Upravni odbor Banke Del. broj: 1.0-8895/8 Datum: 25.05.2015.
Upravljanje rizicima i kapitalom
Godina 2014.
Bazel II Stub 3 Objavljivanje
Bazel II Stub 3 Objavljivanje
2
Sadraj 1. Opte informacije .................................................................................................................................4
1.1. Osnovne informacije o Vojvoanskoj banci a.d. Novi Sad, lanici NBG Grupe .............................4
2. Uvod .....................................................................................................................................................5
2.1 Stub 1 .............................................................................................................................................5
2.2 Stub 2 .............................................................................................................................................6
2.3 Stub 3 .............................................................................................................................................6
3. Sveukupno upravljanje rizikom i kapitalom .........................................................................................7
3.1 Strategija upravljanja rizicima ........................................................................................................7
3.2 Okvir upravljanja rizicima ............................................................................................................ 11
3.3 Struktura rukovoenja rizicima ................................................................................................... 11
3.4 Upravljanje kapitalom ................................................................................................................. 13
3.5 Tipovi rizika .................................................................................................................................. 13
3.6 Nadgledanje i izvetavanje .......................................................................................................... 14
4. Struktura kapitala i pokazatelj adekvatnosti kapitala ....................................................................... 16
4.1 Struktura i adekvatnost kapitala ................................................................................................. 16
4.2 Uvaavanje ICAAP-a .................................................................................................................... 19
5. Kreditni rizik ...................................................................................................................................... 23
5.1 Uvod ............................................................................................................................................ 23
5.2 Upravljanje kreditnim rizikom ..................................................................................................... 24
5.3 Kapitalni zahtev za kreditni rizik .................................................................................................. 25
5.4 Kvantitativne informacije u odnosu na kreditni rizik ........................................................... ..27
5.4.1 Bruto i neto kreditna izloenost prema klasama izloenosti ..................................................... 27
5.4.2 Kreditna izloenost prema geografskim podrujima ................................................................. 32
5.4.3 Kreditna izloenost prema sektorima ........................................................................................ 33
5.4.4 Kreditna izloenost prema preostalom dospedu ....................................................................... 36
Bazel II Stub 3 Objavljivanje
3
5.4.5 Raspodela izloenosti prema kategorijama klasifikacije i klasama izloenosti, kao i obraunata
posebna i potrebna rezerva ................................................................................................................ 37
5.5 Velike izloenosti ......................................................................................................................... 39
5.6 Ispravke vrednosti i izloenost u docnji ...................................................................................... 40
5.7 Ublaavanje kreditnog rizika ....................................................................................................... 44
5.8 Transakcije sa povezanim licima i licima unutar NBG Grupe ...................................................... 45
5.9 Izloenost po osnovu vlasnikih ulaganja u bankarskoj knjizi ..................................................... 45
6. Trini rizik ......................................................................................................................................... 48
6.1 Uvod ............................................................................................................................................ 48
6.2 Upravljanje deviznim rizikom ...................................................................................................... 48
6.3 Upravljanje trinim rizikom........................................................................................................ 49
6.4 Kapitalni zahtev za trini rizik .................................................................................................... 50
7. Operativni rizik .................................................................................................................................. 51
7.1 Uvod ............................................................................................................................................ 51
7.2 Upravljanje operativnim rizikom ................................................................................................. 51
7.3. Kapitalni zahtev za operativni rizik ............................................................................................. 53
8. Ostali tipovi rizika .............................................................................................................................. 55
8.1 Uvod ............................................................................................................................................ 55
8.2 Rizik likvidnosti ............................................................................................................................ 55
8.3 Rizik kamatne stope u bankarskoj knjizi.56
8.4 Rizik koncentracije....................................................................................................................... 57
8.5 Rizik druge ugovorne strane........................................................................................................ 58
8.6 Reputacioni rizik .......................................................................................................................... 58
8.7 Ostali rizici ................................................................................................................................... 59
9. Prilozi 1-4
Bazel II Stub 3 Objavljivanje
4
Smernice Narodne banke Srbije u odnosu na Bazel II standarde stupile su na snagu 31. 12. 2011.
godine kao opti okvir primene Bazel II standarda za banke koje posluju u Republici Srbiji.
Objavljivanja sadrana u Izvetaju Bazel II Stub 3 Objavljivanje su pripremljena u skladu sa
zahtevima NBS istaknutim u Odluci o objavljivanju podataka i informacija banke (Slubeni glasnik RS
br. 125/2014).
Izvetaj Bazel II Stub 3 Objavljivanje sadri opis aktivnosti Banke na polju prakse i procesa upravljanja rizikom i adekvatnodu kapitala. Objavljivanja predstavljena u ovom Izvetaju sainjena su u skladu sa Meunarodnim raunovodstvenim standardima i Meunarodnim standardima finansijskog izvetavanja i u nekim sluajevima slue da se dodatno pojasne objavljivanja izloena u Napomenama uz finansijske izvetaje Banke za 2014. godinu.
1. Opte informacije
1.1. Osnovne informacije o Vojvoanskoj banci a.d. Novi Sad, lanici NBG Grupe
Vojvoanska banka a.d. Novi Sad (u daljem tekstu: Banka) osnovana je 1. januara 1990. godine transformacijom Vojvoanske banke Udruene banke, Novi Sad. U skladu sa Ugovorom o osnivanju i Odlukom Skuptine, Banka je 30. decembra 2001. godine pripojila Srpsku razvojnu banku a.d. Beograd i Uiku banku a.d. Uice. U decembru 2006. godine, Ugovorom o kupoprodaji akcija, Nacionalna banka Grke, Atina, Grka, postala je vlasnik 99,43% akcija Banke, to je i registrovano u Centralnom registru hartija od vrednosti dana 12. decembra 2006. godine. Dana 25. oktobra 2007. godine Nacionalna banka Grke, Atina, je sprovela prinudni otkup preostalih 1.727 akcija i postala 100% vlasnik Vojvoanske Banke. Dana 7. decembra 2007. godine Vojvoanska banka a.d. Novi Sad je na svoj zahtev iskljuena sa listinga Beogradske berze (Belex). Banka je zatvoreno akcionarsko drutvo, registrovano u Republici Srbiji za obavljanje platnog prometa, kreditnih i depozitnih poslova u zemlji i inostranstvu, i posluje u skladu sa Zakonom o bankama. Banka je u skladu sa odlukom Skuptine Banke od 3. januara 2008. godine donela Odluku o pripajanju Nacionalne banke Grke a.d. Beograd, Vojvoanskoj banci a.d. Novi Sad poev od 31. decembra 2007. godine. Navedeno pripajanje registrovano je kod Agencije za privredne registre 14. februara 2008. godine pod brojem BD 6190/2008 (brisanje privrednog subjekta Nacionalne banke Grke ad.d. Beograd usled pripajanja) i upis promene osnovnog kapitala Vojvoanske banke a.d. Novi Sad (reenje B
