If you can't read please download the document
Upload
lamhanh
View
224
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
CJKFJFHVCJVFJGKJHJJIIIIIIIIIIIIIIIIIYYYYYHHHHHHHHHHHSSSSSSSSSSSSAXXXXXXXXXXXXXXXXFFFFFFFXCCCCCTYYYYBBBBBBBIUOOHHHHNNGGGBVVTYYYVBBBDYTCV FYYRGTF
RACHUNEK ZYSKW I STRAT
1.01.05 30.06.05
Przychody z tytuu:
odsetek od rachunkw, depozytw i nalenoci z tytuu kredytw, poyczek, skupionych
wierzytelnoci
81 352
prowizji bankowych i maklerskich
4 819
wypacone dywidendy wewntrzgrupowe
236 116
pozostae operacyjne
8 824
Koszty z tytuu:
odsetek od rachunkw, depozytw i nalenoci z tytuu kredytw, poyczek, sprzedanych
wierzytelnoci
78 761
prowizji bankowych i maklerskich
4 610
pozostae operacyjne
4 972
dziaania podmiotw objtych konsolidacj
3 499
NAJISTOTNIEJSZE ELIMINACJE TRANSAKCJI WEWNTRZGRUPOWYCH I KOREKTY KONSOLIDACYJNE (TYS. Z)
rdroczne skrcone sprawozdanie finansowe
Grupy Kapitaowej Banku Millennium S.A.
sporzdzone zgodnie z Midzynarodowymi Standardami Sprawozdawczoci Finansowej za II kwarta roku 2005
ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM
KAPITALE WASNYM
Razem
skonsolidowany
kapita wasny
Kapita
zakadowy
Akcje
wasne
Kapita
zapasowy
premia
emisyjna
Pozostay
kapita
zapasowy
Kapita z
aktualizacji
wyceny
Pozostae
kapitay
rezerwowe
Inne
instrumenty
finansowe
Zysk/strata z
lat ubiegych
Kapita wasny na pocztek okresu (B/O) 01.01.2004
1 734 906
849 182
0
542 970
238 378
32 882
145 677
0
-74 183
Zmiany przyjtych zasad (polityki) rachunkowoci
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Korekty bdw podstawowych
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Kapita wasny na pocztek okresu (B/O) po uzgodnieniu do danych
porwnywalnych
1 734 906
849 182
0
542 970
238 378
32 882
145 677
0
-74 183
- wypata dywidendy
0
0
0
0
0
0
0
0
0
- pozostay podzia zysku z lat ubiegych
0
0
0
0
14 878
0
51 096
0
-65 974
- pokrycie strat z lat ubiegych z kapitau zapasowego
0
0
0
-35 510
0
0
0
35 510
- zakup/sprzeda i wycena aktyww finansowych dostpnych do sprzeday
-3 139
0
0
0
0
-3 139
0
0
- wynik finansowy netto biecego okresu
112 000
0
0
0
0
0
0
0
112 000
- .....
0
0
0
0
0
0
0
0
Kapita wasny na koniec okresu (B/Z) 30.06.2004
1 843 767
849 182
0
507 460
253 256
29 743
196 773
0
7 353
ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM
KAPITALE WASNYM
Razem
skonsolidowany
kapita wasny
Kapita
zakadowy
Akcje
wasne
Kapita
zapasowy
premia
emisyjna
Pozostay
kapita
zapasowy
Kapita z
aktualizacji
wyceny
Pozostae
kapitay
rezerwowe
Inne
instrumenty
finansowe
Zysk/strata z
lat ubiegych
Kapita wasny na pocztek okresu (B/O) 01.01.2004
1 734 906
849 182
0
542 970
238 378
32 882
145 677
0
-74 183
Zmiany przyjtych zasad (polityki) rachunkowoci
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Korekty bdw podstawowych
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Kapita wasny na pocztek okresu (B/O) po uzgodnieniu do danych
porwnywalnych
1 734 906
849 182
0
542 970
238 378
32 882
145 677
0
-74 183
- wypata dywidendy
0
0
0
0
0
0
0
0
0
- pozostay podzia zysku z lat ubiegych
0
0
0
0
14 878
0
60 427
0
-75 305
- pokrycie strat z lat ubiegych z kapitau zapasowego
0
0
0
-35 510
0
0
0
35 510
- zakup/sprzeda i wycena aktyww finansowych dostpnych do sprzeday
19 493
0
0
0
0
19 493
0
0
- wynik finansowy netto biecego okresu
240 504
0
0
0
0
0
0
0
240 504
- .....
0
0
0
0
0
0
0
0
Kapita wasny na koniec okresu (B/Z) 31.12.2004
1 994 903
849 182
0
507 460
253 256
52 375
206 104
0
126 526
SPIS TRECI
3I.WSTP I ZASADY RACHUNKOWOCI
6II.WPYW WDROENIA MSSF NA WYSOKO KAPITAW WASNYCH
7III.INFORMACJA O DZIAALNOCI GRUPY BANKU MILLENNIUM S.A. W I PROCZU 2005
13IV.DANE FINANSOWE
19V.INFORMACJE FINANSOWE W PODZIALE NA SEGMENTY DZIAALNOCI
23VI.DYWIDENDA ZA ROK 2004
23VII.ZYSK NA AKCJ
24VIII.STRUKTURA GRUPY KAPITAOWEJ BANKU MILLENNIUM S.A.
24IX.WSKAZANIE ISTOTNYCH ZDARZE, KTRE WYSTPIY POMIDZY DAT, NA KTR SPORZDZONO NINIEJSZY RAPORT A DAT JEGO PUBLIKACJI
24X.AKCJONARIUSZE POSIADAJCY CO NAJMNIEJ 5% OGLNEJ LICZBY GOSW NA WZA JEDNOSTKI DOMINUJCEJ GRUPY - BANKU MILLENNIUM S.A.
25XI.ZESTAWIENIE ZMIAN W STANIE AKCJI BANKU MILLENNIUM S.A. POSIADANYCH PRZEZ OSOBY ZARZDZAJCE I NADZORUJCE BANK
25XII.WSKAZANIE POSTPOWA TOCZCYCH SI PRZED SDEM
26XIII.INFORMACJE O UDZIELENIU PRZEZ BANK PORCZE KREDYTU LUB GWARANCJI
26XIV.INFORMACJA O PODATKU DOCHODOWYM
27XV.INFORMACJE O EMISJI/WYKUPIE/SPACIE DUNYCH I KAPITAOWYCH PAPIERW WARTOCIOWYCH
27XVI.OPIS TRANSAKCJI Z PODMIOTAMI POWIZANYMI
28XVII.DODATKOWE OBJANIENIA DO DANYCH FINANSOWYCH
I. WSTP I ZASADY RACHUNKOWOCI
Niniejsze sprawozdanie finansowe Grupy Kapitaowej Banku Millennium S.A. (Grupa) obejmujce dane za II kwarta roku 2005, skadajce si z bilansu, rachunku zyskw i strat, sprawozda ze zmiany stanu kapitaw wasnych oraz przepyww rodkw pieninych i dodatkowych not objaniajcych, zostao przygotowane w oparciu o Midzynarodowe Standardy Sprawozdawczoci Finansowej/Midzynarodowe Standardy Rachunkowoci (MSSF). Grupa wdroya MSSF, jako podstaw sporzdzania sprawozda finansowych zgodnie z Rozporzdzeniem Parlamentu Europejskiego i Rady nr 1606/2002/WE oraz wytycznymi znowelizowanej Ustawy o rachunkowoci, poczwszy od 1 stycznia 2005 r. Przedmiotowe sprawozdanie finansowe jest zgodne z przyjtymi przez Uni Europejsk MSSF obowizujcymi w dniu bilansowym (to jest 30 czerwca 2005 r.) i stanowi raport rdroczny w myl MSR 34.
Zgodnie z zapisami MSSF 1 regulujcymi proces adaptacji MSSF, zasady rachunkowoci obowizujce na dzie sprawozdawczy naley zastosowa w odniesieniu do bilansu otwarcia i prezentowanych danych porwnywalnych. W rezultacie faktycznym momentem przyjcia MSSF dla Grupy jest 1 stycznia 2004 r. MSSF 1 przewiduje jednak moliwo zwolnie z powyszej reguy Grupa skorzystaa z tej moliwoci nie przeksztacajc danych porwnywalnych w odniesieniu do dwch obszarw zagadnie MSR 39: sposobu kalkulacji rezerw zwizanych z utrat wartoci ekspozycji kredytowych i wyceny niektrych instrumentw finansowych wedug zamortyzowanego kosztu z zastosowaniem efektywnej stopy procentowej. Pene dostosowanie danych porwnywalnych za rok 2004 zostao zaniechane z uwagi na koszty i pracochonno caego procesu wynikajce ze zoonoci i zakresu problematyki, skal trudnoci oraz iloci danych koniecznych do dokonania przelicze.
Jednake przez wzgld na porwnywalno danych i moliwo poprawnej oceny sytuacji finansowej, Grupa przygotowaa sprawozdania finansowe pro-forma za II kwarta 2004 r. (o mniejszym stopniu szczegowoci) zgodnie z wymogami MSSF, wczajc w to rwnie wspomniane zagadnienia MSR 39. Sprawozdania te wykorzystane zostay na potrzeby analizy zarzdczej, jak te posuyy za podstaw przygotowania informacji o dziaalnoci Grupy w I proczu 2005 wchodzcej w skad niniejszego raportu (rozdzia III).
Zmiana w polskich standardach rachunkowoci, dokonana w roku 2002 spowodowaa i zasady krajowe stay si w znacznej mierze spjne z MSSF. W nastpstwie, przejcie na MSSF skutkowao dwiema najistotniejszymi zmianami w stosunku do zasad rachunkowoci przyjtych w Grupie w roku 2004, ktrych szczegowy opis znajduje si w skonsolidowanym raporcie rocznym za rok 2004 opublikowanym w dniu 17.02.2005. Zmiany te przedstawiaj si nastpujco:
1. Wycena instrumentw finansowych wedug zamortyzowanego kosztu z zastosowaniem efektywnej stopy procentowej (ESP)
Z przeprowadzonych przez Bank analiz wynika, i implementacja metodologii ESP w odniesieniu do instrumentw finansowych posiadanych przez Grup powoduje materialne korekty jedynie w przypadku rozoenia w czasie prowizji zwizanych z dziaalnoci kredytow oraz w przypadku rozliczenia specyficznej, dugoterminowej umowy, zawartej z jednym kontrahentem, opisanej poniej. Naley zaznaczy, i dyskonto oraz premia od dunych papierw wartociowych byy ju wczeniej rozliczane metod wykadnicz.
Prowizje do koca roku 2004 byy zaliczane do rachunku zyskw i strat Grupy na bazie kasowej w momencie pobrania (wyjtek stanowiy specyficzne prowizje, ktre byy rozliczane w czasie metod liniow). Od momentu przejcia na MSSF wybrane prowizje s rozpoznawane w rachunku zyskw i strat przez cay czas trwania umowy kredytowej. Takiej amortyzacji w czasie podlegaj te prowizje okookredytowe, ktre przez swoj charakterystyk stanowi substytut przychodw odsetkowych. Nierozliczona cz prowizji prezentowana jest w bilansie jako korekta wartoci ekspozycji kredytowej, natomiast rozliczana cz stanowi przychd odsetkowy (lub prowizyjny w przypadku prowizji pobranych od instrumentw z nieokrelonym harmonogramem spat). Grupa w zalenoci od charakteru prowizji rozkada je w czasie w oparciu o metod liniow, sumy cyfr, lub ESP. W efekcie, w porwnaniu do lat ubiegych znacznie zmniejszya si kwota prezentowanych w sprawozdaniu finansowym przychodw prowizyjnych, oraz zmniejszeniu uleg stan kapitaw wasnych Grupy w dniu konwersji na MSSF (korekta bilansu otwarcia wynikajca z wyodrbnienia z zyskw lat ubiegych czci prowizji od czynnych umw kredytowych, ktre bd rozliczane w czasie). Kwantyfikacja korekt bilansu otwarcia jest przedstawiona w dalszej czci raportu. Dodatkowo rozliczeniu w czasie podlegaj niektre koszty wasne ponoszone przez Grup, bezporednio zwizane z zawarciem umowy kredytowej takie jak prowizje pacone agentom zewntrznym i wasnym za zawarcie umowy kredytu hipotecznego oraz zwizane z tym typem umw koszty wyceny nieruchomoci.
Wspomniana wczeniej umowa skutkowaa jednoczesnym zacigniciem kredytu przez Bank oraz nabyciem papierw wartociowych kontrahenta. Dodatkowo Bank dokona przedpaty (zdyskontowanych) odsetek od kredytu za 10 ostatnich lat z gry. Taka konstrukcja spowodowaa istotn korekt (zwikszenie) stanu bilansu otwarcia kapitaw wasnych w momencie zastosowania ESP.
2. Zgodnie z polskimi standardami rachunkowoci, rezerwy na ryzyko kredytowe Grupy tworzone byy wedug zasad obowizujcych jednostk dominujc Bank. Kalkulacja wysokoci rezerw dokonywana bya na podstawie dwch kryteriw: okresu przeterminowania i sytuacji finansowej kredytobiorcy w oparciu o matryc narzucajc minimalny poziom koniecznych do utworzenia rezerw. W celu spenienia wymogw MSR 39, Grupa stworzya metodologi, narzdzia i procedury do wyceny rezerw na podstawie szacowanej wartoci ekonomicznej kredytu. Na dzie bilansowy dokonywana jest ocena czy zaistniay obiektywne przesanki wiadczce o utracie wartoci ekspozycji kredytowych. Jeli tak, dokonuje si odpisu aktualizujcego w wysokoci rnicy pomidzy wartoci bilansow a wartoci biec oczekiwanych przyszych przepyww pieninych z danej ekspozycji kredytowej. Podstaw tego procesu jest podzia portfela kredytowego Grupy na istotne ekspozycje kredytowe (kryterium wysokoci zaangaowania) oraz pozostae homogeniczne grupy kredytw.
Dla istotnych ekspozycji kredytowych analiza utraty wartoci dokonywana jest na bazie oceny indywidualnej. W przypadku gdy zidentyfikowane zostan przesanki utraty wartoci, Grupa szacuje zdyskontowan warto przyszych przepyww z konkretnej umowy, biorc pod uwag prawdopodobiestwo spat przez Klienta i moliwo zaspokojenia si z ustanowionych zabezpiecze. Na cay proces skadaj si nastpujce fazy:
identyfikacja obiektywnych przesanek utraty wartoci,
ocena prawdopodobiestwa spat kapitau i odsetek,
szacowanie czy spata zostanie dokonana z funduszy wasnych Klienta czy te konieczna bdzie sprzeda zabezpiecze,
budowa prognozowanego harmonogramu spat dokonanych przez Klienta lub harmonogramu sprzeday zabezpiecze.
Pozostae ekspozycje kredytowe grupowane s w homogeniczne portfele (to jest portfele o podobnej charakterystyce np.: z uwagi na rodzaj produktu kredytowego, rodzaj zabezpieczenia, itp.) dla ktrych wyliczenie utraty wartoci odbywa si na bazie analizy kolektywnej, w oparciu o wyliczone historycznie (okresowo weryfikowane i aktualizowane) wskaniki i modele statystyczne. Dodatkowo ekspozycje bdce przedmiotem analizy kolektywnej s dzielone na:
ekspozycje z rozpoznan utrat wartoci,
pozostae ekspozycje; MSSF nie dopuszczaj tworzenia rezerw na ryzyko oglne, jednake MSR 39 wprowadza pojcie rezerw tworzonych na poniesione, niezidentyfikowane ryzyko kredytowe (ang.: incurred but not reported losses - IBNR) odnoszce si wanie do rezerw tworzonych na portfele homogeniczne z nie rozpoznan utrat wartoci.
Oprcz zmian sposobu kalkulacji rezerw, w efekcie wdroenia MSSF, zmieni si rwnie sposb prezentacji ekspozycji kredytowych:
odsetki od kredytw nieregularnych naliczane wedug polskich standardw od kwoty ekspozycji brutto i ujmowane w bilansie jako odsetki zastrzeone (w przypadku spaty - w rachunku zyskw i strat), zostay z bilansu usunite (zgodnie z MSR 39 odsetki od ekspozycji nieregularnych naliczane przez Grup od wartoci ekspozycji netto s ujmowane w rachunku zyskw i strat),
rezerwa na ryzyko oglne zostaa z bilansu usunita wikszo tej rezerwy zostaa przeksztacona w rezerwy tworzone na poniesione niezidentyfikowane ryzyko kredytowe (IBNR), ktre prezentacyjnie pomniejszaj warto ekspozycji kredytowej,
nierozliczone dyskonto od wierzytelnoci, jak rwnie nierozliczona cz prowizji kredytowych (jak opisano w podpunkcie 1 powiconym ESP) pomniejszaj warto bilansow ekspozycji kredytowych
Pozostae zmiany zasad rachunkowoci nie majce wpywu na warto wyniku finansowego i aktyww netto (korekty prezentacyjne) wynikajce z wdroenia MSSF to:
w celu ujednolicenia zasad rachunkowoci z grup kapitaow jednostki dominujcej Banku Millennium S.A. - Banco Comercial Portugues (BCP), Grupa z dniem 1 stycznia 2005 zacza stosowa metod ksigowania w dniu zawarcia transakcji w miejsce uprzednio przyjtej metody opartej na dacie rozliczenia transakcji. Obie metody s dopuszczone przez MSSF. Dodatkowo rozliczenie dyskonta/premii od dunych papierw wartociowych z kuponem odsetkowym, sklasyfikowanych jako portfel handlowy, uprzednio ujmowane w mary odsetkowej od 1 stycznia 2005 stanowi skadow wyniku operacji finansowych,
efekt wyceny transakcji swap zawartych w celu zabezpieczenia transakcji wynajmu powierzchni uytkowej, wyraonych w walutach obcych, prezentowany w mary odsetkowej, poczwszy od 1 stycznia 2005 r. ujmowany jest w kosztach dziaania,
zgodnie z zapisem MSSF 5 wdroonego prospektywnie (to jest z dniem implementacji MSSF bez dokonywania przeksztace danych porwnywalnych) Grupa wydzielia odrbn kategori bilansow aktywa przeznaczone do sprzeday. Adekwatnie do definicji MSSF aktywa te s wyceniane wedug niszej z dwch; wartoci bilansowej lub wartoci godziwej pomniejszonej o koszty sprzeday.
II. WPYW WDROENIA MSSF NA WYSOKO KAPITAW WASNYCH
Na mocy przyjtej metodologii wdroenia MSSF korekty wynikajce z przyjcia MSR 39 ujte zostay w bilansie otwarcia kapitaw wasnych wedug stanu na 1 stycznia 2005, a przeksztace danych porwnywalnych nie dokonano (charakterystyka korekt zostaa szerzej opisana w punkcie I dedykowanym zasadom rachunkowoci). Przedmiotowe korekty, dotyczce zagadnie regulowanych w MSR 39, s w przypadku Grupy jedynymi korektami majcymi wpyw na powstanie rnicy pomidzy skonsolidowanymi aktywami netto wyliczonym zgodnie z polskimi standardami rachunkowoci, a aktywami netto wedug MSSF, i na dzie 1 stycznia 2005 r. prezentuj si nastpujco:
Dane w tys. z
Wycena instrumentw finansowych wedug zamortyzowanego kosztu z zastosowaniem ESP - Bank
Wycena instrumentw finansowych wedug zamortyzowanego kosztu z zastosowaniem ESP podm. zalene
Utrata wartoci ekspozycji kredytowych
RAZEM
Warto korekty brutto
+ 62.210
- 1.866
+ 10.653
+ 70.997
Warto korekty netto (po uwzgldnieniu efektu podatku odroczonego)
+ 50.390
- 1.511
+ 8.629
+ 57.508
III. INFORMACJA O DZIAALNOCI GRUPY BANKU MILLENNIUM S.A. W I PROCZU 2005
Zarzd Banku Millennium (Bank) informuje, i w I proczu 2005 roku skonsolidowany zysk netto Grupy Kapitaowej Banku (Grupa) liczony wedug Midzynarodowych Standardw Sprawozdawczoci Finansowej (MSSF) wynis 129 mln z.
Dla porwnania, skonsolidowany zysk netto Grupy w I proczu 2004 roku wynis 118,4 mln z (wyliczony dla celw porwnawczych na zasadzie pro-forma wedug MSSF).
Gwne wydarzenia w pierwszych szeciu miesicach 2005 roku:
A. Znaczca poprawa dochodowoci z podstawowej dziaalnoci biznesowej
wzrost zysku netto do 129 mln z (wzrost o 9% w porwnaniu z I proczem 2004 roku), oraz wspczynnik zwrotu z kapitau ROE na poziomie 13,2%,
wzrost dochodu odsetkowego netto o 4,6% (w porwnaniu z I proczem 2004 roku),
wzrost dochodw z tytuu prowizji o 6,5%,
spadek kosztw operacyjnych o 2,9%,
spadek nalenoci nieregularnych (o 350 mln z w porwnaniu do czerwca 2004) oraz tworzonych rezerw w efekcie dziaa restrukturyzacyjnych i poprawy zarzdzania ryzykiem kredytowym,
wysoki poziom wspczynnika wypacalnoci (20,9%) odzwierciedlajcy stabiln struktur bilansu i siln baz kapitaow.
B. Strategiczne segmenty kreujce wzrost biznesu:
wyrana poprawa w segmencie bankowoci detalicznej: wzrost kredytw hipotecznych, funduszy klientw i kart kredytowych,
utrzymanie trzeciej pozycji na rynku nowo udzielonych kredytw hipotecznych z 10,6% udziaem w rynku po piciu miesicach 2005 roku; czterokrotny wzrost nowo udzielonych kredytw hipotecznych w porwnaniu z I proczem 2004 roku, ktre osigny poziom 914 mln z,
silny - o 76% (331 mln z) - wzrost funduszy inwestycyjnych od grudnia 2004 roku,
wzrost iloci kart kredytowych klientw o 81% w cigu roku,
imponujca dynamika wzrostu iloci uytkownikw bankowoci internetowej (ponad 220 tysicy zarejestrowanych uytkownikw) oraz wzrost wykorzystania tego kanau,
stabilny, wysoki udzia w rynku leasingu, wzrost sprzeday o 9% (w porwnaniu z I proczem 2004 roku).
Najwaniejsze czynniki majce wpyw na wynik finansowy Grupy w I proczu 2005 roku
DOCHD
Wynik na dziaalnoci bankowej (mln z)
I procze 2005
I procze 2004
proforma
Zmiana
Dochd odsetkowy netto
318,4
304,4
+4,6%
Dochd prowizyjny netto
121,4
114,0
+6,5%
Pozostae dochody nieodsetkowe
102,9
218,9
-53%
w tym zdarzenia jednorazowe
26,1
142,5
Wynik na dziaalnoci bankowej
542,7
637,3
-14,9%
Wynik na dziaalnoci bankowej (bez zdarze jednorazowych)
516,6
494,8
+4,4%
1.
Wynik z odsetek uzyskany przez Grup w I proczu 2005 roku wynis 318,4 mln z i by o 4,6% wyszy ni w porwnywalnym okresie minionego roku (304,4 mln z), pomimo sprzeday portfela kredytw samochodowych w maju 2004 roku. Wzrost wyniku z odsetek moliwy by gownie dziki wyszym rodkom klientw, poprawie jakoci aktyww i spjnej polityce cenowej.
2.
Dochd z prowizji netto wynis 121,4 mln z (114,0 mln w I proczu poprzedniego roku), co oznacza jego wzrost o 6,5% i jest wynikiem rozwoju dziaalnoci biznesowej, w tym gwnie w strategicznych obszarach dziaalnoci Banku takich jak karty kredytowe i fundusze inwestycyjne.
3.
Wynik na pozostaych dochodach nieodsetkowych w pierwszych szeciu miesicach 2005 roku, wynis 102,9 mln z w porwnaniu do 218,9 mln z uzyskanymi w I proczu poprzedniego roku. Na skal spadku wpyw miay zdarzenia jednorazowe z pierwszej poowy 2004 roku, kiedy to Bank uzyska dochd kapitaowy ze sprzeday portfela kredytw samochodowych.
Po odjciu powyszych dodatkowych dochodw z minionego roku oraz dodatkowego dochodu w biecym proczu (zwizanego z rozliczeniem dywidendy z PZU), wynik na dziaalnoci bankowej w I proczu 2005 roku wzrs o 4,4%.
KOSZTY
Koszty operacyjne (mln z)
I procze 2005
I procze 2004
proforma
Zmiana
Koszty osobowe
161,4
156,4
+3,2%
Koszty nieosobowe
171,8
176,0
-2,4%
Amortyzacja
43,0
55,0
-21,7%
Koszty Ogem
376,2
387,3
-2,9%
4.
Koszty ogem Grupy w I proczu 2005 roku spady o 2,9% w porwnaniu z I proczem ubiegego roku i wyniosy 376,2 mln z (387,3 mln z w porwnywalnym okresie 2004 roku). Byo to zasug spadku zarwno kosztw administracyjnych (gwnie redukcji kosztw utrzymania majtku trwaego i teleinformatycznych) oraz amortyzacji. Koszty nieosobowe wyniosy 171,8 mln z (176 mln z w I proczu 2004 roku), co oznacza spadek o 2,4%, natomiast amortyzacja spada o 21,7% do poziomu 43 mln z (w porwnaniu z 55 mln z w I proczu 2004 roku).
W kosztach osobowych nastpi niewielki wzrost w porwnaniu z pierwszym proczem 2004 roku do poziomu 161,4 mln z, spowodowany gwnie wzrostem liczby zatrudnionych w subach sprzeday Banku, co jest zgodne z aktualn polityk rozwoju dziaalnoci biznesowej Banku po okresie restrukturyzacji zatrudnienia prowadzonej w poprzednich latach. Wedug stanu na 30 czerwca 2005 roku w Grupie Banku Millennium zatrudnionych byo 4333 osoby w porwnaniu do 4291 na koniec czerwca 2004 roku.
Wskanik koszty do dochodw na koniec czerwca 2005 roku wynis 69%, potwierdzajc korzystny trend dotyczcy efektywnoci dziaania Grupy.
5.
Pomylna realizacja programw restrukturyzacji kredytw oraz poprawa zarzdzania ryzykiem kredytowym pozwolia Grupie zmniejszy tworzone rezerwy. W I proczu 2005 roku Grupa utworzya 5 mln z rezerw netto, czyli o 97,2 mln z mniej ni w I proczu 2004 roku (102,2 mln). Nie uwzgldniajc odzyskanych nalenoci, ktre uprzednio byy spisane w ciar rezerw, saldo utworzonych rezerw na ryzyko kredytowe w wysokoci 34 mln z byo o 69% nisze ni w porwnywalnym okresie minionego roku.
6.
W I proczu 2005 roku zysk przed opodatkowaniem Grupy wynis 162,9 mln z, a zysk netto 129 mln z i by wyszy o 10,6 mln z w porwnaniu z wynikiem pro forma za I procze 2004 roku (118,4 mln z ).
WIELKOCI BIZNESOWE
7.
Na dzie 30 czerwca 2005 roku aktywa ogem wyniosy 20.329 mln z, co oznacza ich wzrost w porwnaniu z kocem czerwca ubiegego roku o 1,9% (19.955 mln z ).
Podstawowe wielkoci bilansowe
30.06.2005
30.06.2004 proforma
Zmiana
Suma bilansowa
20.329
19.955
1,9%
Fundusze Klientw ogem (1)
13.888
13.049
6,4%
w tym depozyty od Klientw
13.024
12.102
7,6%
w tym fundusze inwestycyjne
765
460
66%
Kredyty udzielone klientom ogem
7.772
7.032
10,5%
w tym hipoteczne
2.313
1.358
70%
w tym leasing
1.515
1.448
4,7%
Kapitay wasne
1.981
1.877
5,5%
(1) Obejmuje Depozyty Klientw, obligacje detaliczne oraz fundusze inwestycyjne
Na dzie 30 czerwca 2005 roku warto kredytw netto udzielonych Klientom wzrosa o prawie 11% w porwnaniu do I procza ubiegego roku i wyniosa 7.772 mln z. By to drugi z rzdu kwarta wzrostu portfela kredytowego.
Wzrost kredytw jest zasug przede wszystkim dynamicznego przyrostu portfela kredytw hipotecznych. W I proczu 2005 roku udzielono nowych kredytw hipotecznych o wartoci 914 mln z tj. ponad 4,5 razy wicej ni w I proczu 2004 roku (198 mln z), co pozwolio Bankowi utrzyma 3 pozycj na rynku z 10,6% udziaem w okresie stycze-maj 2005. W znacznym stopniu przyczyni si do tego rozwj metod sprzeday wykorzystujcych zrnicowane kanay dystrybucji takich jak sprzeda bezporedni, porednikw i portale internetowe. Rwnie sprzeda poprzez oddziay detaliczne Banku wzrosa dynamicznie (ponad 2 razy) w porwnaniu z ubiegym rokiem.
Portfel leasingowy Grupy w minionym proczu wzrs o 5% dziki utrzymaniu wysokiej aktywnoci spki BEL Leasing na rynku: sprzeda nowych kontraktw leasingowych wzrosa w I proczu o 9% w porwnaniu z ubiegym rokiem, a udzia w rynku pozostaje na poziomie 6%.
8.
Depozyty ogem wzrosy o 7,6% rok do roku. Fundusze ogem Klientw, w tym posiadane przez nich obligacje i fundusze inwestycyjne, wyniosy na dzie 30.06.2005 roku 13.888 mln z, co oznacza ich wzrost w porwnaniu z tym samym okresem roku 2004 o 6,4% (13.049 mln z). Najwiksz dynamik w minionym proczu wykazay fundusze inwestycyjne rosnc w porwnaniu z kocem roku o 76% do kwoty 765 mln z, co daje Bankowi wzrost udziau w rynku o 40 bp w proczu.
W czerwcu 2005 roku liczba Klientw korzystajcych z obsugi Banku za porednictwem internetu wynosia 223,5 tysica, w tym 215,6 tys. to klienci indywidualni, ktrych liczba wzrosa o 140% w porwnaniu z kocem czerwca 2004 roku. Dla klientw indywidualnych bankowoci internetowej wprowadzono po raz pierwszy w Polsce moliwo wzicia udziau w aukcji lokat terminowych oraz skorzystania z usugi MilleSMS automatycznego powiadamiania Klientw poprzez sms o transakcjach dokonanych na ich rachunku.
W pierwszym proczu 2005 roku nastpi znaczcy wzrost liczby kart kredytowych uywanych przez Klientw Banku - a o 81% w porwnaniu z I poow 2004 roku, osigajc 86,9 tys. wedug stanu na dzie 30.06.2005. Warto podkreli, e karta kredytowa Millennium VISA Economic zostaa uznana w rankingu dziennika Rzeczpospolita za najlepsz kart kredytow w Polsce. Wraz ze wzrostem iloci kart wzrs take stopie ich wykorzystania: saldo kredytw wzroso o 109%, natomiast transakcje przy uyciu POS wzrosy w czerwcu 2005 o prawie 60% w porwnaniu z czerwcem 2004 roku.
9.
Jako kredytw
Jako portfela kredytw nieregularnych Grupy (liczonych wedug metodologii Narodowego Banku Polskiego) na dzie 30 czerwca 2005 roku ulega znaczcej poprawie. Warto kredytw nieregularnych w porwnaniu z rokiem ubiegym bya nisza o 350 mln z, to jest o 21%. Efekt ten osignito dziki przemylanej i ostronej polityce kredytowej oraz bardzo skutecznym dziaaniom restrukturyzacyjno-windykacyjnym.
Wspczynniki jakociowe kredytw
30.06.05
30.06.04
Wspczynnik kredyty zagroone / kredyty ogem
Wg terminowoci spaty (90 dni)
6,0%
9,1%
Wg regulacji NBP
14,7%
20,0%
Wspczynnik rezerwy / kredyty zagroone
Wg terminowoci spaty (90 dni)
161,8%
121,0%
Wg regulacji NBP
66,6%
54,9%
Wskanik kredytw zagroonych wg kryterium terminowoci spat uleg poprawie z 9,1% (na dzie 30.06.2004) do 6,0% (na dzie 30.06.2005) wg opnie spat powyej 90 dni.
Wskanik kredytw zagroonych wedug regulacji NBP znaczco poprawi si z 20,0% (na dzie 30.06.2004) do 14,7% (na dzie 30.06.2005), natomiast wskanik pokrycia rezerwami kredytw zagroonych wzrs z 54,9% do 66,6% w tych samych okresach.
W wyniku rzeczywistej poprawy jakoci portfela kredytowego, a take konsekwentnej polityki tworzenia rezerw, znaczcej poprawie uleg wspczynnik pokrycia rezerwami kredytw zagroonych wg terminowoci spaty. Wzrs on z 121,0% (na koniec czerwca 2004 roku) do 162% w pierwszym proczu 2005 roku .
10.
Wspczynnik wypacalnoci Grupy wynis 20,9% i by wyszy ni rok wczeniej (17,8%) w wyniku sprzeday czci aktyww oraz korzystniejszej struktury aktyww waonych ryzykiem. Tak wysoki poziom wspczynnika w znacznym stopniu gwarantuje bezpieczny poziom funduszy wasnych z punktu widzenia zakadanego dalszego dynamicznego rozwoju dziaalnoci biznesowej.
IV. DANE FINANSOWE
KWOTA
w tys. z
KWOTA
w tys. z
KWOTA
w tys. z
KWOTA
w tys. z
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKW I STRAT
1.04.2004 -
30.06.2004
1.01.2004 -
30.06.2004
1.04.2005 -
30.06.2005
1.01.2005 -
30.06.2005
I. Przychody z tytuu odsetek
295 881
601 842
337 197
675 978
II. Koszty odsetek
144 556
294 867
175 725
357 573
III. Wynik z tytuu odsetek (I-II)
151 325
306 975
161 472
318 405
IV. Przychody z tytuu prowizji
71 068
136 291
63 790
136 029
V. Koszty prowizji
8 206
16 693
5 027
14 624
VI. Wynik z tytuu prowizji (IV-V)
62 862
119 598
58 763
121 405
VII. Przychody z tytuu dywidend
6
6
1 895
1 895
VIII. Wynik operacji finansowych
172 483
180 126
33 525
58 279
- zyski/straty z inwestycyjnych papierw wartociowych
302
289
35 554
57 621
- zyski/straty z handlowych papierw wartociowych
-18 728
-18 412
25 678
40 290
- zyski/straty z pozostaych operacji finansowych
190 909
198 249
-27 707
-39 632
IX. Wynik z pozycji wymiany
20 901
43 023
26 014
42 686
X. Wynik dziaalnoci bankowej
407 577
649 728
281 669
542 670
XI. Pozostae przychody operacyjne
106 855
131 945
35 829
71 243
XII. Pozostae koszty operacyjne
105 922
130 033
30 133
69 878
XIII. Koszty dziaania banku i koszty oglnego zarzdu
171 026
358 640
166 529
333 163
XIV. Amortyzacja rodkw trwaych oraz wartoci niematerialnych i prawnych
27 248
54 973
20 896
43 033
XV. Odpisy na rezerwy i aktualizacja wartoci
346 566
637 795
143 580
355 743
XVI. Rozwizanie rezerw i aktualizacja wartoci
253 365
543 956
148 006
350 775
XVII. Rnica wartoci rezerw i aktualizacji (XV-XVI)
93 201
93 839
-4 426
4 968
XVIII. Wynik dziaalnoci operacyjnej
117 035
144 188
104 366
162 871
XIX. Wynik operacji nadzwyczajnych
0
0
0
0
XX. Odpis ujemnej wartoci firmy
0
0
0
0
XXI. Zysk (strata) brutto
117 035
144 188
104 366
162 871
XXII. Podatek dochodowy
25 414
32 820
20 889
34 458
XXIII. Udzia w zyskach (stratach) netto jednostek podporzdkowanych
wycenianych metod praw wasnoci
316
632
316
632
XXIV. (Zyski) straty mniejszoci
0
0
0
0
XXV. Zysk (strata) netto z operacji niekontynuowanych
0
0
0
0
XXVI. Zysk (strata) netto
91 937
112 000
83 793
129 045
Zysk (strata) netto (zanualizowany)
119 047
119 047
257 549
257 549
rednia waona liczba akcji zwykych
849 181 744
849 181 744
849 181 744
849 181 744
Zysk (strata) na jedn akcj zwyk (w z)
0,14
0,14
0,30
0,30
SKONSOLIDOWANY BILANS
KWOTA
w tys. z
KWOTA
w tys. z
KWOTA
w tys. z
KWOTA
w tys. z
A K T Y W A
30.06.2004
31.12.2004
31.03.2005
30.06.2005
I. Kasa, operacje z Bankiem Centralnym
649 316
872 630
794 901
666 506
II. Dune papiery wartociowe uprawnione do redyskonta w Banku Centralnym
11 568
9 993
17 296
18 288
III. Nalenoci od sektora finansowego
2 234 553
3 557 877
3 699 010
1 475 644
IV. Papiery wartociowe przeznaczone do obrotu
3 510 687
2 531 751
2 883 291
3 367 468
V. Instrumenty pochodne
390 463
543 353
455 268
429 012
VI. Inne aktywa finansowe wyceniane wedug wartoci godziwej (ze skutkiem wyceny
odnoszonym do rachunku zyskw i strat)
0
0
0
0
VII. Nalenoci od sektora niefinansowego i budetowego
7 529 521
7 204 833
7 157 550
7 771 783
VIII. Inwestycyjne papiery wartociowe
4 398 000
4 412 337
4 149 963
5 054 779
- dostpne do sprzeday
4 206 234
4 210 085
3 864 364
4 755 000
- utrzymywane do terminu zapadalnoci
191 766
202 252
285 599
299 779
IX. Nalenoci z tytuu zakupu papierw wartociowych z otrzymanym przyrzeczeniem
odkupu
260 124
80 651
0
123 213
X. Udziay w jednostkach podporzdkowanych wyceniane metod praw wasnoci
0
0
0
0
XI. Aktywa trwae do zbycia
0
0
24 784
68 929
XII. Wartoci niematerialne i prawne
216 941
39 239
35 713
32 201
w tym: warto firmy
4 539
3 895
3 579
3 263
XIII. Rzeczowe aktywa trwae
628 098
570 827
520 718
444 797
XIV. Aktywa z tytuu podatku dochodowego
254 894
281 009
288 843
273 317
biece
13 945
7 158
5 854
4 706
odroczone
240 949
273 851
282 989
268 611
XV. Pozostae aktywa
369 939
311 025
614 158
603 301
A k t y w a r a z e m
20 454 104
20 415 525
20 641 495
20 329 238
PA S Y W A
30.06.2004
31.12.2004
31.03.2005
30.06.2005
I. Zobowizania wobec Banku Centralnego
0
1
1
1
II. Zobowizania wobec sektora finansowego
2 140 584
1 580 267
1 751 708
1 446 490
III. Zobowizania wobec sektora niefinansowego i budetu
12 101 965
13 307 746
13 373 380
13 023 758
IV. Zobowizania z tytuu sprzedanych papierw wartociowych z udzielonym
przyrzeczeniem odkupu
1 914 367
1 405 500
863 985
1 949 345
V. Zobowizania finansowe przeznaczone do obrotu
328 867
390 636
383 705
366 655
VI. Zobowizania z tytuu emisji dunych papierw wartociowych
780 236
355 249
397 330
234 244
VII. Zobowizania podporzdkowane
364 029
326 978
330 469
323 824
VIII. Rezerwy
256 172
221 907
39 047
24 310
IX. Zobowizania z tytuu podatku dochodowego
144 837
222 664
171 138
175 195
biece
430
88 695
2 210
3 867
odroczone
144 407
133 969
168 928
171 328
X. Inne zobowizania
579 280
609 674
1 459 555
804 305
Zobowizania ogem
18 610 337
18 420 622
18 770 318
18 348 127
KAPITAY
I. Kapita zakadowy
849 182
849 182
849 182
849 182
w tym premia emisyjna
0
0
0
0
II. Nalene wpaty na kapita zakadowy (wielko ujemna)
0
0
0
0
III. Akcje wasne (wielko ujemna)
0
0
0
0
IV. Kapita zapasowy
760 716
760 716
724 965
740 396
V. Pozostae kapitay rezerwowe
226 516
258 479
272 497
298 638
w tym fundusz oglnego ryzyka
85 633
85 633
88 366
88 366
w tym kapita z aktualizacji wyceny
29 743
52 375
63 660
89 801
VI. Zysk (strata) z lat ubiegych i roku biecego
7 353
126 526
24 533
92 895
VII. Kapitay mniejszoci
0
0
0
0
Kapitay razem
1 843 767
1 994 903
1 871 177
1 981 111
P a s y w a r a z e m
20 454 104
20 415 525
20 641 495
20 329 238
Wspczynnik wypacalnoci
17,84%
22,41%
21,10%
20,88%
Warto ksigowa
1 843 767
1 994 903
1 871 177
1 981 111
Liczba akcji
849 181 744
849 181 744
849 181 744
849 181 744
Warto ksigowa na jedn akcj (w z)
2,17
2,35
2,20
2,33
POZYCJE POZABILANSOWE
30.06.2004
31.12.2004
31.03.2005
30.06.2005
I. Pozabilansowe zobowizania warunkowe
udzielone i otrzymane
3 554 271
4 249 345
4 447 342
5 236 848
1. Zobowizania udzielone:
2 647 205
3 196 044
3 394 756
4 213 483
a) finansowe
2 211 080
2 827 709
2 999 786
3 620 719
b) gwarancyjne
436 125
368 335
394 970
592 764
2. Zobowizania otrzymane:
907 066
1 053 301
1 052 586
1 023 364
a) finansowe
0
0
0
0
b) gwarancyjne
907 066
1 053 301
1 052 586
1 023 364
II. Transakcje pozabilansowe biece
4 006 419
4 082 526
4 132 474
1 841 579
III. Transakcje pozabilansowe terminowe
36 029 149
31 548 666
32 848 250
34 237 611
IV. Inne
0
0
0
0
POZYCJE POZABILANSOWE RAZEM
43 589 839
39 880 537
41 428 066
41 316 038
ZMIANA STANU ZOBOWIZA Z TYTUU EMISJI
WASNYCH PAPIERW WARTOCIOWYCH
01.01.05-
30.06.05
Stan na pocztek okresu
355 249
a) zwikszenia (z tytuu)
15 884
- wzrost stanu wyemitowanych papierw dunych przez
podmiot zaleny
11 687
- naliczenie odsetek
3 934
- rozliczenie dyskonta
109
- rnice kursowe
154
b) zmniejszenia (z tytuu)
136 889
- wykup obligacji Banku
133 073
- rnice kursowe
1 690
- spata odsetek
2 126
Stan na koniec okresu
234 244
AKTYWA
30.06.05
Rachunki i depozyty utrzymywane w Banku
339 949
Nalenoci z tytuu kredytw, poyczek, skupionych wierzytelnoci pomidzy podmiotami objtymi
konsolidacj
1 780 303
Nalenoci z tytuu zakupionych papierw wartociowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu
81 019
Akcje i udziay w jednostkach zalenych objtych konsolidacj
101 359
Dune papiery wartociowe bdce przedmiotem transakcji z przyrzeczeniem odkupu
1 231 403
Inne aktywa
1 125 504
PASYWA
30.06.05
Zobowizania tytuu przyjtych depozytw, kredytw, poyczek, sprzedanych wierzytelnoci
pomidzy podmiotami objtymi konsolidacj
2 312 980
Zobowizania z tytuu sprzedanych papierw wartociowych z udzielonym przyrzeczeniem
odkupu
1 279 144
Zobowizania podporzdkowane
22 282
Fundusze specjalne i inne pasywa
1 296 827
NAJISTOTNIEJSZE ELIMINACJE TRANSAKCJI WEWNTRZGRUPOWYCH I KOREKTY KONSOLIDACYJNE (TYS. Z)
2 kwartay
narastajco /
okres od
1.01.2005 do
30.06.2005
2 kwartay
narastajco /
okres od
1.01.2004 do
30.06.2004
2 kwartay
narastajco /
okres od
1.01.2005 do
30.06.2005
2 kwartay
narastajco /
okres od
1.01.2004 do
30.06.2004
I. Przychody z tytuu odsetek
675 978
601 842
165 662
127 209
II. Przychody z tytuu prowizji
136 029
136 291
33 337
28 807
III. Wynik dziaalnoci bankowej
542 670
649 728
132 992
137 330
IV. Wynik dziaalnoci operacyjnej
162 871
144 188
39 915
30 476
V. Zysk (strata) brutto
162 871
144 188
39 915
30 476
VI. Zysk (strata) netto
129 045
112 000
31 625
23 673
VII. Przepywy pienine netto z dziaalnoci operacyjnej
1 554 565
794 999
380 977
168 036
VIII. Przepywy pienine netto z dziaalnoci inwestycyjnej
-513 625
-904 847
-125 874
-191 254
IX. Przepywy pienine netto z dziaalnoci finansowej
-1 222 135
-51 114
-299 509
-10 804
X. Przepywy pienine netto, razem
-181 195
-160 962
-44 405
-34 022
XI. Aktywa razem
20 329 238
20 454 104
5 031 865
4 503 127
XII. Zobowizania wobec Banku Centralnego
1
0
0
0
XIII. Zobowizania wobec sektora finansowego
1 446 490
2 140 584
358 033
471 266
XIV. Zobowizania wobec sektora niefinansowego i sektora budetowego
13 023 758
12 101 965
3 223 623
2 664 340
XV. Kapita wasny
1 981 111
1 843 767
490 362
405 919
XVI. Kapita zakadowy
849 182
849 182
210 188
186 954
XVII. Liczba akcji
849 181 744
849 181 744
849 181 744
849 181 744
XVIII. Warto ksigowa na jedn akcj (w z / EUR)
2,33
2,17
0,58
0,48
XIX. Rozwodniona warto ksigowa na jedn akcj (w z / EUR)
-
-
-
-
XX. Wspczynnik wypacalnoci
20,88%
17,84%
20,88%
17,84%
XXI. Zysk (strata) na jedn akcj zwyk (w z / EUR)
0,30
0,14
0,07
0,03
XXII. Rozwodniony zysk (strata) na jedn akcj zwyk (w z / EUR)
-
-
-
-
XXIII. Zadeklarowana lub wypacona dywidenda na jedn akcj (w z / EUR)
0,28
-
0,07
-
w tys. PLN
w tys. EUR
WYBRANE DANE FINANSOWE
ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM
KAPITALE WASNYM
Razem
skonsolidowany
kapita wasny
Kapita
zakadowy
Akcje
wasne
Kapita
zapasowy
premia
emisyjna
Pozostay
kapita
zapasowy
Kapita z
aktualizacji
wyceny
Pozostae
kapitay
rezerwowe
Inne
instrumenty
finansowe
Zysk/strata z
lat ubiegych
Kapita wasny na pocztek okresu (B/O) 01.04.2005
1 871 177
849 182
0
471 709
253 256
63 660
208 837
0
24 533
Zmiany przyjtych zasad (polityki) rachunkowoci
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Korekty bdw podstawowych
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Kapita wasny na pocztek okresu (B/O) po uzgodnieniu do danych
porwnywalnych
1 871 177
849 182
0
471 709
253 256
63 660
208 837
0
24 533
- wypata dywidendy
0
0
0
0
0
0
0
0
0
- pozostay podzia zysku z lat ubiegych
0
0
0
0
15 431
0
0
0
-15 431
- pokrycie strat z lat ubiegych z kapitau zapasowego
0
0
0
0
0
0
0
0
0
- zakup/sprzeda i wycena aktyww finansowych dostpnych do sprzeday
26 141
0
0
0
0
26 141
0
0
0
- wynik finansowy netto biecego okresu
83 793
0
0
0
0
0
0
0
83 793
- .....
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Kapita wasny na koniec okresu (B/Z) 30.06.2005
1 981 111
849 182
0
471 709
268 687
89 801
208 837
0
92 895
ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM
KAPITALE WASNYM
Razem
skonsolidowany
kapita wasny
Kapita
zakadowy
Akcje
wasne
Kapita
zapasowy
premia
emisyjna
Pozostay
kapita
zapasowy
Kapita z
aktualizacji
wyceny
Pozostae
kapitay
rezerwowe
Inne
instrumenty
finansowe
Zysk/strata z
lat ubiegych
Kapita wasny na pocztek okresu (B/O) 01.01.2005
1 994 903
849 182
0
507 460
253 256
52 375
206 104
0
126 526
Zmiany przyjtych zasad (polityki) rachunkowoci
57 508
0
0
0
0
0
0
0
57 508
Korekty bdw podstawowych
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Kapita wasny na pocztek okresu (B/O) po uzgodnieniu do danych
porwnywalnych
2 052 411
849 182
0
507 460
253 256
52 375
206 104
0
184 034
- wypata dywidendy
-237 771
0
0
0
0
0
0
0
-237 771
- pozostay podzia zysku z lat ubiegych
0
0
0
0
15 431
0
2 733
0
-18 164
- pokrycie strat z lat ubiegych z kapitau zapasowego
0
0
0
-35 751
0
0
0
0
35 751
- zakup/sprzeda i wycena aktyww finansowych dostpnych do sprzeday
37 426
0
0
0
0
37 426
0
0
0
- wynik finansowy netto biecego okresu
129 045
0
0
0
0
0
0
0
129 045
- .....
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Kapita wasny na koniec okresu (B/Z) 30.06.2005
1 981 111
849 182
0
471 709
268 687
89 801
208 837
0
92 895
V. INFORMACJE FINANSOWE W PODZIALE NA SEGMENTY DZIAALNOCI
Segmentacja branowa
Dziaalno Grupy prowadzona jest w oparciu o zrnicowane linie biznesowe, oferujce okrelone produkty i usugi skierowane do poniszych segmentw rynku:
a) Segment Klientw Detalicznych
Segment Klientw Detalicznych obejmuje dziaalno linii Millennium Detal (rynek Klientw masowych), Millennium Prestige (rynek Klientw zamonych) i Millennium Biznes (rynek maych przedsibiorstw). W roku 2004 segment ten czciowo obsugiwa rwnie portfel kredytw samochodowych udzielonych za porednictwem operatorw zewntrznych. W maju 2004 portfel ten zosta sprzedany.
Dziaalno powyszych linii biznesowych rozwijana jest przy wykorzystaniu penej oferty produktw i usug bankowych oraz sprzeday typu cross-selling produktw i usug oferowanych przez jednostki zalene Grupy. W obszarze produktw kredytowych oferta obejmuje przede wszystkim kredyty hipoteczne, karty kredytowe i debety w rachunku biecym oraz kredyty obrotowe na biece potrzeby, kredyty inwestycyjne i produkty leasingowe dla klientw small business. Do gwnych produktw depozytowych zaliczaj si natomiast: rachunki biece, depozyty terminowe, fundusze inwestycyjne i obligacje Banku Millennium. Dodatkowo oferta obejmuje produkty ubezpieczeniowe.
b) Segment Klientw Korporacyjnych
Segment Klientw Korporacyjnych opiera si na dziaalnoci sieci rednich Przedsibiorstw (Klienci korporacyjni o rocznych obrotach w granicach 10 300 mln PLN) oraz sieci Duych Przedsibiorstw (Klienci korporacyjni o rocznych obrotach przekraczajcych 300 mln PLN). Oferta sieci rednich i Duych Przedsibiorstw skierowana jest odpowiednio rwnie do Klientw z sektora budetowego oraz Podmiotw Publicznych.
Dziaania biznesowe w segmencie Klientw Korporacyjnych prowadzone s przy wykorzystaniu wysokiej jakoci oferty typowych produktw bankowych (kredyty na dziaalno biec, kredyty inwestycyjne, rachunki biece, depozyty terminowe) uzupenionych o ofert w zakresie nowoczesnych produktw Departamentu Skarbu, produktw z obszaru home-banking oraz produktw bardziej zoonych w postaci instrumentw pochodnych. Szczeglnie aktywna w tym segmencie jest sprzeda typu cross-selling usug leasingowych i faktoringowych.
c) Rynki Finansowe
Bank Millennium rozwija swoj dziaalno rwnie w obszarze segmentu Rynkw Finansowych, ktry obejmuje operacje na rynkach kapitaowym i pieninym przeprowadzane na rachunek Banku.
d) Dziaalno inwestycyjna
Segment ten obejmuje aktywno Grupy, ktra prowadzi dziaalno w obszarze bankowoci inwestycyjnej i dziaalnoci maklerskiej.
e) Niealokowane przychody i koszty (pozostae)
Na wyniki Grupy w porwnywalnych okresach silny wpyw maj nastpujce wydarzenia:
a. Koszty zarzdzania, ktre zaprezentowane s w obszarze pozostae, jako e nie maj one rda w obszarze biznesowym i wynikaj z jednorazowych decyzji Zarzdu Banku,
b. Dodatkowe przychody wynikajce z zarzdzania nadpynnoci banku na rynku pieninym,
c. Wynik na sprzeday czci portfela kredytowego w maju 2004 roku,
d. Dodatkowe przychody w I proczu 2005 wynikajce z rozliczenia sprzeday akcji PZU.
Segmentacja geograficzna
Grupa swoj dziaalno prowadzi wycznie na terenie Polski i biorc pod uwag pooenie geograficzne placwek adne znaczce rnice w ryzyku nie zostay zidentyfikowane.Z tego powodu Grupa nie tworzy sprawozdania wedug segmentw z zastosowaniem kryterium obszaru geograficznego.
Zasady rachunkowoci
Zasady rachunkowoci stosowane przy prezentacji danych dotyczcych segmentacji s zgodnez Ustaw o rachunkowoci i innymi regulacjami bazujcymi na tym dokumencie.
Dla kadego segmentu okrelany jest wynik brutto, ktry obejmuje:
wynik z tytuu odsetek obliczany na bazie przypisanych aktyww pracujcych i pasyww, w tym wewntrzny przychd lub koszt z tytuu odsetek,
wynik netto z tytuu prowizji,
inne przychody pozaodsetkowe (gwnie w obszarze operacji Rynkw Finansowych), jak przychody z transakcji walutowych, przychody z akcji i udziaw oraz instrumentw pochodnych,
wynik z tytuu rezerw,
udzia segmentu w kosztach administracyjnych i osobowych, wyczajc koszty zarzdzania.
Aktywami i pasywami segmentu s operacyjne aktywa i pasywa wykorzystywane przez segment w jego dziaalnoci operacyjnej, opierajc si na racjonalnych przesankach biznesowych.
Rnica midzy aktywami i pasywami operacyjnymi pokryta jest przez aktywa / pasywa rynku pieninego i dune papiery wartociowe.
Wyniki za rok 2004 i 2005 (porwnanie)
Wynik operacyjny segmentu detalicznego w I proczu roku 2005 w porwnaniu do I procza roku 2004 uleg poprawie. Gwn przyczyn tych pozytywnych zmian byo znaczne zwikszenie iloci kredytw hipotecznych, stay wzrost depozytw przy cisym monitorowaniu i zarzdzaniu poziomem mary, rwnie zwikszenie przychodw z tytuu opat i prowizji, spowodowane wzrostem sprzeday kredytw, sprzeday typu cross-selling, operacji dokonywanych kartami i transferw (wczajc transakcje dokonane w ramach bankowoci elektronicznej). Wyej wspomniane czynniki w peni zrekompensoway spadek mary wywoany sprzeda czci portfela kredytw detalicznych. Wzrost przychodw i konsekwentna kontrola kosztw pozwoli sieci detalicznej w I proczu 2005 roku obniy stosunek kosztw do przychodw z 75% do 72%. Zmniejszenie zysku netto w I poowie 2005 w porwnaniu do analogicznego okresu 2004 wywoane jest zwikszeniem rezerw na kredyty, w tym kredyty hipoteczne, ktre utworzono zgodnie z wymogami MSSF.
W I proczu 2005 roku wyniki segmentu duych korporacji ulegy poprawie w wyniku poprawy mary na kredytach (poprawa jakoci portfela kredytowego), wyszych dochodw z transakcji FX i operacji na rynkach finansowych przeprowadzonych na rzecz Klienta, a take w znacznej mierze z powodu zmniejszenia poziomu rezerw w I poowie 2005, ktre wynikao z pozytywnych wynikw dziaa restrukturyzacyjnych i windykacyjnych. Te pozytywne wyniki zostay czciowo pomniejszone przez nisze przychody z tytuu prowizji od kredytw i transferw, jak i niszej mary na depozytach. cisa kontrola kosztw wpyna na popraw stosunku kosztw do przychodw w segmencie korporacji do 55%.
Wynik segmentu Rynkw Finansowych za I kwarta 2005 by wyszy ni w roku 2004 co jest wynikiem poprawy sytuacji na rynkach finansowych (gwnie na rynku dugoterminowych obligacji) Zyski z transakcji finansowych w tym segmencie rwnie byy wysze ni w I poowie 2004.
Dziaalno inwestycyjna zwikszya swj udzia w oglnych wynikach Grupy w 2005 roku, gwnie dziki wyszym przychodom prowizyjnym z dziaalnoci maklerskiej i Corporate Finance. Wysze przychody prowizyjne pochodz gwnie z przygotowywania dla spek pierwszych ofert publicznych na Gied.
Czci kosztw Zarzdu Banku nie mona alokowa do konkretnego segmentu. Wraz z wynikiem na sprzeday czci portfela kredytowego detalu w pierwszej poowie 2004, jak i dodatkowymi przychodami zawizanymi z rozliczeniem transakcji sprzeday akcji PZU w 2005 roku, pozycje te znalazy si w kolumnie Pozostae.
KWOTA
w tys. z
KWOTA
w tys. z
KWOTA
w tys. z
KWOTA
w tys. z
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK
PRZEPYWW PIENINYCH - metoda porednia
1.04.2004 -
30.06.2004
1.01.2004 -
30.06.2004
1.04.2005 -
30.06.2005
1.01.2005 -
30.06.2005
I. Zysk (strata) netto
91 937
112 000
83 793
129 045
II. Korekty razem:
1 161 601
682 999
1 905 231
1 425 520
1. Zyski (straty) mniejszoci
0
0
0
0
2. Udzia w (zyskach) stratach netto jednostek stowarzyszonych
wycenianych metod praw wasnoci
-316
-632
-316
-632
3. Amortyzacja
27 248
54 973
20 896
43 033
4. (Zyski) straty z tytuu rnic kursowych
-62 616
-53 837
-8 453
-7 005
5. Odsetki i udziay w zyskach (dywidendy)
8 637
51 641
27 053
53 857
6. (Zysk) strata z dziaalnoci inwestycyjnej
2 346
-2 145
-95
1 231
7. Zmiany stanu rezerw
12 033
13 440
-15 047
-8 969
8. Podatek dochodowy od zysku brutto
6 192
7 362
8 136
16 049
9. Podatek dochodowy zapacony
-4 699
-5 721
-5 331
-98 425
10. Zmiana stanu zapasw
0
0
0
0
11. Zmiana stanu dunych papierw wartociowych
-279 660
-650 123
-488 852
-847 951
12. Zmiana stanu nalenoci od sektora finansowego
-843 240
-809 853
2 247 362
2 393 271
13. Zmiana stanu nalenoci od sektora niefinansowego i sektora budetowego
2 568 607
2 696 966
-614 230
-1 082 682
14. Zmiana stanu nalenoci z tytuu zakupionych papierw wartociowych
z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu
196 456
-159 766
-123 213
-42 562
15. Zmiana stanu udziaw lub akcji, pozostaych papierw wartociowych
i innych aktyww finansowych
-73 074
-6 423
30 939
118 436
16. Zmiana stanu zobowiza wobec sektora finansowego
-276 212
-598 943
511 697
957 024
17. Zmiana stanu zobowiza wobec sektora niefinansowego i sektora budetowego
-65 740
339 925
-349 622
-283 988
18. Zmiana stanu zobowiza z tytuu sprzedanych papierw wartociowych
z udzielonym przyrzeczeniem odkupu
484 215
378 889
1 085 360
543 845
19. Zmiana stanu zobowiza z tytuu papierw wartociowych
-249 911
-228 577
-28 184
11 795
20. Zmiana stanu innych zobowiza
-49 257
-100 691
-384 935
-340 842
21. Zmiana stanu rozlicze midzyokresowych
-12 251
-13 909
-6 907
-16 615
22. Zmiana stanu przychodw przyszych okresw
-227 403
-229 388
-984
16 421
23. Inne korekty
246
-189
-43
229
III. Przepywy pienine netto z dziaalnoci operacyjnej (I+/-II)
1 253 538
794 999
1 989 024
1 554 565
I. Wpywy
5 905
18 159
6 214
23 476
1. Zbycie udziaw lub akcji w jednostkach zalenych
0
0
0
0
2. Zbycie udziaw lub akcji w jednostkach wspzalenych
0
0
0
0
3. Zbycie udziaw lub akcji w jednostkach stowarzyszonych
0
0
0
175
4. Zbycie udziaw lub akcji w innych jednostkach, pozostaych papierw
wartociowych i innych aktyww finansowych
0
0
0
0
5. Zbycie wartoci niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktyww trwaych
5 905
12 281
4 319
21 406
6. Zbycie inwestycji w nieruchomoci oraz wartoci niematerialne i prawne
0
0
0
0
7. Inne wpywy inwestycyjne
0
5 878
1 895
1 895
II. Wydatki
1 142 391
923 006
881 911
537 101
1. Nabycie udziaw lub akcji w jednostkach zalenych
0
0
0
0
2. Nabycie udziaw lub akcji w jednostkach wspzalenych
0
0
0
0
3. Nabycie udziaw lub akcji w jednostkach stowarzyszonych
0
0
0
0
4. Nabycie udziaw lub akcji w innych jednostkach, pozostaych papierw
wartociowych i innych aktyww finansowych
1 140 448
917 905
872 456
525 726
5. Nabycie wartoci niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktyww
trwaych
1 943
5 101
9 455
11 375
6. Inwestycje w nieruchomoci oraz wartoci niematerialne i prawne
0
0
0
0
7. Inne wydatki inwestycyjne
0
0
0
0
III. Przepywy pienine netto z dziaalnoci inwestycyjnej (I-II)
-1 136 486
-904 847
-875 697
-513 625
A. Przepywy rodkw pieninych z dziaalnoci operacyjnej
B. Przepywy rodkw pieninych z dziaalnoci inwestycyjnej
I. Wpywy
0
0
0
0
1. Zacignicie dugoterminowych kredytw od innych bankw
0
0
0
0
2. Zacignicie dugoterminowych poyczek od innych ni banki podmiotw
sektora finansowego
0
0
0
0
3. Emisja dunych papierw wartociowych
0
0
0
0
4. Zwikszenie stanu zobowiza podporzdkowanych
0
0
0
0
5. Wpywy netto z emisji akcji i dopat do kapitau
0
0
0
0
6. Inne wpywy finansowe
0
0
0
0
II. Wydatki
45 055
51 114
1 216 734
1 222 135
1. Spaty dugoterminowych kredytw na rzecz innych bankw
0
0
793 053
793 053
2. Spaty dugoterminowych poyczek na rzecz innych ni banki
podmiotw sektora finansowego
0
0
0
0
3. Wykup dunych papierw wartociowych
0
0
133 073
133 073
4. Z tytuu innych zobowiza finansowych
0
0
0
0
5. Patnoci zobowiza z tytuu umw leasingu finansowego
0
0
0
0
6. Zmniejszenie stanu zobowiza podporzdkowanych
0
0
0
0
7. Dywidendy i inne wypaty na rzecz wacicieli
0
0
237 771
237 771
8. Dywidendy i inne udziay w zyskach wypacone mniejszoci
0
0
0
0
9. Inne, ni wypaty na rzecz wacicieli, wydatki z tytuu podziau zysku
0
0
0
0
10. Nabycie akcji wasnych
0
0
0
0
11. Inne wydatki finansowe
45 055
51 114
52 837
58 238
III. Przepywy pienine netto z dziaalnoci finansowej (I-II)
-45 055
-51 114
-1 216 734
-1 222 135
D. Przepywy pienine netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)
71 997
-160 962
-103 407
-181 195
E. Bilansowa zmiana stanu rodkw pieninych
71 997
-160 962
-103 407
-181 195
F. rodki pienine na pocztek okresu
588 931
821 890
805 024
882 812
G. rodki pienine na koniec okresu (F+/- D), w tym:
660 928
660 928
701 617
701 617
C. Przepywy rodkw pieninych z dziaalnoci finansowej
Rachunek zyskw i strat
30.06.04
Bankowo
Bankowo
Rynki
Bankowo
Razem
PLN tysic
Detaliczna
Korporacyjn
a
Finansowe
Inwestycyjna
Pozostae
Grupa BM
Wynik netto z tyt odsetek
203 391
103 584
0
0
0
306 975
Wynik netto z tyt prowizji
68 718
35 370
0
15 510
0
119 598
Wynik na operacjach finansowych
6 187
14 496
14 728
21
187 723
22
3 155
Pozostae przychody
0
0
0
0
1 912
1 912
Przychody razem
278 295
153 450
14 728
15 532
189 636
651 640
Koszty osobowe
-
70 765
-
38 886
-
9 145
-
5 592
-
32 026
-
156 414
Koszty administracyjne
-
106 292
-
65 623
-
7 964
-
4 8
75
-
17 472
-
202 226
Koszty amortyzacji
-
31 279
-
11 571
-
1 034
-
638
-
10 451
-
54 973
Koszty razem
-
208 336
-
116 080
-
18 142
-
11 105
-
59 950
-
413 613
Wynik z dziaalnoci operacyjnej brutto
69 959
37 372
-
3 414
4 426
129 684
238 0
27
Rnica wartoci rezerw
-
4 550
-
89 289
0
0
0
-
93 839
Udzia w wynikach netto jednostek podporzdkowanych
0
0
0
0
632
632
wycenianych metod praw wasnoci
Zysk brutto
65 409
-
51 919
-
3 414
4 426
130 318
144 820
Obowizkowe obci
enie wyniku
0
0
0
0
-
32 820
-
32 820
Zysk netto
65 409
-
51 919
-
3 414
4 426
97 498
112 000
I. Wpywy
0
0
0
0
1. Zacignicie dugoterminowych kredytw od innych bankw
0
0
0
0
2. Zacignicie dugoterminowych poyczek od innych ni banki podmiotw
sektora finansowego
0
0
0
0
3. Emisja dunych papierw wartociowych
0
0
0
0
4. Zwikszenie stanu zobowiza podporzdkowanych
0
0
0
0
5. Wpywy netto z emisji akcji i dopat do kapitau
0
0
0
0
6. Inne wpywy finansowe
0
0
0
0
II. Wydatki
45 055
51 114
1 216 734
1 222 135
1. Spaty dugoterminowych kredytw na rzecz innych bankw
0
0
793 053
793 053
2. Spaty dugoterminowych poyczek na rzecz innych ni banki
podmiotw sektora finansowego
0
0
0
0
3. Wykup dunych papierw wartociowych
0
0
133 073
133 073
4. Z tytuu innych zobowiza finansowych
0
0
0
0
5. Patnoci zobowiza z tytuu umw leasingu finansowego
0
0
0
0
6. Zmniejszenie stanu zobowiza podporzdkowanych
0
0
0
0
7. Dywidendy i inne wypaty na rzecz wacicieli
0
0
237 771
237 771
8. Dywidendy i inne udziay w zyskach wypacone mniejszoci
0
0
0
0
9. Inne, ni wypaty na rzecz wacicieli, wydatki z tytuu podziau zysku
0
0
0
0
10. Nabycie akcji wasnych
0
0
0
0
11. Inne wydatki finansowe
45 055
51 114
52 837
58 238
III. Przepywy pienine netto z dziaalnoci finansowej (I-II)
-45 055
-51 114
-1 216 734
-1 222 135
D. Przepywy pienine netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)
71 997
-160 962
-103 407
-181 195
E. Bilansowa zmiana stanu rodkw pieninych
71 997
-160 962
-103 407
-181 195
F. rodki pienine na pocztek okresu
588 931
821 890
805 024
882 812
G. rodki pienine na koniec okresu (F+/- D), w tym:
660 928
660 928
701 617
701 617
C. Przepywy rodkw pieninych z dziaalnoci finansowej
VI. DYWIDENDA ZA ROK 2004
Zgodnie z Uchwa nr 5 Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy Banku z dnia 8 marca 2005 r. w sprawie podziau zysku za rok obrotowy 2004, Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy postanowio przeznaczy z zysku netto wypracowanego w 2004 r. na wypat dywidendy kwot 237.770.888,32 z. Wysoko kapitau zakadowego Banku wynosi 849.181.744 z i dzieli si na 849.181.744 akcji, co daje wypat dywidendy w wysokoci 0,28 z za 1 akcj. Wypata dywidendy nastpia w dniu 22 kwietnia 2005 r.
VII. ZYSK NA AKCJ
Zysk na jedn akcj, za I procze roku 2005 r. wyliczony na bazie zanualizowanego zysku skonsolidowanego wynosi 0,30 z. Skadow zysku zanualizowanego o wartoci 257.549 tys. z. jest wynik wypracowany za okres 1 lipca 31 grudnia 2004, wynoszcy 128.504 tys. z., wyliczony bez przeksztacania danych porwnywalnych z tytuu wdroenia MSSF (zagadnienie to zostao opisane w rozdziale I Wstp i zasady rachunkowoci).
Dokonujc kalkulacji wskanika zysk na akcj w oparciu o dane pro forma (to jest uwzgldniajc korekty z tytuu MSSF w danych za rok 2004) uzyskuje si warto 0,33 z na akcj (przeksztacony wynik za okres 1 lipca 31 grudnia 2004 wynosi 152.951 tys. z).
VIII. STRUKTURA GRUPY KAPITAOWEJ BANKU MILLENNIUM S.A.
W I proczu 2005 w strukturze Grupy nie nastpiy zmiany.
Jednostk dominujc Grupy jest Bank Millennium S.A. Pozostae jednostki wchodzce w skad Grupy, objte skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym na dzie 30 czerwca 2005 r. to:
Podmiot
Przedmiot dziaalnoci
Metoda konsolidacji
BEL Leasing Sp. z o.o.
usugi leasingowe
pena
Millennium Dom Maklerski S.A.
usugi maklerskie
pena
Forin Sp. z o.o.
zarzdzanie innymi podmiotami
pena
Prolim S.A.
usugi leasingowe
pena
BBG FINANCE B.V.
finansowanie spek Grupy
pena
BIG BG INWESTYCJE S.A.
operacje finansowe na rynku kapitaowym i usugi doradcze
pena
TBM Sp. z o.o.
operacje finansowe na rynku kapitaowym i usugi doradcze
pena
Millennium TFI S.A.
tworzenie i zarzdzanie funduszami inwestycyjnymi
pena
Dodatkowo w sprawozdaniu skonsolidowanym objto wycen metod praw wasnoci Besta Sp. z o.o.
W przypadku podmiotw powizanych, ktrych skala dziaalnoci jest marginalna w stosunku do Grupy, w sprawozdaniu skonsolidowanym zaangaowanie w takie jednostki wykazywane jest wedug ceny nabycia z uwzgldnieniem odpisw z tytuu trwaej utraty wartoci.
IX. WSKAZANIE ISTOTNYCH ZDARZE, KTRE WYSTPIY POMIDZY DAT, NA KTR SPORZDZONO NINIEJSZY RAPORT A DAT JEGO PUBLIKACJI
Przedmiotowe zdarzenia nie wystpiy.
X. AKCJONARIUSZE POSIADAJCY CO NAJMNIEJ 5% OGLNEJ LICZBY GOSW NA WZA JEDNOSTKI DOMINUJCEJ GRUPY - BANKU MILLENNIUM S.A.
Dane na dzie przekazania raportu kwartalnego sporzdzonego wedug stanu na 31 marca 2005
Akcjonariusz
Ilo akcji
% udzia
w kapitale zakadowym
Ilo gosw
% udzia
w gosach na WZA
Banco Comercial Portugues S.A.
424.624.072
50,00
424.624.072
50,00
Carothers Trading Limited
84.833.256
9,99
84.833.256
9,99
Priory Investments Group Corp.
84.833.256
9,99
84.833.256
9,99
M+P Holding S.A.
84.833.256
9,99
84.833.256
9,99
Dane na dzie przekazania biecego raportu kwartalnego sporzdzonego wedug stanu na 30 czerwca 2005
Akcjonariusz
Ilo akcji
% udzia
w kapitale zakadowym
Ilo gosw
% udzia
w gosach na WZA
Banco Comercial Portugues S.A.
424.624.072
50,00
424.624.072
50,00
Carothers Trading Limited
84.833.256
9,99
84.833.256
9,99
Priory Investments Group Corp.
84.833.256
9,99
84.833.256
9,99
M+P Holding S.A.
84.833.256
9,99
84.833.256
9,99
XI. ZESTAWIENIE ZMIAN W STANIE AKCJI BANKU MILLENNIUM S.A. POSIADANYCH PRZEZ OSOBY ZARZDZAJCE I NADZORUJCE BANK
Grupa nie posiada informacji o zmianach w stanie posiadania akcji Banku Millennium S.A. przez osoby zarzdzajce i nadzorujce w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego.
XII. WSKAZANIE POSTPOWA TOCZCYCH SI PRZED SDEM
Najwikszymi postpowaniami toczcymi si z udziaem Banku Millennium S.A. s:
postpowanie wytoczone przez Bank pozwem z dnia 22.07.1998 r., przeciwko Skarbowi Pastwa o 65.613.512,20 z., z tytuu odpowiedzialnoci Skarbu Pastwa w zwizku z nabyciem przez b. Bank Gdaski S.A. wierzytelnoci w stosunku do jednostek suby zdrowia, ktre wbrew zapewnieniom okazay si sporne,
postpowanie z powdztwa Grzegorza Jedamskiego przeciwko Bankowi, w zwizku z wniesionym pozwem do Sdu Okrgowego w Warszawie o zasdzenie na jego rzecz kwoty w wysokoci 299.833.300 z, jako odszkodowanie za przejty jego zdaniem bezprawnie BIG BANK Spka Akcyjna (dawniej BR S.A.).
XIII. INFORMACJE O UDZIELENIU PRZEZ BANK PORCZE KREDYTU LUB GWARANCJI
W II kwartale 2005 r. Bank nie udzieli ani jednemu podmiotowi porcze kredytu lub poyczki, lub gwarancji, w wyniku czego czna warto zaangaowania Banku z tego tytuu wobec Klienta przekraczaaby 10% kapitaw wasnych Banku.
XIV. INFORMACJA O PODATKU DOCHODOWYM
Podatek dochodowy naleny
Podatek dochodowy naleny, obciajcy wynik finansowy brutto, zosta ustalony zgodnie z zapisami ustawy z dnia 15 lutego 1992 roku o podatku dochodowym od osb prawnych. W wietle obowizujcych przepisw prawnych Grupa nie stanowi grupy podatkowej, w efekcie czego kwota obcienia skonsolidowanego wyniku brutto zarwno podatkiem nalenym jak i odroczonym jest sum odpowiednich wartoci podatkowych poszczeglnych spek objtych konsolidacj.
Na koniec I procza 2005 Bank osign dodatni podstaw opodatkowania w wysokoci 58.883 tys. z., ktra zostaa skompensowana strat podatkow poniesion w roku 2003. Podatek dochodowy biecy na koniec I procza w Banku nie wystpi.
Gwnymi pozycjami majcymi wpyw na uksztatowanie podstawy opodatkowania Banku na wskazanym poziomie byy:
zrealizowane odsetki oraz punkty swapowe na operacjach typu SWAP
zysk kasowy na transakcjach papierami dunymi oraz operacjami typu sell buy back,
odsetki skapitalizowane stanowice przychd podatkowy w dacie kapitalizacji.
Na ujty w rachunku zyskw i strat Grupy podatek naleny w najwikszym stopniu zoyy si podatki nalene naliczone w spkach BEL Leasing Sp. z o.o. i Millennium Dom Maklerski S.A.
Podatek dochodowy odroczony
Na podstawie Ustawy o rachunkowoci podmioty gospodarcze s zobligowane do tworzenia rezerwy na podatek odroczony, w efekcie rnic w sposobie uznawania przychodu za osignity, a kosztu za poniesiony, w myl ustawy o podatku dochodowym od osb prawnych. Wobec powyszego jednostki Grupy tworz rezerw na podatek dochodowy co miesic przyjmujc do jej ustalenia wszystkie rnice przejciowe, co do ktrych istnieje pewno, e stan si kosztem bd przychodem podatkowym w nastpnych okresach sprawozdawczych. Stosowanie niniejszej metodologii pozwala na rwnomierne obcienie wyniku finansowego brutto oraz gwarantuje, e koszty i przychody biecego roku obrotowego nie bd miay wpywu na wynik finansowy osignity w latach nastpnych. Wykazywana w rachunku zyskw i strat cz odroczona stanowi rnic pomidzy zmian stanu rezerwy i aktywa z tytuu podatku odroczonego. W skonsolidowanym bilansie rezerwa i aktywa z tytuu podatku odroczonego prezentowane s odrbnie.
Podatek dochodowy odroczony rozpoznany w rachunku zyskw i strat Grupy za I procze roku 2005 wynis 18.409 tys. z.
XV. INFORMACJE O EMISJI/WYKUPIE/SPACIE DUNYCH I KAPITAOWYCH PAPIERW WARTOCIOWYCH
W analizowanym okresie zmiana stanu zobowiza Grupy z tytuu wyemitowania dunych papierw wartociowych przedstawiaa si nastpujco (dane w tys. z):
Wzrost stanu zobowiza z tytuu wyemitowanych przez podmiot zaleny Grupy papierw wartociowych (zaprezentowany saldem) dotyczy zerokuponowych papierw dunych stanowicych krtkoterminow form finansowania (papiery te s emitowane na okres poniej 2 miesicy).
XVI. OPIS TRANSAKCJI Z PODMIOTAMI POWIZANYMI
Wszelkie transakcje dokonane pomidzy podmiotami Grupy w I proczu 2005 byy zawierane na warunkach rynkowych i wynikay z biecej dziaalnoci. Poniej przedstawione zostay wyeliminowane w procesie konsolidacji danych, najistotniejsze kwoty transakcji wewntrzgrupowych.
KWOTA
w tys. z
KWOTA
w tys. z
KWOTA
w tys. z
KWOTA
w tys. z
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKW I STRAT
1.04.2004 -
30.06.2004
1.01.2004 -
30.06.2004
1.04.2005 -
30.06.2005
1.01.2005 -
30.06.2005
I. Przychody z tytuu odsetek
295 881
601 842
337 197
675 978
II. Koszty odsetek
144 556
294 867
175 725
357 573
III. Wynik z tytuu odsetek (I-II)
151 325
306 975
161 472
318 405
IV. Przychody z tytuu prowizji
71 068
136 291
63 790
136 029
V. Koszty prowizji
8 206
16 693
5 027
14 624
VI. Wynik z tytuu prowizji (IV-V)
62 862
119 598
58 763
121 405
VII. Przychody z tytuu dywidend
6
6
1 895
1 895
VIII. Wynik operacji finansowych
172 483
180 126
33 525
58 279
- zyski/straty z inwestycyjnych papierw wartociowych
302
289
35 554
57 621
- zyski/straty z handlowych papierw wartociowych
-18 728
-18 412
25 678
40 290
- zyski/straty z pozostaych operacji finansowych
190 909
198 249
-27 707
-39 632
IX. Wynik z pozycji wymiany
20 901
43 023
26 014
42 686
X. Wynik dziaalnoci bankowej
407 577
649 728
281 669
542 670
XI. Pozostae przychody operacyjne
106 855
131 945
35 829
71 243
XII. Pozostae koszty operacyjne
105 922
130 033
30 133
69 878
XIII. Koszty dziaania banku i koszty oglnego zarzdu
171 026
358 640
166 529
333 163
XIV. Amortyzacja rodkw trwaych oraz wartoci niematerialnych i prawnych
27 248
54 973
20 896
43 033
XV. Odpisy na rezerwy i aktualizacja wartoci
346 566
637 795
143 580
355 743
XVI. Rozwizanie rezerw i aktualizacja wartoci
253 365
543 956
148 006
350 775
XVII. Rnica wartoci rezerw i aktualizacji (XV-XVI)
93 201
93 839
-4 426
4 968
XVIII. Wynik dziaalnoci operacyjnej
117 035
144 188
104 366
162 871
XIX. Wynik operacji nadzwyczajnych
0
0
0
0
XX. Odpis ujemnej wartoci firmy
0
0
0
0
XXI. Zysk (strata) brutto
117 035
144 188
104 366
162 871
XXII. Podatek dochodowy
25 414
32 820
20 889
34 458
XXIII. Udzia w zyskach (stratach) netto jednostek podporzdkowanych
wycenianych metod praw wasnoci
316
632
316
632
XXIV. (Zyski) straty mniejszoci
0
0
0
0
XXV. Zysk (strata) netto z operacji niekontynuowanych
0
0
0
0
XXVI. Zysk (strata) netto
91 937
112 000
83 793
129 045
Zysk (strata) netto (zanualizowany)
119 047
119 047
257 549
257 549
rednia waona liczba akcji zwykych
849 181 744
849 181 744
849 181 744
849 181 744
Zysk (strata) na jedn akcj zwyk (w z)
0,14
0,14
0,30
0,30
2 kwartay
narastajco /
okres od
1.01.2005 do
30.06.2005
2 kwartay
narastajco /
okres od
1.01.2004 do
30.06.2004
2 kwartay
narastajco /
okres od
1.01.2005 do
30.06.2005
2 kwartay
narastajco /
okres od
1.01.2004 do
30.06.2004
I. Przychody z tytuu odsetek
675 978
601 842
165 662
127 209
II. Przychody z tytuu prowizji
136 029
136 291
33 337
28 807
III. Wynik dziaalnoci bankowej
542 670
649 728
132 992
137 330
IV. Wynik dziaalnoci operacyjnej
162 871
144 188
39 915
30 476
V. Zysk (strata) brutto
162 871
144 188
39 915
30 476
VI. Zysk (strata) netto
129 045
112 000
31 625
23 673
VII. Przepywy pienine netto z dziaalnoci operacyjnej
1 554 565
794 999
380 977
168 036
VIII. Przepywy pienine netto z dziaalnoci inwestycyjnej
-513 625
-904 847
-125 874
-191 254
IX. Przepywy pienine netto z dziaalnoci finansowej
-1 222 135
-51 114
-299 509
-10 804
X. Przepywy pienine netto, razem
-181 195
-160 962
-44 405
-34 022
XI. Aktywa razem
20 329 238
20 454 104
5 031 865
4 503 127
XII. Zobowizania wobec Banku Centralnego
1
0
0
0
XIII. Zobowizania wobec sektora finansowego
1 446 490
2 140 584
358 033
471 266
XIV. Zobowizania wobec sektora niefinansowego i sektora budetowego
13 023 758
12 101 965
3 223 623
2 664 340
XV. Kapita wasny
1 981 111
1 843 767
490 362
405 919
XVI. Kapita zakadowy
849 182
849 182
210 188
186 954
XVII. Liczba akcji
849 181 744
849 181 744
849 181 744
849 181 744
XVIII. Warto ksigowa na jedn akcj (w z / EUR)
2,33
2,17
0,58
0,48
XIX. Rozwodniona warto ksigowa na jedn akcj (w z / EUR)
-
-
-
-
XX. Wspczynnik wypacalnoci
20,88%
17,84%
20,88%
17,84%
XXI. Zysk (strata) na jedn akcj zwyk (w z / EUR)
0,30
0,14
0,07
0,03
XXII. Rozwodniony zysk (strata) na jedn akcj zwyk (w z / EUR)
-
-
-
-
XXIII. Zadeklarowana lub wypacona dywidenda na jedn akcj (w z / EUR)
0,28
-
0,07
-
w tys. PLN
w tys. EUR
WYBRANE DANE FINANSOWE
XVII. DODATKOWE OBJANIENIA DO DANYCH FINANSOWYCH
Na potrzeby niniejszego raportu dokonano nastpujcych przeksztace uprzednio publikowanych danych porwnywalnych za rok 2004:
korekty wynikajce z odmiennego formatu sprawozda wedug MSSF; polegay gwnie na dokonaniu w bilansie podziau papierw wartociowych na kategorie instrumentw finansowych okrelone w MSR 39, (analogicznie podzielone zostay przychody i koszty z operacji finansowych w rachunku zyskw i strat). Dodatkowo wydzielone zostay w odrbnych pozycjach bilansu nalenoci i zobowizania z tytuu podatku dochodowego,
korekta dokonana w skonsolidowanym rachunku zyskw i strat za I procze roku 2004 (opisana szerzej w punkcie I Wstp i zasady rachunkowoci) dotyczca przeniesienia rozliczonego dyskonta/premii z mary odsetkowej do wyniku operacji finansowych przedstawia si nastpujco: zwikszenie przychodw z tytuu odsetek na kwot 5.219 tys. z, zmniejszenie wyniku operacji finansowych o kwot 5.219 tys. z,
zmiana stanu rezerw wynikajca w ze sprzeday portfela kredytw samochodowych w wysokoci 38.290 tys. z, uprzednio ujmowana w rachunku zyskw i strat jako rozwizanie rezerw, na potrzeby sprawozdania wedug MSSF jest prezentowana jako cz wyniku zrealizowanego na sprzeday tego portfela w wyniku z operacji finansowych,
zgodnie z MSSF przychody z tytuu odzyskania nalenoci spisanych uprzednio w ciar rezerw w kwocie 8.305 tys. z za I procze roku 2004 zostay realokowane w rachunku zyskw i strat z pozostaych przychodw operacyjnych do rozwizania rezerw,
w efekcie zmiany sposobu prezentacji skadnikw mary odsetkowej wynikajcych z instrumentw pochodnych; poczwszy od roku 2005 wynik z tych operacji jest prezentowany w wartoci netto (uprzednio przychody i koszty byy prezentowane rozcznie); warto zarwno przychodw jak i kosztw odsetkowych za I procze roku 2004 zostaa pomniejszona o kwot 227.526 tys. z. Niniejsza korekta nie wpywa na wysoko wyniku z tytuu odsetek.
W okresie od 1 stycznia do 30 czerwca 2005 r. Bank dokona odpisw nalenoci niecigalnych w ciar utworzonych rezerw w wysokoci 68.144 tys. z.
Dla wyliczenia wielkoci w EURO zastosowano nastpujce kursy:
dla pozycji bilansowych 4,0401 PLN/EURO kurs z dnia 30 czerwca 2005 roku (dla danych porwnywalnych: 4,5422 PLN/EURO),
dla pozycji rachunku zyskw i strat za okres 1 stycznia 30 czerwca 2005 r. 4,0805 PLN/EURO, kurs wyliczony jako rednia z kursw na koniec stycznia, lutego, marca, kwietnia, maja i czerwca 2005 r. (dla danych porwnywalnych 4,7311 PLN/EURO).
EMBED Excel.Sheet.8
EMBED Excel.Sheet.8
EMBED Excel.Sheet.8
EMBED Excel.Sheet.8
EMBED Excel.Sheet.8
EMBED Excel.Sheet.8
EMBED Excel.Sheet.8
EMBED Excel.Sheet.8
EMBED Excel.Sheet.8
EMBED Excel.Sheet.8
EMBED Excel.Sheet.8
EMBED Word.Picture.8
18
PAGE
23
SKONSOLIDOWANY BILANS
KWOTA
w tys. z
KWOTA
w tys. z
KWOTA
w tys. z
KWOTA
w tys. z
A K T Y W A
30.06.2004
31.12.2004
31.03.2005
30.06.2005
I. Kasa, operacje z Bankiem Centralnym
649 316
872 630
794 901
666 506
II. Dune papiery wartociowe uprawnione do redyskonta w Banku Centralnym
11 568
9 993
17 296
18 288
III. Nalenoci od sektora finansowego
2 234 553
3 557 877
3 699 010
1 475 644
IV. Papiery wartociowe przeznaczone do obrotu
3 510 687
2 531 751
2 883 291
3 367 468
V. Instrumenty pochodne
390 463
543 353
455 268
429 012
VI. Inne aktywa finansowe wyceniane wedug wartoci godziwej (ze skutkiem wyceny
odnoszonym do rachunku zyskw i strat)
0
0
0
0
VII. Nalenoci od sektora niefinansowego i budetowego
7 529 521
7 204 833
7 157 550
7 771 783
VIII. Inwestycyjne papiery wartociowe
4 398 000
4 412 337
4 149 963
5 054 779
- dostpne do sprzeday
4 206 234
4 210 085
3 864 364
4 755 000
- utrzymywane do terminu zapadalnoci
191 766
202 252
285 599
299 779
IX. Nalenoci z tytuu zakupu papierw wartociowych z otrzymanym przyrzeczeniem
odkupu
260 124
80 651
0
123 213
X. Udziay w jednostkach podporzdkowanych wyceniane metod praw wasnoci
0
0
0
0
XI. Aktywa trwae do zbycia
0
0
24 784
68 929
XII. Wartoci niematerialne i prawne
216 941
39 239
35 713
32 201
w tym: warto firmy
4 539
3 895
3 579
3 263
XIII. Rzeczowe aktywa trwae
628 098
570 827
520 718
444 797
XIV. Aktywa z tytuu podatku dochodowego
254 894
281 009
288 843
273 317
biece
13 945
7 158
5 854
4 706
odroczone
240 949
273 851
282 989
268 611
XV. Pozostae aktywa
369 939
311 025
614 158
603 301
A k t y w a r a z e m
20 454 104
20 415 525
20 641 495
20 329 238
RACHUNEK ZYSKW I STRAT
1.01.05 30.06.05
Przychody z tytuu:
odsetek od rachunkw, depozytw i nalenoci z tytuu kredytw, poyczek, skupionych
wierzytelnoci
81 352
prowizji bankowych i maklerskich
4 819
wypacone dywidendy wewntrzgrupowe
236 116
pozostae operacyjne
8 824
Koszty z tytuu:
odsetek od rachunkw, depozytw i nalenoci z tytuu kredytw, poyczek, sprzedanych
wierzytelnoci
78 761
prowizji bankowych i maklerskich
4 610
pozostae operacyjne
4 972
dziaania podmiotw objtych konsolidacj
3 499
NAJISTOTNIEJSZE ELIMINACJE TRANSAKCJI WEWNTRZGRUPOWYCH I KOREKTY KONSOLIDACYJNE (TYS. Z)
Bankowo
Bankowo
Rynki
Razem
Aktywa
Detaliczna
Korporacyjna
Finansowe
Pozostae
Grupa BM
Aktywa segmentu
3 145 213
5 062 986
82 182
2 320 333
10 610 714
Aktywa alokowane do segmentu
6 546 894
2 550 939
0
745 557
9 843 390
Razem
9 692 107
7 613 925
82 182
3 065 889
20 454 104
Pasywa
Pasywa segmentu
9 325 655
3 263 429
28 049
1 699 108
14 316 241
Pasywa / kapitay alokowane do segmentu
366 453
4 350 496
54 133
1 366 781
6 137 864
Razem
9 692 107
7 613 925
82 182
3 065 890
20 454 104
PA S Y W A
30.06.2004
31.12.2004
31.03.2005
30.06.2005
I. Zobowizania wobec Banku Centralnego
0
1
1
1
II. Zobowizania wobec sektora finansowego
2 140 584
1 580 267
1 751 708
1 446 490
III. Zobowizania wobec sektora niefinansowego i budetu
12 101 965
13 307 746
13 373 380
13 023 758
IV. Zobowizania z tytuu sprzedanych papierw wartociowych z udzielonym
przyrzeczeniem odkupu
1 914 367
1 405 500
863 985
1 949 345
V. Zobowizania finansowe przeznaczone do obrotu
328 867
390 636
383 705
366 655
VI. Zobowizania z tytuu emisji dunych papierw wartociowych
780 236
355 249
397 330
234 244
VII. Zobowizania podporzdkowane
364 029
326 978
330 469
323 824
VIII. Rezerwy
256 172
221 907
39 047
24 310
IX. Zobowizania z tytuu podatku dochodowego
144 837
222 664
171 138
175 195
biece
430
88 695
2 210
3 867
odroczone
144 407
133 969
168 928
171 328
X. Inne zobowizania
579 280
609 674
1 459 555
804 305
Zobowizania ogem
18 610 337
18 420 622
18 770 318
18 348 127
KAPITAY
I. Kapita zakadowy
849 182
849 182
849 182
849 182
w tym premia emisyjna
0
0
0
0
II. Nalene wpaty na kapita zakadowy (wielko ujemna)
0
0
0
0
III. Akcje wasne (wielko ujemna)
0
0
0
0
IV. Kapita zapasowy
760 716
760 716
724 965
740 396
V. Pozostae kapitay rezerwowe
226 516
258 479
272 497
298 638
w tym fundusz oglnego ryzyka
85 633
85 633
88 366
88 366
w tym kapita z aktualizacji wyceny
29 743
52 375
63 660
89 801
VI. Zysk (strata) z lat ubiegych i roku biecego
7 353
126 526
24 533
92 895
VII. Kapitay mniejszoci
0
0
0
0
Kapitay razem
1 843 767
1 994 903
1 871 177
1 981 111
P a s y w a r a z e m
20 454 104
20 415 525
20 641 495
20 329 238
Wspczynnik wypacalnoci
17,84%
22,41%
21,10%
20,88%
Warto ksigowa
1 843 767
1 994 903
1 871 177
1 981 111
Liczba akcji
849 181 744
849 181 744
849 181 744
849 181 744
Warto ksigowa na jedn akcj (w z)
2,17
2,35
2,20
2,33
POZYCJ