Bestuursverslag 2017 - Noordzee · • Mudi Allah Rakha, bestuurslid, vanaf 24 mei 2017 Gedurende 2017 zijn er geen bestuurders afgetreden. Directie De directie bestond per einde

18

Bestuursverslag 2017Het bestuur van Stichting De Noordzee biedt hierbij het verslag aan over het boekjaar 2017.

Statutaire naam, rechtsvorm, adres en vestigingsplaats

Stichting De Noordzee is per 15 september 2017 gevestigd aan de Arthur van Schendelstraat 600 te Utrecht en houdt aldaar kantoor. Stichting De Noordzee is opgericht op 26 maart 1980 naar Nederlands recht. De stichting heeft geen winstoogmerk. Stichting De Noordzee is al 35 jaar dé organisatie als het gaat om bescherming en duurzaam gebruik van de Noordzee. Wij richten ons op vier doe-len: Ruimte voor de Natuur, Schone zee en schone stranden, Duurzame voedsel en Natuurvriendelijke energie. Samen met anderen werken wij aan het oplossen van de grootste milieu-uitdagingen op de Noordzee.

MissieStichting De Noordzee streeft naar een bloeiende, duurzame Noordzee voor na-tuur en mens. Een zee met een goed functionerend ecosysteem dat invloeden van buiten veerkrachtig opvangt. De Noordzee wordt duurzaam gebruikt. Dat be-tekent dat de grens voor menselijk gebruik wordt bepaald door wat het ecosys-teem aankan, zodat ook onze kinderen en de generaties erna van de Noordzee en haar natuur kunnen genieten.

VisieDuurzaam gebruik van de Noordzee krijgt pas volledige betekenis als het belang hiervan gedragen wordt door de partijen die bij de Noordzee betrokken en actief zijn. Hiervoor wil Stichting De Noordzee de krachten bundelen, dialoog aangaan, samenwerken en verbetering realiseren.

KernwaardenStichting De Noordzee bestaat uit gepassioneerde en intelligente professionals, die werken vanuit de kernwaarden: science-based, onafhankelijk, samen en oplossingsgericht.

Per 31 december 2017 werkten op het kantoor van Stichting De Noordzee 11 be-taalde krachten (fte: 10,2), van wie 6 vrouwen en 5 mannen.

Samenstelling bestuur en directie

BestuurHet bestuur bestond per einde 2017 uit de volgende personen:• Tjerk Wagenaar, voorzitter, vanaf 1 september 2015• Niek Jan van Kesteren, vicevoorzitter en bestuurslid, vanaf 16 december 2015• Han Lindeboom, secretaris, vanaf 16 december 2015• Kees-Jan Rameau, penningmeester, vanaf 1 juli 2016• Noortje Schrauwen, bestuurslid, vanaf 30 september 2016• Mudi Allah Rakha, bestuurslid, vanaf 24 mei 2017

Gedurende 2017 zijn er geen bestuurders afgetreden.

DirectieDe directie bestond per einde 2017 uit:• Floris van Hest, directeur

19

Het bestuur kent een evenwichtige samenstelling wat betreft competenties, achtergronden en leeftijden. De benoemingsprocedure is beschreven in de statuten van Stichting De Noordzee; de zittingstermijn is vastgesteld op 4 jaar, met eenmaal de mogelijkheid tot verlenging. Het bestuur houdt toezicht op het functioneren van de organisatie en komt circa zes keer per jaar bijeen, samen met de directeur. Het bestuur werkt onbezoldigd. De beloning van de directeur is gebaseerd op de adviesregeling Beloning directeuren van Goede Doelen van Goede Doelen Nederland.

Om de relatie tussen het bestuur en de organisatie te verstevigen vindt regel-matig plenair en individueel overleg plaats tussen bestuur en medewerkers. Bestuursleden worden betrokken bij zowel het uitzetten van de grote lijnen als bij specifieke onderwerpen die raken aan hun competenties en interesses. Het bestuur stelt meerjarenplannen, jaarplannen en begrotingen vast en bepaalt hiermee de koers van Stichting De Noordzee.

Functies en nevenfuncties huidig bestuur en huidige directie

• Tjerk Wagenaar, voorzitter, vanaf 1 september 2015 Functie: Voorzitter industriecluster Noordzeekanaalgebied Nevenfuncties: Lid Topsector Energie; Lid Raad van Toezicht Springtij; Voorzitter Raad van Advies Thomasstichtingen

• Niek Jan van Kesteren, bestuurslid, vanaf 16 december 2015 Functie: Eerste Kamerlid voor het CDA

• Han Lindeboom, bestuurslid, vanaf 16 december 2015 Functie: Hoogleraar Mariene Ecologie, Wageningen University Nevenfuncties: Senior adviseur/onderzoeker bij Nederlands Instituut voor Zee Onderzoek (NIOZ); Lid bestuur Caribbean Netherlands Science Institute on St Eustatius; Lid Commissie voor Milieueffectrapportage; Penningmeester bestuur windpark consortium we@sea; Lid adviescommissie BIOC3

• Kees-Jan Rameau, penningmeester, vanaf 1 juli 2016 Functie: Lid Raad van Bestuur Eneco Nevenfuncties: Lid Strategische Adviesraad TNO Energie; Lid Raad van Advies Energy MBA Nyenrode; Lid Bestuur Koninklijke Vereniging van Gasfabrikanten in Nederland (KVGN); Lid Raad van Commissarissen Vitens; Lid Bestuur Stichting Toekomstbeeld der Techniek

• Noortje Schrauwen, bestuurslid, vanaf 30 september 2016 Functie: Sociaal entrepreneur, oprichter Het Circulaire Strand Nevenfunctie: Bestuurslid (secretaris) Plastic Free Sea Foundation

• Mudi Allah Rakha, bestuurslid, vanaf 24 mei 2017 Functie: hoofd bedrijfsvoering stichting Natuur & Milieu;

• Floris van Hest, directeur Stichting De Noordzee vanaf 15 augustus 2015

20

Samenstelling Wetenschappelijke Raad van Stichting De Noordzee

• Tinka Murk, voorzitter Functie: Hoogleraar Ecologie van Mariene Dieren, Wageningen University

• Bas Bolman Functie: Senior Advisor Marine and Coastal

• Harm Dotinga Functie: Senior jurist Vogelbescherming Nederland

• Peter Herman Functie: Senior advisor, Deltares, Hoogleraar Ecologische Waterbouwkunde, TU Delft

• Jan Jaap Poos Functie: DLO-onderzoeker, Wageningen Marine Research (WMR), Wageningen Uni-versity

• Bregje van Wesenbeeck Functie: Senior researcher/advisor, Deltares

CBF-keurmerk en ANBI-status

De vereisten van het CBF-keurmerk zijn beoordeeld en op basis hiervan is het CBF-keurmerk verkregen. Stichting De Noordzee heeft de ANBI-status.

Organisatieontwikkelingen

In 2017 versterkte Stichting De Noordzee haar eigen organisatie verder. Het team werd uitgebreid met een projectleider Scheepvaart en volgde diverse trainingen, waaronder een training timemanagement. Het moreel onder de medewerkers was uitstekend: er werd hard gewerkt en bovendien met veel plezier. Onze flexi-bele schil werd versterkt. Ook op financieel terrein was 2017 een jaar van ver-sterking: we wendden het positieve financiële jaarresultaat aan voor versterking van onze reserve. We haalden opnieuw het CBF-Keurmerk voor goede doelen, verbeterden ons beleid ten aanzien van risicomanagement en databeveiliging, en vernieuwden onze Statuten.

Door de verhuizing in september naar de Arthur van Schendelstraat kwamen we in één ruimte te werken met onze partnerorganisatie Natuur & Milieu, waar-door de samenwerking tussen beide organisaties nog hechter werd. Op diverse inhoudelijke onderwerpen coördineerde Stichting De Noordzee samenwerkings- en lobbytrajecten met collega-organisaties. Voorbeelden hiervan zijn de samen-werking met betrekking tot het Noordzeekustvisserijakkoord dat in mei werd bekrachtigd, de lobby op het gebied van pulsvisserij en de voorbereidingen op de Decemberraad, het jaarlijkse Brusselse ministersoverleg waarin de Europese vis-quota worden vastgesteld. In G11-verband – het lobbynetwerk van Nederlandse natuur- en milieuorganisaties – werkten we intensief samen op het dossier ‘wind op zee’.

In 2017 werd een externe evaluatie afgerond. De adviezen daaruit volgden we op, waaronder:• Ga door op het ingeslagen, ambitieuze, verbindende spoor om de Noordzee en

haar milieu- en natuurbelangen beter op de kaart te zetten en te houden;• Versterk de financieringsbasis;• Werk aan een gezamenlijke ngo-koers voor de Noordzee; dit is van cruciaal

belang. Stem daarbij een gezamenlijke werkwijze af;

21

• Verminder de kwetsbaarheid van Stichting De Noordzee als organisatie o.a. door meer senioriteit in staf, en houd voortdurend aandacht voor prioriteiten;

• Geef de samenwerking met Natuur & Milieu in de praktijk meer vorm, inclu-sief een nieuwe samenwerkingsovereenkomst;

• Houd de zeer actieve betrokkenheid van de Wetenschappelijke Raad en het Bestuur op peil.

Toekomstperspectief

De Noordzee staat aan het begin van ingrijpende veranderingen. De komende jaren worden er beslissingen genomen en ontwikkelingen in gang gezet die de toekomst van de Noordzee nog decennia zullen bepalen. De energietransitie, met de ontwikkeling van grootschalige windparken, zal een stevig stempel drukken op de Noordzee. Om deze veranderingen in goede banen te leiden presenteert de overheid in 2018 een ‘Noordzeestrategie 2030’.

Het jaar 2018 wordt dus belangrijk voor de Noordzee, maar daarna begint uiter-aard de uitvoering van de strategie. In deze periode van vele gelijktijdige transi-ties heeft Stichting De Noordzee een belangrijke rol te vervullen. Daartoe zullen wij allereerst de adviezen opvolgen uit de externe evaluatie die we in 2017 lieten uitvoeren (zie onder ‘Organisatieontwikkelingen’ boven). Wij willen onze rol als ‘verbinder’ tussen de belangrijke partijen op de Noordzee nog verder verdiepen. We zullen onze missie – een goede balans tussen menselijk gebruik en natuur op de Noordzee – bepleiten op de niveaus waarop de meeste invloed wordt uitgeoe-fend: bij ministers, Kamerleden, hoge ambtenaren en CEO’s.

De komende jaren zullen wij ons financieel systeem verder versterken. Het feit dat we in 2018 beneficiënt zijn geworden van de Nationale Postcode Loterij ver-sterkt onze financiële zekerheid. Onze communicatie zullen we versterken met inspanningen om onze ‘online community’ te laten groeien; daarbij hoort dat we een nieuwe website zullen bouwen. Wat onze governance betreft, tot slot, willen we onderzoeken of het raadzaam is over te stappen van een Raad van Bestuur-model op een Raad van Toezicht-model.

Risicomanagement

In het huidige tijdsgewricht van dynamische maatschappelijke en politieke ont-wikkelingen is het meer dan ooit noodzakelijk mogelijke risico’s voor de conti-nuïteit van de organisatie in kaart te brengen en deze waar mogelijk en nodig te minimaliseren. Stichting de Noordzee maakt hiervan een risicoanalysemodel. In de analyse worden de risico’s ingeschat langs twee wegen: kans en impact. Het oordeel op deze twee punten leidt al of niet tot een beheersmaatregel.

Mogelijke risico’sStichting de Noordzee onder-scheidt drie categorieën van risico’s:

• Risico’s ten aanzien van maatschappelijke en poli-tieke positie;

• Financiële risico’s; • Risico’s op het gebied van

bedrijfsvoering.

Vaststellencategorieën

Vaststellenkans en impact

Risico’sbepalen

Beheersmaatre-gelen opstellen

22

Binnen deze drie categorieën zijn enkele van de belangrijkere risico’s met hun beoordeling en beheersmaatregel opgenomen:

Categorie Risico Kans Impact Beheersmaatregel

Maatschappelijk / politiek

Verslechteren van positie in Den Haag

Klein MiddelContinue lobby in Den Haag en uitvoeren maatschappelijk relevante projecten.


Suboptimale samen-werking met collega organisaties

Klein Middel Versterken samenwerkingsverbanden.


Reputatie- of imago-schade

Klein GrootGoede afspraken over woordvoering, goede persvoorlichters en science based werken.

FinancieelOnvoldoende externe financiering

Middel GrootStrakke sturing op acquisitiedoelen en ver-sterken acquisitievaardigheden. Versterken van de continuïteitsreserve.

FinancieelAangaan van niet voorziene verplich-tingen in contracten

Middel GrootExterne jurist beoordeelt mogelijk risico-volle contracten.

FinancieelCashflow of liquidi-teitsrisico

Middel GrootDoorlopende cashflow en liquiditeitsmo-nitoring.

BedrijfsvoeringTechnische- en systeemstoringen

Klein Groot Opslag en dagelijkse back-up in de Cloud.

BedrijfsvoeringZiekte medewerkers en vertrek sleutelfi-guren

Middel GrootAanbieden aantrekkelijk loopbaanbeleid, mogelijkheden tot doorgroeien, onderhou-den goed netwerk externe consultants.

Bedrijfsvoering Fraude Klein MiddelProcedures conform RJ 650 en controle door accountant.

Bedrijfsvoering Cyberrisico’s Middel MiddelVirusscanner, monitoring door externe ICT organisatie, logische en fysieke toegangs-beveiliging.

Als het gaat om haar positie bewaakt Stichting de Noordzee haar onafhankelijk-heid, reputatie en geloofwaardigheid. Dat geheel geeft ons de vrijheid om ons kritisch op te stellen ten opzichte van beleid en gedrag van overheden en bedrij-ven; ook als de onderwerpen gevoelig liggen. Onze reputatie en geloofwaardig-heid zijn gebaseerd op heldere analyses en onderbouwde alternatieven en oplos-singen die wij aandragen. Bovendien zijn wij open, zorgvuldig en transparant in onze handelwijze en berichtgeving. De directeur is op de hoogte van alle externe uitingen van de organisatie.

Risico analyse projecten:Zowel inhoudelijk als financieel checken we onze projecten voor de start op realisme, fiscaliteit en debiteurenrisico. Waar nodig nemen we maatregelen om mogelijke risico’s af te dekken. In de loop van een project is adequate informa-tievoorziening en kwartaalcontrole op resultaat, tijd en geld het adagium. In onze risicoanalyse bepalen we vooraf de ‘risk appetite’: welk risiconiveau zijn we bereid te aanvaarden voordat maatregelen noodzakelijk zijn? Daarbij richten we de risicoanalyse op gebeurtenissen die – als zij zich voordoen – een negatief effect hebben op het bereiken van de doelstellingen van de organisatie. In de formulering van de beheersmaatregelen maken we een onderbouwde keuze voor eventuele ‘risk responses’. Ter dekking voor eventuele onvoorziene risico’s is in er op 31 december 2017 een voorziening risico projecten ter grootte van € 30.000,-

23

Communicatiebeleid

De Noordzee is voor veel Nederlanders een onbekend gebied. Veel mensen komen niet verder dan het strand; wat er achter de branding gebeurt, is niet bekend. En omdat onbekend onbemind maakt, is de uitdaging van Stichting De Noordzee om mensen de schoonheid van de Noordzee te laten zien.

Als inhoudelijk gedreven organisatie communiceren wij met verschillende doelgroepen. Onze communicatie met directe stakeholders gaat via gesprekken, rapporten, brieven en e-mails. Onze donateurs, vrijwilligers en andere geïn-teresseerden worden regelmatig geïnformeerd via de nieuwsbrief. Daarnaast communiceren we over onze projecten, publicaties en andere relevante zaken via de website noordzee.nl, en steeds meer via Facebook en Twitter. Stichting De Noordzee werkt samen met de media wanneer dit de doelen van de stichting ondersteunt. De Boskalis Beach Cleanup Tour is ieder jaar onze grootste cam-pagne en wordt breed uitgezet in de media. Daarnaast laten we van ons horen via opinieartikelen, leveren we informatie en kopij aan journalisten, en treden onze woordvoerders regelmatig op radio en televisie.

Ontwikkelingen financiën

Stichting De Noordzee heeft 2017 afgesloten met een positief resultaat van € 79.235. Dit resultaat is het gevolg van het behalen van de fondsenwervings-doelstelling en het verder doorvoeren van kostenbesparingen. In 2017 heeft er ook een BTW-onderzoek plaatsgevonden over de boekjaren 2012-2016, dit heeft geresulteerd in een verlaging van de lasten in het boekjaar 2017 van € 66.150. Daarnaast zijn er nog een 2-tal incidentele posten als gevolg van ingediende beroepszaken en bezwaarschriften. Voor een zaak die al in het voordeel van Stichting De Noordzee was beslist zijn de te veel opgenomen baten in 2016 gecorrigeerd en voor de andere zaak die in 2017 in het nadeel van Stichting De Noordzee is beslist zijn er voor een gedeelte eenmalige extra lasten opgenomen en is er voor de overige lasten een beroep gedaan op een voorziening.

Het positieve resultaat zal worden aangewend ter versterking van de reserve. De verwachting is dat eind 2018 de reserve ruimschoots over het minimaal wense-lijk niveau van EUR 800,000 zal zijn als gevolg van het beneficiëntschap van de Nationale Postcode Loterij.

In 2017 nam Stichting De Noordzee verdere maatregelen de inkomsten te diver-sifiëren. Stichting De Noordzee had in 2017 circa € 1,3 miljoen aan inkomsten. Partner-ngo’s, zoals het Wereld Natuur Fonds, Natuurmonumenten en Oceana, droegen financieel bij aan onze lobby- en coördinatiefunctie en uitvoering van inhoudelijke projecten. Van verschillende private fondsen was er financiering voor inhoudelijke projecten. Van het bedrijfsleven waren er inkomsten met name door sponsorbijdragen aan de jaarlijkse Beach Cleanup Tour. Daarnaast ontvingen we overheidssubsidie van het ministerie van I&M en voerden we de strandmonitoring uit in opdracht van Rijkswaterstaat. In 2017 heeft Stichting De Noordzee een eenmalige bijdrage van de Nationale Postcode Loterij ontvangen voor inhoudelijke projecten. In maart 2018 is Stichting De Noordzee met terug-werkende kracht per 2017 ook beneficiënt geworden van de Nationale Postcode Loterij.

De contracten die Stichting De Noordzee heeft met financiers hebben over het algemeen een looptijd tussen de 1 en 3 jaar.

Wij zijn voornemens onze inkomsten van private fondsen en bedrijven uit te breiden. Voor fondsen met een maatschappelijke doelstelling schrijven we aansprekende projectvoorstellen, die aansluiten bij onze doelstellingen en bij de doelen uit het beleidsplan. Als samenwerking met andere ngo’s toegevoegde

24

waarde heeft, worden deze voorstellen gezamenlijk geschreven en ingediend. Van bedrijven verwachten we de komende jaren stijgende sponsorinkomsten voor de Beach Cleanup Tour.

Het beleidsplan van Stichting De Noordzee loopt t/m 2020. Er is perspectief op financiering tot en met ten minste 2021. Verschillende contracten met financiers lopen t/m 2021 en 2022. Enkele belangrijke financiële cijfers over Stichting De Noordzee van de afgelopen vijf jaar:

2017 2016 2015 2014 2013

Percentage besteed aan de doelstelling t.o.v. de totale baten

84,2 77,7 84,5 106,3 105,2

Percentage besteed aan de doelstelling t.o.v. de totale lasten

89,7 88,7 84,7 83,1 84,9

Percentage kosten eigen fondswerving t.o.v. baten uit eigen fondswerving

2,2 2,3 3,9 5,2 7,8

Percentage kosten beheer en administratie t.o.v. de totale lasten

8,0 9,3 12,4 13,6 10,9

Stichting De Noordzee streeft voor de verhouding tussen de lasten besteed aan doelstellingen en beheer en administratie en de totale lasten en de verhouding tussen de kosten besteed aan eigen fondsenwerving en de baten uit eigen fond-senwerving de volgende percentages na: • Besteed aan de doelstellingen ten opzichte van de totale lasten tussen de 90%

en 100%.• Kosten beheer en administratie ten opzichte van de totale lasten maximaal 8%.• Kosten eigen fondsenwerving ten opzichte van de baten uit eigen fondsen-

werving maximaal 5%.

Beheer van vermogen

De inkomsten van Stichting De Noordzee worden besteed aan de doelstellingen zoals beschreven in het beleidsplan van de stichting. Het vermogen van de stich-ting wordt aangehouden op bankrekeningen bij een beperkt aantal gerenom-meerde Nederlandse banken. Het is bewust beleid van het bestuur het vermogen niet te beleggen maar aan te houden bij gerenommeerde Nederlandse banken.

Samenwerking

Samenwerking is voor Stichting De Noordzee van buitengewoon groot belang. Met een aantal collega-natuurorganisaties hebben we structurele samenwer-kingsverbanden; zo bundelen we de krachten voor een schone en gezonde Noordzee. Verder hechten we sterk aan samenwerking op specifieke onderwer-pen. De hoeveelheid thema’s die spelen op de Noordzee is dermate groot, en de betrokkenen dermate uiteenlopend, dat het voor ons cruciaal is om op deelge-bieden de samenwerking te zoeken. Dat vergroot zowel onze expertise als het bereik van onze boodschap.

Stichting De Noordzee heeft zowel nationaal als internationaal een hecht net-werk:

• Met Stichting Natuur & Milieu is er samenwerking op organisatorisch niveau en op inhoudelijke thema’s.

• Stichting De Noordzee werkt in Nederland intensief samen met het Wereld Natuur Fonds, Natuurmonumenten, Vogelbescherming, Greenpeace en de Waddenvereniging voor betere bescherming van de Noordzee en de Noord-zeekustzone.

25

• Stichting De Noordzee is actief in de Groene 11 (een koepelorganisatie van de belangrijkste Nederlandse natuur-/milieuorganisaties).

• Naast deze structurele samenwerkingsverbanden werkt Stichting De Noord-zee constructief samen met diverse grote en kleine partijen, zowel andere ngo’s als overheden, wetenschappers en bedrijven.

• Stichting De Noordzee is lid van de Europese koepelorganisatie Seas at Risk en bezet een zetel in de Noordzee RAC.

• Sinds 1 december 2014 werkt Stichting De Noordzee samen met de GoodFish Foundation. Deze heeft vanaf die datum het beheer van de VISwijzer van Stichting De Noordzee overgenomen.

• Stichting De Noordzee is lid van de Clean Shipping Coalition, een coalitie van ngo’s die zich inzetten voor schone scheepvaart middels beleidsbeïnvloeding bij de Internationale Maritieme Organisatie (IMO).

• Stichting De Noordzee werkt samen met de Stichting ProSea, die als doel heeft het bevorderen van bewustwording onder zeevarenden.

• Ter bevordering van de verduurzaming van de Nederlandse maritieme sector hebben wij samen met Nederlandse reders, havens en scheepsbouwers het Platform Scheepsemissies opgericht. In 2013 is dit omgedoopt tot Platform Schone Scheepvaart.

• Stichting De Noordzee is een van de oprichters van het NGO Platform on Shipbreaking, een internationale coalitie van milieu- en mensenrechtenor-ganisaties die zich inzet voor verantwoorde sloop van schepen.

Personeel, stagiairs en vrijwilligers

Personeel• Floris van Hest (directeur)• Anne Doeksen (visserij, tot 1 oktober 2017)• Lotte Huisman (visserij)• Guido Schild (natuurvriendelijke energie)• Marloes Heijbroek (Boskalis Beach Cleanup Tour)• Micaela Romani (Boskalis Beach Cleanup Tour/communicatie, tot 1 mei 2017)• Christiaan van Sluis (beschermde gebieden)• Jip Vrooman (beschermde gebieden)• Marijke Boonstra (schone zee)• Edgar Put (administratie)• Marc Timmermans (communicatie, per 1 april 2017)• Mara Francken (schone zee, per 15 juni 2017)• Roswitha Kamps (Boskalis Beach Cleanup Tour/schone zee, 16 mei - 31 de-

cember 2017)• Barbara van Gulick (Boskalis Beach Cleanup Tour, 24 juli - 8 september 2017)• Monique Beute (Boskalis Beach Cleanup Tour, van 24 juli - 31 augustus 2017)• Sebastiaan Verkade (Boskalis Beach Cleanup Tour, van 19 juni - 31 augustus

2017)• Jasper Veen (schone zee, van 1 oktober - 15 december 2017)• Merijn Hougee (scheepvaart, fondsenwerving, flexibele schil)

Stagiairs

• Ingmar Limburg• Karen Claringbould

Vrijwilligers

In 2017 hebben 40 vrijwilligers zich ingezet voor Stichting De Noordzee.

26

Flexibele schil

In voorkomende gevallen wordt gewerkt met freelancers /zzp’ers of adviesbu-reaus, voornamelijk voor tijdelijke (project)functies, ter vervanging en/of als spe-cifieke competenties nodig zijn die we zelf niet in huis hebben. In 2017 werkte er bijvoorbeeld een aantal consultants voor Stichting de Noordzee. Dit voornamelijk voor specialistische expertise en ondersteunende werkzaamheden.

Stagiairs/afstudeerders

Stichting de Noordzee biedt studenten af en toe de mogelijkheid om stage te lopen of een afstudeeronderzoek te doen. Beleid is dat stagiaires in de teams worden opgenomen en zo veel mogelijk meedraaien in het team. Op die manier kunnen ze veel leren en een nuttige bijdrage aan projecten leveren. 2 studenten (voornamelijk uit hbo of wo) hebben in 2017 hun stage of afstudeerproject uitge-voerd of afgerond.

Opleidingen

Ons beleid is alle medewerkers te stimuleren aan opleidingen deel te nemen: enerzijds om vakkennis op peil te houden, anderzijds om vaardigheden te ver-groten. Dit gebeurt zo veel mogelijk in lijn met de strategie van de organisatie en speerpunten van het lopende jaar. De opleidingen betreffen zowel individuele als in-company-trainingen. Hierbij werken we samen met erkende opleidingsinsti-tuten.

Competentieontwikkeling en beoordeling

Elke medewerker heeft jaarlijks tenminste twee gesprekken over zijn resultaten en competentieontwikkeling. Aan het begin van het jaar maken we per mede-werker resultaatafspraken; deze worden rond de zomer geëvalueerd. We beslui-ten het jaar met een beoordelingsgesprek; hierin worden de behaalde resultaten beoordeeld.

Tijdens de twee gesprekken besteden we ook aandacht aan competentieontwik-keling, met twee invalshoeken: competentieontwikkeling die nodig is voor opti-maal functioneren, en door de medewerker gewenste competentieontwikkeling voor zijn persoonlijke ontwikkeling.

Arbeidsvoorwaarden

Stichting de Noordzee maakt gebruik van de arbeidsvoorwaardenregeling van Stichting Natuur en Milieu; deze zal in 2018 samen met het functiehuis worden vertaald naar de werkwijze van SDN. De organisatie biedt ruime mogelijkheden om parttime te werken en een goede reiskostenregeling. Stichting de Noordzee werkt volgens Het Nieuwe Werken en wordt daarin goed door ICT-middelen ondersteund.

Donateurs en vrijwilligers

Stichting de Noordzee staat voor idealen die door veel mensen wordt gedeeld. Stichting de Noordzee werkt hard aan oplossingen voor tal van maatschap-pelijke vraagstukken rondom de Noordzee. Om het werk goed te kunnen doen, maakt Stichting de Noordzee gebruik van de inzet en steun van donateurs en vrijwilligers. Stichting de Noordzee is blij met deze steun. De vrijwilligers wer-ken regelmatig op ons kantoor ter ondersteuning in onderzoeken en projecten. Vrijwilligers van Stichting De Noordzee zijn verzekerd en krijgen een vrijwilli-gersvergoeding.

27

Met het oog op privacy en om op verantwoorde wijze om te gaan met de gege-vens van donateurs en vrijwilligers, stelt Stichting de Noordzee geen gegevens beschikbaar aan derden.

Codes en richtlijnen

Stichting de Noordzee legt door middel van een jaarverslag verantwoording af aan donateurs en de maatschappij over de besteding van de inkomsten. Eendui-dige regels maken het geheel transparant en verplichten tot een goede toelich-ting op de werkwijze en verantwoording van resultaten.

Stichting de Noordzee hanteert de volgende codes, regels en richtlijnen: • SBF-code voor Goed Bestuur (vervangt code Wijffels);• Richtlijn 650 (onderdeel van richtlijnen voor de jaarverslaggeving van de

Raad voor de jaarverslaggeving) en aanbeveling Toepassing Richtlijn 650 ‘kos-tentoerekening beheer en administratie’;

• Erkenningsregeling Goede Doelen;• Regeling beloning directeuren van goede doelen;• Richtlijn Financieel Beheer goede doelen.

Monitoring en evaluatie

Stichting de Noordzee stelt een 3-jarig beleidsplan op. Vanuit het 3-jarig beleids-plan worden de jaarlijkse managementplannen per programma, de doelen en activiteiten beschreven. Verder worden de resultaten (en doelen) per kwartaal besproken met het bestuur van de stichting.

Intern wordt een 2-wekelijks werkoverleg gehouden tussen de directie en pro-jectleiders (individueel). Wekelijks vindt een stafoverleg plaats met het gehele team. Hier wordt op hoofdlijnen de voortgang projecten besproken en eventuele acties uitgezet. Ieder kwartaal worden teamsessies gehouden over resultaten en voortgang projecten. Een keer per jaar wordt een bijeenkomst georganiseerd met het bestuur en de wetenschappelijke raad om de strategie te evalueren en om nieuwe strategie en beleid te bepalen. Het huidige 3-jarig beleidsplan eindigt in 2018 eindigt.

Utrecht, 31 mei 2018

Jaarrekening 2017

Stichting De Noordzee

te Utrecht

BALANS PER 31 DECEMBER 2017

Na bestemming van het resultaat

In euro's

ACTIVA 31 dec. 2017 31 dec. 2016

Materiële vaste activa 1 10.513 9.935

Vorderingen en overlopende activa 2 276.280 195.770

Liquide middelen 3 703.587 317.189

979.867 512.959

Totaal 990.380 522.894

PASSIVA

Eigen vermogen

Reserves 4

Continuïteitsreserve 5 315.127 236.470

Bestemmingsreserves 6 10.513 9.935

325.640 246.405

Overige voorzieningen 7 30.000 50.000

Kortlopende schulden 8 634.740 226.489

Totaal 990.380 522.894

2


te Utrecht

STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2017

In euro's

Begroting Uitkomst Uitkomst

BATEN 9 2017 2017 2016

Baten van particulieren 10 6.590 21.079 7.339

Baten van bedrijven 11 245.375 195.693 212.675

Baten van loterijorganisaties 12 - 136.787 -

Baten van subsidies van overheden 13 114.420 165.892 138.834

Baten van verbonden organisaties 14 - 17.091 29.048

Baten van andere organisaties zonder winststreven 15 757.203 737.916 813.323

Som van de geworven baten 16 1.123.588 1.274.459 1.201.218

Baten als tegenprestatie voor de levering van diensten 17 27.264 31.023 30.675

Som der baten 18 1.150.852 1.305.481 1.231.893

LASTEN 19

Besteed aan doelstellingen 20

Beschermde natuurgebieden 183.566 -

Natuurvriendelijke energie 135.644 -

Duurzame visserij 123.192 264.870

Schone zee 657.313 480.914

Beschermde natuurgebieden en natuurlijkvriendelijke energie 2016 - 210.901 - -

958.532 1.099.715 956.685

Wervingskosten 21

Kosten eigen fondsenwerving 27.436 28.227 21.628

27.436 28.227 21.628

Beheer en administratie 22

Kosten beheer en administratie 126.688 98.303 99.872

Som der lasten 1.112.656 1.226.246 1.078.185

Saldo van baten en lasten 38.196 79.235 153.708

Resultaatbestemming:

Toevoeging/onttrekking aan:

- continuïteitsreserve 78.657 156.794

- bestemmingsreserves 578 -3.086

- overige reserves - -

79.235 153.708

958.532

3

Stichting de Noordzee

te Utrecht

KASSTROOMOVERZICHT OVER 2017 2017 2016

In euro's

Activiteiten

Resultaat 79.235 153.708

Aanpassingen voor:

Afschrijvingen 4.889 5.362

Mutaties in de voorzieningen -20.000 50.000

Mutaties in de vorderingen en overlopende activa -80.510 -64.959

Mutaties in de kortlopende schulden 408.251 -62.475

Kasstroom uit activiteiten 391.865 81.636

Investeringen

Investeringen materiële vaste activa -5.467 -2.276

Kasstroom uit investeringen -5.467 -2.276

Totaal kasstroom 386.398 79.360

Verloop mutatie liquide middelen

Liquide middelen per 1 januari 317.189 237.829

Totaal kasstroom 386.398 79.360

Liquide middelen per 31 december 703.587 317.189

4


te Utrecht

GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

Algemeen

Vergelijkende cijfers

Verbonden partijen

- Seas At Risk

- Clean Shipping Coalition

- NGO Shipbreaking Platform

- Stichting Natuur en Milieu

- G11

Waardering

Materiële vaste activa

Vorderingen en overlopende activa

Reserves

Deze jaarrekening is opgesteld conform de Richtlijn 650 Fondsenwervende instellingen. De waardering van

activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij

de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en

passiva opgenomen tegen nominale waarde.

Van verbonden partijen is sprake wanneer een partij beleidsbepalende invloed kan uitoefenen op een andere

partij dan wel invloed van betekenis kan uitoefenen op het zakelijke en financiële beleid van de andere partij.

De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs, onder aftrek van jaarlijkse lineaire

afschrijvingen. Activa die in de loop van het jaar zijn aangeschaft worden naar tijdsgelang afgeschreven.

De vorderingen en overlopende activa worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en

vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het

risico van oninbaarheid worden in mindering bebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van

individuele beoordeling van de vorderingen.

Een reserve wordt gevormd wanneer een deel van de niet-bestede middelen door het bestuur is afgezonderd

voor een specifiek doel.

Stichting De Noordzee heeft de volgende verbonden partijen waarop zij invloed kan uitoefenen cq. invloed

wordt uitgeoefend op de stichting:

Vanwege de toepassing van de nieuwe Richtlijn 650 Fondsenwervende instellingen met ingang van 1 januari

2017 zijn de vergelijkende cijfers 2016 aangepast waar nodig. Tevens hebben voor het inzichtsvereiste

beperkte aanpassingen in de presentatie en vergelijkende cijfers plaatsgevonden.

5


te Utrecht

Voorzieningen

Resultaatbepaling

Grondslagen voor het kasstroomoverzicht

Baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. Baten worden

verantwoord zodra zij gerealiseerd zijn en wanneer het besluit tot toekenning schriftelijk door de

subsidieverstrekker is bevestigd.

Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het

kasstroomoverzicht bestaan uit de liquide middelen. Kasstromen in vreemde valuta zijn omgerekend tegen

een geschatte gemiddelde koers. Koersverschillen, ontvangsten en uitgaven uit hoofde van interest en

winstbelastingen zijn opgenomen onder de kasstroom uit activiteiten.

De overige voorzieningen worden opgenomen tegen nominale waarde van de voor de afwikkeling van de

voorziening naar verwachting noodzakelijke uitgaven.

6


te Utrecht

TOELICHTING OP DE BALANS

In euro's

ACTIVA

1. Materiële vaste activa

Het verloop is als volgt:

Totaal

Stand per 1 januari 2017

Aanschafwaarde 24.451 24.451

Cumulatieve afschrijvingen -14.516 -14.516

9.935 9.935

Mutaties in 2017

Investeringen 5.467 5.467

Afschrijvingen -4.889 -4.889

578 578

Stand per 31 december 2017

Aanschafwaarde 29.918 29.918

Cumulatieve afschrijvingen -19.405 -19.405

Boekwaarde 10.513 10.513

Overige

bedrijfs-

middelen

Het gehanteerde afschrijvingspercentage bedraagt 20%. De aanwezige activa is ten bate van de

bedrijfsvoering

7


te Utrecht

31-12-2017 31-12-2016

2. Vorderingen en overlopende activa

Debiteuren

Per 31 december 91.417 39.112

Overlopende post projecten

Per 31 december 70.837 117.484

Belastingen en premies sociale verzekeringen

Omzetbelasting 49.613 7.246

Overige vorderingen en overlopende activa

Lening ECNC Land and Sea Group inzake Healthy Seas - 22.000

Nog te ontvangen bijdragen 54.960 100

Vooruitbetaalde bedragen 2.025 5.800

Rente bank - 206

Waarborgsommen 7.428 2.217

Diversen - 1.605

Per 31 december 64.413 31.928

Totaal vorderingen en overlopende activa 276.280 195.770

De lening ECNC Land and Sea Group is gedurende het boekjaar geheel afgelost. De rente bedroeg 1%.

In de waarborgsommen is een bedrag opgenomen inzake de waarborgsom van de gehuurde locatie.

De vorderingen hebben een resterende looptijd van ten hoogste één jaar.

3. Liquide middelen

Triodos Bank 615.291 297.431

ING Bank 88.231 19.695

Kas 65 63

Per 31 december 703.587 317.189

De onderhandenwerkpositie bedraagt per ultimo 2017 per saldo: -/- € 368.056 (2016: + € 53.022).

Een voorziening voor dubieuze debiteuren werd niet noodzakelijk geacht, gezien de ontvangsten in 2018

en gemaakte afspraken.

De liquide middelen staan ter vrije beschikking van de stichting.

8

9


te Utrecht

2017 2016

PASSIVA

4. Reserves

5. Continuïteitsreserve

Per 1 januari 236.470 79.676

Uit resultaatbestemming 78.657 156.794

Per 31 december 315.127 236.470

6. Bestemmingsreserves

Reserve financiering activa

Per 1 januari 9.935 13.021

Bij: Investeringen 5.467 2.276

15.402 15.297

Af: Afschrijvingen -4.889 -5.362

Per 31 december 10.513 9.935

7. Overige voorzieningen

Voorziening risicoprojecten

Per 1 januari 40.000 -

Bij: Dotatie boekjaar 12.132 40.000

Af: Besteding boekjaar -22.132 -

Per 31 december 30.000 40.000

Dit bedrag betreft de reserve voor de dekking van de risico’s op korte termijn om zeker te stellen dat

Stichting De Noordzee ook in de toekomst aan haar verplichtingen kan voldoen. In haar beleid heeft het

bestuur uiteengezet een continuiteitsreserve te willen vormen ter grootte van ten minste 1 maal en

maximaal 1,5 maal de jaarlijkse vaste kosten van de werkorganisatie. De gewenste continuiteitsreserve

voor Stichting De Noordzee ligt tussen EUR 800.000 - EUR 1.000.000.

In deze post is opgenomen het deel van het eigen vermogen dat niet zonder meer kan worden besteed,

omdat daarmee activa voor de bedrijfsvoering zijn gefinancierd. Het bedrag is dan ook gelijk aan de

boekwaarde van de bedrijfsmiddelen voor zover deze zijn gefinancierd met eigen vermogen.

Deze voorziening is gevormd voor projectrisico's die worden gelopen in het geval dat de stichting

aansprakelijk wordt gesteld als hoofdaannemer en/of onderaannemer naar aanleiding van incidenten

buiten de macht van de stichting om.

10


te Utrecht

2017 2016

Voorziening kosten verhuizing

Per 1 januari 10.000 -

Bij: Dotatie boekjaar - 10.000

Af: Besteding boekjaar -10.000

Per 31 december - 10.000

8. Kortlopende schulden

31-12-2017 31-12-2016

Crediteuren

Stand per 31 december 41.088 31.429

Belastingen en premies sociale verzekeringen

Pensioenpremies 10.577 -

Loonheffingen 22.987 17.592

33.564 17.592

Overlopende post projecten

Per 31 december 438.893 64.462

Nog te ontvangen facturen projectkosten en bedrijfsvoering 61.647 71.605

Vakantiegeld- en vakantiedagenverplichting 47.445 30.901

Nog te betalen accountantskosten 10.500 10.500

Nettolonen 1.603 -

121.195 113.006

Totaal kortlopende schulden 634.740 226.489

Niet in de balans opgenomen rechten, verplichtingen en regelingen

Gebeurtenissen na balansdatum

De stichting is in maart 2018 beneficiënt geworden van de Nationale Postcode Loterij. De overeenkomst

loopt tot 31 december 2021. In 2018 worden nog gelden ontvangen over het boekjaar 2017.

De stichting is een huurovereenkomst aangegaan voor de huur van het pand aan Arthur van

Schendelstraat 600 te Utrecht. Deze huurovereenkomst is ingegaan op 1 april 2017 en heeft een looptijd

tot 31 december 2021. De jaarlijkse verplichting bedraagt € 21.945,- exclusief variabele servicekosten.

Deze voorziening was gevormd voor de verplichtingen in verband met de verhuizing per medio 2017.

De onderhandenwerkpositie bedraagt per ultimo 2017 per saldo: -/- € 368.056 (2016: + € 53.022). Per

eind 2017 is er sprake van een negatieve overlopende positie projecten. Oorzaak is

vooraffinanciering in plaats van achteraffinanciering op een aantal grote projecten.

11


te Utrecht

TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN

In euro's


9. Baten 2017 2017 2016

10. Baten van particulieren

Donaties en giften 6.590 21.079 7.339

6.590 21.079 7.339

11. Baten van bedrijven

Diversen 245.375 195.693 212.675

245.375 195.693 212.675

12. Baten van loterijorganisaties

NPL gelden project 'Schone Zee' - 136.787 -

- 136.787 -

De totale toezegging door de Nationale Postcodeloterij bedraagt € 500.000 over de periode 2017 - 2019.

13. Baten van subsidies van overheden

Gemeenten en ministeries 114.420 165.892 138.834

114.420 165.892 138.834

14. Baten van verbonden organisaties zonder winststreven

Diversen - 17.091 29.048

- 17.091 29.048

15. Baten van andere organisaties zonder winststreven

Overige 757.203 737.916 813.323

757.203 737.916 813.323

16. Som van de geworven baten 1.123.588 1.274.459 1.201.218

De subsidies van overheden hebben allen een incidenteel karakter. In de baten is een subsidie van € 50.625

begrepen van het Ministerie van Infrastructuur & Milieu (totale toezegging: € 180.000) die in 2018 zal worden

vastgesteld.

12


te Utrecht


17. 2017 2017 2016

Bedrijven 27.264 21.744 23.631

Overheden - 7.380 3.817

Verbonden organisaties zonder winststreven - 1.899 3.228

27.264 31.023 30.675

18. Som der baten 1.150.852 1.305.481 1.231.893

19. LASTEN

20. Besteed aan doelstellingen

Beschermde natuurgebieden 183.566 210.901

Natuurvriendelijke energie 135.644 261.910

Duurzame visserij 123.192 264.870

Schone zee 657.313 219.004

Totaal besteed aan doelstellingen 958.532 1.099.715 956.685

In % van totaal van de baten 83,3% 84,2% 77,7%

In % van totaal van de lasten 86,1% 89,7% 88,7%

21. Wervingskosten

Kosten eigen fondsenwerving 27.436 28.227 21.628

In % van totaal van de geworven baten uit 2,4% 2,2% 1,8%

22. Beheer en administratie

Kosten beheer en administratie 126.688 98.303 99.872

In % van totaal van de lasten 11,4% 8,0% 9,3%

958.532

Onder de doelstelling "Schone zee" is voor een bedrag van € 289.945,- kosten verantwoord van de Beach

Cleanup Tour.

Baten als tegenprestatie voor de levering

van diensten

13


te Utrecht

Bezoldiging directie en bestuurders

F. van Hest

(Directeur)

Dienstverband

Aard Onbepaalde tijd

Uren (voltijds werkweek) 38

Parttime percentage 100%

Periode 01/01 - 31/12

Bezoldiging (in euro's)

Jaarinkomen:

Brutoloon/salaris 83.477

Vakantiegeld 6.410

Totaal jaarinkomen 89.887

SV lasten (werkgeversdeel) 9.924

Pensioenlasten (werkgeversdeel) 6.913

Totaal overige lasten en vergoedingen 16.837

Totaal bezoldiging 2017 106.724

Het toezichthoudend orgaan heeft het bezoldigingsbeleid, de hoogte van de directiebeloning en de hoogte

van de andere bezoldigingscomponenten vastgesteld. Het bezoldigingsbeleid wordt periodiek geactualiseerd.

Bestuursleden ontvangen geen vacatiegeld. Zij ontvangen alleen een vergoeding voor gemaakte onkosten.

Gemaakte onkosten zijn kosten die bestuursleden redelijkerwijs hebben door hun functie bij de instelling. Uit

de administratie van Stichting De Noordzee blijkt welke bedragen per bestuurder zijn betaald aan

onkostenvergoeding. Daarnaast zijn geen leningen, voorschotten en/of garanties verstrekt aan bestuurders,

directie of personeelsleden. De bezoldiging van de directie is hierboven vermeld.

De bezoldiging van de directie is conform de adviesregeling Beloning directeuren van Goede Doelen van

Goede Doelen Nederland.

14


te Utrecht

TOELICHTING LASTENVERDELING ORGANISATIE

In euro's

Categorieën doelstellingen van Stichting De Noordzee

NAT Beschermde natuurgebieden

ENE Natuurvriendelijke Energie

DVIS Duurzame visserij

ZEE Schone zee

Bestemming NAT ENE DVIS ZEE

(In)directe kosten

Projectkosten 45.611 16.690 39.758 285.585

Totaal directe kosten 45.611 16.690 39.758 285.585

Personeelskosten 128.880 111.130 77.945 347.279

Huisvestingskosten 7.033 6.064 4.254 18.950

Afschrijvingen en rente 926 798 560 2.494

Kantoor- en algemene kosten 1.116 962 675 3.005

Totaal indirecte kosten 137.955 118.954 83.434 371.728

Totaal 183.566 135.644 123.192 657.313

f.t.e. 1,82 1,57 1,10 4,91

15


te Utrecht

TOELICHTING LASTENVERDELING ORGANISATIE (VERVOLG)

In euro's

Bestemming Totaal 2017 Begroot 2017 Totaal 2016

(In)directe kosten

Projectkosten 12.532 - 400.176 305.724 427.326

Totaal directe kosten 12.532 - 400.176 305.724 427.326

Personeelskosten 14.663 91.836 771.733 631.117 527.300

Huisvestingskosten 800 5.012 42.113 33.976 39.851

Afschrijvingen en rente 105 660 5.543 8.000 5.949

Kantoor- en algemene kosten 127 795 6.680 133.838 79.961

Totaal indirecte kosten 15.695 98.303 826.069 806.931 653.062

Totaal 28.227 98.303 1.226.245 1.112.655 1.080.388

f.t.e. 0,21 1,30 10,91 8,10

Het gemiddelde aantal personeelsleden bedroeg in 2017 uitgedrukt in fulltime dienstverbanden 10,91 (2016: 8,1).

Beheer en

administratie

Werving baten

16


te Utrecht

Toelichting lastenverdeling organisatie

De verdeling voor de jaren 2017 en 2016 ziet er dan als volgt uit:

Kostenplaats 2017 2016

Doelstelling beschermde natuurgebieden 16,7% 32,9%

Doelstelling natuurvriendelijke energie 14,4% 2,4%

Doelstelling duurzame visserij 10,1% 16,4%

Doelstelling schone zee 45,0% 29,0%

Kosten werving baten 1,9% 3,6%

Kosten beheer en administratie 11,9% 15,8%

De kosten van de organisatie worden toegerekend aan één van de doelen c.q. kostencategorieën van

Stichting De Noordzee: Beschermde natuurgebieden, Natuurvriendelijke energie, Duurzame Visserij, Schone

Zee, Kosten werving baten of Kosten beheer en administratie. De lasten die niet direct te relateren zijn aan

bovengenoemde categorieën, worden op basis van de besteding van de uren van de medewerkers

toegerekend aan één van deze categorieën. Het project Beach Cleanup Tour valt onder de doelstelling

schone zee.

Bovengenoemde verdeling is gebaseerd op de urenadministratie van 2016 en 2017 van Stichting De

Noordzee. Deze urenregistratie maakt onderdeel uit van de projectadministratie die Stichting De Noordzee

hanteert voor de beheersing van haar activiteiten en organisatie.

17


te Utrecht

TOELICHTING VERDELING (IN)DIRECTE KOSTEN

In euro's


LASTEN 2017 2017 2016

Personeelskosten

Lonen en salarissen 514.527 393.668

Sociale lasten bedrijfsvereniging 52.697 40.586

Zorgverzekeringswet 29.925 23.121

Pensioenpremie personeel 51.014 18.349

Reis- en verblijfkosten 35.632 23.181

Studiekosten 2.583 1.740

Vergoeding vrijwilligers 4.137 2.205

Inhuur derden 93.131 45.590

Overige personeelskosten 67.200 31.433 13.535

631.117 815.079 561.975

Ontvangen uitkeringen - -41.377 -34.675

Doorbelaste personeelskosten -1.968 -

631.117 771.734 527.300

Huisvestingskosten

Huur kantoor 43.009 31.147

Dotatie voorziening huisvesting - 10.000

Overige kosten huisvesting 3.105 3.704

33.976 46.114 44.851

Doorberekende huisvestingskosten - -4.000 -5.000

33.976 42.114 39.851

De personeelskosten 2017 zijn hoger dan de begroting 2017 door een hoger aantal FTE’s in de organisatie

en beloningsbeleid. De kosten voor inhuur derden zijn toegenomen door extra inhuur t.b.v. vaktechnische

inhoudelijke expertise en verbetering van financiën en bedrijfsvoering.

563.917

De huisvestingskosten zijn in 2017 hoger dan begroot vanwege de dubbele lasten in verband met de

verhuizing.

33.976

18


te Utrecht


2017 2017 2016

Projectkosten

Inhuur externen 322.048 361.807

Materialen (w.o. publicaties en producties) 4.064 24.289

Reis- en verblijfkosten 305.724 42.346 34.585

Accountantskosten subsidieverklaringen 2.335 -

Overige projectkosten 29.383 6.633

305.724 400.176 427.314

Afschrijvingen

Inventaris 2.100 2.208

Hard- en software 2.789 3.152

8.000 4.889 5.360

Kantoorkosten

Telefoonkosten 6.824 7.715

Internet- en websitekosten 1.695 499

Drukwerk 801 622

Onderhoud hard- en software 22.931 19.514

Kantoorbenodigdheden 798 403

Overige kantoorkosten 1.176 2.547

65.989 34.225 31.300

Algemene kosten

Accountantskosten 10.546 10.112

Kosten salarisadministratie 3.001 2.478

(Juridische) advieskosten 7.498 15.798

Verzekeringen 1.657 1.472

Abonnementen en contributies 12.447 8.106

Kosten bestuur 1.769 1.246

Voorziening dubieuze debiteuren - 1.640

Pro rata BTW-aftrek -74.700 -9.271

Overige algemene kosten 10.237 17.090

67.849 -27.545 48.671

De totale projectkosten zijn in 2017 hoger dan in de begroting is opgenomen, omdat de stichting meer

projecten uitvoert waardoor er logischerwijs ook meer projectkosten naar voren komen.

In 2017 is met terugwerkende kracht voor de jaren 2012-2016 BTW teruggevorderd op projectkosten en BTW

inzake de Pro rata regeling. Daarnaast zijn er lagere onvoorziene kosten, waardoor de algemene kosten

negatief weergegeven worden.

8.000

65.989

67.849

19


te Utrecht

VERSCHILLENANALYSE UITKOMST VERSUS BEGROTING

In euro's

Begroting Uitkomst Verschil met

BATEN 2017 2017 begroting

Baten van particulieren 6.590 21.079 14.489

Baten van bedrijven 245.375 195.693 -49.682

Baten van loterijorganisaties - 136.787 136.787

Baten van subsidies van overheden 114.420 165.892 51.472

Baten van andere organisaties zonder winststreven 757.203 737.916 -19.287

Som van de geworven baten 1.123.588 1.257.368 133.779

Baten als tegenprestatie voor de levering van diensten 27.264 31.023 3.759

Som der baten 1.150.852 1.288.390 137.538

LASTEN

Besteed aan doelstellingen

Beschermde natuurgebieden 183.566

Natuurvriendelijke energie 135.644

Duurzame visserij 123.192

Schone zee 657.313

Totaal besteed aan doelstellingen 958.532 1.099.715 141.183

Werving baten

Kosten eigen fondsenwerving 27.436 28.227 791

Beheer en administratie

Kosten beheer en administratie 126.688 98.303 -28.385

Totaal resultaat 38.196 62.145 23.949

Algemene toelichting

Zie voor een toelichting het bestuursverslag waar een analyse is gemaakt tussen begroting en realisatie.

958.532

20


te Utrecht

Utrecht, 31 mei 2018

Het bestuur:

T. Wagenaar H. Lindeboom

Voorzitter Secretaris

N. Schrouwen K.J. Rameau

Bestuurslid Bestuurslid

N.J. van Kesteren M.S. Allah Rakha

Vice-voorzitter Penningmeester

21


te Utrecht

OVERIGE GEGEVENS

22

VAN REE / ACCOUNTANTSregisteíaccountants en belastingadviseurs

CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELUKE ACCOUNTANT

Aan: het bestuur van Stichting De Noordzee te Utrecht

Sitiopark 2-43941 PP Oooríí

Postbus 294

3940AG Doom

A. Verklaring over de in het jaarverslag opgenomen jaarrekening 2017

Ons oordeel

Wij hebben de in dit rapport opgenomen jaarrekening van Stichting De Noordzee teUtrecht gecontroleerd.

T (0343) 41 s':i .í+oF (0343) 41 44 78

dooí[email protected]íeeacc.nlKvK ní. 09068872

Naar ons oordeel geeft de in dit jaarverslag opgenomen jaarrekening een getrouwbeeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van Stichting DeNoordzee per 31 december 2017 en van het resultaat over 2017 in overeenstemmingmet de in Nederland geldende RJ-Richtlijn 650 Fondsenwervende organisaties.

De jaarrekening bestaat uit:1 . de balans per 31 december 201 7;2. de staat van baten en lasten over 201 7; en3. de toelichting met een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële

verslaggeving en andere toelichtingen.

De basis voor ons oordeel

Wij hebben onze controle uitgevoerd volgens het Nederlands recht, waaronder ook deNederlandse controlestandaarden vallen. Onze verantwoordelijkheden op grondhiervan zijn beschreven in de sectie 'Onze verantwoordelijkheden voor de controlevan de jaarrekening'.

Wij zijn onafhankelijk van Stichting De Noordzee zoals vereist in de Verordeninginzake de onafhankelijkheid van accountants bij assurance-opdrachten (ViO) enandere voor de opdracht relevante onafhankelijkheidsregels in Nederland. Verderhebben wij voldaan aan de Verordening gedrags- en beroepsregels accountants(VGBA).

Wij vinden dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is alsbasis voor ons oordeel.

Van Ree Aícouníaníi is een handelsnaam van %'an Ree .Accüumami en Belasfingadviseuís BV.Op al onze diensíen zijn de SRA-Algemene vootvvaaíden van {rúepasslííg die gedeponeeíd zijn ondeí nummeí 40á8?á96 bij de Kameí van Koophandel +e Uííechi.

Op veízoek woyden öeze kosíeloos íoegezonden.

VAN REE ACCOUNTANTSíegiííeíaccouníanís en belaxíingadviieuís

B. Verklaring over de in het jaarverslag opgenomen andere informatieNaast de jaarrekening en onze controleverklaring daarbij, omvat het jaarverslagandere informatie, die bestaat uit:

het bestuursverslag;- toelichting op de lastenverdeling.

Op grond van onderstaande werkzaamheden zijn wij van mening dat de andereinformatie met de jaarrekening verenigbaar is en geen materiële afwijkingen bevat.Wij hebben de andere informatie gelezen en hebben op basis van onze kennis en onsbegrip, verkregen vanuit de controle of anderszins, overwogen of de andere informatiemateriële afwijkingen bevat.

Met onze werkzaamheden hebben wij voldaan aan de vereisten in de NederlandseStandaard 720. Deze werkzaamheden hebben niet dezelfde diepgang als onzecontrolewerkzaamheden bij de jaarrekening.Het bestuur is verantwoordelijk voor het opstellen van de andere informatie inovereenstemming met RJ-Richtlijn 650 Fondsenwervende organisaties.

C. Beschrijving van verantwoordelijkheden met betrekking tot de jaarrekening

Verantwoordelijkheden van het bestuur

Het bestuur is verantwoordelijk voor het opmaken en getrouw weergeven van dejaarrekening in overeenstemming met de in Nederland geldende RJ-Richtlijn 650Fondsenwervende organisaties. In dit kader is het bestuur verantwoordelijk voor eenzodanige interne beheersing die het bestuur noodzakelijk acht om het opmaken vande jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolgvan fouten of fraude.

Bij het opmaken van de jaarrekening moet het bestuur afwegen of de stichting in staatis om haar werkzaamheden in continuïteit voort te zetten. Op grond van genoemdverslaggevingsstelsel moet het bestuur de jaarrekening opmaken op basis van decontinu'íteitsveronderstelling, tenzij het bestuur het voornemen heeff om de stichting teIiquideren of de bedrijfsactiviteiten te beëindigen of als beëindiging het enigerealistische alternatief is.

Het bestuur moet gebeurtenissen en omstandigheden waardoor gerede twijfel zoukunnen bestaan of de stichting haar bedrijfsactiviteiten in continu'íteit kan voortzetten,toelichten in de jaarrekening.

VAN REE ACCOUNTANTSíegisíeíactüuníanís en belas+ingadviseuíi

Onze verantwoordelijkheden voor de controle van de jaarrekeningOnze verantwoordelijkheid is het zodanig plannen en uitvoeren van eencontroleopdracht dat wij daarmee voldoende en geschikte controle-informatieverkrijgen voor het door ons af te geven oordeel. Onze controle is uitgevoerd met eenhoge mate maar geen absolute mate van zekerheid waardoor het mogelijk is dat wijtijdens onze controle niet alle materiële fouten en fraude ontdekken.

Afwijkingen kunnen ontstaan als gevolg van fraude of fouten en zijn materieel indienredelijkerwijs kan worden verwacht dat deze, afzonderlijk of gezamenlijk, van invloedkunnen zijn op de economische beslissingen die gebruikers op basis van dezejaarrekening nemen. De materialiteit be'ínvloedt de aard, timing en omvang van onzecontrolewerkzaamheden en de evaluatie van het effect van onderkende afwijkingenop ons oordeel.

Wij hebben deze accountantscontrole professioneel kritisch uitgevoerd en hebbenwaar relevant professionele oordeelsvorming toegepast in overeenstemming met deNederlandse controlestandaarden en ethische voorschriften, deonafhankelijkheidseisen. Onze controle bestond onder andere uit:

- het identificeren en inschatten van de risico's dat de jaarrekening afwijkingen vanmaterieel belang bevat als gevolg van fouten of fraude, het in reactie op dezerisico's bepalen en uitvoeren van controlewerkzaamheden en het verkrijgen vancontrole-informatie die voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel. Bijfraude is het risico dat een afwijking van materieel belang niet ontdekt wordt groterdan bij fouten. Bij fraude kan sprake zijn van samenspanning, valsheid ingeschrifte, het opzettelijk nalaten transacties vast te leggen, het opzettelijkverkeerd voorstellen van zaken of het doorbreken van de interne beheersing;het verkrijgen van inzicht in de interne beheersing die relevant is voor de controlemet als doel controlewerkzaamheden te selecteren die passend zijn in deomstandigheden. Deze werkzaamheden hebben niet als doel om een oordeel uit tespreken over de effectiviteit van de interne beheersing van de entiteit;het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiëleverslaggeving en het evalueren van de redelijkheid van schattingen door hetbestuur en de toelichtingen die daarover in de jaarrekening staan;

- het vaststellen dat de door het bestuur gehanteerde continu'íteitsveronderstellingaanvaardbaar is. Tevens het op basis van de verkregen controle-informatievaststellen of er gebeurtenissen en omstandigheden zijn waardoor gerede twijfelzou kunnen bestaan of de stichting haar activiteiten in continuaíteit kan voortzetten.Als wij concluderen dat er een onzekerheid van materieel belang bestaat, zijn wijverplicht om aandacht in onze controleverklaring te vestigen op de relevantegerelateerde toelichtingen in de jaarrekening. Als de toelichtingen inadequaat zijn,moeten wij onze verklaring aanpassen. Onze conclusies zijn gebaseerd op decontrole-informatie die verkregen is tot de datum van onze controleverklaring.

VAN REE ACCOUNTANTSíegis{etatcounían{s en belaiíingadviieuíS

Toekomstige gebeurtenissen of omstandigheden kunnen er echter toe leiden dateen stichting haar continu'íteit niet langer kan handhaven;het evalueren van de presentatie, structuur en inhoud van de jaarrekening en dedaarin opgenomen toelichtingen;

- het evalueren of de jaarrekening een getrouw beeld geeft van de onderliggendetransacties en gebeurtenissen.

Wij communiceren met het bestuur en de raad van toezicht onder andere over de

geplande reikwijdte en timing van de controle en over de significante bevindingen dieuit onze controle naar voren zijn gekomen, waaronder eventuele significantetekortkomingen in de interne beheersing.

Doorn, 30 mei 2018

Van Ree Accountants

w.g.

drs. A.H.J. KraaijRegisteraccountant


te Utrecht

BIJLAGE 1. BEGROTING 2018 Begroting

In euro's 2018

BATEN

Baten van particulieren 7.500

Baten van bedrijven 216.000

Baten van loterijorganisaties 1.166.500

Baten van subsidies van overheden 138.059

Baten van andere organisaties zonder winststreven 593.265

Som van de geworven baten 2.121.324

Baten als tegenprestatie voor de levering van diensten 38.900

Som der baten 2.160.224

LASTEN

Besteed aan doelstellingen

Besteed aan doelstellingen 1.367.996

Werving baten

Kosten eigen fondswerving 71.136

Beheer en administratie

Kosten beheer en administratie 129.248

Som der lasten 1.568.380

Saldo van baten en lasten 591.844

Bij de baten van loterijorganisaties is eenmalig 500k extra opgenomen, dit betreft de bijdrage van de

Nationale Postcode Loterij over 2017 die vanwege het beneficiënt worden in 2018 met terugwerkende

kracht is toegekend.

27

Documents

Bestuursverslag 2017 - Noordzee · • Mudi Allah Rakha, bestuurslid, vanaf 24 mei 2017 Gedurende 2017 zijn er geen bestuurders afgetreden. Directie De directie bestond per einde