BILANCIO PREVENTIVO Anno 2018 AGGIORNAMENTO · appello di quattro ex dipendenti alle sentenze che hanno visto prevalere l’ente camerale in primo grado (euro 17.800,00). ... La variazione

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BILANCIO PREVENTIVO

Anno 2018

AGGIORNAMENTO

Allegato alla Deliberazione del Consiglio camerale n. 6 del 24 luglio 2018

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P R E M E S S A

L’art. 12 del decreto del Presidente della Repubblica n. 254/2005 “Regolamento per la

disciplina della gestione patrimoniale e finanziaria delle Camere di commercio” prevede che il

Consiglio entro il 31 luglio di ciascun anno approvi l’aggiornamento del preventivo sulla base delle

risultanze del bilancio dell’esercizio precedente e tenendo conto dei maggiori proventi, nonché dei

provvedimenti di aggiornamento del budget direzionale, disposti in corso d’anno.

Il progetto di aggiornamento di seguito illustrato, è il risultato di un processo di verifica ed

adeguamento degli stanziamenti previsti in sede di approvazione del bilancio di previsione 2018

alla luce dei fatti nuovi emersi nei primi mesi dell’anno.

Il presente aggiornamento prevede maggiori proventi per euro 28.027,00 e maggiori oneri

per euro 134.987,00 evidenziando un disavanzo economico di euro 106.960,00.

Il pareggio di bilancio viene conseguito mediante l’utilizzo dell’avanzo patrimonializzato al

31/12/2017.

Relazione Contabile

GESTIONE CORRENTE

Proventi

Diritti di segreteria La variazione in diminuzione per euro 48.000,00 pari al 5% dello stanziamento inziale previsto,

tiene conto dell’andamento della riscossione dei diritti di segreteria nel corso dell’anno. La nuova

previsione risulta comunque in linea con quanto accertato in sede di conto consuntivo 2017.

Preventivo Nuovo stanziamento Variazione

885.000,00 837.000,00 -48.000,00

Contributi trasferimenti ed altre entrate La variazione in aumento per euro 75.927,00 è ascrivibile per euro 34.000,00 al contributo per i

progetti ammessi a finanziamento del Fondo di perequazione 2015 -2016, per euro 12.906,00 al

rimborso da parte dell’Unione regionale per l’attività del Segretario generale quale direttore della

stessa per l’anno 2018, per euro 10.021,00 ad entrate conseguenti alla realizzazione di progetti

attuati in collaborazione con altri soggetti europei, per euro 19.000,00 alle entrate relative ad una

convenzione con l’Unione nazionale per la realizzazione di un progetto in materia di vigilanza

prodotti e tutela consumatori.


76.305,00 152.232,00 +75.927,00

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Oneri

Personale La variazione complessiva in aumento di euro 500,00 deriva da maggiori oneri per la vigilanza

sanitaria del personale dipendente.


1.761.100,00 1.761.600,00 +500,00

Funzionamento La variazione complessiva in aumento di euro 102.748,00 è la risultante di variazioni in

diminuzione di 4.871,00 e di variazioni in aumento di euro 107.619,00.

La variazione in diminuzione deriva dell’esatta quantificazione dei contributi dovuti alla

Unioncamere (euro 4.170,00) e a minor oneri per riversamento allo Stato (euro 701,00).

La variazione in aumento deriva in via principale:

1. dall’adeguamento dello stanziamento per oneri legali per sostenere: a) le spese relative

all’incarico al legale per il ricorso al Tribunale Amministrativo Regionale del Lazio avverso il

Decreto emesso dal Ministro dello sviluppo economico in data 16/02/2018 che prevede

l’accorpamento delle Camere di commercio dell’Umbria (euro 5.000,00 per fase di appello

cautelare); b) per euro 10.800,00 la quota parte per il contenzioso del Centro Estero Regionale

con un ex collaboratore (delibera di Giunta 13 del 23/02/2018); c) eventuali oneri per ricorsi in

appello di quattro ex dipendenti alle sentenze che hanno visto prevalere l’ente camerale in primo

grado (euro 17.800,00).

2. dall’adeguamento dello stanziamento per euro 26.919,00 del contributo associativo da versare

all’Unione regionale delle Camere di commercio dell’Umbria;

3. dalla previsione degli oneri conseguenti al servizio di DPO (Data Protection Officer) (euro

10.736,00);

4. da eventuali spese correnti da sostenere per il trasferimento degli archivi da Via Muratori alla

Sede camerale una volte realizzati i lavori di adeguamento dei locali, euro 10.000,00;

5. dall’incarico di assesment affidato ad Infocamere, propedeutico alla costituzione della Camera

di commercio dell’Umbria, euro 9.760,00;

6. dall’acquisto di n. 300 smart card e 200 token per il rilasio della firma digitale alle imprese ed

utenti che ne fanno richiesta, euro 12.000,00;

7. dall’adeguamento dello stanziamento di spese postali per invio atti giudiziari e raccomandate in

occasione della revisione degli iscritti agenti rappresentanti, euro 2.000,00;

8. dalla differenza per stanziamenti di minore importo unitario necessari per eventuali spese da

sostenere che dovessero presentarsi nel corso dell’anno, euro 2.604,00.


1.004.486,00 1.107.234,00 102.748,00

Interventi promozionali

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La variazioni riguarda lo stanziamento previsto per la realizzazione di un’iniziativa finanziata da

Unioncamere per la vigilanza del mercato e la tutela dei consumatori (euro 19.000,00). Analogo

importo è previsto fra i proventi.


1.347.236,00 1.366.236,00 19.000,00

Ammortamenti e Accantonamenti La variazione in aumento di euro 4.890,00 deriva dai maggiori accantonamenti che si rendono

necessari una volta realizzati gli interventi illustrati nel piano degli investimenti.


756.400,00 761.290,00 4.890,00

GESTIONE STRAORDINARIA

Proventi straordinari La variazione si riferisce all’incasso di maggiori interessi sul diritto annuale per anni precedenti al

2018.


0,00 100,00 100,00

Oneri straordinari La variazione si riferisce alle sopravvenienze passive già contabilizzate. Le principali voci sono: gli

oneri connessi rimborso spese per il personale ex uu.pp.i.c.a. anno 2016 ai sensi dellart.3 comma 2

della legge n. 557 del 25.07.1971 euro 1.775,95; oneri per la gestione del servizio di cassa in misura

superiore a quanto preventivato euro 3.500,00 ed oneri connessi al rinnovo contrattuale per la parte

non accantonata allo specifico fondo rinnovi contrattuali euro 2.601,21.


0,00 7.849,00 7.849,00

Piano degli investimenti Le variazioni complessive di euro 87.300,00 apportate al piano degli investimenti rispetto al

preventivo sono collegate alla realizzazione di tre specifici interventi:

1. completamento dell’ aggiornamento delle licenze office alla versione utilizzata dai computer

camerali euro 5.300,0;

2. adeguamento della cabina elettrica in media tensione ai requisiti tecnici stabiliti dalla Norma

CEI 0-16 e dalle delibere dell’Autorità di Regolazione per l’Energia e Rete ambiente euro

20.000,00;

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3. lavori di consolidamento in corrispondenza della parete ovest dell’edificio camerale (via

della Rinascita) euro 30.000,00;

4. lavori propedeutici al trasferimento degli archivi da Via Muratori alla sede camerale euro

25.000,00;

5. eventuali acquisti di arredi per il trasferimento archivi euro 2.000,00.

.

Stanziamento

iniziale

Stanziamento

aggiornato

Variazioni proposte

Software 3.000,00 8.300,00 5.300,00

Fabbricati 0,00 0,00 -

Manutenzioni straordinarie su

fabbricati 10.000,00 65.000,00 55.000,00

Impianti Generici 5.000,00 25.000,00 20.000,00

Macch apparecch attrezzatura

varia 5.000,00 5.000,00 0,00

Macchine d'ufficio

elettrom.elettroniche e calcolat. 20..000,00 20.000,00 0,00

Arredi e mobili 2.000,00 4.000,00 2.000,00

Totali 45.000,00 127.300,00 82.300,00

Immobilizzazioni finanziarie

E’ previsto uno stanziamento di euro 4.000,00 per l’acquisto di ulteriori quote della società

consortile Patto 2000.

Stanziamento iniziale Nuovo stanziamento Variazione

0,00 4.000,00 4.000,00

Le variazioni nel piano degli investimenti e delle immobilizzazioni finanziarie sono finanziate

mediante l’utilizzo delle disponibilità liquide dell’ente

Di seguito si riporta un prospetto di sintesi delle variazioni proposte con l’aggiornamento del

preventivo 2018 ed uno dell’avanzo disponibile.

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Preventivo 2018 variazioni Preventivo 2018

aggiornato

GESTIONE CORRENTE

A) Proventi Correnti

1) Diritto Annuale 2.278.000,00 - 2.278.000,00

2) Diritti di Segreteria 885.000,00 - 48.000,00 837.000,00

3) Contributi trasferimenti e altre entrate 76.305,00 75.927,00 152.232,00

4) Proventi da gestione di beni e servizi 56.700,00 - 56.700,00

5) Variazione delle rimanenze - - -

Totale proventi correnti (A) 3.296.005,00 27.927,00 3.323.932,00

B) Oneri Correnti

6) Personale 1.761.100,00 500,00 1.761.600,00

a) competenze al personale 1.258.699,00 - 1.258.699,00

b) oneri sociali 306.105,00 - 306.105,00

c) accantonamenti al T.F.R. 184.896,00 - 184.896,00

d) altri costi 11.400,00 500,00 11.900,00

7) Funzionamento 1.004.486,00 102.748,00 1.107.234,00

a) Prestazioni servizi 475.100,00 80.400,00 555.500,00

b) godimento di beni di terzi 4.000,00 - 4.000,00

c) Oneri diversi di gestione 299.386,00 299,00 299.685,00

d) Quote associative 180.000,00 22.049,00 202.049,00

e) Organi istituzionali 46.000,00 - 46.000,00

8) Interventi economici 1.347.236,00 19.000,00 1.366.236,00

9) Ammortamenti e accantonamenti 756.400,00 4.890,00 761.290,00

a) Immob. immateriali 1.000,00 - 1.000,00

b) Immob. materiali 60.400,00 4.890,00 65.290,00

c) svalutazione crediti 695.000,00 - 695.000,00

d) fondi rischi e oneri - -

Totale Oneri Correnti (B) 4.869.222,00 127.138,00 4.996.360,00

Risultato della gestione corrente (A-B) - 1.573.217,00 - 99.211,00 - 1.672.428,00

C) GESTIONE FINANZIARIA

10) Proventi finanziari 10.968,00 - 10.968,00

11) Oneri finanziari - - -

Risultato gestione finanziaria 10.968,00 - 10.968,00

D) GESTIONE STRAORDINARIA

12) Proventi straordinari - 100,00 100,00

13) Oneri straordinari 3.000,00 7.849,00 10.849,00

Risultato gestione straordinaria - 3.000,00 - 7.749,00 - 10.749,00

E) Rettifiche di valore attività finanziaria

14) Rivalutazioni attivo patrimoniale - - -

15) Svalutazioni attivo patrimoniale - - -

Differenza rettifiche attività finanziaria - - -

Disavanzo/Avanzo economico esercizio (A-B +/-C +/-D +/-E)

- 1.565.249,00 - 106.960,00 - 1.672.209,00

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ALL. A

PREVENTIVO (previsto dall'articolo 6, comma 1)

VALORI COMPLESSIVI

VOCI DI ONERI/PROVENTI E INVESTIMENTO

CONSUNTIVO ANNO 2017

BUDGET INIZIALE

ANNO 2018

PREVENTIVO AGGIORNATO

ANNO 2018 VARIAZIONI

GESTIONE CORRENTE

A) Proventi correnti

1 Diritto Annuale 2.405.397,25 2.278.000,00 0,00 2.278.000,00

2 Diritti di Segreteria 838.393,99 885.000,00 -48.000,00 837.000,00

3 Contributi trasferimenti e altre entrate 79.595,79 76.305,00 75.927,00 152.232,00

4 Proventi da gestione di beni e servizi 58.112,70 56.700,00 0,00 56.700,00

5 Variazione delle rimanenze 2.064,52 0,00 0,00 0,00

Totale proventi correnti A 3.383.564,25 3.296.005,00 27.927,00 3.323.932,00

B) Oneri Correnti

6 Personale -1.606.539,98 -

1.761.100,00 -500,00 -1.761.600,00

7 Funzionamento -918.003,93 -

1.004.486,00 -102.748,00 -1.107.234,00

8 Interventi economici -508.799,70 -

1.347.236,00 -19.000,00 -1.366.236,00

9 Ammortamenti e accantonamenti -910.932,82 -756.400,00 -4.890,00 -761.290,00

Totale Oneri Correnti B -3.944.276,43 -

4.869.222,00 -127.138,00 -4.996.360,00

Risultato della gestione corrente A-B -560.712,18 -

1.573.217,00 -99.211,00 -1.672.428,00

C) GESTIONE FINANZIARIA

10 Proventi finanziari 11.303,69 10.968,00 0,00 10.968,00

11 Oneri finanziari 0,00 0,00 0,00

Risultato della gestione finanziaria 11.303,69 10.968,00 0,00 10.968,00

D) GESTIONE STRAORDINARIA

12 Proventi straordinari 185.571,84 100,00 100,00

13 Oneri straordinari -32.191,63 -3.000,00 -7.849,00 -10.849,00

Risultato della gestione straordinaria 153.380,21 -3.000,00 -7.749,00 -10.749,00

DisavanzoAvanzo economico esercizio A-B -C –D -396.042,24 -

1.565.249,00 -106.960,00 -1.672.209,00

PIANO DEGLI INVESTIMENTI

E Immobilizzazioni Immateriali 0,00 3.000,00 5.300,00 8.300,00

F Immobilizzazioni Materiali 1.043.145,83 42.000,00 77.000,00 119.000,00

G Immobilizzazioni Finanziarie 793.624,06 4.000,00 4.000,00

TOTALE INVESTIMENTI (E+F+G) 1.836.769,89 45.000,00 86.300,00 131.300,00

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REVISIONE DI BUDGET ECONOMICO ANNUALE (art. 2 comma 3 d.m. 27/03/2013)

Revisione Budget

ANNO 2018 ANNO 2018

Parziali Totali Parziali Totali

A) VALORE DELLA PRODUZIONE

1) Ricavi e proventi per attività istituzionale 3.223.305 3.237.305

a) contributo ordinario dello stato

b) corrispettivi da contratto di servizio

b1) con lo Stato

b2) con le Regioni

b3) con altri enti pubblici

b4) con l'Unione Europea

c) contributi in conto esercizio 108.305 74.305

c1) contributi dallo Stato

c2) contributi da Regione 55.700 55.700

c3) contributi da altri enti pubblici 52.605 18.605

c4) contributi dall'Unione Europea

d) contributi da privati

e) proventi fiscali e parafiscali 2.278.000 2.278.000

f) ricavi per cessione di prodotti e prestazioni servizi 837.000 885.000

2) variazione delle rimanenze dei prodotti in corso di lavorazione, semilavorati e finiti 0 0

3) variazioni dei lavori in corso su ordinazione

4) incremento di immobili per lavori interni

5) altri ricavi e proventi 100.627 58.700

a) quota contributi in conto capitale imputate all'esercizio

b) altri ricavi e proventi 100.627 58.700

Totale valore della produzione (A) 3.323.932 3.296.005

B) COSTI DELLA PRODUZIONE

6) per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci

7) per servizi -1.973.736 -

1.874.336

a) erogazione di servizi istituzionali -1.366.236 -1.347.236

b) acquisizione di servizi -548.500 -468.100

c) consulenze, collaborazioni, altre prestazioni di lavoro -13.000 -13.000

d) compensi ad organi amministrazione e controllo -46.000 -46.000

8) per godimento di beni di terzi -4.000 -4.000

9) per il personale -1.761.600 -

1.761.100

a) salari e stipendi -1.258.699 -1.258.699

b) oneri sociali. -306.105 -306.105

c) trattamento di fine rapporto -184.896 -184.896

d) trattamento di quiescenza e simili

e) altri costi -11.900 -11.400

10) ammortamenti e svalutazioni -761.290 -756.400

a) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali -1.000 -1.000

b) ammortamento delle immobilizzazioni materiali -65.290 -60.400

9

c) altre svalutazioni delle immobilizzazioni

d) svalutazione dei crediti compresi nell'attivo circolante e delle disposizioni liquide -695.000 -695.000

11) variazioni delle rimanenze e materie prime, sussidiarie, di consumo e merci

12) accantonamento per rischi

13) altri accantonamenti

14) oneri diversi di gestione -495.734 -473.386

a) oneri per provvedimenti di contenimento della spesa pubblica -117.299 -118.000

b) altri oneri diversi di gestione -378.435 -355.386

Totale costi (B) -4.996.360 -

4.869.222

DIFFERENZA FRA VALORE E COSTI DELLA PRODUZIONE (A-B) -1.672.428

-1.573.217

C) PROVENTI E ONERI FINANZIARI

15) proventi da partecipazioni, con separata indicazione di quelli relativi ad imprese controllate e collegate

16) altri proventi finanziari 10.968 10.968

a) da crediti iscritti nelle immobilizzazioni, con separata indicazione di quelli da imprese controllate e collegate e di quelli da controllanti

b) da titoli iscritti nelle immobilizzazioni che non costituiscono partecipazioni

c) da titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni 10.968 10.968

d) proventi diversi dai precedenti, con separata indicazione di quelli da imprese controllate e collegate e di quelli da controllanti

17) interessi ed altri oneri finanziari 0

a) interessi passivi 0

b) oneri per la copertura perdite di imprese controllate e collegate

c) altri interessi ed oneri finanziari

17 bis) utili e perdite su cambi

Totale proventi ed oneri finanziari (15 + 16 - 17 +- 17 bis) 10.968 10.968

D) RETTIFICHE DI VALORE ATTIVITA' FINANZIARIE

18) rivalutazioni

a) di partecipazioni

b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni

c) di titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni

19) svalutazioni

a) di partecipazioni

b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni


Totale delle rettifiche di valore (18 - 19)

E) PROVENTI ED ONERI STRAORDINARI

20) proventi, con separata indicazione delle plusvalenze da alienazioni i cui ricavi non sono iscrivibili al n.5) 100

10

21) oneri, con separata indicazione delle minusvalenze da alienazioni i cui effetti contabili non sono iscrivibili al n. 14) e delle imposte relative ad esercizi precedenti -10.849 -3.000

Totale delle partite straordinarie (20 - 21) -10.749 -3.000

Risultato prima delle imposte -1.672.209 -

1.565.249

Imposte dell'esercizio, correnti, differite ed anticipate

AVANZO (DISAVANZO) ECONOMICO DELL'ESERCIZIO -1.672.209 -

1.565.249

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REVISIONE DI BUDGET ECONOMICO PLURIENNALE (art. 1 comma 2 d.m. 27/03/2013)

ANNO 2018 ANNO 2019 ANNO 2020

Parziali Totali Parziali Totali Parziali Totali

A) VALORE DELLA PRODUZIONE 1) Ricavi e proventi per attività

istituzionale 3.223.305 3.237.305 3.237.305

a) contributo ordinario dello stato

b) corrispettivi da contratto di servizio

b1) con lo Stato

b2) con le Regioni b3) con altri enti

pubblici b4) con l'Unione

Europea

c) contributi in conto esercizio 108.305 74.305 74.305 c1) contributi dallo

Stato c2) contributi da

Regione 55.700 55.700 55.700 c3) contributi da altri

enti pubblici 52.605 18.605 18.605 c4) contributi

dall'Unione Europea

d) contributi da privati

e) proventi fiscali e parafiscali 2.278.000 2.278.000 2.278.000 f) ricavi per cessione di

prodotti e prestazioni servizi 837.000 885.000 885.000 2) variazione delle rimanenze dei

prodotti in corso di lavorazione, semilavorati e finiti 0 0 0

3) variazioni dei lavori in corso su ordinazione

4) incremento di immobili per lavori interni

5) altri ricavi e proventi 100.627 58.700 58.700

a) quota contributi in conto capitale imputate all'esercizio

b) altri ricavi e proventi 100.627 58.700 58.700 T

otale valore della produzione (A) 3.323.932 3.296.005 3.296.005

B) COSTI DELLA PRODUZIONE 6) per materie prime, sussidiarie, di

consumo e di merci

7) per servizi -

1.973.736 -527.100 -527.100

a) erogazione di servizi istituzionali

-1.366.236 0 0

b) acquisizione di servizi -548.500 -468.100 -468.100 c) consulenze, collaborazioni,

altre prestazioni di lavoro -13.000 -13.000 -13.000 d) compensi ad organi

amministrazione e controllo -46.000 -46.000 -46.000

8) per godimento di beni di terzi -4.000 -4.000 -4.000

12

9) per il personale -

1.761.600 -

1.731.905 -

1.696.905

a) salari e stipendi -

1.258.699

-1.241.699

-1.213.699

b) oneri sociali. -306.105 -300.105 -299.105

c) trattamento di fine rapporto -184.896 -178.701 -172.701 d) trattamento di quiescenza e

simili

e) altri costi -11.900 -11.400 -11.400

10) ammortamenti e svalutazioni -761.290 -756.400 -756.400

a) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali -1.000 -1.000 -1.000

b) ammortamento delle immobilizzazioni materiali -65.290 -60.400 -60.400

c) altre svalutazioni delle immobilizzazioni

d) svalutazione dei crediti compresi nell'attivo circolante e delle disposizioni liquide -695.000 -695.000 -695.000

11) variazioni delle rimanenze e materie prime, sussidiarie, di consumo e merci

12) accantonamento per rischi

13) altri accantonamenti

14) oneri diversi di gestione -495.734 -473.386 -473.386

a) oneri per provvedimenti di contenimento della spesa pubblica -117.299 -118.000 -118.000

b) altri oneri diversi di gestione -378.435 -355.386 -355.386 T

otale costi (B) -

4.996.360 -

3.492.791 -

3.457.791

DIFFERENZA FRA VALORE E COSTI DELLA PRODUZIONE (A-B)

-1.672.428 -196.786 -161.786

C) PROVENTI E ONERI FINANZIARI 15) proventi da partecipazioni, con

separata indicazione di quelli relativi ad imprese controllate e collegate

16) altri proventi finanziari 10.968 10.968 10.968

a) da crediti iscritti nelle immobilizzazioni, con separata indicazione di quelli da imprese controllate e collegate e di quelli da controllanti

b) da titoli iscritti nelle immobilizzazioni che non costituiscono partecipazioni

c) da titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni 10.968 10.968 10.968

d) proventi diversi dai precedenti, con separata indicazione di quelli da imprese controllate e collegate e di quelli da controllanti

17) interessi ed altri oneri finanziari 0 0

a) interessi passivi 0 0 b) oneri per la copertura

perdite di imprese controllate e collegate c) altri interessi ed oneri

finanziari

17 bis) utili e perdite su cambi

13

Totale proventi e oneri finanziari (15 + 16 - 17 +- 17bis) 10.968 10.968 10.968

D) RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITA' FINANZIARIE

18) rivalutazioni

a) di partecipazioni b) di immobilizzazioni

finanziarie che non costituiscono partecipazioni


19) svalutazioni

a) di partecipazioni b) di immobilizzazioni

finanziarie che non costituiscono partecipazioni


Totale delle rettifiche di valore (18 - 19)

E) PROVENTI ED ONERI STRAORDINARI 20) proventi, con separata indicazione

delle plusvalenze da alienazioni i cui ricavi non sono iscrivibili al n.5) 100

21) oneri, con separata indicazione delle minusvalenze da alienazioni i cui effetti contabili non sono iscrivibili al n. 14) e delle imposte relative ad esercizi precedenti -10.849 -3.000 -3.000

Totale delle partite straordinarie (20 - 21) -10.749 -3.000 -3.000

Risultato prima delle imposte -

1.672.209 -188.818 -153.818

Imposte dell'esercizio, correnti, differite ed anticipate

AVANZO (DISAVANZO) ECONOMICO DELL'ESERCIZIO

-1.672.209 -188.818 -153.818

14

IL PIANO DEGLI INDICATORI E

DEI RISULTATI ATTESI

AGGIORNAMENTO

LUGLIO 2018

15

Aggiornamento Piano degli indicatori e risultati attesi di bilancio

Lettura per missioni e programmi del “Piano degli indicatori e

risultati attesi di bilancio”

Premessa

Il progetto di aggiornamento di seguito illustrato, è il risultato di un processo di verifica ed

adeguamento di quanto previsto in sede di approvazione del bilancio di previsione 2018 alla luce

dei fatti nuovi emersi nei primi mesi dell’anno.

In particolare nella Missione 011 si è proceduto ad aumentare il target di alcuni indicatori poiché il

risultato previsto era già conseguito mentre si è ridotto il valore di quegli indicatori legati ai Progetti

approvati ai sensi del nuovo art. 18, co. 10, L. n. 580/93 (maggiorazione del Diritto annuale) a causa

di impreviste complessità procedurali che hanno reso necessaria la posticipazione della

pubblicazione dei bandi.

ne

Il target degli indicatori che hanno subito una variazione sono evidenziati con il colore giallo.

16

MISSIONE 011

Competitività e sviluppo delle imprese

PROGRAMMA

Promozione e attuazione di politiche di sviluppo, competitività e innovazione, di responsabilità

sociale d’impresa e movimento cooperativo.

OBIETTIVI

a) Sostenere i processi di innovazione e aggregazione effettuati dalle micro, piccole e medie

imprese;

b) Contribuire alla crescita professionale delle imprese del territorio;

c) Realizzare analisi e approfondimenti su argomenti ritenuti di interesse e utili per fornire ad

Enti e Istituzioni gli strumenti necessari per intervenire a favore del sistema locale;

d) Sviluppare rapporti di collaborazione e aggregazione nel settore turistico, la capacità di

accoglienza del territorio e le iniziative di terzi per la valorizzazione del territorio e delle

produzioni locali;

e) Favorire l’integrazione tra scuola e imprese per avvicinare gli studenti al mondo del lavoro

anche sulla base della particolarità della struttura imprenditoriale locale.

DESCRIZIONE DELLE ATTIVITÀ

La Camera di Commercio supporta i processi evolutivi, di innovazione e di aggregazione delle

imprese, in assenza dei quali concreto è il rischio di perdere progressivamente competitività.

Attua iniziative dirette alla valorizzazione della proprietà industriale ed allo sviluppo del capitale

sociale e delle competenze.

Attiva politiche di valorizzazione del patrimonio culturale e turistico in collaborazione con gli enti

preposti.

17

INDICATORI

Descrizione Formula Target 2018 Unità di

misura Fonte

Tipologia di

indicatore

Sviluppo capitale sociale e

competenze

Visite alle scuole da parte di

imprenditori/imprenditrici 12 N. Interna Risultato

E-government

Report di natura statistica

effettuati nell'anno su

determinate tipologie di

fenomeni (iscrizioni,

cessazioni, imprenditoria

femminile, stranieri,

congiuntura, ...)

29 N. Interna Risultato

Contributo crescita

professionale imprese Corsi di formazione >= 13 N. Interna Risultato

Reperimento risorse

economiche

Iniziativa sul territorio per la

realizzazione del meeting

previsto nel progetto europeo

UInno


Sviluppo capitale sociale e

competenze

Progetto “Impresa in azione”

– Creazione di imprese

simulate

> 5 N. Interna Risultato

Progetto Servizi di

orientamento al lavoro e alle

professioni approvato ai sensi

nuovo art. 18, co. 10, L. n.

580/93 – Crescita delle

imprese coinvolte nel

network

Incremento del numero di

imprese iscritte al Registro

Alternanza Scuola Lavoro

> 10% % Interna Risultato

Progetto Servizi di

orientamento al lavoro e alle

professioni approvato ai sensi


580/93 – Utilizzo fondi

destinati alle imprese

N. imprese beneficiarie dei

contributi per il progetto

Alternanza Scuola Lavoro


Progetti approvati ai sensi


580/93 - Utilizzo fondi

destinati alle imprese

N. imprese beneficiarie del

voucher del progetto Punto

Impresa Digitale


Progetto PID approvato ai

sensi nuovo art. 18, co. 10, L.

n. 580/93 – Promuovere la

cultura e la pratica digitale

nelle imprese

N. ore di formazione per le

imprese su I4.0 > 50 N. Interna Risultato

Progetto Promozione del

patrimonio culturale e

turistico approvato ai sensi


580/93 – Sensibilizzazione

degli stakeholder

Realizzazione dell’evento di

presentazione pubblica del

Piano di Marketing

Entro il

31/05/2018 Tempo Interna Efficacia





580/93 – Sensibilizzazione

degli stakeholder

N. imprese/stakeholder

coinvolti nel Progetto di

Marketing


18

QUADRO DELLE RISORSE (previsioni formulate per cassa, valori espressi in euro)

CRITERI DI FORMULAZIONE DELLE PREVISIONI

Personale

La previsione di cassa per questa categoria di spesa è stata determinata sulla base dei prevedibili

flussi finanziari del personale dipendente in servizio, assegnato alla missione, ricollegabile alla

funzione D (Allegato A al D.P.R. n. 254/2005), escluse le attività a supporto

dell’internazionalizzazione.

La previsione è costruita partendo dalle basi contrattuali vigenti e dell’eventuale rinnovo del ccnl.

Acquisto di beni e servizi

Nella previsione relativa a questo aggregato si è tenuto conto del trend dei pagamenti dell’ultimo

anno intero e considerando le economie conseguibili. Le spese comuni a più missioni sono ripartite

sulla base di parametri specifici (driver), indicativi dell’assorbimento di risorse. I criteri di riparto

individuati sono stati il numero dei dipendenti assegnati alla missione e la superficie occupata dalle

aree organizzative.

Contributi e trasferimenti correnti

La previsione di spesa ha tenuto del raccordo tra la missione e la funzione istituzionale D – ad

esclusione dei programmi di supporto dell’internazionalizzazione - (allegato A al D.P.R. n.

254/2005).





580/93 – Promuovere

l’attuazione del Piano di

Marketing territoriale

N. riunioni per la definizione

delle linee strategiche e la

programmazione delle azioni

da intraprendere


VOCE

Previsioni

Anno 2018

Personale 88.948,00

Acquisto di beni e servizi 163.084,00

Contributi e trasferimenti correnti 980.700,00

Contributi e trasferimenti per investimenti 0

Altre spese correnti 9.078,00

Investimenti fissi 0

Operazioni finanziarie 14.681,00

TOTALE MISSIONE 1.256.491,00

19

Altre spese correnti

In questa voce figurano le spese comuni a più missioni ripartite sulla base di parametri specifici

(driver), indicativi dell’assorbimento di risorse.

20

MISSIONE 012

Regolazione dei mercati

PROGRAMMA

Vigilanza sui mercati e sui prodotti, promozione della concorrenza e tutela dei consumatori.

(Divisione: Servizi generali della pubbliche amministrazioni)

OBIETTIVO

Incrementare il grado di veridicità e affidabilità dei contenuti del Registro, senza sacrificare la

tempestività di aggiornamento.


Questa missione ricomprende al suo interno le attività connesse alla tenuta del Registro Imprese.

Il Registro imprese fornisce un quadro essenziale della situazione giuridica e dell’attività svolta da

ciascuna impresa ed è un archivio fondamentale per l’elaborazione degli indicatori di sviluppo

economico ed imprenditoriale.

Le attività da realizzare nei prossimi esercizi si innestano in un percorso pluriennale che possa

portare ad un Registro Imprese sempre più rispondente alla realtà del sistema economico. Un

Registro Imprese “open”, anche e soprattutto con il coinvolgimento delle rappresentanze delle

categorie e dei “grandi utenti”, e in grado di rappresentare, in linea con i caratteri distintivi della

Camera di Commercio, un partner delle imprese e non una loro controparte.

INDICATORI

Descrizione Formula Target

2018

Unità di

misura Fonte

Tipologia

di

indicatore

Rispetto dei tempi di

caricamento

Pratiche caricate in 5

gg./Pratiche ricevute ≥ 75% %

Priamo

Infocamere

Qualità /

Efficacia

Mantenimento standard

di qualità

Pratiche sospese/pratiche

lavorate ≤ 25% %

Priamo

Infocamere Qualità

21



Personale

La previsione di cassa per questa categoria di spesa è stata determinata sulla base dei prevedibili flussi

finanziari del personale dipendente in servizio.




anno intero e considerando le economie conseguibili.

Le spese comuni a più missioni sono ripartite sulla base dei parametri (driver), indicativi

dell’assorbimento di risorse, illustrati in precedenza.




VOCE Previsioni

Anno 2018

Personale 330.376,00


Contributi e trasferimenti correnti 0




Operazioni finanziarie 0

TOTALE MISSIONE 435.914,00

22

MISSIONE 012


PROGRAMMA

Vigilanza sui mercati e sui prodotti, promozione della concorrenza e tutela dei consumatori (Divisione:

Affari economici).

OBIETTIVO

a) Tutelare il mercato e la fede pubblica nell’ambito dei compiti attribuiti dalla normativa;

b) Promuovere l’utilizzo della mediazione e dell’arbitrato, favorendo la diffusione della

conoscenza degli strumenti;

c) Promuovere le forme di tutela della proprietà industriale e la loro valorizzazione;

d) Contribuire alla tutela del consumatore ed alla sicurezza del mercato, verificando la

regolarità dei prodotti in distribuzione e garantendo la concorrenza.


La Camera di Commercio svolge diverse attività allo scopo di informare e tutelare il mercato. In

particolar modo cerca di tutelare i consumatori mediante lo svolgimento dell’attività di verifica

degli strumenti di misura, dell’attività di raccolta dei prezzi medi praticati, della verifica della

regolarità delle procedure di manifestazione a premio, di gestione del Registro informatico dei

protesti, ecc..

L’Ente Camerale, inoltre, punta a sostenere la diffusione della conoscenza degli strumenti di

giustizia alternativa, in particolare della mediazione e dell’arbitrato e fornisce i servizi necessari ad

un loro utilizzo efficace, con conseguente riduzione dei costi e dei tempi di giustizia a vantaggio

della competitività delle imprese.

Uno specifico impegno è quello riguardante la valorizzazione del patrimonio brevettuale finalizzata

a fornire alle piccole e medie imprese del territorio nuovi prodotti da immettere sul mercato.

INDICATORI


2018

Unità di

misura Fonte

Tipologia di

indicatore

Tutela della proprietà

industriale e innovazione

Incontri individuali tra

utenti, imprese e

consulenti

≥ 45 N. Interna Risultato

23

Registro informatico dei

protesti – istanze di

cancellazione

Tempo medio di

cancellazione < 10 GG. Interna Risultato

Attività Concorsi a

premio Interventi ≥ 90 N. Interna Risultato

E-government

Comunicazione all’Editor

del proprio Servizio delle

informazioni di interesse

per le imprese e i

cittadini



VOCE Previsioni

Anno 2018



Contributi e trasferimenti correnti 0







Personale


flussi finanziari del personale dipendente in servizio.










24

MISSIONE 016

Commercio internazionale ed internazionalizzazione del sistema produttivo

PROGRAMMA

Sostegno all’internazionalizzazione delle imprese e promozione del made in Italy

OBIETTIVO

Stimolare e sostenere l’approccio ai mercati esteri delle piccole e medie imprese della provincia di

Terni.


Mantenere aperti canali di contatto con le imprese attraverso i precorsi di internazionalizzazione per

migliorare e rendere più efficaci le strategie di internazionalizzazione delle singole imprese anche

attraverso la crescita delle competenze e l’utilizzo di diversi strumenti di marketing internazionale.

INDICATORI

Descrizione Formula Target 2018 Unità di

misura Fonte

Tipologia di

indicatore

Promozione

internazionale delle

imprese

Realizzazione Evento

Porte aperte

all’internazionalizzazi

one

Entro il


Promozione

internazionale delle

imprese

Presentazione alla

Giunta camerale del

Bando Fiere


25


VOCE Previsioni

Anno 2018

Personale 38.160,00









Personale










La previsione operata ha tenuto conto del raccordo tra la missione e la funzione istituzionale D

(allegato A al D.P.R. n. 254/2005).




26

MISSIONE 032

Servizi istituzionali e generali delle pubbliche amministrazioni

PROGRAMMI

Indirizzo Politico

OBIETTIVO

Perseguimento della mission istituzionale in un’ottica di costante miglioramento della qualità dei

servizi e dell’efficacia dell’azione amministrativa.


Attività svolta dalla Segreteria di Presidenza e Direzione a supporto degli organi di indirizzo

INDICATORI


2018

Unità di

misura Fonte

Tipologia

di

indicatore

Verso la Camera di

commercio dell’Umbria –

Coordinamento delle attività

necessarie alla

predisposizione degli atti

N. atti adottati/

N. atti richiesti 100% N. Interna Risultato

Realizzazione delle attività

connesse al rispetto degli

adempimenti in tema di

Trasparenza e Anticorruzione

Approvazione da parte della

Giunta camerale del Piano

Triennale della prevenzione

alla corruzione 2018-2020

31/01/2018 Tempo Interna Risultato

Realizzazione delle attività

connesse al rispetto degli

adempimenti in tema di

Trasparenza e Anticorruzione

Redazione di un

monitoraggio trimestrale

sull’attuazione degli

obblighi di trasparenza alla

luce delle novità introdotte

dal D.Lgs. 97/2016 e dei

provvedimenti dell’ANAC


27



Personale










La previsione operata si riferisce ai contributi versati ad Unioncamere Italiana e Regionale.


In questa voce figurano le indennità riconosciute agli organi di indirizzo e controllo, comprensive

degli oneri riflessi, e gli oneri per le imposte e tasse. La stima tiene conto delle disposizioni vigenti

in materia. Tali ipotesi potranno essere modificate qualora intervenissero nuovi elementi informativi

in occasione di successivi aggiornamenti della previsione.

VOCE Previsioni

Anno 2018









28

MISSIONE 032

Servizi istituzionali e generali delle pubbliche amministrazioni

PROGRAMMI

Servizi generali, formativi ed approvvigionamenti per le Amministrazioni pubbliche.

OBIETTIVO

Sviluppo organizzativo dei servizi interni. Miglioramento dell’efficienza, efficacia e qualità della

gestione.


Gestione delle attività strumentali necessarie a garantire il funzionamento generale

dell’amministrazione (gestione del personale, gestione della contabilità, delle procedure di acquisto,

ecc.) e ottimizzazione della gestione dei beni strumentali.

INDICATORI



2018

Unità di

misura Fonte

Tipologia di

indicatore

Costo medio

operativo per

impresa registrata

Oneri di funzionamento/n.

imprese registrate ≤ € 50,00 Euro

Stock View e

Oracle Efficienza

E-government

Comunicazione all’Editor

del proprio Servizio delle

informazioni di interesse

per le imprese e i cittadini


VOCE Previsioni

Anno 2018






Investimenti fissi 96.220,00


TOTALE MISSIONE 1.006,528,00

29


Personale










La previsione operata si riferisce ai contributi versati allo Stato per effetto delle norme di

contenimento della spesa e del contributo al fondo di perequazione gestito da Unioncamere Italiana.




Investimenti fissi

Gli investimenti sono costituiti dalle acquisizioni, al netto delle cessioni, di beni materiali e

immateriali.

30

MISSIONE 090

Servizi per conto terzi e partite di giro

PROGRAMMI


Debiti da finanziamento dell’amministrazione


La missione comprende la gestione dei pagamenti per conto terzi relative a ritenute varie e imposte

riscosse per conto terzi (bollo) e la gestione dei pagamenti per interventi a favore delle imprese

tramite gli organismi di garanzia fidi.



Personale







VOCE Previsioni

Anno 2018


Acquisto di beni e servizi -

Contributi e trasferimenti correnti -

Contributi e trasferimenti per investimenti -


Investimenti fissi

471.396,00

Operazioni finanziarie -


31






Operazioni finanziarie

La previsione di cassa per questa categoria è stata effettuata sulla base dei flussi finanziari del 2017

per la quantificazione della stima dell’imposta di bollo dovuta (ai sensi dell’articolo 15 del D.P.R.

n. 642/72 e successive modificazioni) per i versamenti relativi all’IVA commerciale e per il fondo

economale.

32

AGGIORNAMENTO PREVISIONI DI ENTRATA ANNO 2018

(decreto MEF del 27/03/2013)

Liv. DESCRIZIONE CODICE ECONOMICO TOTALE ENTRATE

DIRITTI

1100 Diritto annuale 1.845.977,00

1200 Sanzioni diritto annuale 17.286,00

1300 Interessi moratori per diritto annuale 1.226,00

1400 Diritti di segreteria 841.321,00

1500 Sanzioni amministrative

ENTRATE DERIVANTI DALLA PRESTAZIONE DI SERVIZI E DALLA

CESSIONE DI BENI

2101 Vendita pubblicazioni

2199 Altri proventi derivanti dalla cessione di beni

2201 Proventi da verifiche metriche 17.000,00

2202 Concorsi a premio 40.000,00

2203 Utilizzo banche dati

2299 Altri proventi derivanti dalla prestazione di servizi 15.000,00

CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI

Contributi e trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche

3101 Contributi e trasferimenti correnti da Stato per attività delegate

3102 Altri contributi e trasferimenti correnti da Stato

3103 Contributi e trasferimenti correnti da enti di ricerca statali

3104 Altri contributi e trasferimenti correnti da altre amministrazioni pubbliche centrali

3105 Contributi e trasferimenti correnti da Regione e Prov. Autonoma per attività delegate

55.700,00

3119 Contributi e trasferimenti correnti da Camere di commercio

3120 Contributi e trasferimenti correnti da Unioni regionali delle Camere di Commercio

3121 Contributi e trasferimenti correnti da Centri esteri delle Camere di Commercio

3122 Contributi e trasferimenti correnti da Unioncamere - fondo perequativo per rigidità di bilancio

3123 Contributi e trasferimenti correnti da Unioncamere - fondo perequativo per progetti

34.000,00

3124 Altri contributi e trasferimenti correnti da Unioncamere 26.800,00

3199 Contributi e trasferimenti correnti da altre Amministrazioni pubbliche locali

Contributi e trasferimenti correnti da soggetti privati

3203 Riversamento avanzo di bilancio da Aziende speciali

3204 Altri contributi e trasferimenti correnti da Aziende speciali

3205 Contributi e trasferimenti correnti da Imprese

Contributi e trasferimenti correnti dall'estero

3301 Contributi e trasferimenti correnti da Unione Europea

3302 Contributi e trasferimenti correnti da altre istituzioni estere

3303 Contributi e trasferimenti correnti da soggetti esteri privati 17.000,00

ALTRE ENTRATE CORRENTI

Concorsi, recuperi e rimborsi

4101 Rimborsi spese per personale distaccato/comandato

4103 Rimborso spese dalle Aziende Speciali

33

4198 Altri concorsi, recuperi e rimborsi 60.000,00

4199 Sopravvenienze attive

Entrate patrimoniali

4201 Fitti attivi di terrenti

4202 Altri fitti attivi 360,00

4203 Interessi attivi da Amministrazioni pubbliche

4204 Interessi attivi da altri 10.650,00

4205 Proventi mobiliari

4499 Altri proventi finanziari

ENTRATE DERIVANTI DA ALIENAZIONI DI BENI

Alienazione di immobilizzazioni materiali

5101 Alienazione di terreni

5102 Alienazione di fabbricati

5103 Alienazione di Impianti e macchinari

5104 Alienazione di altri beni materiali

5200 Alienazione di immobilizzazioni immateriali

Alienazione di immobilizzazioni finanziarie

5301 Alienazione di partecipazioni di controllo e di collegamento

5302 Alienazione di partecipazioni in altre imprese

5303 Alienazione di titoli di Stato

5304 Alienazione di altri titoli

CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI IN C/CAPITALE

Contributi e trasferimenti in c/capitale da Amministrazioni pubbliche

6199 Contributi e trasferimenti in c/capitale da altre Amministrazioni pubbliche locali

Contributi e trasferimenti in conto capitale da soggetti privati

6201 Contributi e trasferimenti in c/capitale da aziende speciali

6202 Contributi e trasferimenti in c/capitale da altre Imprese

Contributi e trasferimenti in c/capitale dall'estero

6301 Contributi e trasferimenti in c/capitale dall'Unione Europea

6302 Contributi e trasferimenti in conto capitale da altre istituzioni estere

6303 Contributi e trasferimenti in conto capitale da soggetti esteri privati

OPERAZIONI FINANZIARIE

7100 Prelievi da conti bancari di deposito

7200 Restituzione depositi versati dall'Ente

7300 Depositi cauzionali

7350 Restituzione fondi economali 3.000,00

Riscossione di crediti

7401 Riscossione di crediti da Camere di Commercio

7402 Riscossione di crediti dalle Unioni regionali

7403 Riscossione di crediti da altre amministrazioni pubbliche

7404 Riscossione di crediti da aziende speciali

7406 Riscossione di crediti da dipendenti

7409 Riscossione di crediti da soggetti esteri

7500 Altre operazioni finanziarie 455.822,00

ENTRATE DERIVANTI DA ACCENSIONE DI PRESTITI

8100 Anticipazioni di cassa

8200 Mutui e prestiti

9998 INCASSI DA REGOLARIZZARE DERIVANTI DALLE ANTICIPAZIONI DI CASSA (riscossioni codificate dal cassiere)

9999 ALTRI INCASSI DA REGOLARIZZARE (riscossioni codificate dal cassiere)

TOTALE PREVISIONI DI ENTRATA 3.441.142,00

34

AGGIORNAMENTO PREVISIONI DI SPESA COMPLESSIVA ANNO 2018

(decreto MEF del 27/03/2013)

11 12 12 16 32 32 90

Competitività e sviluppo delle imprese



Commercio internazionale ed internazionalizzazione del sistema produttivo

Servizi istituzionali e generali delle amministrazioni pubbliche

Servizi istituzionali e generali delle amministrazioni pubbliche


5 4 4 5 2 3 1

Promozione e attuazione di politiche di sviluppo, competitività e innovazione, di responsabilità sociale d'impresa e movimento cooperativo

Vigilanza sui mercati e sui prodotti, promozione della concorrenza e tutela dei consumatori

Vigilanza sui mercati e sui prodotti, promozione della concorrenza e tutela dei consumatori

Sostegno all'internazionalizzazione delle imprese e promozione del made in Italy

Indirizzo politico

Servizi e affari generali per le amministrazioni di competenza


4 1 4 4 1 1 1

AFFARI ECONOMICI

SERVIZI GENERALI DELLE PUBBLICHE AMMNISTRAZIONI

AFFARI ECONOMICI

AFFARI ECONOMICI




1 3 1 1 1 3 3

Codice gestionale

DESCRIZIONE VOCE

Affari generali economici, commerciali e del lavoro

Servizi generali



Organi esecutivi e legislativi, attività finanziari e fiscali e affari esteri

Servizi generali

Servizi generali

PREVENTIVO

AGGIORNAMENTO 2018

1 PERSONALE

11

Competenze a favore del personale

1101

Competenze fisse e accessorie a favore del personale

784.384,00

784.384,00

54.906,00

203.940,00

149.033,00

23.532,00

86.282,00

266.691,00

-

1102

Rimborsi spese per personale distaccato/comandato

2.746,00

2.746,00

78,00

289,00

131,00

26,00

79,00

2.143,00

1103

Arretrati di anni precedenti

-

-

12

Ritenute a carico del personale

-

-

1201

Ritenute previdenziali e assistenziali al personale

118.000,00

118.000,00

8.260,00

30.680,00

22.420,00

3.540,00

12.980,00

40.120,00

1202

Ritenute erariali a carico del personale

218.949,00

218.949,00

1.725,00

6.407,00

4.682,00

739,00

2.711,00

8.378,00

194.307,00

1203 Altre ritenute al personale

18.730,00

18.730,00

1.311,00

4.870,00

3.559,00

562,00

2.060,00

6.368,00

35

per conto di terzi

13 Contributi a carico dell'ente

-

-

1301

Contributi obbligatori per il personale

310.925,00

310.925,00

21.765,00

80.841,00

59.076,00

9.326,00

34.202,00

105.715,00

-

1302 Contributi aggiuntivi

-

-

14 Interventi assistenziali

-

-

1401

Borse di studio e sussidi per il personale

-

-

1402

Altri interventi assistenziali a favore del personale

6.055,00

6.055,00

420,00

1.559,00

1.139,00

240,00 659,00

2.038,00

15 Altre spese di personale

-

-

1501

Trattamento di missione e rimborsi spese viaggi

8.738,00

8.738,00

352,00

1.309,00

956,00

151,00

2.335,00

1.711,00

1.924,00

1502

TFR a carico direttamente dell'Ente

-

-

1599 Altri oneri per il personale

2.187,00

2.187,00

131,00

481,00

219,00

44,00 131,00

1.181,00

2 ACQUISTO DI BENI E SERVIZI

-

-

2101

Cancelleria e materiale informatico e tecnico

9.012,00

9.012,00

485,00

2.016,00

916,00

162,00 485,00

4.948,00

-

2102

Acquisto di beni per il funzionamento di mezzi di di trasporto

618,00

618,00

618,00

2103

Pubblicazioni, giornali e riviste

3.500,00

3.500,00

210,00

770,00

350,00

70,00 210,00

1.890,00

2104 Altri materiali di consumo

7.010,00

7.010,00

376,00

1.379,00

1.369,00

125,00 376,00

3.385,00

2105

Collaborazioni, coordinate e continuative (Co.co.co)

-

-

2106

Oneri previdenziali e assicurativi su Co.co.co e occasionali

-

-

2107 Lavoro interinale

-

-

2108

Corsi di formazione per il proprio personale

10.013,00

10.013,00

601,00

2.203,00

1.001,00

200,00 601,00

5.407,00

-

2109

Corsi di formazione organizzati per terzi

13.500,00

48.690,00

36.000,00

2.970,00

1.350,00

270,00 810,00

7.290,00

-

2110

Studi, consulenze, indagini e ricerche di mercato

22.445,00

22.445,00

10.483,00

4.493,00

7.469,00

-

2111

Organizzazione manifestazioni e convegni

9.441,00

9.441,00

6.609,00

2.832,00

-

2112 Spese per pubblicità

-

-

2113

Servizi ausiliari, spese di pulizia e servizi di vigilanza

33.692,00

33.692,00

2.022,00

7.412,00

3.369,00

674,00

2.021,00

18.194,00

2114

Buoni pasto e mensa per il personale dipendente

18.580,00

18.580,00

1.115,00

4.087,00

1.858,00

372,00

1.115,00

10.033,00

2115

Utenze e canoni per telefonia e reti di trasmissione

5.703,00

5.703,00

342,00

1.255,00

570,00

114,00 342,00

3.080,00

2116

Utenze e canoni per energia elettrica, acqua e gas

19.861,00

19.861,00

1.192,00

4.368,00

1.986,00

397,00

1.192,00

10.726,00

-

2117

Utenze e canoni per altri servizi

-

-

2118

Riscaldamento e condizionamento

10.597,00

10.597,00

636,00

2.331,00

1.060,00

212,00 636,00

5.722,00

36

2119

Acquisto di servizi per la stampa di pubblicazioni

4.150,00

4.150,00

2.905,00

1.245,00

2120

Acquisto di servizi per la riscossione delle entrate

9.947,00

9.947,00

9.947,00

2121 Spese postali e di recapito

7.272,00

7.272,00

436,00

1.600,00

727,00

145,00 436,00

3.928,00

-

2122 Assicurazioni

15.871,00

15.871,00

2.104,00

3.096,00

1.407,00

821,00 844,00

7.599,00

2123

Assistenza informatica e manutenzione software

140.000,00

140.000,00

8.400,00

30.800,00

14.000,00

2.800,00

8.400,00

75.600,00

-

2124

Manutenzione ordinaria e riparazioni di immobili e loro pertinenze

7.380,00

7.380,00

443,00

1.623,00

738,00

148,00 443,00

3.985,00

2125

Altre spese di manutenzione ordinaria e riparazioni

24.619,00

24.619,00

1.477,00

5.416,00

2.462,00

492,00

1.477,00

13.295,00

2126 Spese legali

-

-

2127

Acquisto di beni e servizi per spese di rappresentanza

-

-

2298

Altre spese per acquisto di servizi

170.306,00

170.306,00

87.248,00

4.724,00

5.010,00

37.269,00

1.288,00

34.767,00

-

2299

Acquisto di beni e servizi derivate da sopravvenienze passive

-

-

-

- -

- -

-

3

CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI

-

-

31

Contributi e trasferimenti a Amministrazioni pubbliche

-

-

3101

Contributi e trasferimenti correnti a Stato

117.299,00

117.299,00

117.299,00

3102

Contributi e trasferimenti correnti a enti di ricerca statali

-

-

3103

Contributi e trasferimenti correnti ad altre amministrazioni pubbliche centrali

1.000,00

1.000,00

700,00

300,00

3104

Contributi e trasferimenti correnti a Regione/Provincia autonoma

-

-

3112

Contributi e trasferimenti correnti a Camere di commercio

-

-

3113

Contributi e trasferimenti correnti a Unioncamere per il fondo perequativo

51.000,00

51.000,00

51.000,00

3114

Altri contributi e trasferimenti correnti a Unioncamere

54.180,00

54.180,00

54.180,00

3115

Contributi e trasferimenti correnti ad unioni regionali delle Camere di Commercio per ripiano perdit

-

-

3116

Altri contributi e trasferimenti correnti ad Unioni regionali delle Camere di commercio

74.000,00

74.000,00

74.000,00

37

3117

Contributi e trasferimenti correnti a centri esteri delle Camere di Commercio per ripiano perdite

-

-

-

-

3124

Contributi e trasferimenti correnti a Agenzie regionali

-

-

3125

Contributi e trasferimenti correnti a Università

-

-

3126

Contributi e trasferimenti correnti a Enti Parco

-

-

3127

Contributi e trasferimenti correnti a ARPA

-

-

3128

Contributi e trasferimenti correnti a Enti di ricerca locali

-

-

3199

Contributi e trasferimenti correnti a altre Amministrazioni Pubbliche locali

-

-

-

-

-

32

Contributi e trasferimenti a soggetti privati

-

-

3201

Contributi e trasferimenti ad aziende speciali per ripiano perdite

-

-

3202

Altri contributi e trasferimenti a aziende speciali

-

-

3203

Altri contributi e trasferimenti ordinari a imprese

1.202.439,00

1.202.439,00

840.000,00

360.000,00

2.439,00

-

3204

Contributi e trasferimenti a famiglie

-

-

3205

Contributi e trasferimenti a istituzioni sociali private

200.000,00

200.000,00

140.000,00

60.000,00

-

3206

Contributi e trasferimenti a soggetti esteri

-

-

4 ALTRE SPESE CORRENTI

-

-

41 Rimborsi

-

-

4101 Rimborso diritto annuale

-

-

-

4102

Restituzione diritti di segreteria

-

-

-

4199

Altri concorsi, recuperi e rimborsi a soggetti privati

-

-

42 Godimenti di beni di terzi

-

-

4201 Noleggi

119,00

119,00

119,00

-

4202 Locazioni

-

-

4203 Leasing operativo

2.917,00

2.917,00

175,00

642,00

292,00

58,00 175,00

1.575,00

4204 Leasing finanziario

-

-

4205 Licenze software

-

-

43

Interessi passivi e oneri finanziari diversi

-

-

4301

Interessi passivi a Amministrazioni pubbliche

-

-

4304

Interessi passivi per anticipazioni di cassa

-

-

38

4305 Interessi su mutui

-

-

4306

Interessi passivi v/fornitori

-

-

4399 Altri oneri finanziari

-

-

44 Imposte e tasse

-

-

4401 IRAP

107.357,00

107.357,00

6.997,00

25.988,00

19.066,00

2.999,00

18.322,00

33.985,00

4402 IRES

14.795,00

14.795,00

14.795,00

4403 I.V.A.

62.894,00

62.894,00

779,00

2.858,00

1.299,00

260,00 779,00

7.015,00

49.904,00

4405 ICI

11.776,00

11.776,00

11.776,00

4499 Altri tributi

25.430,00

25.430,00

-

-

25.430,00

45 Altre spese correnti

-

-

4502

Indennità e rimborso spese per il Consiglio

4.000,00

4.000,00

4.000,00

-

4503

Indennità e rimborso spese per la Giunta

4.000,00

4.000,00

4.000,00

4504

Indennità e rimborso spese per il Presidente

2.000,00

2.000,00

2.000,00

4505

Indennità e rimborso spese per il Collegio dei revisori

28.500,00

28.500,00

28.500,00

-

4506

Indennità e rimborso spese per il Nucleo di valutazione

4.500,00

4.500,00

4.500,00

-

4507 Commissioni e Comitati

1.440,00

1.440,00

1.008,00

432,00

4508 Borse di studio

-

-

4509

Ritenute erariali su indennità a organi istituzionali e altri compensi

4.000,00

4.000,00

4.000,00

4510

Contributi previdenziali e assistenziali su indennità a organi istituzionali e altri compensi

11.341,00

11.341,00

11.341,00

4511

Altre ritenute per conto di terzi su indennità a organi istituzionali e altri compensi

-

-

4512

Ritenute previdenziali ed assistenziali a carico degli organi istituzionali

5.670,00

5.670,00

5.670,00

4513

Altri oneri della gestione corrente

-

-

5 INVESTIMENTI FISSI

-

-

51 Immobilizzazioni materiali

-

-

5101 Terreni

-

-

5102 Fabbricati

8.873,00

56.800,00

55.000,00

1.800,00

5103 Impianti e macchinari

3.861,00

20.000,00

20.000,00

5104 Mobili e arredi

-

2.000,00

2.000,00

5105 Automezzi

-

-

5106 Materiale bibliografico

-

-

5149 Altri beni materiali

-

-

5151 Immobilizzazioni immateriali

-

-

5152 Hardware

7.220,00

7.220,00

7.220,00

5155

Acquisizione o realizzazione software

-

8.000,00

8.000,00

5157 licenze d' uso

-

-

39

5199

Altre immobilizzazioni immateriali

-

-

52 Immobilizzazioni finanziarie

-

-

5201

Partecipazioni di controllo e di collegamento

-

-

5202

Partecipazioni azionarie in altre imprese

-

4.000,00

4.000,00

5203 Conferimenti di capitale

-

-

5204 Titoli di Stato

-

-

5299 Altri titoli

-

-

6

CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI PER INVESTIMENTI

-

-

61

Contributi e trasferimenti per investimenti a Amministrazioni pubbliche

-

-

7 OPERAZIONI FINANZIARIE

-

-

7100

Versamenti a conti bancari di deposito

-

-

7200

Deposito cauzionale per spese contrattuali

-

-

-

7300

Restituzione di depositi cauzionali

-

-

7350

Costituzione di fondi per il servizio economato in contanti

3.000,00

3.000,00

3.000,00

74 Concessione di crediti

-

-

7405

Concessione di crediti a famiglie

30.243,00

30.243,00

30.243,00

7406

Concessione di crediti a Istituzioni sociali private

-

-

7407

Concessioni di crediti a soggetti esteri

-

-

7500

Altre operazioni finanziarie

457.326,00

457.326,00

14.681,00

6.292,00

436.353,00

8

SPESE PER RIMBORSO DI PRESTITI

-

-

8100

Rimborso anticipazioni di cassa

-

-

8200

Rimborso mutui e prestiti

-

-

9997

PAGAMENTI DA REGOLARIZZARE PER PIGNORAMENTI (pagamenti codificati dal cassiere)

-

-

9998

PAGAMENTI DA REGOLARIZZARE DERIVANTI DAL RIMBORSO DELLE ANTICIPAZIONI DI CASSA (pagamenti codificati dal cassiere)

-

-

9999

ALTRI PAGAMENTI DA REGOLARIZZARE (pagamenti codificati dal cassiere)

-

-

4.515.411,00

4.628.667,00

1.256.491,00

435.914,00

300.045,00

521.342,00 366.351,00

1.006.528,00

741.996,00

40

IL SEGRETARIO GENERALE IL PRESIDENTE

Giuliana Piandoro Giuseppe Flamini

Firma autografa sostituita a mezzo stampa ai

sensi dell’art. 3, comma 2, D.lgs. 39/1993

Documento informatico sottoscritto con firma digitale ai sensi dell’art. 24 del d.lgs. 7 marzo 2005, n. 82 “Codice dell'amministrazione digitale” e s.m.i.

Il presente documento, ove stampato su supporto cartaceo, riproduce in copia l'originale informatico formato e conservato dalla CCIAA di Terni e sottoscritto con firma digitale, ai sensi dell’art. 3-bis,

commi 4-bis, 4-ter, 4-quater e art. 24 del d.lgs. 7 marzo 2005, n. 82 “Codice dell'amministrazione digitale” e s.m.i. In caso di necessità, il destinatario può richiedere l’invio del documento informatico

originale, mediante semplice istanza da proporsi all’ufficio mittente.

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