992.821) ,2. TiSn thu tir TLy, nhircng ban TSCD va cac TS DR khac 22 100.000.000 545.454.546 ,

'.3 TiSn chi cho yay, mua cac cong cu no cua don vi khac 23 (13.563.000.000) (2.000.000.000) ~

4. TiSn thu Illi eho yay, e6 rue va 19i nhu~n dircc ehia 27 26;9 577.899.738 411.710.710Liru chuy~n ti~n thuftn tir hoat dQng dftu nr 30 (79.751.566.860) (143.824.827.565)

m. Luu chuy~n ti~n tir hoat dQng tai chinh1. TiSn thu tir di yay 33 2.044.042.579.411 1.786.876.095.3962. TiSn tra no g6e yay 34 (2.230.830.367.627) (1.763.953.131.109)3. C6 rue, loi nhuan dll tra eho chu sa hfru 36 (26.999.517.000) (13.499.892.725)

Luu chuy~n ti~n thuftn tir hoat dQng tai chinh 40 (213.787.305.216) 9.423.071.562

Luu chuy~n ti~n thuftn trong kY 50 5 24.353.357.080 8.725.489.084TiSn va nrong dirong tiSn d~u kY 60 24.523.263.314 15.797.774.230Anh huang cua thay d6i tY gia h6i doai qui d6i ngoai t~ 61 4.916Ti~n va nrong dU'ong ti~n cuBi kY 70 5 48.876.625.310 24.523.263.314

llOng

..::;<,---.--TrAn Mai Thi Be Li~u - TrAn Mai Thi Be Li~u

Thuyit mink kern theo tit trang 9 din trang 34 la bi)phdn h9P thanh' cua Baa caa tai chinh nay Trang 8

C6NGTyc6PHANTHEPDM~A-YDuong 56 lIB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa KMnh B~c, Q. Lien Chieu, TP. Dil N[ng

BAo cAo TAl CHiNHCho nam tai chink kit thuc ngay 3111212016

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH(Thuyet minh nay fa b(Jphdn h(TJJthanh

va cdn duac doc a6ng thai vai Baa cdo tai chinh)

Mh s6 B 09 - DNBan hanh theo Thong tu

s6 20012014/IT - BTCngay 22/12/2014 eua Bi) Tai chinh

1. D~e di~m heat dQng

1.1. Khtii quat chung

Cong ty C6 phAn Thep DANA - Y (sau day goi tit la "Cong ty") diroc thanh l?p thee Giiy chimg nh?ndang kY kinh doanh s6 3203001911 ngay 27/02/2008 do Sa K6 hoach va DAu nr Thanh ph6 Da N~gcip. Cong ty la don vi hach toan doc l?p, hoat dong san xuit kinh doanh thee Ludt doanh nghiep, Di~u1~Cong ty va cac qui dinh phap ly hien hanh co lien quan. Tir khi thanh l?p d6n nay, Cong ty da 7 lfuIdi~u chinh Giiy chirng nhan dang kY kinh doanh va lfuI di~u chinh gfuI nhit vao ngay 13/0312014 voima s6 doanh nghiep la 0400605391.

1.2. Linh v(l'c kinh doanh chinh: san xudt cong nghiep va kinh doanh djch v¥.

1.3. Nganh nghi kinh doanh

• San xuit sit, thep, gang: san xuit cac loai thep xay dung;

• Ban buon kim loai va quang kim loai: ban buon sit thep;

• Ban buon chuyen doanh khac chira diroc pharr dau vao dau: ban buon V?t nr, thi6t bi phuc vu sanxuit cong nghiep;

• Gia cong co khi; Xu ly va trang phu kim loai: gia cong co khi.,,~"

Ky k6 toan nam cua Cong ty bit dAuill ngay 01 thang 01 va k6t thuc ngay 31 thang 12.

Dan vi tien t~ dung d€ ghi s6 k6 toan va trinh bay Bao cao tai chinh la D6ng Vi~t Nam (VND).

J2. Ky k~ toan, don vi ti~n t~ sfr dung trong k~ to an .

3. Chuin muc va eh~ dQ k~ toan ap dung

Cong ty ap dung Ch6 do k6 toan doanh nghiep Vi~t Nam duoc huang dfuI tai Thong nr s6200/2014/TT-BTC ngay 22112/2014 va H~ thong Chuan m\IC k6 toan Vi~t Nam do BO Tai chinh banhanh.

4. Tom tit cac chinh sach k~ to an chii y~u

4.1 Chenh lfch tj gid h6i dodi tip dung trong ki todn

Cac nghiep vu phat sinh bang ngoai t~ dtroc chuyen d6i sang d6ng Vi~t Nam thee tY gia giao dichthuc t6 cua ngan hang thuong mai noi cong ty dtr kien giao dich vao ngay phat sinh nghiep vu,

Tai ngay k6t thuc ky k6 toan, cac khoan muc ti~n t~ co g6c ngoai t~ pharr loai la tai san diroc danh gialai thee tY gia mua vao va cac khoan muc tien t~ co g6c ngoai t~ pharr loai la no phai tra dircc danhgia lai thee tY gia ban ra cua ngan hang thuong mai noi cong ty thuong xuyen co giao dich, Rieng cackhoan ngoai t~ gui ngan hang thi duoc danh gia lai thee tY gia mua cua chinh ngan hang noi cong tyme tai khoan ngoai t~.

Chenh lech tY gia duoc thirc hien thee quy dinh tai Chuan m\IC k6 toan Vi~t Nam s6 10 "AM huangcua viec thay d6i tY gia h6i doai". Theo do, chenh lech tY gia ngoai t~ phat sinh trong ky va chenhlech tY gia do danh gia lai s6 dtr ngoai t~ cu6i ky cua cac khoan muc ti~n t~ co g6c ngoai t~ duoc phananh vao k6t qua heat dong kinh doanh trong kY.

Trang 9

CONG TY co pHAN niEp DANA - YDuong s6 lIB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh Bac, Q. Lien Chieu, TP. £la. N~g

BAD CAD TAl CHiNHCho niim tai chinh kit thuc ngay 3111212016

THVYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (ti~p theo)(Thuyet minh nay fa b(Jphdn h9P thanh va cdn duac doc a6ng thai vai Bdo cao tai chinh)

4.2 tu« va cdc khodn tuang duong tiJn

Ti~n bao g6m: Ti~n m~t tai quy, ti~n giri ngan hang khong ky han va ti~n dang chuyen.

Cac khoan nrong dirong ti~n la cac khoan dAu tu ng~n han c6 thai han thu h6i hoac dao han khongqua 3 thang k€ ill ngay dAu tu, c6 kha nang chuyen d6i d€ dang thanh mot hrong ti~n xac dinh vakhong c6 rui ro trong viec chuyen d6i thanh ti~n tai thai di€m bao cao.

4.3 Cdc khotin ilau tzr tai ehinh

os« ttr VaG ciing ty lien kit

Cong ty lien k~t la mot cong ty ma Cong ty c6 anh huang dang k€. Anh huang dang k~ th€ hien aquyen tham gia vao viec dira ra cac quy~t dinh v~ chinh sach va heat dong cua cong ty lien k~t nhirngkhong phai kiem scat hoac d6ng kiem scat cac chinh sach nay. M6i quan h~ la cong ty lien k~t thuongdiroc th~ hi~n thong qua viec Cong ty n~ gift (true ti~p hoac gian tiep) ill 20% d~n dum 50% quyenbi€u quyet a cong ty d6.

Du phong

D\I phong d6i voi cac khoan dAu tu vao cong ty lien k~t ducc l~p n~u cac khoan dAu tu nay bi suygiam gia tri hoac bi 16d~n d~n kha nang m~t v6n cua Cong ty.

D6i voi cac cong ty nhan dAu tu la d6i tuong phai l~p bao cao tai chinh hop nh~t thi du phong t6n th~tduoc trich l~p dill cir vao bao cao tai chinh hop nhAt. Cac tnrong hop khac, du phong trich l~p tren cosa bao cao tai chinh cua cong ty nhan dAutu.

4.4 Cdc khotin nfJpluii thu

Cac khoan no phai thu bao gom: phai thu khach hang va phai thu khac:

• Phai thu khach hang la cac khoan phai thu mang tinh ch~t thuong mai, phat sinh ill cac giao dichc6 tinh ch~t mua ban gitra Cong ty va ngiroi mua

• Phai thu khac la cac khoan phai thu khong c6 tinh ch~t thuong mai, khong lien quan d~n giao dichmua ban, noi bo.

Cac khoan no phai thu diroc ghi nhan theo gia g6c trir di du phong no phai thu kh6 doi, Dir phongdiroc trich l~p tai thai di€m cu6i kY k~ toan d6i voi cac khoan phai thu da qua han thu h6i tren 6 thanghoac chira d~n thai han thu h6i nhirng khach no Oa lam vao tinh trang pha san, dang lam thu tuc giaith€, m~t tich, b6 tron, ... Vi~c trich l~p du phong thuc hien theo huang dk tai Thong tu s6228/2009/TT-BTC ngay 07/12/2009 cua BO Tai chinh.

4.5 Hang tan kho .

Hang t6n kho diroc ghi nhan theo gia th~p hon giua gia g6c va gia tri thuan c6 th~ thuc hien duoc.

Gia g6c hang t6n kho duoc tinh theo phirong phap binh quan gia quyen va dtroc hach toan theophirong phap ke khai thuong xuyen voi gia tri duoc xac dinh nhir sau:

• N guyen v~t lieu, hang h6a: bao gem chi phi mua, chi phi ch~ bi~n va cac chi phi lien quan tnrcti~p khac phat sinh d€ c6 diroc hang t6n kho a dia di~m va trang thai hien tai;

• Thanh pham: bao g6m chi phi nguyen v~t lieu true tiep, chi phi nhan cong tnrc ti~p va chi phichung c6 lien quan tnrc ti~p ducc phan b6 dua tren mire do heat dong binh thuong.

Gia tri thuan c6 th€ thuc hien la gia ban uoc tinh trir di chi phi uoc tinh d€ hoan thanh hang t6n kho vachi phi tree tinh cAnthi~t cho viec tieu thu chung.

Trang 10

CONG TY co PHAN THEP DANA - YDuong s6 lIB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh Bac, Q. Lien Chieu, TP. Da Nfulg

BAo cAo TAl CHiNHCho nam tai chinh kit thuc ngay 3111212016

THUYET MINH BAo cxo TAl CHiNH (ti~p theo)(Thuyet minh nay fa b9 phdn h9P thanh va can duoc doc a6ng thai WYi Bdo cao tai chinh)

DV phong giam gia hang t6n kho ducc trich l~p cho nrng m~t hang khi gia tri thuan co th~ thuc hiendircc cua mat hang do nho hon gia g6c. Vi~c trich l~p du phong thuc hien theo huang d~ tai Thong nrs6 228/2009/TT-BTC ngay 07112/2009 cua B9 Tai chinh.

4.6 Tai san c6 dinh hiiu hinh

NguyengiQ

Tai san c6 dinh httu hinh duoc phan anh theo nguyen gia tnr di khau hao liiy k6.

Nguyen gia bao g6m gia mua va toan b9 cac chi phi ma Cong ty be ra d~ co duoc tai san c6 dinh htruhinh tinh d6n thai di€m dira tai san c6 dinh do vao trang thai sfu1sang sir dung, Cac chi phi phat sinhsau ghi nhan ban dAu chi diroc ghi tang nguyen gia tai san c6 dinh htru hinh n6u cac chi phi nay chicchan lam tang IQ'iich kinh t6 trong nrong lai do sir dung tai san do. Cac chi phi khong thoa man di6ukien tren diroc ghi nhan la chi phi trong ky.

1IKhau hao

Tai san c6 dinh hfru hinh duoc khau hao theo phirong phap duong thang dua tren thai gian hfru dunguoc tinh cua tai san. Thai gian khAu hao phu hop voi Thong nr s6 45i2013/TT-BTC ngay 25/4/2013cua B9 Tai chinh. Cu th~ nhir sau:

\

Loai tai san

Nha cira, v~t kien tnic

May moc, thi6t biPhuong tien v~n tai

Thi6t bi dung cu quan I;'

Thai gian khAu hao (nam)

5 - 30

3 - 10

3 - 10

3 - 5

4.7 Tai san c6 dinh vo hinh

Nguyengia

Tai san c6 dinh vo hinh diroc phan anh theo nguyen gia tnr di khau hao lily k6.

Nguyen gia tai san c6 dinh vo hinh la toan b9 cac chi phi ma Cong ty phai bo ra d€ co duoc tai san c6dinh vo hinh tinh d6n thai di€m dira tai san do vao trang thai sfu1sang sir dung.

Quy€n sit dung adt

TSCB vo hinh la quyen sir dung dAtbao gom:

• Quyen sir dung dAt duoc nha mroc giao co thu ti6n sir dung dAthoac nhan chuyen nhuong quyensir dung dAt hop phap (bao g6m quyen sir dung dAt co thai han, quyen sir dung dAt khong thaihan);

• Ti6n thue dAt tra truce (da tra cho ca thai gian thue hoac da tra truce cho nhieu nam ma thai hanthue dAt da diroc tra ti6n con lai it nhAt la 05 nam) cho hop d6ng thue dAt tnroc ngay co hieu hrccua Luat BAt dai nam 2003 va diroc co quan co tham quyen cAp giAy chirng nhan quyen sir dungdk

Nguyen gia quyen sir dung dAtbao g6m tAt ca cac chi phi co lien quan tnrc ti6p d6n viec dua dAtvaotrang thai sfu1sang su dung.

Trang II

CONG TY co PHAN THEP DANA - YDuong 55 lIB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa KMnh B~c, Q. Lien Chieu, TP. Bit N~g

BAo cAo TAl CHiNHCho nam tai ehinh kit thuc ngay 3111212016

THUYET MINH BAo cAo TAl CHlNH (ti~p theo)(I'huyit minh nay la b(Jphdn h(TJJ thanh va cdn duoc doc a6ng thai v&i Bdo cao tai chinh)

Khau hao

Tai san c6 dinh va hinh Ia quyen sir dung d~t khong co thai han thi khong thuc hien khau hao. D6i voiquyen sir dung d~t co thai han thi thoi gian trich kh~u hao Ia thai gian duoc phep sir dung dAt cuaCong ty,

Tai san c6 dinh va hinh khac ducc kh~u hao theo phuong phap duong thkg dua tren nguyen gia vathai gian hfru dung tree tinh cua tai san. Thai gian kh~u hao phu hQ'Pvoi Thong tu s6 45/20 13m-BTC ngay 25/4/2013 cua BO ru chinh.

Thoi gian kh~u hao tai san c6 dinh va hinh tai Cong ty cu th~ nhir sau:

Loai tai san Thai gian kh~u hao (nam)

Ph§.n mem may tinh 5

4.8 Chi phi trd trutrc

Chi phi tra tnroc duoc phan loai thanh chi phi tra tnroc ngk han va chi phi tra tnroc dai ban, Day lacac chi phi thirc t~ da: phat sinh nhung co lien quan d~n k~t qua hoat dong san xu~t kinh doanh cuanhieu thai ky. Cac chi phi tra truce chu y~u tai Cong ty :

• Cong cu dung cu da:xu~t dung diroc phan b6 theo phirong phap dirong thang trong thoi gian ti:r3thang d~n 36 thang.

• Cac chi phi tra tnroc khac: Can cir vao tinh chat, mire do chi phi, Cong ty lira chon phuong phapva tieu tlnrc phan b6 phu hQ'Ptrong thoi gian ma loi ich kinh t€ duoc dir kien tao ra.

.,to

4.9 Cdc khotin nt! phii! tra

Cac khoan no phai tra bao gom: phai tra ngiroi ban va phai tra khac:

• PMi tra nguoi ban Ia cac khoan phai tra mang tinh ch~t thuong mai, phat sinh ti:rcac giao dich cotinh ch~t mua ban gifra nha cung cfrp va C6ng ty

• Phii tra khac Ia cac khoan phai tra kh6ng co tinh ch~t thuong mai, khong lien quan d€n giao dichmua ban, noi bo.

Cac khoan no phai tra diroc ghi nhan theo gia g6c, ducc phan loai thanh no phai tra ngk han va daihan can cu theo kYhan no con lai tai ngay k~t thuc ky k~ toano

Cac khoan no phai tra diroc Cong ty theo d5i chi ti~t theo d6i nrong, kY han g6c, kY han no con lai vatheo nguyen t~.

4.10 Vay va nt! phiii trti thue tai ehlnh

Cac khoan vay va no phai tra thue tai chinh duoc phan anh theo gia g6c va ducc phan loai thanh nongan han, dai han can cir theo kYhan no con lai tai ngay k~t thuc kYk~ toano

Cac khoan vay va no phai tra thue tai chinh duoc Cong ty theo doi chi ti~t theo d6i nrong, theo cac kh~tree vay, kY han g6c, ky han no con lai va theo nguyen t~. D6i voi cac khoan vay va no thue tai chinhla khoan muc ti€n t~ co g6c ngoai t~ thi duoc danh gia lai theo tY gia ban tai thoi di~m cuoi ky cuangan hang thuong mai noi cong ty thuong xuyen co giao dich.

Chi phi di vay

Trang 12

CONG TY co PRAN TIIEP DANA - YDuong 56 lIB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Kluinh B~c, Q. Lien Chieu, TP. f)a Nang

BAO cAo TAl CHiNHCho niim tai ehinh kit thuc ngay 3111212016

THUYET MINH BAO CAO TAl CHlNH (ti~p theo)(Thuyet minh nay la bi?phdn h(TJJthanh va cdn duoc doc tl6ng thai voi Bao cdo tai chinh)

Chi phi di yay bao g6m Uiitien yay va cac chi phi khac phat sinh lien quan true tiSp dSn cac khoan yaycua Cong ty. Chi phi di yay diroc ghi nhan vao chi phi heat dQng trong kY phat sinh, tnr khi thoa mandieu kien duoc v6n hoa thee quy dinh cua Chuan mire kS toan "Chi phi di vay".

Chi phi di yay lien quan dSn khoan yay rieng bi~t chi sir dung cho muc dich d~u tu, xay dung hoachinh thanh mQt tai san cu th~ cua Cong ty thi dircc v6n hoa vao nguyen gia tai san do. D6i voi cackhoan v6n yay chung thi s6 chi phi di yay co du di€u kien v6n hoa trong kY kS toan duoc xac dinh thee>tY l~ v6n hoa d6i voi chi phi liiy kS binh quan gia quyen phat sinh cho viec d~u tu xay dung hoac sanxuAt tai san do.

Vi~c v6n hoa chi phi di yay se tarn ngirng lai trong cac giai dean ma qua trinh d~u tu, xay dung hoacsan xuAt tai san de dang bi gian doan, tnr khi SlJ gian dean do la c~n thiet. Thai di~m chAm dirt viecv6n h6a chi phi di yay la khi cac heat dQng chu ySu dn thiSt cho viec chuan bi dua tai san da dangvao sir dung hoac ban da:hoan thanh.

4.11 Chiphi phdi Ira 01

Cac khoan phai tra duoc ghi nhdn cho s6 tien phai tra trong tuang lai lien quan dSn hang hoa va dichvu da:nhan diroc khong phu thuoc vao viec Cong ty da:nhan duoc h6a don cua nha cung cAphay chua.

4.12 van chu su hiiu

V6n gap cua chu sa huu phan anh s6 v6n thuc tS da:gop cua cac c6 dong

Th~ng dtr van dphan

..•••.c--

Thang du v6n c6 ph~n phan anh s6 chenh lech gifra gia phat hanh voi menh gia, chi phi true tiSp lienquan dSn phat hanh c6 phieu; Chenh lech giua gia tai phat hanh voi gia tri s6 sach, chi phi true ti~plien quan dSn tai phat hanh c6 phieu quy; cAu phk v6n cua trai phieu chuyen d6i khi dSn han.

Phtin phai /f)'i nhuiin

LQ'i nhuan sau thuS thu nh~p doanh nghiep diroc trich l~p cac quy va chia cho c6 dong thee Quyetdinh cua Dai hQi d6ng c6 dong.

C6 tire tra cho c6 dong khong vuot qua s6 loi nhuan sau thue chua phan ph6i va co can nhac dSn cackhoan muc phi ti~n t~ nb trong lei nhuan sau thuS chua phan ph6i co th~ anh huang dSn lueng ti~nva kha nang chi tra c6 tire,

4.13 Ghi nh~n doanh thu

• Doanh thu ban hang va cung cAp dich vu dircc ghi nhan khi co kha nang thu duoc cac loi ich kinhtS va co th~ xac dinh diroc mQt each ch~c chan, d6ng thai th6a man dieu kien sau:

y' Doanh thu ban hang duoc ghi nhan khi nhtrng rui ro dang k~ va quyen sa hiru ve san pham da:dircc chuyen giao cho nguoi mua va khong con kha nang dang k~ nao lam thay d6i quyet dinhcua hai ben v~ gia ban hoac kha nang tra lai hang;

y' Doanh thu cung cAp dich vu diroc ghi nhan khi da: hoan thanh dich vu. Truong hop dich vudiroc thuc hien trong nhieu kY kS toan thi viec xac dinh doanh thu trong tirng ky diroc thuchien can cir vao tY l~ hoan thanh dich vu tai ngay kSt thuc ky k~ toano

• Doanh thu heat dQng tai chinh duoc ghi nhan khi doanh thu ducc xac dinh tuang d6i ch~c ch~n vaco kha nang thu duoc loi Ich kinh tS ill giao dich do.

y' Ti~n liii duoc ghi nhan tren co sa thai gian va la:isuAtthirc tS;

Trang 13

CONG TY co pHAN THEP DAl'l"A - Y BAO CAO TAl CHiNH£)uCmg s5 lIB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa KMnh B~c, Q. Lien Chi~u, TP. Bil. NfuJg Cho nilm (M ehinh kit (hue ngay 3111212016

THUYET MINH BAo cAo TAl CHlNH (ti~p theo)(Thuyet minh nay la b9 phdn h9P thanh va cdn duac a9C a6ng thai vai Bao cao tai chinh)

../ C6 nrc va 19i nhuan diroc chia dircc ghi nh?il khi Cong ty ducc quyen nhan c6 tire hoac 19inhuan ill viec gop v6n. C6 tire bing c6 phieu khong duoc ghi nhan la doanh thu tai chinh. C6tire nhan diroc lien quan d€n giai doan truce d~u tu duoc hach toan giam gia tri khoan d~u nr.

• Thu nh?P khac lit cac khoan thu nhap ngoai heat dQng san xuAt, kinh doanh cua Cong ty, ducc ghinhan khi co th~ xac dinh duoc m9t each nrong d6i chac ch~n va co kha nang thu duoc cac 19i Ichkinh t€.

4.14 Cdc khotin gidm trie doanh thu

Cac khoan giam tnr doanh thu bao gom chi€t khAu thuong mai, giam gia hang ban va hang ban bi tralai.

Truong hop doanh thu dil ghi nhan ky truce nhimg sau ngay k€t thuc ky k€ toan moi phat sinh cackhoan giam tnr doanh thu tuong irng thi duoc gill giam doanh thu thee nguyen t~c sau:

• N€u phat sinh tnrcc thoi di~m phat hanh bao cao tai chinh thi di~u chinh giam doanh thu cua kYl?p bao cao;

• Neu phat sinh sau thoi di~m phat hanh bao cao tai chinh thi hach toan giam doanh thu cua ky sau.

.o

4.15 Gid van hiing bdn

Gia von cua san pham, hang hoa va dich vu tieu thu duoc ghi nhan dung ky, thee nguyen t~c phu hopvoi doanh thu va nguyen t~c than trong.

Cac khoan chi phi vuot tren mire binh thuong cua hang t6n kho va dich vu cung cAp dircc ghi nhanngay VaGgia v6n hang ban trong ky, khong tinh vao gia thanh san pham, dich vu.

1.

4.16 Chi phi tai chinh

Chi phi tai chinh phan anh cac khoan chi phi hoac cac khoan 16 lien quan d€n cac heat dQng d~u nr taichinh: chi phi lili ti~n vay, lai mua hang tra cham, lili thue tai san thue tai chinh, chiet khAu thanh toancho nguoi mua, cac khoan chi phi va 16 do thanh ly, nlnrong ban cac khoan d~u tir, dir phong giam giachirng khoan kinh doanh, du phong t6n thAt d~u nr VaGdon vi khac, khoan 16phat sinh khi ban ngoait~, 161)' gia h6i doai va cac khoan chi phi cua heat dQng d~u nr khac,

4.17 Chi phi bdn hang, chi phi qulin If doanh nghifp

Chi phi ban hang phan anh cac chi phi thirc t€ phat sinh trong qua trinh ban san pham, hang hoa, cungcApdich vu.

Chi phi quan ly doanh nghiep phan anh cac chi phi thirc t€ phat sinh lien quan d€n quan ly chung cuadoanh nghiep.

4.18 Chi phi thu€ TNDN hifn hanh, chi phi thu€ TNDN hoiin I!li

Chi phi thu€ thu nhap doanh nghiep bao g6m thu€ thu nh?P hien hanh va thu€ thu nh?P hoan lai.

Thu€ thu nhap hien hanh la khoan thu€ duoc tinh dira tren thu nhap chiu thue trong ky voi thu~ suAtcohieu hrc tai ngay k~t thuc ky k~ toano Thu nhap chiu thue chenh lech so voi 19i nhuan k~ toan la dodi~u chinh cac khoan chenh lech tam thai gifra thue va k~ toan cling nhtr di~u chinh cac khoan thunhap va chi phi khong phai chiu thu€ hay khong duoc khau tnr.

Trang 14

CONG TY co PRAN TIIEP DANA - YDuong s6 lIB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa KMnh B~c, Q. Lien Chieu, TP. Va Nfulg

BAocio TAl CHiNHCho niim tai chinh kit thuc ngay 3111212016

THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH (ti~p theo)(Thuyet minh nay fa be)phdn hop thanh va cdn auQ'c doc a6ng thai vai Bdo cao tai chinh)

Thu~ thu nhap hoan lai duoc xac dinh cho cac khoan chenh lech tarn thai tai ngay k~t thuc ky k~ toangiira co sa tinh thue thu nhap cua cac tai san va no phai tra va gia tri ghi s6 cua chung cho muc dichbao cao tai chinh,

4.19 Cong c{l tai chinh

Ghi nh,n ban diu

Tal san tai chinh

Tai ngay ghi nhan ban dAu, tai san tai chinh diroc ghi nhan theo gia g6c cong cac chi phi giao dich colien quan true ti~p d~n viec mua s~m tai san tai chinh do. Tai san tai chinh cua Cong ty bao g6m: ti€nmat, ti€n goi ngan han, cac khoan phai thu khach hang, phai thu khac va cac khoan dAutu tai chinh,

N9' phai tra tai chinh

Tai ngay ghi nhan ban dAu, no phai tra tai chinh diroc ghi nhan theo gia g6c cong cac chi phi giao dichco lien quan tnrc ti~p d~n viec phat hanh no phai tra tai chinh do. No phai tra tai chinh cua Cong ty ;:bao g6m cac khoan yay, phai tra ngiroi ban, chi phi phai tra va phai tra khac.

~Danh gia l,i sau lin ghi nh,n ban diu .\

Hien tai, chtra co quy dinh v€ danh gia lai cong cu tai chinh sau ghi nhan ban dAu.

4.20 Thui suat va cdc Ii phi nl)p Ngiin stich ma Ciing ty dang tip dung

• Thu~ GTGT: Ap dung mire thue su~t 10% d6i voi san pham phoi, thep; Cac san pham khac apdung mire thu~ su~t theo quy dinh hien hanh.

• Thu~ Thu nhap doanh nghiep: Ap dung mire thu~ su~t la 20%.

• Cac loai thu~ khac va l~ phi nop theo quy dinh hien hanh,

J~

4.21 Cdc hen lien quan

Cac ben diroc coi la lien quan n~u mot ben c6 kha nang (true ti~p hoac gian tiep) kiem scat ho~c c6anh huang dang kS d6i voi ben kia trong viec ra quy~t dinh v€ cac chinh sach tai chinh va hoat di)ng.

D07l vi tinh: VND5. Ti~n va cac khoan tuong duong ti~n

31112/2016 01101/2016

Ti€nm~tTi€n giri ngan hangTi~n dang chuyenCac khoan nrong duong ti~n (ti~n gtri kYhan 1 thang)

105.472.65936.089.412.648

5.481.740.0037.200.000.000

14.147.1 02.9567.999.277.025

2.376.883.333

CQng 48.876.625.310 24.523.263.314

Trang 15

CONGTYCOPEANTHEPDANA-YDuong s6 lIB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa KMnh B~c, Q. Lien Chieu, TP. m. N~g

BAo cAo TAr CHiNHCho nam tai chink kit thuc ngay 3111212016

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (ti~p theo)(Thuyet minh nay la b9 phdn h9P thanh va cdn duac a9C a6ng thai voi Baa cao tai chinh)

31112/2016 0110112016

Ti~n girl ngan hang eo IcY han con lai dum 12 thangTi~n giri ngan hang co IcY han 12 thang

1.5.563.000.000

CQog _ 15.563.000.000

7. Phai thu og~o han ciia khach hang

3111212016

2.000.000.000

2.000.000.000

.,,

0110112016.f,

Cong ty CP Ket d.u thep BMFCong ty CP £)clu ill Thanh LeiCong ty ci> San xuftt thep Vi~t £)ucCong ty TNID-I TM DV rc HungCong ty TNID-I Tftn QuocCty TNID-I TM & DV Xuan TienCong Ty TNID-I TM & DV L~p ThinhCac d6i nrong khac

29.998.545.287

37.775.555.578

36.137.510.18023.037.431.906

3.969.358.842

CQng 130.918.401. 793

Trong do: Phai thu ciia khach hang la cac ben lien quan

MI.· hA01 quan ~ 31112/2016 0110112016

Cong ty C6 phcln £)cluill Thanh LqiCong ty C6 phcln Ket cftu thep BMF

Cong ty dclu ill

Chung C.ty dclu ill 29.998.545.287

CQng 29.998.545.287

8. Tra truce cho nguot ban ng~n han

3111212016

44.830.152.54046.063.044.37541.368.801.76026.690.494.84510.643.888.500

13.426.119.745

183.022.501.765

46.063.044.37544.830.152.540

90.893.196.915

0110112016

12.779.865.570Ban giai tea d~n bu cac dir an £)TXD s6 1 £)a N[ngCong ty C6 phcln Ket cftu thep BMFCac d6i nrong khac

12.779.865.57019.442.382.0523.457.043.056

35.679.29'0.678CQng

3.060.855.766

15.840.721.336

Trang 16

CONGTYCOPBANTHEPDANA-YDuong s6 11B, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh Bite, Q. Lien Chieu, TP. Elil Nang

BAo cio TAl CHiNHCho nilm tai ehinh kit thuc ngay 3111212016

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (ti~p theo)(Thuyet minh nay fa b9 phdn h9P thanh va cdn duoc doc a6ng thai WYi Bdo cao tai chinh)

Trong do: Tra trmrc eho ngl101 ban Ia cac ben lien quan

M3i quan h~ 31112/2016 01/01/2016

Cong ty C6 phan K~t du thep BMF Chung C.ty diu ill 19.442.382.052

CQng 19.442.382.052

9. Phai thu ngl1n han khac

31112/2016 0110112016

Gia trj Gia trj DY'phOngDY' phOng

Cong ty CP K~t du thep BMFTam irngKy quy ng~ h?I1Lai du thuCong ty TNHH Hoang PhuongJaguar Steet & Coal Pte; TDStamcorp International PTE LTDCong ty CP BAu ill XD & TM seBinh Phirong

Cong ty CP Giao nhan van till Mi~nTrungPhai thu khac

4.282.668.819206.758.093

696.012.72487.429.115

198.218.5301.095.955.665

769.905.4611.425.000.000

912.000.000

55.356.858- ,I- ,,- I

~500.000.000

152.000.00045.727.277 1.053.319.555

CQng 5.598.103.3255.882.248.772

Trong do: Ph:H thu khac Ia cac ben lien quan

MAi quan h~ 31112/2016 0110112016

Cong ty CP K~t du thep BMF Chung C.ty diu nr 696.012.724 4.282.668.819

CQng 4.282.668.819696.012.724

10. Hang tAn kho

31112/2016 0110112016

_____ G_i_a ..••g•...3_e D_Y''-p.•..h_o_n..••..g ~G;,;;;ia;:.Jg::z..;3~e__ ---:;;;D....;;;Y':.....p;;";;;h;;,,;;;o,;;;;,ngg,,

Hang mua dang di tren dirongNguyen lieu, v~t lieuCong cu, dung cuThanh pham

33.289.371.853682.644.129.537

26.789.698.040296.795.316.050

26.503.649.731695.847.801.766

17.706.774.679417.893.l59.923

1.157.951.386.099CQng 1.039.518.515.480

Trang 17

CONG TY co pHA.N THEP DANA - YDuong s6 lIB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh B~c, Q. Lien Chieu, TP. Da Nfulg

BAa cAo TAl CHiNHCho niim tai chinn kit thuc ngay 3111212016

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (ti~p theo)(Thuyet minh nay fa b9 phdn h(JJJthanh va cdn duac doc a6ng thai voi Baa cao tai chinh)

Toan bQ hang t6n kho la thanh pham luyen, thanh pham can va nguyen lieu tai ngay 31/12/2016 duoc dung dethe chap cho cac khoan yay ngan han tai ngan hang.

11. Chi phi tra truce

a. Ng~n han

Pano quang caoBao hiem tai san, bao hiem con nguoiVanh can bfuIg s~t c6 ranhChi phi cong cu, dung cu cho pharr b6

31112/2016 01101/2016

150.500.140 50.580.739326.029.361 316.379.740

18.059.5803.540.949.701 1.459.333.415

4.035.538.782 1.826.293.894CQng

b. Dai han

311121io16 0110112016

Binh chira khi OxyVanh can bfuIg s~t cac lo~iVong d6ng earn irng 10 30T thay the cho 16 luyen phoi 2Chi phi cong cu, dung cu cho pharr b6

150.814.996762.293.094

603.693.9725.773.488.731

673.717.7592.112.108.201

CQng 2.936.640.9567.139.475.797

12. Tai san c6 dinh hiiu hlnh

Nhit cira,v~t ki~n true

VND

P.ti~n v~n taitruyen din

VND

Thi~t hi, dungel}.quan Iy

VND VND

CQngMay mocthi~t hi

VND

Nguyen giaS6 dAu kY 223.380.496.143 809.317.098.800 85.716.542.404 5.696.450.438 1.124.110.587.785Mua sb trong ky 2.162.721.450 2.160.062.909 4.322.784.359Dim XDCB h/thanh 43.132.966.992 276.318.768.968 5.860.796.793 238.915.364 325.551.448.117T/ly, nhuong ban 527.779.358 527.779.358S3 eu6i kY 266.513.463.135 1.087.798.589.218 93.209.622.748 5.935.365.802 1.453.457.040.903

Kh§u haoS6 dAu kY 47.950.182.540 378.146.498.833 44.776.555.181 3.006.488.324 473.879.724.878Kh~u hao trong kY l3.193.717.169 127.722.274.512 14.622.343.407 598.982.850 156.137.317.938T/ly, nhuong ban 391.360.963 391.360.963S3 eu3i kY 61.143.899.709 505.868.773.345 59.007.537.625 3.605.471.174 629.625.681.853

Gia tr] con ll}.iS6 dAu kY 175.430.313.603 431.170.599.967 40.939.987.223 2.689.962.114 650.230.862.907S6 eu6i kY 205.369.563.426 581.929.815.873 34.202.085.123 2.329.894.628 823.831.359.050

• Gia tri con lai cua tai san c6 dinh hiru hinh da: dircc dung de the chap, cfun c6 dam bao no yay ngan hang la:815.617.623.978 d6ng.

• Nguyen gia TSCD htru hinh da kh~u hao h6t nhung vfrn con sir dung tai ngay 31112/2016 1a

Trang 18

CONG TY co pRAN TIIEP DANA - YDuong 56 lIB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh B~c, Q. Lien Chieu, TP. Dil. NfuIg

BAa cAo TAl CHiNHCho nam tai chinh kit thiu: ngizy 3111212016

THUYET MINH BAO cAO TAl cHiNH (ti~p theo)(Thuyet minh nay la b9 phdn h9P thanh va cdn aU(TCa9C a6ng thai vai Bdo cao tai chinh)

74.774.452.332 d6ng.

• Khong co TSCD htru hinh cho thanh IY.• Khong co earn k~t vS viec mua lai TSCD hfru hinh co gia tri IOn trong nrong Iai.

~3. Tal san c3 ttinh YOhinh

Nguyen giaS6 d~uleYTang trong leYThanhly,nhugngbanS~ s, lrt,.o CUOln.J

67.966.074.059

PhAfi m~m may tinh CQngVND VND

70.855.000 68.036.929.05957.510.000 57.510.000

128.365.000 68.094.439.059

67.369.113 67.369.11312.837.645 12.837.645

14.113 14.113

80.192.645 80.192.645

3.485.887 67.969.559.94648.172.355 68.014.246.414

Quy~n sir dung ttat(*)VND

67.966.074.059

Khiu haoS6 d~uleYKhau hao trong leYGiam khacThanh ly, nhuong banS5 eu5i leY

Gia tr] con l~iS5 d~u kyS3 cu3i kY

67.966.074.05967.966.074.059

(*) Day la cac quyen sir dung dftt lau deli tai Khu cong nghiep Thanh Vinh va Cum cong nghiep Thanh Vinh morong, Toan b(l cac quyen sir dung dftt tren da duoc Cong ty th~ ehftp darn baa eho cac khoan vay ngiin han vatrung han tai ngan hang.

Nguyen gia TSCD vo hinh da khftu hao h~t nhimg vful eon sir dung tai ngay 31112/201618. 70.855.000 d6ng.

14. Chi phi xiiy dung co ban dO'dang

31112/2016 01101/2016

Xay dung Nha may can 3Nang eftp day chuyen Luyen - can thep 2Mua sAm illsan e5 dinhXay dung co ban khac

323.610.376.279135.562.705.575

94.985.0651.708.614.438

118.836.816

CQng 135.657.690.640 325.437.827.533

Trang 19

CONG TY CO PHAN THEP DANA - YDuong s5 11B, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh B~c, Q. Lien Chi€u, TP. Da Ning

BAocAo TAl cuts«Cho niim tai chlnh kit thuc ngiiy 3111212016

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH(Thuyit minh nay la b(j phdn hap thanh va can duoc doc dang thai vel BaD CaD tai chlnh)

15. DAu nr vao cong ty lien doanh, lien kit

3111212016 0110112016Tinh hinh sa hn;mg~o~t ili)ng cA phiSu

Ty I~ Ty I~quy~nvAn bi~u guySt

Giagac

Gia tr]hc,rply

DIlphimg

Gia D•••·gac phOng

Giallo,IH)'P Iy

Dliu tu VaG Cty lien k€t- C6ng ty CP V~n tai PST Dft N§ng 20% 1.600.000.000 1.600.000.000Dang hoat dQng 160.000 20%

Ci}ng 1.600.000.000 1.600.000.000

Bao cao tai chinh narn 2016 cua Cong ty C6 phAn V~n Uti PST Da N~ng co lai, v6n chu sa hiru duoc bao toano Do do, khoan dAu tu diroc ghi nhan theo gia g6c,khong trich I~p dir phong.

Do c6 phieu cua cong ty nay chua diroc niern yBt tai cac san giao djch va Cong ty cling khong co diroc nguon dlr li~u tham khao nao nao dang tin c~y vS thi gia cuac6 phieu nay tai thai diSm kBt thuc Icy kBtoano Do do, Cong ty khong xac dinh diroc gia trj hop Iy cua khoan dAunr.

Trang 20

CONG TY co PRAN TIIEP DANA - YDuong s6 llB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh Bite, Q. Lien Chieu, TP. m. N~g

BAo cAo TAl CHiNHCho niim t~i chinh kit thuc ngay 3111212016

THUYET MINH BAo cAo TAr CHiNH (ti~p theo)(Thuyit minh nay fa b9 phdn h9P thanh va cdn duac doc a6ng thai WYiBaa cao tai chinh)

16. Phiii trii nguot ban

31112/2016 01101/2016

Cong ty CP B§.unr Thanh LQi 162.753.077.625 236.789.780.220Cong ty CP Kim Khi Mien Trung 74.447.342.985Jaguar Steel & Coal PTE.TD. 43.682.195.201H&C S Holding PTE. LTD. 29.476.885.625THC Holding PTY LTD 27.521.340.000Toyota Tsusho Corporation 91.057.672.900Stameorp International Pte. LTD 48.655.944.850Cac d6i nrong khac 252.568.461.538 216.489.878.529

Ci)ng 555.035.156.913 628.407.422.560

Trong do: Phiii trii nguOi ban Iii cac ben lien quan

M,(' hA 31112/2016 011011201601 quan ~

C6ng ty C6 phan B§.unr Thanh LQi C6ng ty d§.unr 162.753.077.625 236.789.780.220C6ng ty C6 phan K€t du thep BMF Chung C.ty d§.unr 5.527.476.717C6ng ty C6 phan V~ tai PST Ba N~g C6ng ty lien k€t 2.803.440.677 5.203.332.964

Ci)ng 165.556.518.302 247.520.589.901~

b. Dai han i31112/2016 0110112016 K

\Danieli Co., Ltd 68.767.673.500 ~

~Ci)ng 68.767.673.500

17. NguOi mua trii ti~n trurrc ngl\n han

31112/2016 0110112016

Cong ty TNHH MTV Kim Khi Thanh Tam 6.037.871.365Cong ty TNHH TM v« DV V~ Tai Vi€t Hai 4.718.352.375 2.039.636.388Cong ty TNHH TM L~p Thinh 1.296.503.579DN nr nhan My Chi 4.220.830.450 1.420.238.345Cong ty CP Kim Khi Mi~n Trung 3.688.421.275 1.109.683.405Cong ty CP Solds Anh Minh 2.427.865.528Cong ty C6 phfrnRICHICO 3.495.969.642Cac d6i nrong khac 4.515.057.202 571.852.569

Ci)ng 29.104.367.837 6.437.914.286

Trang 21

CONG TY co pRAN THEP DANA - YDuong s5 lIB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh B~c, Q. Lien Chieu, TP. Dil. N~g

BAo cso TArCHiNHCho nam tai ehinh kit thuc ngay 3111212016

18. Thu~ va cac khoiin phiii nQp Nha mnrc

f>§u kY sa phai nQp trong sa thgc nQp sa cuai kYPhai nQP Phal thu kY trong kY Phai nQP Phai thu

ThueTNCN 219.731.279 901.248.484 804.792.300 123.275.095ThueGTGT 3.934.664.347 98.727.649.985 103.052.249.510 389.935.178ThueTNDN 2.385.161.708 4.606.907.459 2.385.161.708 4.606.907.459Thue nh~p kh~u 807.433.223 807.433.223Thue nha dftt 18.266.237 18.266.237

~" Cac loai thuS khac 3.000.000 3.000.000

~ CQng 6.319.826.055 219.731.279 105.046.239.151 107.070.902.978 4.606.907.459 531.476.510

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (ti~p theo)(Thuyet minh nay la b9 phdn hop thanh va cdn duoc doc tl6ng thai voi Baa cdo tai chinh)

Cac bao cao thu8 cua Cong ty se chiu str kiem tra cua Co quan thue, s6 thu8 dircc trinh bay tren cac baocao tai chinh nay co thS se thay d6i theo quyet dinh cua Co quan thue,

19. Chi phi phai trii ng~n han

31112/2016 0110112016

1.002.521.891Trich tnroc chi phi 1iiivay 721. 720.653

CQng 721.720.653

20. Phai trii khac

a. Ng~n han

31112/2016 0110112016 fj

Kinh phi cong doanBao hiem xii hQi, bao hiSm y t6, bao hi~m th~t nghiepCac khoan phai tra khac- C6ng ty C6phdn Ddu tu Thanh L(Ti- Phai tra c6 tUc- Phai tra Phan Thi Thao SIlang- C6ng doan C6ng ty C6phan TMp Dana - t- Phai tra khac

263.302.926765.096.994

6.859.541.4493.064.083.251

235.475812.556.689

1.361.506.4771.621.159.557

CQng 7.887.941.369

b. Dai han

31112/2016

1.002.521.891

1.024.8301.027.390.3174.618.760.299

295.943.335235.475

1.350.190.3362.972.391.153

5.647.175.446

0110112016

Ky quy dai han thuc hien hQ'Pd6ng:- Cong ty TNHH TM & DV Xuan Ti€n (hQ'Pd6ng dai 1y)- Cong ty CP £)~unr Thanh Lei

25.000.000.00030.000.000.000

CQng 55.000.000.000

Trang 22

25.000.000.000

25.000.000.000

CONG TY co pRAN TlIEP DANA - YDuong 56 lIB, KCN Thanh Vinh, P. Hila Khanh B~c, Q. Lien Chieu, TP. Bi!N£ng

BAo CAO TAr CHiNHCho niim tai chinh kit thuc ngay 3111212016

THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH (ti~p theo)(Thuyet minh nay la b9 phdn hop thanh va c6n tlU(JCdoc tl6ng thai voi Baa cao tai chinh)

c. Phai tra khac Ia cac ben lien quanM8i quan h~ 31112/2016 0110112016

295.943.335Cong ty C6 phan D~u ill Thanh LoiPhan Thi Thao Strong

CQng

21. Yay va nQ'thue tai chinh

a. Yay ng~n han

Cong ty d~u nr 3.064.083.251812.556.689

3.064.083.251

Tang trong ky Giam trong ky

295.943.335

Cu6i ky

634.020.740.69811.478.372.2775.501.033.4125.977.338.865

622.542.368.421233.170.085.190

220.042.280.17523.906.353.533

49.983.141.13995.440.508.38434.171.199.992 =

1028.419.999.992

5.751.200.000 )NN.

668.191.940.690~1

Cu6i kY.A

610.151.465.559 ·U.85.825.149.414 -76.249.028.839

7.189.000.000

149.303.326.400

269.123.020.906

22.461.940.000

610.151.465.559

34.171.199.99228.419.999.992

5.751.200.000

575.980.265.567

Vay ng:l.n han bAng VNDVay ng:l.n han bAng USDNgaa hang NN&PTNT VN - CN Elli NkgNgan hang BAu tu & PT VN - CN Hai VanVay ngh han bAng VNDNgan hang NN&PTNT VN - CN Ba NkgNgan hang Cong thuong VN- CN Ba NkgNgan hang BAutu & P'T VN - CN Hai VanNgan hang TMCP A Chau- CN Ba NkgNgan hang TMCP Dai Chung VN - CN BNNgan hang TMCP Viet Nam Thinh Vuong - CN BNNgan hang TMCP Phuong Bong - CN Trung VietNQ' dili hgn d~n han traNgan hang NN&PTNT VN - CN Ela NkgNgan hang TMCP A Chau- CN Ba Nkg

CQng

b. Yay dai han

719.517.243.076

719.517.243.076288.545.129.378

49.988.273.924181.451.537.77068.387.877.62349.967.817.92129.998.845.52751.177.760.93330.591.199.99824.839.999.9985.751.200.000

750.108.443.074

1.953.057.090.98514.638.334.382

5.501.033.4129.137.300.970

1.938.418.756.603614.612.239.94429.331.950.723

825.802.909.752117.329.281.865

175.159.629.601176.182.744.71833.071.200.000

27.320.000.0005.751.200.000

1.986.128.290.985

Tang trong kY

2.038.553.593.3633.159.962.105

3.159.962.1052.035.393.631.258

669.987.284.13279.320.224.647

787.212.167.347161.810.805.95549.967.817.921

155.175.333.989131.919.997.26729.491.200.006

23.740.000.0065.751.200.000

2.068.044.793.369

Giam trong kY

Vay dili hanCong ty CP BAu tu Thanh Lqi (i)Ngan hang NN&PTNT VN - CN Ba Nkg (ii)Ngan hang TMCP A Chau - CN Ba Nkg (iii)Vay dai han cua cac ca nhan (iv)+ Ong Huynh van Tan

+ Ba Phan Thi Thao Suong+ Ong H6 Nghia Tin

+ Ong Phan Xuan Thien

CQng

Trong do:Vay dai han d~n han tr:i trong vong 1 namNgan hang NN&PTNT VN - CN Ba Nkg

Ngan hang TMCP A CMu- CN Ba Nkg

Vay va nQ' thue tai chinh dai han

711.429.419.82351.825.149.41499.989.028.84512.940.200.000

161.230.796.400

263.287.100.90633.711.204.258

88.445.940.000

711.429.419.823

30.591.199.99824.839.999.9985.751.200.000

680.838.219.825

90.998.820.00034.000.000.000

10.900.000.00041.398.820.000

3.900.000.000800.000.000

90.998.820.000

192.276.774.264

23.740.000.0065.751.200.000

22.827.470.000

35.562.900.00037.611.204.258

66.784.000.000

192.276.774.264

(i) Yay C6ng ty C6 ph~ D~u ill Thanh L91 - c6 dong sang l~p cua Cong ty trong thai. gian 36 thang k6 ti:r ngay04 thang 04 nam 2011. Ngay 01/02/2017, hai ben da:kYphu luc hop d6ng PL 100411-021PLHDTD thay th~cho phu luc s6 PLl 00411-0 IIPLHDTD ngay 10102/2014 gia han thai gian tra no 24 thang b~t d~u tir nam31/12/2016. Lai su~t cho yay bang la:i su~t ti~n gill co IcYhan tai cung thai di6m cua Ngan hang Nong

Trang 23

CONG TY co pRAN TIIEP DANA - YDuong 56 lIB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh B~c, Q. Lien Chieu, TP. Da Nang

BAa CAO TAl CHiNHCho niim tai chinh kit thuc ngizy 3111212016

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (ti~p theo)(Thuyet minh nay ia b(Jphdn hop thanh va cdn duirc doc a6ng thoi V01 Baa cao tai chinh)

nghiep va Phat trien Nong then Vi~t Nam - Chi nhanh Thanh ph6 Da Nfulg. Lai yay dircc tra vao ngay cuoicung cua thang tinh thee du no thuc t~ d~n ngay tra no. Khoan yay khong c6 tai san dam bao.

(H) Yay Ngan hang Nong nghiep & PMt trien Nong than - Chi nhanh Thanh ph6 Dii Nfulg thee hop d6ng tindung 56 01IlIDTD_DNY ngay 12/09/2013 nham co du lai no tir nguon v6n ngfuI han sang dai han d€ phucV1,l me rong dir an day chuyen luyen can thep cong su~t 200.000 t~nam voi han mire yay la 155 tY d6ng.Thai han tra no g6c cua khoan yay la 72 thang k€ tir ngay giai ngan khoan yay dAu tien. Lai s~t tai thaidi€m nhan no la 12%/nam va duoc di6u chinh thee quy dinh hi~n hanh Y6 lai su~t cho yay cua AgribankViet Nam va Giam d6c Agribank Chi nhanh Da Nfulg. Khoan yay duoc dam bao bang tai san hinh thanh tirv6n yay: nha xuong, may m6c thi~t bi cua Nha may luyen thep cong su~t 250.000 t~nam.

(Hi) Yay Ngan hang TMCP A CMu - Chi nhanh Dii Nfulg thee hop d6ng tin dung trung dai han 56DAN.DN.03.050612ITT ngay 08/06/2012 nham b6 sung, bu d~p thieu hut v6n khi dAu nr xay dung NMmay luyen can thep cong su~t 250.000 t~nam voi han mire yay Iii 50 tY d6ng. Thai han tra no g6c cuakhoan yay la 72 thang (trong d6 c6 12 thang an han) k€ nr ngay 08/06/2013. Lai sufit duoc quy dinh trongtirng kh~ tree nhan no cu th€; d6ng thai khi d~n leYdi6u chinh lai s~t thee quy dinh cua hop d6ng nayl kh~tree nhan no, tnrong hop liii su~t trong han sau khi di6u chinh thfip hon lai su~t t6i thieu do ACB quy dinhtrong tung thai leYthi Uii su~t trong han duoc ap dung Ia lai s~t t6i thieu tai thai di~m di6u chinh. Khoanyay duoc dam bao bang cac 10 dfit 56 B 15, B 16, B 17, B 18 tai Khu cong nghiep Thanh Vinh va m9t 56 maym6c thi~t bi thee hop d6ng 56 DAN.BDDN.03.050612m.

(iv) Khoan yay dai han tir ong Huynh Van Tan, ba Phan Thi Thao Strong, ong H6 Nghia Tin va ong Phan XuanThien nham huy d9ng v6n b6 sung cho du an dAu tu xay dung Nha may luyen can thep cong su~t 250.000~nam thee Bien ban hop H9i d6ng quan tri 56 7112011IBB-HDQT ngay 10 thang 8 nam 2011; Bien ban56 98/20121BB-HDQT ngay 02 thang 02 nam 2012; Bien ban 56 80/20121BB-HDQT ngay 10 thang 4 nam2012; Bien ban 56 100/20121BB-HDQT ngay 15 thang 8 nam 2012; Bien ban 56 05/2013IBB-HDQT ngay11 thang 3 nam 2013; Bien ban lam viec ngay 01/0712014 va 31/12/2014.

Theo n9i dung thong nhfit gifra cac thanh vien trong H9i d6ng quan hi tai cac bien ban tren, d~ giarn ap hrcv6 1ai.yay trong giai dean dAu nr cho DlJ an, H9i d6ng quan hi d6ng y gia han thai gian tra no d6i voi toanb9 56 du tien yay b~t dAu tir thang 01 nam 2018 va khong tinh 1iii d6i voi 56 du no yay d~n h~t 3111212016.~6ng thai, Cong ty duoc phep luan chuyen tra no cho khoan yay nay khi c6 nguon thu va yay lai khi c6 nhucau.

f.

K4

e. Yay ya nQ'thue tai ehinh vo; cac ben lien quan

M6i quan h~

-tP:::;

Cong ty C6 phan D~u tu Thanh Lei6ng Huynh Van Tan

Cong ty d~u tuCM tich HDQTkiem TGDThanh vien HDQTThanh vien HDQTThanh vien HDQT

3111212016 0110112016

85.825.149.414 51.825.149.414149.303.326.400 161.230.796.400

269.123.020.906 263.287.1 00 .90633.711.204.258

22.461.940.000 88.445.940.000

526.713.436.720 598.500.190.978

Ba Phan Thi Thao SuongOng He, Nghia Tin6ng Phan Xuan Thien

CQng

Trang 24

CONG TY co pRAN TIrEP DANA - YDuong s5 lIB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh B~c, Q. Lien Chieu, TP. Ba. N~g

BAo cAo TAl CHiNHCho nam tcli chinh kitth!lc ngay 3111212016

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (ti~p theo)(Thuyet minh nay fa hi?phdn hop thanh va cdn duac doc il6ng thai voi Bdo cao tai chinh)

22. V8n chii si'r hfru

a. Bang d8i chi~u bi~n dQng cua V8n chii si'r hfru

LQi nhu~nvan gop cua Th~ng dU'van Quy diu nr Quy khac thuQc sau thu~

chUsO'hfru • l phat tri@n van chu SO'hfru chira pMn phaico phan

sa dir tai 0110112015 269.995.170.000 20.600 19.889.906.190 3.099.331.084 69.525.969.117Tang trong ky 8.268.857.798Giam trong IcY 13.727.446.707sa dir t:].i3111212015 269.995.170.000 20.600 19.889.906.190 3.099.331.084 64.067.380.208

sa dtr t:].i0110112016 269.995.170.000 20.600 19.889.906.190 3.099.331.084 64.067.380.208Tang trong IcY 413.442.890 413.442.890 18.328.574.884Giam trong IcY 28.239.845.670sa dir tai 31112/2016 269.995.170.000 20.600 20.303.349.080 3.512.773.974 54.156.109.422

b. C6 phi~u

ss hrong c6 phieu dang kY phat hanhse hrong c6 phieu da ban ra cong chung- csphieu phJ thong- cJ phieu uu ilai (duoc phdn loai la vJn chit sa hiiu)se hrong c6 phieu duoc mua lai (c6 phieu quy)-cs phiiu phJ thong-cs phiiu uu aQi (duoc phdn loai la vJn chit sa hiiu)se hrong c6 phieu dang hru hanh-cs phiiu phJ thong-csphieu uu ilai (duoc phdn loai la vJn chit sa hiiu)

Menh gia c6 phieu dang hru hanh: 10.000VND

31112/2016 0110112016C6 phi~u CA h·.co p leu

26.999.517 26.999.51726.999.517 26.999.51726.999.517 26.999.517 ,,

ro••,,/

26.999.517 26.999.517 ,~26.999.517 26.999.517 ~

c. C6 tuc

Dai h9i d6ng e6 dong thuong nien nam 2016 ngay 24/04/2016 da quyet dinh tra e6 me nam 2015 bkgti~n voi tY 1~ 10%/v6n di~u 1~(nrong irng 26.999.517.000 d6ng). Ngay 25/08/2016, Cong ty tra chi c6tire s6 ti~n 26.999.517.000 d6ng.

Trang 25

CONGTYCOPBANTHEPDANA-YDuong 56 lIB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh B~c, Q. Lien Chien, TP. £)il Nkg

BAo cio TAl CHiNHCho niim tai ehinh kit thuc ngay 3111212016

THUYET MINH BAo cAo TAl CHlNH (ti~p theo)(Thuyet minh nay fa b{5phdn h9P thanh va can duac d9C d6ng thai v61 Bdo cao tai chinh)

d. LQi. nhu~n sau thu~ chua phan ph3i

Nam 2016 Nam 2015

L91 nhuan IcY tnroc chuyen sangL91 nhuan sau thu~ Thu nhap doanh nghiep IcY nayPhan ph6i 191nhuanPhan ph6i 191nhuan IcY tnroc- Trich quy KTP L, quy thuang Ban di€u hanh- Tra c6 tuc bang ti€n- Quy ddu tu phat trien- Cac qUji khac thuoc v6n chit sa hiiu

64.067.380.20818.328.574.88428.239.845.67028.239.845.670

413.442.89026.999.517.000

413.442.890413.442.890

LQi. nhu~n sau thu~ chua phan ph6i eu6i kY 54.156.109.422

69.525.969.1178.268.857.798

13.727.446.70713.727.446.707

227.688.20713.499.758.500

64.067.380.208

Cong ty thirc hien phan ph5i 19i nhuan nam 2015 theo Nghi quyet Dai hQi d6ng c6 dong thirong nien nam2016 s5 380/2016INQIIDQT ngay 24 thing 04 nam 2016.

23. Cac khoan muc ngoal bang can a3i k~ toan

a. Ngoal t~ cac loai

3111212016 01/0112016

15.296,36-USD-EUR

505.634,8150,00

b. NQ'kh6 aoi aa xi'r ly

VND Nguyen nhan x6a ncr

C6ng ty TNHH Viet Phu 922.078.000 Kh6ng con kha nang thu h6i

24. Doanh thu ban hang va eung dp djch V\l

Nam 2016 Nlim2015

1.711.261.191.694Doanh thu ban thanh phfunDoanh thu ban hang h6aDoanh thu cung dp dich vu

1.916.465.553.24762.860.310.341

6.531.455.000

CQng 1.985.857.318.588

12.687.503.100

1.723.948.694. 794

Trang 26

CONG TY co pHA.N THEP DANA - YDuong s6 lIB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh B~c, Q. Lien Chieu, TP. Dil.Nfulg

BAo cso TAl CHiNHCho niim tai ehinh kh thuc ngay 3111212016

THUYET MINH BAO CAO TAl CHINH (ti~p theo)(Thuyet minh nay la b9 phdn h9P thanh va cdn duac doc a6ng thai vai Bdo cdo tai chinh)

25. Gia v6n hang ban

Nam 2016 Nam2015

Gia v6n thanh pham dll ban 1.808.640.436.645 1.623.288.191.766Gia v6n hang h6a da:ban 54.354.791.808Gia v6n dich vu da: cung cfrp 3.357.925.763 6.368.201.536

CQng 1.866.353.154.216 1.629.656.393.302

26. Doanh thu hoat dQng tai chinh

Nam 2016 Nam 2015

Llli ti~n giri, ti~n cho yay 1.378.498.545 295.814.083Chiet khdu thanh toan nhanh 27.802.411C6 tire, loi nhuan diroc chia 240.000.000 160.000.000Lai chenh lech tj gia phat sinh trong kY 2.441.934.255 73.465.627Lai ban hang tra cham, la:i irng tnroc ti~n hang 2.619.300.312 9.054.494.067

CQng 6.707.535.523 9.583.773.777

27. Chi phi tai chinh

Nam2016 Nam2015

Chi phi la:iyay 55.064.805.875 53.223.540.999 .~Lai irng tnrcc ti~n mua hang 2.119.269.437 ,

~L6 chenh lech tj gia phat sinh trong ky 1.844.530.541 12.864.420.189

~L6 chenh 1~ch tj gia danh gia cu6i kY 4.943.762.073 804.334.239Chi phi tai chinh khac 2.317.957

CQng 63.972.367.926 66.894.613.384

28. Chi phi ban hang va chi phi quan ly doanh nghi~p

~a. Cac khoan chi phi ban hang phat sinh trong kY

Nam2016 Nam2015

Phi sir dung thuong hieu 11.400.000.000 9.625.000.000Chi phi v?n chuyen duong bien 2.221.550.740Chi phi khac 6.183.471.174 5.391.159.520

CQng 19.805.021.914 15.016.159.520

Trang 27

C6NGTyc6pHANTHEPDM~A-YDuong s6 lIB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh Bac, Q. Lien Chien, TP. E>a N~g

BAocio TAl CHiNHCho niim tai chinh kit thuc ngay 3111212016

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (ti~p theo)(Thuyet minh nay fa bl) phdn h(TJJthanh va cdn duac doc a6ng thai voi Baa cdo tai chinh)

b. Cac khoan chi phi quan ly doanh nghi~p phat sinh trong kY

Nam 2016 Nam 2015

Phi thanh toan (phi mo LC, phi chuyen ti~n ..)Chi phi nhan vi en quan 1yChi phi kh~u hao Tai san c6 dinhCac khoan khac

6.473.896.7508.666.710.2992.228.188.5332.015.755.110

4.058.348.7738.664.604.0531.742.314.849

838.827.935

CQng 19.384.550.692 15.304.095.610

29. Thu nh~p khac

Nam2016 Nam2015

Thu nhap thanh ly, nhirong ban tai san c6 dinhTi€n phat vi pham hop d6ngThu ti~n thuong giai ph6ng tau nhanhCac khoan khac 55.538.762

177.272.7284.735.302.112

489.375.00018.111.283

133.364.137

CQng 188.902.899 5.420.061.123

30. Chi phi khac

Nam2016 Nam2015

L6 do thanh 1y, nhirong ban tai san c5 dinhPhat thu~, phat vi pham hanh chinhNang suAt giai ph6ng tauPhat vi pham hop d6ng kinh t~Cac khoan khac

36.418.39596.837.938

110.418.615

49.356.331

1.009.500384.008.820860.778.471

6.615.120

CQng 293.031.279 1.252.411.911

Trang 28

CONG TY co pRAN THEP DANA - YDuong s6 lIB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh B~c, Q. Lien Chi~u, TP. E>8.NfuIg

BAa cAo TAl CHiNHCho nam tai ehinh kit thuc ngay 3111212016

THUYET MINH BAo cAo TAl CHlNH (ti~p theo)(Thuyet minh nay fa b9 phdn h9P thanh va cdn duoc doc a6ng thai vai Baa cdo tai chinh)

31. Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh

Nam 2016 Nam 2015

T6ng lei nhuan k6 toan tnrcc thu6Bieu chinh cac khoan thu nhap chiu thu6Bieu chinh tang- Thu lao HDQT, BKS- Chi phi khdcBieu chinh giam (C6 tire lei nhuan diroc chia)- C6 tuc lai nhudn duac chia- Ldi chenh l?ch ry gia h6i dodi chua thuc hiinT6ng thu nhap chiu thu6

22.935.482.34399.054.946

339.054.946112.800.000226.254.946240.000.000240.000.000

23.034.537.289

Chi phi thu~ thu nMp doanh nghi~p hi~n hanhTrong do:- Chi phi thui TNDN hien hanh phat sinh kY nay

4.606.907.459

4.606.907.459

32. Liii cd ban, liii suy giam tren c6 phi~uNam 2016

10.654.019.506187.624.620187.624.620120.000.000

67.624.620

10.841.644.126

2.385.161. 708

2.385.161.708

Nam 2015

LQ'i nhuan sau thue thu nhap doanh nghiepCac khoan dieu chinh tang hoac giam loi nhuan sau thue- Bieu chinh tang- Bieu chinh giam (quy khen thireng phuc lei)LN hoac 16 phan b6 cho c6 dong sa htru c6 phieu ph6 thongS6 luong c6 phieu ph6 thong hru hanh binh quan trong Icy

18.328.574.884

18.328.574.88426.999.517

Lai coo ban, hii suy giam tren c6 phi~u (*) 679

8.268.857.798(413.442.890)

413.442.8907.855.414.908

26.999.517

291

(*) BiSu 1~, Nghi quyet Dai hQi c6 dong nam 2016 cua Cong ty khong quy dinh mire trich l?p quy khenthirong phuc lei thee k€ hoach cho nam 2016; Do do, chi tieu " Lai co ban tren c6 phieu" nam 2016 chiraloai tnr sf>lieu quy khen thuong phuc lei dir kien trich l?p.

33. Chi phi san xu~t kinh doanh theo y~u t6

Nam 2016 Nam 2015

Chi phi nguyen lieu, V?t lieuChi phi nhan congChi phi khau hao Uti san c6 dinhChi phi dich V1,l mua ngoaiChi phi khac bang tien

1.289.126.049.41885.222.768.778

156.150.155.583185.823.787.245

13.767.330.117

Cl}ng 1.730.090.091.141

1.210.688.115.48682.675.428.660

127.557.114.441111.706.893.48121.584.993.307

1.554.212.545.375

Trang 29

CONG TY co pHAN THEP DANA - YDuong s6 lIB, KCN Thanh Vinh, P~Roa Khanh B~c, Q. Lien Chieu, TP. 8a N~g

BAO CAO TAr CHiNHCho niim tai chinh kit thtlc ngay 3111212016

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (ti~p theo)(Thuyet minh nay fa b(j phdn hap thanh va can duoc doc a6ng thai vai Baa cao tat chinh)

34. Bao cao bl} ph~n

Theo quy dinh cua Chuan mire k€ toan s6 28 va Thong nr huang ddn Chu§.n rmrc nay thi Cong ty c§.nI~p bao cao b9 phan, Theo do, b9 phan Ia mot phAn c6 th~ xac dinh rieng biet cua Cong ty tham gia VaGviec cung d.p cac san pham hoac dich vu lien quan (b9 phan thee linh V1JC kinh doanh) hoac cung cApsan pham hoac dich vu trong m9t moi tnrong kinh t€ cu th~ (b9 phan thee khu V1JC dia 11'),m6i b9 ph~nay chiu rui ro va thu duoc 19'iich kinh t6 khac voi cac b9 ph~ khac.

Can cir VaGthirc t6 heat d9ng tai Cong ty, Chu tich H9i d6ng quan tri va Ban T6ng Giam d6c danh giarang cac linh V1JC kinh doanh cling nlnr cac moi tnrong kinh t€ cu th~ thee khu V1JC dia 11'khong c6 sukhac biet trong viec ganh chiu nii ro va 19i Ich kinh t6. Cong ty hoat d9ng trong m9t b9 ph~ kinhdoanh chinh la san xuAt thep va m9t b9 phan dia 11'chinh la Vi~t Nam.

35. Quill 11'riii ro

a. Quan 11'riii ro van

Thong qua cong tac quan tri nguon v6n, Cong ty xem xet, quyet dinh duy tri s6 dir nguon v6n va nophai tra thich hop trong tirng thai ky d~ vira dam bao heat d9ng lien tuc vira t6i da h6a 19i Ich ciia cacc6 dong.·

b. Quan 11'riii ro tai chinh

Rui ro tai chinh bao g6m rui ro thi tnrong (nii ro v~ llii suAt, rui ro v~ tY gia, rui ro v~ gia), rui ro tindung va rui ro thanh khoan.

Quan 11' riii ro th] truong: Hoat d9ng kinh doanh ciia Cong ty se chu y€u chiu nii ro khi c6 sir bi€nd9ng Ian v~ llii suat, tY gia va gia nguyen lieu.

Quem [y rid ro v€ [iii sua!

Rui ro Hii suAt cua Cong ty phat sinh chu y6u ill cac khoan vay c6 llii suit tha n6i dli ky k6t. £)6 giamthieu rui ro nay, Cong ty da tree tinh anh huang cua chi phi llii vay d€n k6t qua kinh doanh tirng thai kYcling nhir phan tich, du bao d~ hra chon cac thai di~m tra no thich hop. CM tich H9i d6ng quan tri vaBan T6ng Giam d6c cho rkg nii ro v~ bien d9ng llii suit ngoai dir tinh cua Cong ty a mire thAp.

Quem [y rid ro v€ ty gid

Do c6 cac giao dich mua hang, ban hang va vay no c6 g6c ngoai t~, Cong ty se chiu nii ro khi c6 bi6nd9ng v~ tY gia. Rui ro nay duoc Cong ty quan 11'thong qua cac bien phap nhir: duy tri hop 11'co cAuvay ngoai t~ va n9i t~, t6i iru h6a thai han thanh toan cac khoan no, hra chon thai di~m mua va thanhtoan cac khoan ngoai t~ phu hop, du bao tY gia ngoai t~ trong nrong Iai, sir dung t5i iru nguon ti~n hienc6 d~ can bang gitra nii ro tYgia va nii ro thanh khoan.

Gia tri ghi s6 cua cac cong cu tai chinh c6 g6c ngoai t~ tai thai di~m cu6i kYnhir sau:

31112/2016 01101/2016

TAi san tAi chinh+ TiSn va cac khoan nrong duong ti8n USD

EUR505.634,81

5015.296,36

NQ' phai tra tAi chinh+ Phai tra ngiroi ban USD

HKDEUR

18.268.893,721.102.274,001.545.960,90

12.089.279,55

Trang 30

CONGTyc6PBANTHEPDANA-YDuong sa lIB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa KMnh B~c, Q. Lien Chieu, TP. Dfl N~g

BAa cio TAl CHiNHCho niim tai ehinh kit thuc ngay 3111212016

THUYET MINH BAo cxo TAl CHINH (ti~p theo)(Thuyit minh nay fa b(jphdn hop thanh va cdn duac doc a6ng thai voi Bdo cao tai chinh)

Quem If rid ro vi gid

Cong ty mua nguyen v~t lieu ill nha cung dp trong mroc va mroc ngoai d8 phuc vu heat dong san xu§.tkinh doanh, do do se chiu Sl! rui ro ill viec thay d6i gia cua nguyen v~t lieu dAuvao. D8 giam thieu ruiro nay, Cong ty da IcY hop d6ng mua hang voi cac nha cung c§.p Ion, uy tin, chu dong thee d5i thitnrong d8 nk bilt tinh hinh bi8n dong, ill d6 dua ra cac quyet sach d8 kiem scat duoc anh huang boibien dong gia nguyen v~t li~u dAuvao ..

Quan lY Tui TO tin dung

Rui ro tin dung xay ra khi mot khach hang hoac d5i tac khong dap irng duoc cac nghia vu trong hopd6ng d§n d8n cac t6n th§.t tai chinh cho Cong ty. Cong ty c6 cac nii ro tai chinh la mot s5 khoan nophai thu. D8 giam thieu nii ro nay, Cong ty xay dung chinh sach quan Iy cong no cMt che, thuongxuyen don d5c cong tac thu h6i no. D5i voi cac khach hang moi, Cong ty yeu cAuirng tnroc 70 - 100%gia tri don hang moi xuat hang. D5i voi cac khach hang cil, Cong ty yeu cAuthanh toan h8t cong no cumoi diroc mua don hang moi, Do do, CM tich HOi d6ng quan tri va Ban T6ng Giam d5c cho rkg niiro tin dung voi khach hang cua Cong ty a rmrc th§.p.

Quan Ii Tui TO thanh khodn

D8 quan Iy nii ro thanh khoan, dap img cac nhu cAuv@v5n, nghia vu tai chinh hien tai va trong nrongIai, Cong ty thirong xuyen thee doi va duy tri du mire dir phong tien, t5i Uti h6a cac dong ti@nnhan r6i,t~n dung duoc tin dung ill khach hang va d5i tac, chu dong kiem scat cac khoan no d8n han, silp d8nhan trong Sl! nrong quan voi tai san d8n han va nguon thu c6 th~ tao ra trong thai k:Yd6, ...

T6ng hop cac khoan no phai tra tai chinh cua Cong ty thee thai han thanh toan nhir sau:

31112/2016 Khong qUa 1 nam Tren1nam TangPhai tra ngiroi banChi phi phai traYay va no thue tai chinhPhai tra khac

555.035.156.913721.720.653

668.191.940.6906.859.541.449

68.767.673.500 623.802.830.413721.720.653

1.244.172.206.25761.859.541.449

575.980.265.56755.000.000.000

C(>ng 699.747.939.067 1.930.556.298.7721.230.808.359.705

0110112016 Khong qUa 1 nam Tren1nam Tang '01

628.407.422.560 Gl'1.002.521.891

.\\.1

1.430.946.662.899 \~~129.618.760.299 ./\-2.089.975.367.649 AU

-==

Phai tra ngiroi banChi phi phai traVay va no thue tai chinhPhai tra khac

628.407.422.5601.002.521.891

750.108.443.0744.618.760.299

680.838.219.82525.000.000.000

C(>ng 705.838.219.8251.384.137.147.824

CM tich HOi d6ng quan tri va Ban T6ng Giam d5c cho r~ng nii ro thanh khoan cua Cong ty a rmrc caonhirng tin nrong rang Cong ty c6 th8 tao ra du nguon ti@nciing nhir nhan duoc su h6 tro cua cac c6dong Ian d8 dap img cac nghia vu tai chinh khi d8n han.

T6ng hop cac tai san tai chinh hien c6 tai Cong ty duoc trinh bay tren co sa tai san thuAn nhtr sau:

Trang 31

CONGTYCOPHANTHEPDANA-YDuong sf>lIB, KCN Thanh Vinh, P. Boa Khanh B~c, Q. Lien Chieu, TP. Dit N~g

BAo cAo TAr CHiNHCho nam t~i chinh kit thuc ngay 3111212016

THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH (ti~p theo)(Thuyet minh nay la b(3phdn hop thanh va cdn duac c19Cc16ng thai WYi Baa cao tai chinh)

31112/2016 KhOng qua 1 nam Tren 1 narn Tang

Tit~nva cac khoan nrong duong ti~nD§.u nr nam gill' d~n ngay dao hanPhai thu khach hangPhai thu khac

48.876.625.31015.563.000.000

130.918.401.7936.666.062.315

48.876.625.31015.563.000.000

130.918.401.7936.666.062.315 .

Cqng 202.024.089.418 202.024.089.418

0110112016 Khong qua 1 nam Tren 1 nam Tang

Ti~n va cac khoan nrong duong ti~nD§.utu n~m gill' d~n ngay dao hanPhai thu khach hangPhai thu khac

24.523.263.3142.000.000.000

183.022.501.7655.391.345.232

24.523.263.3142.000.000.000

183.022.501.7655.391.345.232

Cqng 214.937.110.311214.937.110.311

36. ThOng tin v~ cac ben lien quan

a. Cac ben lien quan

M3i quan h~

Cong ty C6 phfuI D§.u nr Thanh LoiCong ty C6 phfuI V?-n tai PST Del Nfu1gCong ty C6 phfuI K~t d.u thep B:MFCong ty CP Quang cao Sang tao VietOng Huynh Van TanBa. Phan Thi Thao SuongOng H6 Nghia TinOng Phan Xuan Thien

Cong ty dftu nrCong ty lien k~tChung Cong ty dftu nrChung Cong ty dftu nrCM tich HDQTThanh vien HDQTThanh vien HDQTThanh vien HDQT

Trang 32

CONG TY co PHA.N THEP DANA - Y .Duong 56 lIB, KCN Thanh Vinh, P. HilaKhanh B~c, Q. Lien Chieu, TP. Ela Nfulg

BAO CAO TAl CHiNHCho nam tJi chinh kit thuc ngay 3111212016

THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH (ti~p theo)(Thuyet minh nay fa b9 phdn hop thanh va cdn duoc doc a6ng thai vai Baa cao tai chinh)

b. Cac giao djch trong y~u vo; cac ben lien quan phat sinh trong kYBen lien quan Nam 2016 Nam 2015

Mua hangCong ty C6 ph§n D~u tu Thanh LQ'iCong ty C6 ph§n V~ tai PST m.Nfu1gCong ty C6 ph§n K6t du thep BMFCongty C6 phan Quang cao Sang tao Viet

400.250.303.65215.956.056.52053.365.289.059

509.169.250

Ban hangCong ty C6 ph§n D~u tu Thanh LQ'iCong ty C6 ph§n K6t du thep BMFCong ty C6 phan V~ tai PST Da Nfu1g

116.164.530.02081.243.178.841

44.550.000

Yay va nQ'dai hanCong ty CP D~u tu Thanh LQ'iOng HuYnh Van TanBa Phan Th] Thao SuongOng H6 NghIa TinOng Phan Xuan Thien

34.000.000.00010.900.000.00041.398.820.0003.900.000.000

800.000.000

Tra g8e vay va nQ'dai hanOng Huynh Van TanBa Phan Thi Thao SuongOng H6 Nghia TinOng Phan Xuan Thien

22.827.470.00035.562.900.00037.611.204.25866.784.000.000

LiB vay phat sinhCong ty C6 ph§n D~u tu Thanh Lei 5.802.314.371

CB nrc nh~n OlrQ'cCong ty C6 ph§n V~ tai PST Da Nfu1g 240.000.000

MlrQ1l ti~nCong ty C6 ph§n V~ tai PST Da N~ngOng Huynh Van TanOng H6 Nghia TinBa Phan Thi Thao SuongOng Phan Xuan Thien

100.000.0003.000.000

7.932.556.6892.880.500.000

Tra ti~nCong ty C6 ph§n V~ tai PST Da Nfu1gOng Huynh Van TanOng H6 Nghia TinBa Phan Thi Thao SuongOng Phan Xuan Thien

250.480.000553.000.000

7.135.000.0003.360.500.000

Thu liii do frng truce ti~n hangCong ty C6 phan D~u tu Thanh LQ'iCong ty C6 ph§n K6t c~u thep BMF

1.400.077.699848.873.332

Thu nh~p cua Hf)QT va Ban TBng Giarn d8c 1.124.320.000

653.274.806.89924.722.045.825

131.682.549.763692.157.825

192.346.249.12659.631.017.096

126.500.000

41.278.000.00063.629.770.3959.824.000.000

34.638.350.000

62.596.106.600-35.031.404.2582.000.000.0002.200.000.000

4.863.758.236

160.000.000

2.500.000.0007.219.300.0003.210.000.000

12.480.300.0003.605.000.000

2.500.000.0007.248.820.0002.835.000.000

12.478.350.0003.230.000.000

4.730.644.2314.282.668.819

1.108.800.000

Trang 33

CONGTYCO PBANTHEPDANA-YDuong s6 lIB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh Bac, Q. Lien Chieu, TP. m N~g

BAo cAo TAl CHiNHCho narn tai chinh kit thuc ngizy 3111212016

THUYET MINH BAO CAO TAl CHINH (ti~p theo)(Thuyet minh nay la brjphdn h9P thanh va cdn duac doc tl6ng thai v6i Baa ala tai chinh)

37. S'! ki~n phat sinh sau ngay k~t thuc kY k~ toan

Khong co S\I kien nao phat sinh sau ngay k~t thuc IcYk~ toan yeu du phai ai~u chinh hoac cong b6 trongBao cao tai chinh.

38. S6li~u so sanh

La s6 lieu trong bao cao tai chinh cua nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2015 ail diroc kiem toan boi AAC-------K~ toan trinrng NgllOi I~p bi~u

~Trftn Mai Thj Be Li~u

Trang 34

Documents

CONG .A. TVTNHHIIEM~, TOANVA IEIt!' TOAN, DC 20161231DNY ok.pdf · Cong ty la don vi hach toan dQcl~p, heat dQng san xuit kinh doanh theo Luat doanh nghiep, Bi~u 1~Cong ty va cac