TVSI@San giao dich cua mol nha

r r , r

BAO CAO TAl CHINHQUY III NA.M 2012

Ha noi, ngay 30 thing 09 nam 2012

CONG TY CO PHAN CHUNG KHoAN TAN VIETS6 152, Ph6 Thuy Khue, Quan Tay He, .Ha N¢i, CHXHCN Vi~t Nam

Thang 10 nam 2012

CONG TY CO pHAN cmrxc KHoAN TAN VIET.(Thanh I~p tai mroc CQng hoa Xii hQiChii nghia Vi~t Nam)

BAo cAo TAl CHiNHCho ky hoat dQng tir ngay 01107/2012 d~n 30/09/2012

MUCLUC. .NOIDUNG TRANG

BANG CAN DOl KE ToAN 2-3

BAo cAo KET QuA HO~ T DONG KINH DOANH 4

BAo cAo LUU CHUYEN TIEN T$ 5

BAo cAo TiNH HlNH BIEN DONG VON CHU SO HUU 6

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH 7-14

CONG TY CO PHAN CHUNG KHoAN TAN VIETS5 152, Ph5 Thl,1YKhue, Quan Tay H6 .Ha N(ii, CHXHCN Vi~t Nam

Bao cao tai chinhCho ky k~ toan k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2012

BANG CAN DOl KE ToANT(1i ngay 30 thang 09 ruim 2012

MAU SO B Ol-CTCKDan vi: VND

Ma Thuy~tChi tieu s6 minh S6 cu6i ky S6 dAu nam

A. TAl sAN NGAN H~N (100=110+120+130+140+150) 100 1 768070721314 1 639 000 491 952I. TIEN VA cAc KHoAN TlJ'oNG DUONG TIEN 110 V.Ol 59 510 392 474 78558 164 1491. Ti~n 111 59510 392 474 78558 164 1492. Cac khoan tuong duong ti~n 112II. cAc KHoAN DAu TO' TAl CHiNH NGAN H~N 120 V.03 73 687 544 276 51 389 398 0641. D~u ur ngin han 121 129854011373 1229534189372. Du phong giam gia d~u tu ngan han 129 - 56 166467097 - 71564020873Ill. cAc KHoAN PHAI THU NGAN H~N 130 V.08 1 629 177 018 406 1 504321 920312I. Phai thu cua khach hang 131 118678724858 124 272 657 2042. Tra truce cho nguoi ban 132 1890811200 13299538123. Phai thu n(ii b(i ngan han 1334. Phai thu hoat d(ing giao dich clurng khoan 1355. Cac khoan phai thu khac 138 I 508 607 482 348 I 3787193092966. Du phong phai thu ngin han kho doi 139IV. HANG TON KIlO 140V. TAl SAN NGAN ~ KHAc 150 5695766158 4731 009427I. Chi phi tra truce ng~n han 151 996746618 6496598992. Thu~ GTGT duoc kh~u tnr 152 512739383. Thu~ va cac khoan khac phai thu Nha mroc 1544. Tai san ngan han khac 158 4647745602 4081349528B. TAl SAN DAI H~N (200=210+220+240+250+260) 200 9020974638 10687373339

~ I. TAl SAN CO DINH 220 3892 108001 58682252691. TSCE>hiru hinh 221 V.04 3054052501 4469 130857- Nguyen gia 222 26 092 204 648 25 290 381 733- Gia trj hao mon lily k~ (*) 223 - 23038152147 - 20 8212508762. TSCE>thue tai chinh 224- Nguyen gia 225- Gia tri hao rnon lily k~ (*) 2263. TSCD vo hinh 227 V.05 838055500 1399094412- Nguyen gia 228 8283017833 8024576833- Gia tri hao rnon lily k~ (*) 229 - 7 444 962 333 - 66254824214. Chi phi xay dung C(J ban do dang 230II. TAl SA DAI ~N KHAc 260 5128866637 4819148070I. Chi phi tra truce dill han 261 419606222. Tai san thue thu nhap hoan lai 2623. Ti~n n(ip Quy h6 trc thanh toan 263 V.07 4862501015 45784730704. Tai san dai han khac 268 224405000 240675000TONG CQNG TAl SAN (270=100+200) 270 1 777 091 695 952 1 649687865291

2

~===;:;:;:p;;;.<"H6T5NG GIAM DOC

/?~n CJ~.JtWtdlnp

CONG TY CO PHA.N CHUNG KHoAN TAN VIETS6 152, Ph6 Thuy Khue, Quan Tay H6 .Ha N(\i, CHXHCN Vi~t Nam

Bao cao tai chinhCho ky k@toan k@tthuc ngay 30 thang 9 nam 2012

BANG CAN DOl KE ToAN (Ti~p theo)Tai ngiry30 thang 09 nam 2012

MAU SO B 01-CTCKDan vi: VND

Mli ThuyetChi tieu

< minh sA cuAi ky sA diu Damso

A. NQ pllAI TAA (300=310+330) 300 1 400 873 893 121 1282682079941

I. NQ NGAN H~N 310 1 400 860611 034 1 282 659 590 754

1. Yay va DQ'ng~n han 311 V.12 60017680321 41950425 130

2. Phai tra nguoi ban 312 47404926 704959318

3. Ngiroi mua tra ti~n tnroc 313 419208168 572 093 676

4. Thu~ va cac khoan phai ni}pNha mroc 314 V.06 4 164525734 513471071

5. Phai tra nguoi 1ao di}ng 315 1 628289036 2465711826

6. Chi phi phai tra 316 V.09 229 735 296 938 117 811 298 969

7. Phai tra ni}ibi} 317

8. Phai tra boat di}ng giao dich chirng khoan 318 87991338 - 4524708 ~9. Phai tra hi}e6 tile, g6e va lai trai phieu 321 14241016

)

".10. Phai tra e6 tire phat hanh chirng khoan 325 CII. Phai tra & phai ni}pkhac 319 V.10 1 103 154872 035 1 117215487329 C12. Dir phong phai tra ngan han 320 113.Quy khen tlurong phuc loi 323 1 605342538 1416427127 aII. NQ DAI ~N 330 13 282 087 22489187

I. Phai tra dai han eho ngiroi ban 331

2. Phai tra dai han ni}ibi} 332f..J;::;

3. Phai tra dai han khac 333

4. Yay no dai han 334

5. Thu~ thu nhap hoan lai phai tra 337

6. Du phong tro dp m§t viec lam 339 V.11 13282087 22489 187

7. Du phong phai tra dai han 341

8. Du phong b6i thuong thiet hai eho nha dAutu 342

B. V()N CHU Sa HUU (400=410+430) 400 376 217 802 831 367 005 785350

I. V()N cHiJ sa HUU 410 376217 802831 367 005 785350

1. V6n dAutu cua chu sa hiru 411 350 000 000 000 350000000000

2. Thang du v6n e6 phan 412

3. V6n khac cua chu sa htru 413

4. C6 phieu quy (*) 414

5. Chenh I~eh danh gia lai tai san 415

6. Chenh lech tY gia h6i doai 416

7. Quy dAunr phat tri~n 417

8. Quy du phong tai ehinh 418 7822097942 7023082530

9. Quy khac thuoc v6n chu sa huu 419

10. Loi nhuan ehua phan ph6i 420 18 395 704 889 9982702820

T()NG CQ G GU()N V() (440=300+400) 440 1 777 091 695 952 1 649687865291

CONG TY CO PHAN CHUNG KHoAN TAN VIETsf, 152, Phf, Thuy Khue, Quan Tay H6 .Ha N(\i, CHXHCN Vi~t Nam

Bao cao tai chinhCho ky k~ toan ket thuc ngay 30 thang 9 nam 2012

BAo cAo KET QuA HO~ T D(>NG KINH DOANH

Tic 0110712012 din ngay 3010912012MA U SO B 02-CTCK

Dan vi: VND

QuyJ Ly k~ tir d~u nam d~n cu6i quy nayChi tieu Mii Thuyet Nam nay Nam tmO'c Nam nay Nam trmrc

s6 minh1. Doanh thu 01 12 106 810 298 42 989 474 126 162747128894 134258337 145- Doanh thu hoat dong moi gioi chirng 01.1 4320258 186 4660654337 21 171029275 14054428035khoan- Doanh thu hoat dong dfru nr clurng 01.2 87531 820 1 125904267 1 909338814 2899411573khoan, g6p v6n- Doanh thu bao lanh phat hanh chirng 01.3khoan- Doanh thu ~i ly phat hanh chimg 01.4khoan- Doanh thu hoat dong nr vfrn 01.5 948016380 1 273591 792 3348390714 3476834 173- Doanh thu luu kYchirng khoan 01.6- Doanh thu hoat dong uy thac ~u gia 01.7- Doanh thu cho thue str dung tai san 01.8- Doanh thu khac 01.9 6751003912 35 929323 730 136318370091 113 827 663 3642. Cac khoan giam trir doanh thu 023. Doanh thu thu~n v~ hoat di}ng 10 12 106810298 42 989 474 126 162747128894 134258337 145kinh doanh (10=01-02)4. Chi phi hoat di}ng kinh doanh 11 12291 050555 39559 195688 141641554545 118236306667

5. LQ'inhu~n gi}p cua hoat di}ng 20 - 184240257 3430278438 21 105574349 16022030 478 6'kinh doanh (20=10-11)6. Chi phi quan Iy doanh nghi~p 25 2454204756 3415175456 7609210392 10884570991

7. LQ'inhuan thu~n tir hoat di}ng 30 - 2 638 445 013 15102982 13 496 363 957 5137459487kinh doanh (30=20-25)8. Thu nh~p khac 31 33820000 297000 40770390 2286000

9. Chi phi khac 32 297000 297000

10. LQ'inhu~n khac (40=31-32) 40 33820000 40770390 1989000

11. Tang IQinhu~n k~ toan trurrc 50 - 2 604 625 013 15102982 13 537 134 347 5139448487thu~ (50=30+40)12. Chi phi thu~ TNDN hi~n hanh 51 3526651455

13. Chi phi thu~ TNDN hoan I~i 5214. LQ'inhu~n sau thu~ TNDN 60 - 2 604 625 013 15102982 10010482 892 5139448487(60=50-51-52)15. Lai co' ban tren mai ca phi~u 70

K~ toan tmO'ng

V

//

/

Ma ThuyitChi tieu sa minh j am nay am trutrc

I. Luu chuy~n ti~n tir hoat dQng kinh doanh

l.LQ'i nhu~n truce thu~ 01 13 537 134347 5139448487

2. Di~u chinh cho cac khoan- Kh~u hao TSCD 02 3047901 183 3898025880

- Cac khoan du phong 03 - 15397553776 117991 604

- Lai 16 chenh lech tY gia hbi doai chua thuc hien 04

- Lai, 16 nr hoat dong d§u tu 05 . 125085630410 - 101 800946473

- Chi phi lill vay 06 120 626 022 933 47467288049

3.LQ'i nhu~n tiT hoat dQng kinh doanh tnro'c thay d6i van hru dQng 08 - 3 272 125 723 - 45178192 453

- Tang, giam cac khoan phai thu 09 -11 258091145 - 689 944622015

- Tang, giam hang t6n kho 10- Tang, giam cac khoan phai tra (khong k~ Hii vay phai tra.thue - 21 020504 165 689 535 494 286

TNDN phai nop) II

- Tang giarn chi phi tra truce 12 - 8 205661495 632555597

- Ti~n lai vay da tra 13 - 46 482 313 457 ;:l

- Thu~ TNON da nop 14 - 389047341 - 5 322 810 065

Ti~n thu khac tu hoat dong kinh doanh 15

Ti~n chi khac ru hoat dong kinh doanh 16 - 921 041 845 - 3 572 954 022

LICuc"uyin ai« t"uan tir hoat a{Jngkin" doanh 20 - 45 066 471 714 - 100332842129

II. Liru chuy~n tiT hoat dQng d§u tir1. Ti~n chi mua sam, xay dung TSCD va cac tai san dai h(ID khac 21 - 446932515 - 612679550

2. Ti~n thu ur thanh ly, nhuong ban TSCD va cac TS dai han khac 22

3. Ti~n chi cho vay, mua cac cong cu no cua don vi khac 23

4. Ti~n thu h6i cho vay, ban lai cac cong cu no cua don vi khac 24 5277 683 100

- 5. Ti~n chi dAu tu g6p vbn vao don vi khac 25 - 2 383 543 258 - 6 188 669 695

6. Ti~n thu h6i d§u tu g6p vbn vao don vi khac 26 5907638732

7. Ti~n thu lai cho vay, c6 nrc va loi nhuan diroc chia 27 10781920621 112643195905

Luu c"uyin ti€n t"uan tu' hoat a{Jngaau tIC 30 7951444848 117027168492

III. LUU CHUVItN TIItN TU HO~ T D<)NG TAl CHiNHl.Ti~n thu tu phat hanh c6 phieu, nhan vbn g6p cua chu sa htru 31

2. Ti~n chi tra vbn g6p cho cac chu sa htru, mua lai c6 phieu cua 32

3. Ti~n vay ngan han, dai h(ID nhan duoc 33 258354079619 I 358 125 115426

4. Ti~n chi tra no gbc vay 34 . 240 286 824 428 -1477 440 442 318

5. Ti~n chi tra no thue tai chinh 35

6. C6 tire, loi nhuan dii tra cho chu sa hfru 36

LLfUchuyen Ii€n thudn tir hoat dong tai chlnh 40 18067255191 - 119315326892

LLfUchuyen ti€n thudn trong ky (50 = 20+30+40) 50 - 19 047 771 675 - 102621 000529

Ti€n va tuong duoug ti~n d§u ky 60 78558164149 192461 224984

Anh hlfiYng cua thay d6i ty gia hai doai quy d6i ngoai t~ 61

Ti€n va tuong duong ti€n cuai ky (70 = 50+60+61) 70 59510392474 89 840 224 455

CONG TV CO PHA.N CHUNG KHOAN TAN VIETS6 152, Ph6 Thl,ly Khue, Quan Tay H6 .

Ha N(\i, CHXHCN Vi~t Nam

Bao cao tai chinh

Cho ky k~ toan k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2012

BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TtTit ngay 0110712012 iI€n ngay 3010912012

MAu SO B 03-CTCK

£>011 vi: VNDLuy k~ tiT d§u nam d~n cuai quy nay

.....•••=~r?:, ",? , A'"

PHO TONG GIAM DOC

/Wn g;:;/WaP'1?/

I 1 I

CONG TV CO PHAN CHUNG KHOA.N TAN VIETS6 152, Ph6 Th\lY Khue, Quan ray H6 .Ha NQi, CHXHCN Vi~t

Bao cao tili chinhCho ky k€ toan k€t thuc ngay 30 thang 9 nam 2012

BAo cAo TINH HINH BIEN D(>NG VON CHiT sa nrrnCho kj; ki todn kit thuc ngay 30 thong 09 ndm 2012

Dan vi tinh : VND

CHiTIEUThuyetminh

sA duod§u narn

Nlim truce Nlim nay

sA tling/ giarn

A1. V6n d§.u nr cua chu sa hiru2. Thang dtr v6n c6 phan3. V6n khac cua chu sa htru4. C6 phieu quy (*)5. Chenh I~ch danh gia lai tai san6. Chenh I~ch tY gia h6i doai7. Quy d§.u nr phat trien8. Quy du phong tai chinh9. Cac Quy khac thuoc v6n chu sa hiru10. Loi nhuan chira phan ph6iCQng

1 2350000000000 350000000000

Nlim trurrcTang Giam

3 4

Nlim nay

sA duocuAi nlim

Nam truce Narn nay

BTang

5Giarn

678350000000000 350000000000

6495082530 7023082530 528000000 799015412 7822097942 7822097942

6405589601362900672 131

9983252820367 006 335 350

5 139448487 4413 040 8915667448487 4413 040 891

10010 482 89210809498304

1598030823 7131997197 183957048891598030823 364954095139 376217802831

K~ toan trufrng(Ky ho

, ",? , ,,'

PHO TONG GlAM DOC

/Wn gf.J/ Wa'U1?

)

6

J .•....•II

Heat d(\ng chinh cua Cong ty la mei gioi clurng khoan; nr doanh chirng khoan; bao lanh phat hanh chirng khoan; nr vdntai chinh, nr vdn d§u nr chirng khoan va hru ky chirng khoan,

5

CONG TY CO PHAN CHUNG KHoAN TAN VIETS6 152, Ph6 Th\lY Khue, Quan ra, H6 .Ha N(\i, CHXHCN Vi~t

Bao cao tlii chinhCho ky k~ toan k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2012

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNHQuy IIInam 2012

1.THO G TIN KHAI QUAT

Hinh thirc SO'hfru van

Cong ty C6 phan Chung khoan Tan Viet (goi t~t 1a "Cong ty") la doanh nghiep c6 ph§n duoc thanh I~p tai Vi~t Namtheo Gidy phep kinh doanh s6 0103015019 ngay 20 thang 12 narn 2006 do Sa K~ hoach va D§u nr Thanh ph6 Ha N(\icap, gidy phep hoat d(\ng kinh doanh chimg khoan s6 40IUBCK-GPHDKD do Chu tich Uy ban Chung khoan Nha mrocdp ngay 28 thang 12 narn 2006.

T6ng s6 nhan vien cua Cong ty tai ngay 30 thang 09 nam 20121a: 199 nguoi

Nganh nghS kinh doanh va hoat dQng chinh

Cong ty heat d(\ng trong ITnh vue chung khoan,

D~c di~m kinh doanh trong ky anh hU'iYng dSn ky bao cao

Loi nhuan Quy 3 giam 2,7 ty so voi cling ky quy 3 narn 2011 nguyen nhan chu yeu :Thanh khoan cua thi twang quy 3 sut giam, dir no cho yay margin giam tir 161 ty xuong con 114 ty so voicling kY narn tnroc d6ng thai lai sudt cho yay margin giam ill 24%/nam xuong 18%/nam vao quy 3 nam naykhien doanh thu hoat d(\ng margin giam 3.9 ty so vai cling ky narn tnrocCac doanh nghiep cong ty gop v6n nam 2011 va mra d§u nam 20 12 hoat d(\ng khong hieu qua d§n d~n doanhthu d§u nr g6p v6n sut giam so voi narn tnroc 1 ty d6ng.

rrH

2. co SO L~P BAo cAo TAl CHiNH VA KY KE ToAN

CO' SO'l~p bao cao tai chinh

Bao cao tai chinh kern theo diroc trinh bay bang D6ng Vi~t Nam (VND), theo nguyen t~c gia g6c va phu hop voi cacChuan muc K~ toan Viet Nam, H~ thong K~ toan Vi~t Nam ap dung cho cac cong ty clnrng khoan va cac quy dinh hienhanh khac v€ k~ toan tai Vi~t Nam.

Cong ty I~p bao cao tai chinh theo Thong tv s6 95/2008/TT-BTC ngay 24/1 0/2008 cua B(\ twang B(\ Hi chinh v€ viecban hanh ch~ d(\ k~ toan ap dung d6i voi cong ty chirng khoan. Tuy nhien, chua loai trir chi tieu Ti€n gui ngan hang cuanha d§u ur v€ giao dich clurng khoan khoi Bang can d6i k~ toano

Ky kS toan

Nam tai chinh cua Cong ty b~t d§u tir ngay 01 thang 01 va ket thuc vao ngay 31 thang 12.

Dang tiSn kS toan

Cong ty thirc hien viec ghi chep s6 sach k~ toan bang VND

Sau day la cac chinh sac h k~ toan chu y~u duoc Cong ty ap dung trong viec I~p Bao cao tai chinh:

3. TOM TAT cAc CHiNH SACH KE ToAN CHi! YEU

UeYctinh kS toan

Vi~c I~p Bao cao tai chinh tuan thu theo cac chub rmrc K~ toan Vi~t Nam, H~ thong K~ toan Vi~t am ap dung cho cac cong tychirng khoan va cac quy dinh hien hanh khac v€ k~ toan tai Vi~t Nam yeu du Ban Giarn d6c phai co nhiing iroc tinh va gia dinh anhhuang d~n s6 lieu bao cao v€ cong no, tai san va viec trlnh bay cac khoan cong no va tai san tiern tang tai ngay l~p Bao cao tai chinhciing nhtr cac s6 li~u bao cao v€ doanh thu va chi phi trong su6t nam tai chinh. K~t qua hoat dQng kinh doanh thirc t~ co the khac voicac uoc tinh, gia dinh ~t ra.

7

D§u nr ngan han bao g6m chirng khoan nr doanh va cac chirng khoan d§u nr ngan han khac cua Cong ty. D§u nr ng~nhan duoc ghi nhan theo gia g6c trir du phong giam gia clurng khoan.

DI! phong giam gia chirng khoan d1l niern y~t duoc thirc hien theo nhfrng huang d1in theo Thong nr s6 228/2009ffT-BTC ("Thong nr 228") ngay 07 thang 12 nam 2009 do BQ Hi chinh ban hanh. DI! phong giam gia cho cac chirngkhoan chua duoc niern y~t diroc thirc hien theo Thong nr 228 va dira tren gia th] tnrong duoc cung c§p t6i thieu boi ba(03) cong ty chtrng khoan tai thai di€m I~p dir phong.

(

J)

CONG TY CO PHAN CHUNG KHoAN TAN VIETS6 152, Ph6 Th1,lyKhue, Quan Tay H6 .Ha NQi, CHXHCN Vi~t

Bao cao tai chinhCho ky k~ toan k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2012

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINHQuy III narn 2012

3. TOM TAT cAc CHiNH sAcH KE ToAN CHU YEU(ti~p theo)

Ti~n giri ngan hang ciia nha d§u tu v~ giao djch chfrng khoan

Day la cac khoan d~t CQC uy thac cua nha d§u nr chimg khoan tai ngan hang chi dinh cho muc dlch thuc hien cac giaodjch chirng khoan,

Ti~n gU'ithanh toan bu trir giao djch chu'ng khoan

Day la cac khoan d~t CQC cho viec thuc hien cac giao dich x6a lenh va khop lenh tai Trung tam giao dich clurng khoanva Trung tam hru ky chirng khoan.

DI! phong giam gia chirng khoan nr doanh duoc ghi nhan vao chi phi cua Cong ty trong cac giao dich chirng khoan,

Gia chirng khoan W doanh duoc xac dinh theo gia binh quan gia quyen,

Cac hQ'Pdang mua va ban lai

Nhtrng tai san duoc ban d6ng thai cam k~t se mua lai vao mQt thai di€m nhat dinh trong nrong lai (cac hop d6ng mualai) khong diroc ghi giam tren bao cao tai chinh. Khoan ti€n nhan ducc theo cac hop d6ng mua lai nay ducc ghi nhan lakhoan no phai tra tren bang can d6i k~ toan va ph§n chenh I~ch gifra gia ban va gia cam k~t mua lai trong nrong laidiroc ghi nhan chi phi theo phuong phap dirong thang trong su6t thai gian hieu lire cua hop d6ng mua lai,

Nhung tai san diroc mua d6ng thai cam k~t se ban lai vao mQt thai di€m nh§t dinh trong tUO'Dglai (cac hop d6ng banlai) khong duoc ghi tang tren bao cao tal chinh, Khoan ti€n thanh toan theo cac hop d6ng ban lai nay diroc ghi nhan latai san tren bang can d6i k~ toan. Ph§n chenh I~ch gitta gia mua va gia cam k~t ban lai khong duoc ghi nhan la doanhthu theo nguyen t~c than trong trir khi Cong ty c6 kha nang nhan duoc ph§n chenh lech nay mot each chac chan.

Tai san c6 djnh hiru hinh va kh§u hao

Hi san c6 dinh hiru hinh duoc trinh bay theo nguyen gia tnr gia tr] hao mon lily k~.

Nguyen gia tai san c6 dinh hiru hinh bao g6m gia mua va toan bQ cac chi phi khac lien quan true ti~p d~n viec dua taisan vao trang thai s~n sang sir dung,

Hi san c6 dinh htru hinh duoc kh§u hao theo phuong phap duong thang dira tren thai gian hiru dung uoc tinh, CII th€nhu sau:

May m6c, thi~t bjThi~t bi van phongPhuong tien v~n taiHi san khac

3- 63- 63 -6

3

2012S&nam

T8

CONG TY CO PHAN CHUNG KHoAN TAN VIETs6 152, Ph6 Th\lY Khue, Quan Tay H6 .na NQi, CHXHCN Vi~t

Bao cao tai chinhCho ky ke to an ket thuc ngay 30 thang 9 nam 2012

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINHQuy III nam 2012

3. TOM TAT cAc CHiNH SACH KE ToAN CHU YEU (ti~p theo)

Tai san cBdjnh vo hinh va kh§u hao

Hi san c6 dinh vo hinh th~ hien gia trj ph~n mern irng dung duoc trinh bay theo nguyen gia tnr gia tri hao man liiy ke.Gia tri ph~n mern duoc phan b6 theo phuong phap duong thang trong thai gian 3 nam,

Doanh thu

Hoat d9ng moi gioi chung khodn

Doanh thu hoat dQng moi gioi chirng khoan duoc ghi nhan tren bao cao k~t qua kinh doanh khi ket qua giao dich dirocxac dinh mot each dang tin c~y va Cong ty co kha nang thu diroc cac 19i ich kinh te tir giao dich nay.

HOr;l1 dong II! doanh chung khodn

Doanh thu hoat dQng tu doanh chirng khoan duoc ghi nhan dira tren s6 ti~n chenh lech giira gia mua va gia ban chirngkhoan,

Doanh thu v€ v6n kinh doanh

Doanh thu v~ v6n kinh doanh la doanh thu liii ti~n glii ngan hang, liii ky phieu ngan hang va liii nhan duoc tir cac hopd6ng mua va ban lai chirng khoan duoc ghi nhan tren bao cao ket qua hoat dQng kinh doanh tren co sa d6n tich.

Doanh thu tit hoat dong d6u tu

Doanh thu tir hoar dQng d~u tir la liii thu diroc nr c6 phieu va trai phieu. Lai d~u nr c6 phieu duoc ghi nh~n tren bao caoket qua kinh doanh tren co sa thong bao chia liii cua t6 chirc co c6 phan do Cong ty narn gifr. Lai d~u ttr trai phieu dirocghi nhan vao bao cao ket qua hoat dQng kinh doanh tren co sa d6n tich.

Chi phi di vay

Chi phi di vay duoc ghi nhan vao bao cao ket qua hoat dong kinh doanh khi phat sinh.

Thu~

Thue thu nh~p doanh nghiep th~ hien t6ng gia tr] cua s6 thue phai tra hi~n tai va s6 thue hoan lai.

se thue hien tai phai tra duoc tinh dira tren thu nhap chiu thue trong nam. Thu nhap chiu thue khac voi loi nhuan thuanduoc trinh bay tren Bao cao Ket qua hoat dQng kinh doanh vi thu nhap chiu thue khong bao g6m cac khoan thu nhaphay chi phi tinh thue hoac diroc khau tnr trong cac narn khac (bao g6m ca 16 mang sang, neu co) va ngoai ra khong baog6m cac chi tieu khong chiu thue hoac khong duoc kh~u tnr.

Vi~c xac dinh thue thu nhap cua Cong ty can cu vao cac quy dinh hien hanh v~ thue, Tuy nhien, nhirng quy dinh naythay d6i theo tung thai ky va viec xac dinh sau cung v~ thue thu nhap doanh nghiep tuy thuoc vao ket qua kiern tra cuaco quan thue co th§m quyen,

Thue thu nhap hoan lai duoc tinh tren cac khoan chenh l~ch gitra gia tr] ghi s6 va co sa tinh thue thu nh~p cua cackhoan muc tai sari hoac cong no tren bao cao tai chinh va duoc ghi nhan theo phuong phap bang can d6i ke toan, Thuethu nhap hoan lai phai tra phai duoc ghi nhan cho tdt ca cac khoan chenh lech tarn thai can tai san thue thu nhap hoanlai chi diroc ghi nhan khi chac chan co du 19i nhuan tinh thue trong nrong lai d~ kh~u trir cac khoan chenh l~ch tarn thai.

Thue thu nhap hoan lai duoc xac dinh theo thue su~t du tinh se ap dung cho nam tai san duoc thu h6i hay no phai tradiroc thanh toan. Thue thu nhap hoan lai duoc ghi nhan vao bao cao ket qua hoat dQng kinh doanh trir tnrong hop khoanthue do co lien quan den cac khoan muc duoc ghi thang vao v6n chu sa hiru. Trong tnrong hop do, thu~ thu nh~p hoanlai cling diroc ghi thang vao v6n chu sa hfru.

9

CONG TY CO PHAN CHUNG KHoAN TAN VIETS6 152, Ph6 Thuy Khue, Quan Tay H6 .Ha N9i, CHXHCN Vi~t

Bao cao tai chinhCho ky k€ toan k€t thuc ngay 30 thang 9 nam 2012

Hi san thue thu nhap hoan lai va no thu€ thu nhap how lai phai tra duoc bu tnr khi Cong ty eo quyen hop phap d~ butnr gitra tai san thue thu nhap hien hanh voi thu€ thu nhap hi~n hanh phai n9P va khi cac tai san thue thu nhap hoan laiva no thue thu nh~p hoan lai phai tra lien quan toi thue thu nhap doanh nghiep duoc quan ly boi cung m9t eo quan thu€va Cong ty eo du dinh thanh toan thue thu nhap hien hanh tren co sa thu§n.Cac loai thue khac ducc ap dung theo cac lu~t thue hien hanh tai Vi~t Nam

V. Thong tin ba sung cho cac khoan rnuc trinh bay trong Bang Can d3i k~ roan

(D01l vi tinh: VND)Ol.Ti~n va nrong dlf(mg ti~n

- Ti~n mat

- Ti~n gui ngan hang

- Tien dang chuyen

- Ti~n gui ve ban chung khoan bao lanh phat hanh

- Ti~n giri thanh toan bu tnr giao dich CK

Cu3i ky

58 703 384 385 104 742 005 696

807008089 3810179572

Tang c(ing 59510392 474 108552185268

Trong do:Ti~n ky quy cua nha d§u nr

Tien dang chuyen

49817065822 106091 126000

02. Gia tr] kh3i hrQ1lggiao djch thuc hi?n trong ky

cat Tltu Kh3i IIlQng giao djchthuc hi?n trong ky

Gia tr] kh3i IIlQ1lggiaodjch thuc hi?n trong ky

a) Ciia cong ty chung khoan

- C6 phieu

b) Cua nha d§u tir

- C6 phieu

Tang c(ing

503561 2384026258

167344254

167847815

1654136117700

1656520 143958

03. Tinh hinh d§u tu tal chinh

Chi tieu S311lQ'ng Gia tri theosa k~ toan

So vo; gia th] trtr<rng Tang gia tr]theo gia th] Ghi

Tiing Giam trtriYng chu

4 5 6 7

62 324 036 373 67 529 975 000

62 324 036 373 67 529975 000

2 3

I. Chung khoan thurrng mai

II. Chung khoan dh nr

-Chirng khoan s~n sang d~ ban

-Chirng khoan nfun gi fr d~n ngay dao han

7672 499 129854011 373

7672 499 129854011373

- Ly do thay d6i gia trj hop ly:

- Chi ti~t gia tri chirng khoan dung d~ cfun c6, th~ chsp cho cac khoan nc:

- Chi ti~t cac chirng khoan dang thuc hien hop d6ng Repo:

+ Gia tri ghi s6: 1.288.714.520

+ Thoi han: < I thang:

+ Gia tri mua, ban lai cua hop d6ng Repo: 1.288.714.520

10

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN TAN VIETS6 152, Ph6 Thuy Khue, Quan Tiiy H6 .Ha NQi, CHXHCN Vi¢t

Bao cao tai chinhCho ky kS toan kSt thuc ngay 30 thang 9 narn 2012

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINHQuy III nam 2012.

04. Tinh hinh tang, giam tai san c6 dinh hiru hinh:

Nh3Phuong ti~ncii'a, v~t May rnoc, Thi~t hi dung TSCI) hfru

T6ng cQngKhoan mucki~n thi~t hi

v~n tai, cl} quan Iy hinh khactrue truy~n din

2 3 4 5 67

Nguyen gia TSCI) hiru hinh

S6 du d§u ky 20468094437 1066243200 3582153784 273789012 25 390 280 433

Mua trong ky

- Mua moi 713444215 713444215

- Dfru tu XDCB hoan thanh

- Tang khac

- Chuyen sang bftt dOng sandau tu

- Thanh ly, nhirong ban

- Giam khac 11 520000 11520000

S6 dir cu6i ky 21 181 538652 1066243200 3570633784 273789012 26 092 204 648

Gia tr] hao men liiy k~

S6 dir d§u ky 18 561 286 534 549539647 3000069939 273789012 22 384 685 132

Khftu hao trong ky 570171035 44426802 50389 178 664987015

- Tang khac

- Chuyen sang bftt dong sandfru tu

- Thanh ly, nhirong ban

- Giam khac 11 520000 11520000

S6 du cu6i ky 19131 457569 593966449 3038939117 273789012 23038 152 147Gia tr] con lai cua TSCI)

hfru hinh

T:.ti ngay d§u ky 1906807903 516703553 582083845 3005595301

Tai ngay cu6i ky 2050081083 472 276 751 531694667 3054052501

11

C9NG TY,co PHA.N CHUNG KH~AN TAN VI~TSo 152, Pho ThVY Khue, Quan ra, neHa N(>i, CHXHCN Vi~t

Bao cao tai chinhCho ky k€ to an k€t thuc ngay 30 thang 9 nam 2012

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINHQuy ill nam 2012

05. Tinh hlnh tang, gi3m TSCD vo hlnh

Quy~nsi"rdyng

d~t

Quy~nphlithanh

Biin Nhan Gi~yTSCD

quy~n,hi~u

• > phel,> &vo

b~ngPhan mem giily T6ng cQng

sanghang may vi tinh phep

hlnh

chebOa

CNkhac

4 5 6 7 8 9

8237103833 8237103833

45914000 45914000

Khoiin muc

2 3Nguyen gia TSCD vo hlnh

S6 du d§u ky

Mua trong ky

- Tao ra nr noi bo doanh nghiep

- Tang do hQP nh~t kinh doanh

- Tang khac

- Thanh ly, nhuong ban

- Giam khac

S6 du cu6i ky

Gia tr] hao mon liiy ke

S6 dir d~u kY

Kh~u hao trong ky

- Tang khac

- Thanh Iy, nhuong ban

- Giam khac

S6 dir cu6i ky

Gia tr] con I~i ciia TSCD vo hlnh

Tai ngay d§u ky

Tai ngay cu6i ky

8283017 833 8283017833

7 168779208

276 183 125

7 168779208

276 183 125

7444962333 7444962333

1068324625

838055500

1068324625

838055500

12

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN TAN VIETS6 152, Ph6 Th\lY Khue, Quan Tay H6 .Ha NQi, CHXHCN Vi~t

Bao cao tai chinhCho ky k~ toan ket thuc ngay 30 thang 9 narn 2012

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINHQuy IIInam 2012

06.Thu~ va cac khoan phai nQp nha nuoc- Thu@gia tri gia tang

- Thu@tieu thu d~c biet

- Thu~ xuat, nhap kh~u- Thu@thu nhap doanh nghiep

- Thu~ thu nhap ca nhan

- Thu~ nha d~t va ti~n thue d~t

- Cac loai thu@khac

- Cac khoan phi, I~ phi va cac khoan phai n(\p khac

Tang eQng:

07.Ti~n nQp Quy hB trg thanh toan:- Ti~n n(\p ban d§u

- Ti~n n(\p b6 sung

- Ti~n lai phan b6 trong nam

Tang eQng:

08. Cac khoan phai thu:

cHi TIEUS6 dAu kyTang s6

A

I. Phai thu cua khach hang

2. Tra truce nguoi ban

3 Phai thu khac

Tang eQng:

155586102064

2366588261

1508441672 901

1666394363226

09. Chi phi phai tra:- Trich truce chi phi ti~n hrong trong thai gian nghi phep- Chi phi sua chua Ian TSCD- Chi phi trong thai gian ngirng kinh doanh- Chi phi tra liii ti~n giri GDCK phai tra NDT- Chi phi phai tra khacTang eQng:

Cu6i kY15814008

DAuky4177 644

3526651455

622060271

3526651455

728713540

4 164525734 4259542639

Cu6i kY124489244

4 144 128541

593883230

4862501 015

DAuky124489244

4 144 128541

5938832304862501015

S6 phat sinh trong ky S6 eu6i ky

Tang Giam Tang s6

2 3 4

36907 377 206 118678 724 858

475777 061 I 890811 200

165809447 I 508 607 482 348

165809447 37383 154267 1 629 177 018 406

Cu6i ky DAuky

229735 296 938229 735 296 938

232 036 389 372232 036 389 372

13

12. Yay va ncr ngin han

- Yay ngan hang

- Yay d6i nrong khac

- Trai phieu phat hanh

Tang cQng:

Cu6i ky Diu ky

1 050 000 000 000 1 050 000 000 000

47404926 312272414

419208 168 415 137647

84124920 76937839

187390217 219883026

1628289036 1672 450 4403066291076 3240880245

49817065822 106091 126000

1105249774165 1162028687611

Cu6i ky Diu ky

13282087 15575287

13 282 087 15575287

Cu6i ky Diu ky

60017680321 81 042 089 762

60017680321 81 042 089 762

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOA.N TAN VIETS5 152, Ph5 Thuy Khue, Quan Tay H6 .Ha NQi, CHXHCN Vi~t

Bao cao tai chinh

Cho ky k~ toan k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2012

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINHQuy III narn 2012

10. Cac khoan phai tra, phai nQp ngin han kh:ic:

- Nhan ky quy, ky ciroc ng~n han

- Phai tra nguoi ban

-Ngiroi mua irng ti~n tnroc- Hi san thira cho giai quyet- Kinh phi cong doan

- Bao hiem xii h9i, y t~- Doanh thu chua thuc hien- Phai tra nhan vien

- Cac khoan phai tra, phai n9P khac

- Phai tra n9i b9

-Phai tra hoat d9ng giao dich clnrng khoan

Tang cQng:

11. Phai tra dai han nQi bQ:

- Yay dai han n9i b9

- Phai tra dai han n9i b9 khac

- Quy du phong tro dp m§t vi~c him

Tang cQng:

13. Yay ngin hanLai sulit S6 dir diu ky S6 yay trong ky S6 trii trong ky S6 dir cu6i ky

yay

- Yay ca nhan (Chi ti~t theo rnuc dich 81 042 089 762 96195491328 117219900769 60017680321

yay! Thoi han yay)

CQng 81 042089762 96 195 491 328 117219900769 60017680321

Nguiri I~p bi~u

(Ky, ho ten)K~~~ahnot:e:~/

(KV