Quy Dfiu tU' Nang dc)ng Eastspring Investments Vi?t Nam

Bao cao tai chfnh cho nam k�t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017

Quy D~u tu Nang d(>ng Eastspring Investments Vi?t Nam Thong tin chung

Giiy chfrng nh~n dang ky chao binchfrngchiqujrac6ngch6ng 70/GCN-UBCK d p ngay 4 thang 12 nam 2013

Giiy chfrng nh~n dang ky thanh I~p Quj d:iu tu dl:li ch6ng d~.mg quj mo· 09/GCN-UBCK dp ngay 25 thang 3 nam 20 14

Ban l>l:li di~n Quj

Cong ty Quan Iy Quj

Ngan hang Giam sit

Trt.1 so· dang ky

Cong ty ki~m toin

Gi§y Chi'.rng nh~n Dang ky thanh l~p Quy d§u tu d? i chung d?ng Quy 1116· do Uy ban Chfrn g khoan Nha 11Ll'O'C dp v6'i tho·i gian ho?t d9ng khong xac dinh.

Ong Dinh Ba Thanh Ong Le Van Be Ong D~ng Th~ Dfrc

Chi'.1 tich Thanh vien Thanh vien

Cong ty TNHH Quan ly Quy Eastspring In vestments

Ngan hang TNHl-l 1119t thanh vien HSBC (Vi~t Nam)

T§ng 23, Toa nha Sa igon Trade Center 37 Ton Dfrc Th~ng Plmo·ng B~n Nghe, Qu~n I Thanh ph6 H6 Chi Minh Yi~t Nam

Cong ty TNHH KPMG Vi~t Nam

-~ ,.

Q uy D~u tu· Nang d{>ng Eastspring Investments Vi~t Nam Bao cao cua Cong ty Quan ly Quy

CONG BO TR.A.CH NHitM CUA CONG TY QUAN Ly QUY DOI VOi BA.O cAo TA.I CHINH

Ban Giam d6c Cong ty TNHH Quan ly Quy Eastspring Investments ("Cong ty Quan ly Quy") chiu trach nhi~m l?p va trinh bay trung th~rc va hqp ly bao cao tai ch[nh Clla Quy Dfru tu Nang d9ng Eastspring Investments Vi~t Nam ("Quy") theo cac Chw1n m~rc KS toan Vi~t Nam, Thong tu sb 198/2012/TT-BTC ngay 15 thang 11 nam 20 12 do Bo Tai chinh ban han h ("Thong tu· 198") vS chS d9 kS toan ap d~111g d6i v6i quy 111 ()', cac quy dinh c6 lien quan Clla Thong tu s6 183/201 l/TT-BTC ngay 16 thang 12 nam 201 1 do Bo Tai chfnh ban hanh ("Thong tll' 183") vS lm6ng d§n thanh l?p va quan ly quy 1110· va ci'.ia Thong tu· s6 15/2016/TT-BTC ngay 20 thang l nam 20 16 do 8 9 Tai chinh ban hanh ("Thong tll' 15") vs Sll'a d6i va b6 sung mot s6 diSu Clla Thong tll' 183 va cac quy djnh phap ly c6 li en quan dSn vi~c l?p va trinh bay bao cao tai ch[nh. Trong qua trinh l?p cac bao cao tai chinh nay, Cong ty Quan ly Quy OU'Q'C yeu d u phai:

• 1t,ra chc;m cac chinh sach ks toan phu hop va. ap d~111g cac ch ,nh sach nay mot each nhii t quan; • tl,vc hi~n cac danh gia va Ll'O'C tinh mot each hQ'p ly va th?n tr9ng; • neu r6 cac chu§n nwc kS toan ap d~mg cho Quy c6 dLl'Q'C tuan thi'.1 hay khong va trong trna ng

hqp khong tuan thi:,, thuySt minh ro cac khac bi ~t trong ysu trong cac bao cao tai ch,nh; va • l?p cac bao cao ta i chinh theo gia djnh ho~t dong lien t~IC tn'.r phi gia ajnh nay khong con phLI

h9p v6i Quy.

Ban Giam d6c Cong ty Quan ly Quy chju trach nhi~m dam bao r~ng cac s6 sach kS toan th[ch llQ'p OU'Q'C thiSt l?p va ILru giu· dS phan anh tlnh hinh tai chinh ci:,a Quy, v6i mt'.rc do ch[nh xac hqp ly t~ i bii t ky tho· i di Sm nao, va dam bao r~ng cac s6 sach kS toan tuan thu cac Chu§n lll~l'C KS toan Vi~t Na m, Thong tll' 198 vs chS de) kS toan ap dt,mg d6i v6i quy mo·, cac quy djnh c6 I ien quan Clla Thong tLI' 183 vs lm6ng d§n thanh l?p va quan ly quy mo· va Clla Thong tll' 15 vs sfra d6i va b6 sung mot s6 diSu Clla Thong tll' 183 va cac quy dinh phap ly c6 lien quan dSn vi~c l?p va trinh bay bao cao ta i chinh. Ban Giarn d6c Cong ty Quan ly Quy cung chiu trach nh i~m quan ly cac tai san Clla Quy va do d6 phai tht,rc hi~n cac bi~n phap th[ch h9p nh~m nga n Ch?n va phat hi~n nhCi'ng gian l?n va nhCi'ng vi plwm khac.

Ban Giam d6c Cong ty TNHH Quan ly Quy Eastspring Investments cam kSt r~ng cong ty da tuan thi'.1 cac yeu d u tren trong vi~c l?p bao cao tai ch[nh Clla Quy cho nam kSt thuc ngay 3 1 thang 12 nam 201 7.

Thay m?t Cong ty TNHH Quan ly Quy Eastspring Investments

2

Quy D§u tU' Nang d<)ng Eastspring Investments Vi~t Nam Bao cao cua Cong ty Quan ly Quy (ti~p theo)

I. Thong tin chung v~ Quy

1. Mt]c tieu ciia Quy:

Quy D§u tu Nang d9ng Eastspring Investments Vi~t Nam ("Quy") lm6ng dSn vi~c gia tang m9t each 611 dinh va bSn vii'ng vS v6n thong qua ch iSn lu9·c d§u tu da d?ng h6a cac lo? i tai san trong danh nwc d§u tu· Clla Quy. V6i plmong phap phan b6 tai san linh ho~t nay, Quy se t?n d~mg cac co h9i gia tang l9· i nhu?n khi thi tnrcmg tang tnrcmg, d6ng tho·i h?n chs rl'.1 i ro th.it thoat v6n khi thi tnro·ng co nhli'ng d§u hi~u khong kha quan .

2. Hi~u qua ho~t di)ng ciia Quy:

Theo Bao cao tai chfnh cua Quy t? i ngay 31 thang 12 nam 2017 va cho nam kSt th(1c cung ngay, G ia tri tai san rong (NA V) cua Quy da tang 52,62% so v6i Gia tri tai san rong cl'.1a Quy vao ngay 3 1 thang 12 nam 2016.

3. Chi~n lu·9·c d§u tu· ciia Quy:

ChiSn luge d~u tu· CLla Quy la "phan b6 tai sa n hQp ly'' va "ch911 lt,ra Ta i san M\.IC tieu". Quy se ap d\1ng chiSn lu·9·c phan b6 va CO' d u tai san '1119t each nang d9ng dS (mg ph6 v6i tinh hinh kinh tS VI mo va di6n biSn cua thi tnr6ng nh~m bao toan v6n va t?n <l\1ng ta ng tnr<'rng gia tri quy khi co co h9i. C\.I thS, vi~c phan b6 tai san ct'.1a Quy chl'.1 ySu dtrqc tlwc hi~n nlm sau:

• C6 phiSu ttr 0% - 80% • Trai phiSu tll' 0% - 80% • TiSn tLr 0% - 49%

4. Phan Io~i Quy:

Quy ho?t d9ng du6i hinh thfrc quy d?i ch(111g d?ng quy 1116' va thcri gian ho?t d9ng khong xac dinh.

5. Thcri di~m b~t dfiu ho~t d/)ng ciia Quy

Quy duvc thanh l?p du6i hinh tht'rc quy d? i chi'.111g d?ng quy 1116' theo Gi§y Chfrng nh?n Dang ky Thanh l?p s6 09/GCN-UBCK do Uy ban Cht'.rng khoan Nha mr6c Vi~t Nam d p ngay 25 thang 3 na111 20 14.

6. Quy mo Quy t~i ngay l~p bao cao

T?i ngay 3 1 thang 12 nam 201 7:

• S6 ltr9·ng chfrng chi quy dang ltru hanh: 7.360.647,49 chfrng chi quy • T6ng gia tri chi'.rng chi quy th eo 111~nh gia: 73.606.474.900 VN D • T6ng g ia tri ta i san rong: 143 .963.332.047 VN D

3

Quy D~u tu Nang d9ng Eastspring Investments Vi~t Nam Bao cao cua Cong ty Quan ly Quy (ti~p theo)

7. Chinh sach phan ph6i IQ·i nhu~n ciia Quy

L9·i nhu~n cua Quy dU'QC phan ph5i theo quySt dinh CLia Cong ty Quan ly Quy va khong c6 b§t ky cam kSt nao r~ng IQi nhu~n se du9·c phan ph5i. NSu IQi nhu~n duQc phan ph5i thi v i~c phan ph5i IQi nhu~n cua d9t d6 khong dUQC hiSu la d~r bao, dfru hi~u, kha nang phan ph5i l9·i IU1ll~n hay noi dung tll'O'ng t~r cua Quy trong tu'O'ng lai. Yi~c phan ph5i IQi nhu~n CL!a mot d9t q1 thS khong ham y se c6 d9t phan chia IQi nhu~n tuO'ng sv sau d6. Cong ty Quan ly Quy c6 thS thay d6i t§n sufit va/ho~c mt'.rc l9· i nhu~n phan ph6i ft hO'n so v6i s6 IQi tt'.rc ci:,a Quy.

K hi v i~c phan ph6i l9·i nhu~n Quy dLl'Q'C tuyen b6 va tlwc hi~n, t6ng gia tri tai san rong Clia Quy se du9·c giam di tu'O'ng t'.rng.

Lo·i nhu~n cua Quy se chi dU'QC phan ph6i khi Quy da hoan tfrt ho~c du kha nang tai chinh dS hoan tfrt cac nghta Vl,J thuS va cac nghTa V~I tai ch[nh khac va Quy da l~p cac quy d1,1· phong. Sau khi phan ph6i IQi nhu~n, Quy phai dl'.1 kha nang thanh toan cac khoan 119· va nghTa V~I dSn Iwn.

8. LQi nhu~n thu~n th9·c t~ phan ph&i cho Nha d~u hr niim gifr Chfrng chi Quy

Trang nam, Quy khong t l,vc hi~n phan ph6i l9·i nhu~n.

II. S6 li~u ho~t dqng

1. Co· du tai san ciia Quy:

Co· du tai san ciia Quy 31/12/2017 31/12/2016

(<Yo) C%) T iSn va cac khoan tuong du'O'ng tiSn I 0,35 3,02

Cac khoan d§u tu 88,58 95 ,45

Cac khoan pha i thu 1,07 1,53

T6ng 100,00 100,00

31/12/2015

(<Yo)

10,50

88,05

1,45

100,00

4

Quy D~u tu Nang di)ng Eastspring Investments Vi~t Nam Bao cao cua Cong ty Quan Iy Quy (ti~p theo)

Chi tieu 31/12/2017 31/12/2016 31/12/2015 2.1. Gia tr i tai san rong cua Quy

143.963.332.047 94.324.897.681 81.778.304.889 (VND) 2.2. Tong so Cht'.rng chi quy dang luu

7.360.647,49 6.706.616,94 6.782.239,27 hanh (ch(rng chi quy) 2.3. Gia tri ta i san rong/Ch(rng chi quy

19.559 14.064 12.058 (VND) 2.4. Gia tri ta i san rong/Ch(rng chi quy

19.559 14.759 12.233 cao nh§t trong nam (VND) 2.5. Gia tri ta i san rong/Cht'.rng chi quy

14.176 11.442 10.273 th§p nh§t trong nam (VND) 2.9. Tong tang tnr<'rng gia tri tai san rong/Ch(rng chi quy (so v6"i nam 39,07% 16,64% 13,40% tm6c) (%) 2.13. Chi phf ho1;1t d(mg d ,a Quy/G ia

2,54% 2,69% 2,61% tri ta i san rong binh quan (%)

2.14. T6c d9 vong quay danh m~,c (%) 61 ,24% 70,05% 52,25%

3. Tang trn&ng qua cac ky

T6ng tang trn&ng gia tri tai Tang trn&ng gia tri tai san

n'>ng/Chfrng chi quy Ky san rong/Cht'.rng chi q uy hang nam - 1 nam (31/12/2016 - 31/12/2017) 39,07% 39,07%

- 3 nam (3 1/ 12/20 14 - 31/12/201 7) 83,95% 22,50% - Tt:r kh i thanh l?p

95,59% 19,46% (25/03 /20 14 - 3 1/ 12/2017) - Tang truo·ng ct'.,a chi s6 tham chiSu Khong c6 du· 1 i~u Khong c6 dfr l i~u

4. Tang trnchig hang nam

Ky 31/12/2017 31/12/2016 31/12/2015 31/12/2014 (%) (%) (%) O/o

Ty I~ tang tnr6·ngl 39,07 16,64 13,40 Khong c6 dfr li~u Ch(rng chi quy (%)

III. Mo ta thj tru·crng

T6ng san ph§m trong 1m6c ("GDP") nam 2017 d1;1t tang tru6·ng §n tu9ng 6· mfrc 6,81 % so v6i ctmg ky nam tnr6"c, va vu9t nwc tieu chfnh pht'.1 d6 ra la 6, 7%. Tang tru6·ng GDP nam 2017 d1;1t m(rc cao nho· vao tang tmcrng t6t tll' lTn h v~rc chS biSn chS t1;10, nganh dich V~I va sv plw c h6i clang kJ ClJa cac khu vvc nong, lam nghi~p va tht'.1y san. Nganh chS biSn chS t1;10 tang tm<'rng 14,4% cao hon ct'.mg ky nam 2016. Trong d6, san xu§t san ph§m cli~n tfr, may vi tfnh va san ph§m quang h9c tang 25, 1 %. Nganh dich v~, c6 m(rc tang tru6·ng nhanh nh§t trong 5 nam tr6 l1;1 i clay v6i mfrc tang 7,44% cl6ng g6p 2,87% vao tang tm6ng GDP nam 20 17.

5

Quy B~u trr Nang d{>ng Eastspring Investments Vi~t Nam Bao cao cu.a Cong ty Quan ly Quy (ti~p theo)

Dong v6n d§u tu tr~rc ti~p nu6'c ngoai vao Vi?t Na111 tiSp t~IC duy tri t6t da thuc d§y tang tnrcYng Clla ITnh vvc chS biSn chS t?o . v6n dang ky d§u tu tr~rc tiSp mr6'c ngoai trong nam 2017 d?t 21,3 ty USO, tang 42,3% so v6'i ct111g ky na111 ngoa i. V6n d§u tu· tr~rc t i Sp nu6'c ngoai tlw c hi?n na111 2017 u6'c tfnh d?t 17,5 ty USO, tang 10,8% so v6'i na111 2016. Tlmung tn?i Vi?t Nam nam nay cung d?t tang trncrng t6t. Tfnh chung ca nam 20 17, kim ng?ch hang h6a xu§t khfiu u6'c tfnh d?t 213, 7 ty USO, tang 21, 1 % so v6' i na111 tnr6'c, day la mfrc tang cao nh§t trong nhiSu nam qua, trong d6 khu vvc kinh tS trong mr6'c d,:tt 58,53 ty USO, tang 16,2%; khu Yl,J"C c6 v6n d§u tu mr6'c ngoai (kS ca d§u tho) d?t 155,2 ty USO, tang 23%. Nganh hang chl'.1 l~rc tang kha so v6'i nam trn6'c: di?n tho? i va linh ki?n d?t 45, 1 ty USO, tang 31,4%; d?t 111ay d?t 25 ,9 ty USO, tang 8,8%; d i?n tl'.r, may tinh va linh ki?n d?t 25,9 ty USO, tang 36,5%; giay dep d?t 14,6 ty USO, tang 12,6%; may m6c thiSt bi, dµng q1 plw tt'.111g d?t 12,8 ty USO, tang 26,4%; thlly san d?t 8,4 ty USO, tang 18,5%; g6 va san phfim g6 d?t 7,6 ty USO, tang 9,2%. Tfnh chu ng na111 20 17, kim ng?ch hang hoa nh?p khfi u Lr6'c t inh d?t 21 1, 1 ty USO, ta ng 20,8% so v6'i na111 tnr6'c, trong d6 khu v~rc kinh tS trong mr6'c d?t 84,7 ty USO, tang 17%; khu vvc c6 v6n d§u tu mr6'c ngoai d?t 126,4 ty USO, tang 23,4%. Tinh chung ca nam 2017 xu§t sieu 2, 7 ty USO.

L?m phat cung ghi nh?n O" mfrc th§p trong na1112017, tfnh trung binh na11120 17 chi tang 3,53% so v6'i binh quan nam 2016, du6'c mfrc llll)C tieu dS ra la 4%. Ti gia cung du·9·c kiSm soat va duy tri 611 dinh trong su6t nam, t fn h binh quan nam 2017 chi tang 1,4% so v6'i nam 2016.

IV. Chi ti~t cac chi tieu ho~t d{>ng cu.a Quy

1. sa li~u chi ti~t ho~t di}ng cua Quy

• BiSu d6 tang trnO"ng ct'.ia Quy trong 3 nam g§ n nh§t

So v6' i tho·i diSm thanh l?p quy, Gia tr i ta i sa n rong Ctla quy va Gia tri tai san rong Ctla quy tren lllQt cht'.rng chi quy t?i ngay 31 thang 12 nam 2017 da tang tll'O'l1g trng ] 70,59% Va 95 ,59%.

NAV (Ty Dong) 150 ..,.-~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~

130 +-~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~-./'---r-/'_ 110 +---~~~~~~~~~~~~~~~~~~------::;~:::::::::::::___

90 _j__~~~~~~~~~~--=~::::::::::::::::::::::::::::::::::::::_~ ~~~~~~ 70 1--~~~::::::::::::::::::::==:.~~~~~~~~~~~ 50

6

Quy D§u tU' Nang ct(>ng Eastspring Investments Vi?t Nam Bao cao cua Cong ty Quan Iy Quy (ti~p theo)

NAV/CCQ {flong) 21.000

19.000

13.000

11.000

9.000 r

• T hay d6i Gia tri Tai san rong

Chi tieu

Gia tri Ta i san rong

Gia tri Ta i san rong/Ch(rng chi Quy

31/12/2017 VND

[1]

143.963.332.04 7

19. 559

T

31/12/2016 VND

[2]

94.324.897.681

14.064

2. Th6ng ke v~ nha d~u tu· n~m gifr Chfrng chi quy t~i ngay bao cao

S6 lu·o·na Quy mo n~m gifr

, ' "' S6 lm;rng ~ h(rng Nha dau trr

(S6 lu·O'ng chfrng chi Quy) nam gifr chi Quy nam gifr

DLr6i 5.000 131 6 1.162,54

Er 5.000 dSn du6i 10.000 8 54.67 1,23

Ttr I 0.000 dSn du·6 i 50.000 14 237.589,89

Ttr 50.000 ctSn dLr6i 500.000 2 224.728,75

Tfr 500.000 tro· len 3 6. 782.495,08

T6ng 158 7.360.647,49

T r

Ty I~ thay dBi O/o

[3)=([1] - [2))/[2]

52,62%

39,07%

Ty le n~m gifr

0,83%

0,74%

3,23%

3,05%

92,15%

100,00<Yo

7

Quy Diu tu Nang d(lng Eastspring Investments Vi~t Nam Bao cao cua Cong ty Quan ly Quy (ti~p theo)

V. Thong tin v~ tri~n vqng thj trucrng

TriSn v9ng tang tnr6'ng kinh tS trong nam 2018 dLr9·c nh?n dinh viin ti Sp t\1c duy tri tich q.rc nh6 1116i tnrcrng thu?n l9 i ca trong va ngoai mr6c. Tang tnr6·ng GDP du9·c ky v9ng tiSp t\1c duy tri 611 dinh trong khi d6 1?111 phat c6 thS se tang nhy so v6i na111 20 17. Y6i nh?n dinh v~ tang tnr6·ng GDP nlrn tren va rui ro vT 1110 du·9·c duy tri 6· mt'.rc th~p, quan diSm tich qrc v~ thi tnrcmg c6 phiSu vii n tiSp tl)c du'Q'C duy tri , dt1 chi s6 VN Index dang ti Sn dSn nhCi'ng c9t m6c cao trong 10 nam tr6· l?i day. TiSn trinh C6 ph§n h6a va tang tnr6ng quy 1116 thi tnrcrng C6 phiJu se thu ht'.it nhi@u dong v6n ngo? i vao thi tnr6ng. Thi truo·ng C6 phiSu trong nam 20 18 dLrqc kl v9ng se tiJp t\1c 111ang l?i gia tri d§u tu.

VI. Thong tin khac

1. Thong tin v~ nhan Sl_l' di~u hanh quy, Ban d~i difn quy va Ban cli~u hanh Cong ty quan ly Quy

Ten Chfrc Vt.J Bang cap Nam tham gia Cong ty quan ly

Quy/Quy

Dinh Ba Thanh Cht:1 tich Ban Cfr nhan KiSn true 2014 D?i Di~n Quy

Le Van Be Thanh vien Ctr nhan Kinh te 2014 Ban D?i Di~n Quy

D~ng The Dt'.rc Thanh vien Cfr nhan Lu?t 20 14 Ban D?i Di~n Quy

Nguyen Tuan Then An Tong Giam d6c

Th?C sT Quan tr i Cong ngh~ 2010

Ngo The Tri~u Tnr6ng 8 9 Thanh vien Hi~p h9i CF A 2007 ph?n, E)§u tu· Th?C sT Quan tri DI)· an Qu6c tS C6 phiSu va Th?c sT Quan tri Kinh doanh Tra i phiJu

Le Nguyen Binh Tnr6·no Bo b . Cfr nhan Kinh te, Ke toan - Kiem 2005 ph?n, Quan tr i toan Quy

Phan Thi Anh Minh Tnr6·ng 8 9 U r nhan Kinh te, Quan tri Kinh 2005 ph?n, doanh Marketing va Quan h~ D6i

Clr nhan Ngo?i ngil', tiSng Phap

ngO?I NguySn Thi Hong Cam Tru6·ng 8 9 Tlwc sTTai chinh U'ng d\mg 2007

ph?n, Tlwc c i:r nhan kinh tS, Quan tri Kinh hi~n Giao dich doanh D§u tu

Tong Cong Cuo·ng Tnr6ng 8 9 Th?c sT Lu?t 201 2 ph?n Phap chS Lu?t su· Doan Lu?t su Thanh ph6 va KiSm soat H6 Chi Minh N9i b9

8

Quy D§u tU' Nang d9ng Eastspring Investments Vi~t Nam Bao cao cua Cong ty Quan ly Quy (ti~p theo)

Ten Chfrc Vt.I Bang cap

Le Minh Thuy Trncrng bQ Cu· nhan Kinh te, Ngan hang Ta i ph~n Tai chinh chinh va Quan Thanh vien Hi~p h9i KS toan Cong tri R!'.ii ro cht'rng Anh qu6c (ACC A)

Tran Trong Plmong Trncmo- Bo b . C!'.r nhan Khoa h9c, Quan tri Kinh Thao ph~n Nhan s~r doanh

va Hanh chinh C!'.r nhan Ngo~ i ngfr, Ngfr van Anh

2. Thong tin khac

Nam tham gia Cong ty quan ly

Quv/Quv 201 3

2005

Cac s6 li~u trinh bay t~ i bao cao nay du·o·c d~ra vao kSt qua Clla Bao cao ta i chinh da du·o·c kiSm toan .

Trong bao cao nay, cac chi tieu khong trinh bay OU'Q'C hiSu la khong ap d~mg hO?C s6 dU' b~ng khong.

ong ty TNHH Quan ly Quy Eastspring Investments

,.-,,·

9

HSBC ID

BAO cAo CUA NGAN HA.NG GIAM SAT

Chung toi, Ngan hang TN HH 1119t thanh vien HSBC (Vi~t Nam), la Ngan hang giam sat ct'.1a Quy -E)§u tll' Nang d9ng Eastspring Investments Yi~t Nam ("Quy") cho nam bao cao k€t tht'.tc ngay 31 thang I 2 nam 20 17, voi Sl.J hi~U bi€t Cua Chung toi thi trong nam, Quy da ho?t d9ng Va du·9·c quan [y VO'i CaC n9i dung dLt'Oi day:

a) Cong ty TNHH Quan ly Quy Eastspri ng Investments ("Cong ty Quan ly Quy") da tuan thu cac h1:1n Ch€ d§u tu· dU'Q'C quy djnh t?i CaC van ban phap IU?t chu·ng khoan hi~n hanh V~ Quy 1110', -E) j~u [~ Quy va cac van ban phap lu?t c6 lien quan;

b) Vi~c di nh gia, danh gia Gia tri Tai san rong cua Quy da phu h9·p voi E>i~u I~ Quy, Ban cao b1:1ch ct'.,a Quy va cac van ban phap lu?t c6 li en quan;

c) Vi~c phat hanh va mua lc;ii Chfrng chi Quy da phu h9-p voi -E)i~u I~ Quy, Ban cao bc;ich cua Quy va cac van ban phap lu?t c6 lien quan;

d) Quy khong c6 phan ph6i IQ'i nhu?n cho nam bao cao k€t tht'.tc ngay 3 1 thang I 2 nam 2017; va

e) Cong ty Quan ly Quy da tuan thu cac quy dinh v€ hc;in ch€ vay, hc;in ch€ giao dich dll'9·c quy dinh tc;ii cac van ban phap l U?t cht'.t'ng khoan hi~n hanh v€ quy 1110', -E)i~u l~ Quy va cac van ban phap Iu~t c6 lien quan.

TP.H6 Chf Minh, ngay 28 thang 03 nam 2018

D~I DIJ):N NGAN HANG GIA.M SAT

Le Thi Thanh Tam

Giam 86c B9 Ph?n Hoc;it E>9ng Nghi ~p Yl,I Ch(rng Khoan

Ngan hang TNHH mc)t thanh vien HSBC (Vi~t Nam) / HSBC Bank (Vietnam) Ltd. Toa nha Metropolitan, 235 86ng Kh6i, Quan 1, Tp. H6 Chi M inh, Vi$t Nam The Metropolitan, 235 Dong Khoi Street. District 1, Ho Chi Minh City, Vietnam

Phat hanh boi Ngan hang TNHH m6t thanh vien HSBC (Viet Nam)/ Issued by HSBC Bank (Vietnam) Ltd.

Le Thj Hoang Chau

Nhan Vien Giam Sat

\ \ r\l

Quy D~u tU' Nang dc)ng Eastspring Investments Vi~t Nam Bao cao ciia Ban D~i di~n Quy

BAO cAo CUA BAN l)~J DI]::N QUY

Toi, Dinh Ba Thanh, Cht'.1 tich Ban f)~i di~n Quy va thay m~t cho Nha d.lu tu ci'.1a Quy D.lu tu Nang d9ng Eastspring Investments Vi~t Nam ("Quy"), phe duy~t bao cao ta i chinh dinh kem ct'.1a Quy cho nam k!St thuc ngay 31 thang 12 nam 20 17, OUQ'C l?p theo cac ChuJn mvc KIS toan Vi~t Nam, Thong tu· s6 198/2012/TT-BTC ngay 15 thang 11 nam 2012 do 89 Ta i chinh ban hanh vS ch@ d9 k@ toan ap d\111g dfJi v6'i quy mer, cac quy dinh c6 lien quan cua Thong tu s6 183/2011/TT-BTC ngay 16 thang 12 nam 201 1 do 89 Tai chinh ban hanh ("Thong tu 183") vS lm6'ng d§n thanh l?p va quan ly quy mer va Clla Thong tlf s6 15/2016/TT-BTC ngay 20 thang l nam 2016 do B9 Ta i chinh ban hanh vS stra d6i va b6 sung m9t s6 diSu Clla Thong tu· 183 va cac quy dinh phap ly c6 lien quan d€n vi~c l?p va trinh bay bao cao tai chin h.

Thay m~t B n f)~ i di~n Quy

Ong Dinh Ba Than!J..--A1-"' Chii tfch

Thanh phfJ H6 Chi Minh, ngay 28 thang 3 nam 2018

11

KPMG Limited Branch 101h Floor, Sun Wah Tower 11 5 Nguyen Hue Street, Ben Nghe Ward District 1, Ho Chi Minh City, Vietnam +84 (28) 3821 9266 I kpmg.com.vn

BAO cAo KIEM TOAN E>QC L~P

Kinh gll'i cac Nha dau tu, Quy E>au tu, Nang d<}ng Eastspring lnvesments Vi~t Nam

Chung toi da kiem toan bao cao tai chfnh dfnh kem cua Quy Dau tU' Nang dong Eastspring lnvesments Vi$t Nam ("Quy"), bao gom bao cao tinh hinh tai chfnh, bao Cao danh ml,JC dau tU' tc;ii ngay 31 thang 12 nam 2017 Va bao Cao thu nh$p, bao cao thay d6i gia tri tai san rang va giao dich chung chT quy va bao cao IU'u chuyen tien t$ cho nam ket thuc cung ngay Va cac thuyet minh kem theo dU'Q'C Ban Dc;ii di$n Quy phe duy$t phat hanh ngay 28 thang 3 nam 2018, du•qc tri nh bay tll' trang 14 den trang 58.

Trach nhi~m cua Cong ty Quan ly Quy d6i v&i bao cao tai chinh

Ban Giam doc Cong ty TNHH Quan ly Quy Eastspring Investments ("Cong ty Quan ly Quy") chiu trach nhi$m 1$p va trinh bay trung thl,J'c va hqp ly bao cao tai chfnh nay theo cac Chuan ml,J'c Ke toan Vi$t Nam, Thong tU' so 198/2012/TT­BTC ngay 15 thang 11 nam 2012 do Bo Tai chfnh ban hanh ve che do ke toan ap d1,Jng doi v&i quy ma, cac quy djnh c6 lien quan cua Thong tU' so 183/2011/TT­BTC ngay 16 thang 12 nam 2011 do Bo Tai chf nh ban hanh ("Thong tU' 183") ve hU'&ng dan thanh 1$p va quan ly quy ma va cua Thong tU' so 15/2016/TT-BTC ngay 20 thang 1 nam 2016 do Bo Tai chfnh ban hanh ve sua d6i va b6 sung mot so dieu cua Thong tU' 183 va cac quy djnh phap ly c6 lien quan den vi$c 1$p va trinh bay bao cao tai chfnh , va chju trach nhi$m ve kiem soat noi bo ma Ban Giam doc Cong ty Quan ly Quy xac djnh la can thiet de dam bao vi$c 1$p bao cao tai chfnh khong c6 sai s6t trqng yeu do gian 1$n hay nham Ian.

Trach nhi~m cua ki~m toan vien

Trach nhi$m cua chung toi la dU'a ra y kien ve bao cao tai chfnh nay dl,J'a tren ket qua kiem toan cua chung toi. Chung toi da thl,J'C hi$n cong vi$c kiem toan theo cac Chuan ml,J'c Kiem toan Vi$t Nam. Cac chuan ml,J'c nay yeu cau chung toi tuan thu chuan ml,J'C Va CaC quy djnh ve dc;io dU'C nghe nghi$p va 1$p ke hoc;ich Va thl,J'C hi$n Cong Vi$C kiem toan de dc;!t dU'Q'C Sl,J' dam bao hqp ly ve vi$c li$U cac bao cao tai chfnh c6 con sai s6t trqng yeu hay khong.

Cong vi$c kiem toan bao gom vi$c thl,J'C hi$n cac thu tl,JC nham thu th$p cac bang chung kiem toan ve cac s6 li$u va cac thuyet minh trong cac bao cao tai chfnh. Cac thu tl,JC dU'Q'C 11,J'a chQn dl,J'a tren xet doan cua kiem toan vien, bao gom danh gia rui ro c6 sai s6t trqng yeu trong bao cao tai chfnh do gian 1$n hoc;ic nham Ian. Khi thl,J'C hi$n cac danh gia rui ro nay, kiem toan v ien xem xet kiem soat noi bo cua Cong ty Quan ly Quy lien quan t&i vi$c 1$p va trinh bay cac bao cao tai chfnh trung thl,J'C Va hqp ly nham thiet ke Cc3C thu tl,JC kiem toan phu hQ'p VO'i tinh hinh thl,J'C te, tuy nhien khong nham ml,JC dfch dU'a ray kien Ve hi$U qua Cua kiem soat noi bo cua Cong ty Quan ly Quy. Cong vi$c kiem toan cOng bao gom vi$c danh gia tfnh thfch hqp CUa cac chfnh sach ke toan dU'Q'C ap dl,Jng Va tfnh hqp ly cua cac U'O'C tfnh ke toan cua Ban Giam doc cua Cong ty Quan ly Quy, cOng nhU' danh gia vi$c trinh bay t6ng the bao cao tai chfnh.

Chung t6i tin rang cac bang chu•ng kiem toan ma chung t6i thu dU'Q'C la day du Va thfch hQ'p lam CO' SO' Choy kien kiem toan CUa Chung t6i.

KPMG Limited Branch in Ho Chi Minh Cily, a branch or KPMG Limited, a Vietnamese one member limited !iabiMy company and a member firm of the KPMG net'Mlrk of independent member firms affiliated 'Mth KPMG International Cooperative rKPMG lnternationar), a Swiss entity.

12

. :,

I~

y ki~n cua ki~m toan vien

Theo y kien chung toi, baa cao tai ch[nh da phan anh trung thl,l'C va hqp ly, tren cac khfa cc;3nh trong yeu, ve tinh hinh tai chfnh cua Quy B~u tU' Nang d(>ng Eastspring Investments Vi$t Nam tc;3i ngay 31 thang 12 nam 2017 va ket qua hoc;3t dong kinh doanh va IU'u chuyen tien t$ cua Quy cha nam ket thuc cung ngay phu hqp v&i cac Chuan ml)'c Ke toan Vi$t Nam, Thong tU' s6 198/2012/TT-BTC ngay 15 thang 11 nam 2012 do Bo Tai chinh ban hanh ve che do ke toan ap d1,mg d6i v&i quy m&, cac quy djnh c6 lien quan cua Thong tU' s6 183/2011 /TT­BTC ngay 16 thang 12 nam 2011 do Bo Tai chfnh ban hanh ("Thong tU' 183") ve hU'6'ng dan thanh 1$p va quan ly quy m& va cua Thong tU' s6 15/2016/TT-BTC ngay 20 thang 1 nam 2016 do Bo Tai chinh ban hanh ve sua doi va bo sung mot s6 dieu cua Thong tU' 183 va cac quy djnh phap ly c6 lien quan den vi$c 1$p va trinh bay baa cao tai chinh .

~ =at1:::tl'l1'1n Vinh Giay Chll'ng nh$n Bang ky Hanh nghe Kiem toan s6 0339-201 8-007-1 Ph6 Tong Giam a6c

Nguyen Thanh Nghj Giay Chll'ng nh$n Bang ky Hanh nghe Kiem toan s6 0304-2018-007-1

Thanh ph6 Ho Chf Minh, ngay 28 thang 3 nam 2018

13

Quy l>§u tll' Nang dc)ng Eastspring Investments Vi~t Nam Bao cao thu nh~p cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017

M~uB01 - QM (Ban hanh theo Thong tu s6 198/2012/TT-BTC ngay 15 thang 11 nam 2012 cua B9 Tai chinh)

Ma Thuy~t 2017 2016 STT Chi tieu so minh VND VND

I THU NH~P, DOANH THU HO~T D(>NG DAU TU 01 40.238.574.022 15.894.368.151

1.1 c6 tt'.rc GU'Q'C chia 02 2.062.025.600 2.434.852.000 1.2 T iSn lai duqc nh?n 03 2. 156.551.812 1.604.067.851 1.3 Lai ban cac khoan d§u tu 04 12 13 .299.358.965 12.787.157.353 1.4 Chenh l~ch tang/(giam) danh gia l;;i i

cac khoan d§u tu clrna tlwc hi~n 05 13 22.720.637.645 (93 1.709.053)

II CHI PHI DAU TU 10 172.452.231 171.610.022 2. 1 Chi phi giao dich mua, ban cac

khoan d§u tu I 1 14 172.452.23 1 171.610.022

III CHI PHI HO~T D(>NG QUY MO 20 2. 724.079.866 2.247.542.901 3.1 Phi quan ly Quy 20.1 18 I. 705 .894.068 1.347.890.402 3.2 Phi dich V\J lull ky tai san Quy 20.2 18 I 09.487.795 98.884.474 "I "I .),.) Phi dich V~I giam sat 20.3 18 25 .019.78 1 19.769.1 55 3.4 Phi dich v~, quan tri Quy 20.4 18 43.784.6 17 34.595.1 [4 3.5 Phi dich V\J D;;i i ly chuySn nhuvng 20.5 18 184.308.627 156.107.1 19 3.7 Chi phi h9p, D;;ii h9i Quy 1116· 20.7 83.996.000 10. 186.0 15 3.8 Chi phi kiSm toan 20.8 3 86. 715.978 386.705.022 3. 10 Chi phi ho;;it d9ng khac 20. 10 15 184.873.000 193.405.600

IV KET QUA HO~T D(>NG DAU TU (23 = 01 - 10 - 20) 23 37.342.041.925 13.475.215.228

VI TONG LOI NHUAN KE TOAN TRU6c THUE do = 23) 30 37.342.041.925 13.475.215.228

6.1 Lqi nhu?n da th,,rc hi~n 3 1 14.62 1.404.280 14.406.924.281 6.2 L9·i nhu?n/(16) chua thvc hi ~n 32 22.720.637.645 (931.709.053)

VIII L(JI NHU~N KE TOAN SAU 41 37.342.041.925 13.475.215.228 THUE TRONG NAM (41 = 30)

Ngay 28 thang 3 nam 2018

Cong ty TNHH Quan ly Quy Eastspring Investments Ngu·cr i l?p: NgLJ'(:Yi duy~t:

14

Quy Diu tu Nang dqng Eastspring Investments Vi~t Nam Bao cao tinh hinh tai chinh t~i ngay 31 thang 12 nam 2017

M£iu B02 - QM (Ban hanh theo Thong tu- s6 198/2012/TT-BTC ngay 15 thong 11 nam 2012 cua B9 Tai chinh)

STT Chi tieu Ma Thuy~t 31/12/2017 31/12/2016 so minh VND VND

I TA.I SAN

1 Ti~n giri ngan hang va cac khoan tuo·ng duo·ng ti~n 110 4 14.983.240.624 2.868.370.684

I .I Ti@n gfr i ngan hang cho ho~t d9ng ct'.1a Quy I 1 I I 0.878.675.402 2 .868.370.684

I .2 Ti@n gt'.r i co ky h~n khong qua 3 thang 112 4 .104.565.222

2 Cac khoan d~u tu 120 128.239.912.900 90.630.34 7 .000 2. I Cac khoan dftu tu· 12 1 5 128.239.9 12.900 90.630.34 7. 000

3 Cac khoan phai thu 130 1.550.539.064 1.453.274.836 3. I Phai thu v6 ban cac khoan dftu tu· 13 I 6 375.902.735 3.2 Ti6n lai va c6 tt'.rc pha i thu 133 7 I . I 74.636 .329 I .453.274.836

TONG TA.I SAN 100 144. 773.692.588 94.951.992.520

(100 = 110 + 120 + 130)

II NQPHAITRA

3 Phai tra cho cac D~i ly phan ph6i Cht'.rng chi Quy 3 13 34.343.000 487.767

4 ThuS va cac khoan phai n9p Nha mr6c 3 14 7.479 8 17.772 6 Chi phf phai tra 3 16 8 440.666.8 I 2 364.275.024 8 Phai tra cho Nha dft u tu v6 mua l~i

Cht'.rng chi quy 3 18 124. 144.876 1 I 6.674.492 9 Phai tra djch V~I quan ly Quy 3 19 9 2 11.1 98.3 74 I 44 .839.784

TONG N9 PHAI TRA 300 810.360.541 627.094.839

(300 = 313+ 314 + 316 + 318 + 319)

Coe thuyit minh tlinh kem la b9 ph{jn h9p thanh bao coo tai chinh nay 15

Quy I>iu tu· Nang d{>ng Eastspring Investments Vi~t Nam Bao cao tinh hinh tai chinh t~i ngay 31 thang 12 nam 2017 (ti~p theo)

STT

III

1 1.1 1.2

2

3

IV

VI

Mfiu B02 - QM (Ban hanh theo Thong tus6198/2012/TT-BTC ngay 15 thong 11 nam 2012 cua B(j Tai chfnh)

Chi tieu Ma Thuy~t 31/12/2017 31/12/2016 sc3 minh VND VND

GIA TRJ TAI SA.N RONG c6 THE PHAN PHOI CHO NHA DAU TU NA.M GIU CHUNG CHI QUY ( 400 = 100 - 300) 400 143.963.332.04 7 94.324.897 .681

Vc3n gop cua Nha diu tu 411 10 73.606.4 7 4.900 67.066.169.400 v6n g6p phat hanh 4 12 92.122.874.800 85.229.806.400 V 611 g6p 111 ua I? i 4 13 (18.5 16.399.900) ( 18.163.637.000)

Th~ng du vc3n gop ciia Nha diu tu 414 10 5. 735.183.846 (20.903.095)

L9·i nhu~n chua phan phc3i 420 11 64.621.673.301 27.279.631.376

GIA TRJ TAI SAN RONG QUY MO TREN 1 DON VJ CHUNG CHI QUY 430 19.559 14.064 ( 430 = 400/004)

CAC CHI TIEU NGOAI BAO CAO 31/12/2017 31/12/2016 TiNH HINH TAI CHINH CCQ CCQ

s6 luvng cht'.rn g chi quy dang luu hanh 004 17 7.360.647,49 6. 706.616,94

Ngay 28 thang 3 nam 2018

Cong ty TNJ--11--1 Quan ly Quy Eastspring In vestments Nguoi l~p: Ngu6i duy~t:

Ba Le Thi Tht'.1y Plm9·ng Quan ly B(j p h(m Quan trf Quy

Cac thuyi t minh tlinh kem la b(J p h(?n hr;p thanh bao cao tai chinh nay 16

Quy D§u tU' Nang d{>ng Eastspring Investments Vi~t Nam Bao cao danh m\JC d§u tU' t~i ngay 31 thang 12 nam 2017

MfiuB04-QM (Ban hanh theo Thong tu s6 198/2012/TT-BTC ngay 15 thang 11 nam 2012 cua B{j Tai chinh)

Gia thi trncrng ho~c gia tri h9·p T6ng gia tri Ty I?%/

ly ti;1i ngay ti;1i ngay T6ng gia trj 31/12/2017 31/12/2017 tai san ciia

STT Loi;1i tai san S6 IU'O'fl<J' , e VND/c6 phi~u VND Quy

I Ma c6 phi~u niem y~t 103.486.512.900 71,48% ACB 259.650 36.900 9.58 1.085.000 6,62%

CI! 53.760 35. 100 1.886.976.000 1,3 0%

CTD 19.780 226.500 4.480.170.000 3,09%

DRC 240.200 24.200 5.8 12.840.000 4,02%

EIB 35.000 12.650 442.750.000 0,3 1%

FPT 337.769 57. 100 19.286.609.900 13,32%

HCM 42.000 60. 100 2.524.200.000 l ,74%

HPG 173.600 46.850 8. 133. 160.000 5,62%

ITC 394.450 14.200 5.601.1 90.000 3,87%

MBB 433 .472 25.400 11.0 I 0. 188.800 7,61%

NT2 133.604 33 .500 4.475.734 .000 3,09%

PC ! 157.152 38.600 6.066.067 .200 4, 19%

PNJ 29.290 137.000 4.01 2.730.000 2,77%

REE 166.000 4 1.500 6.889 .000.000 4,76% SSI 46.280 28 .800 1.332.864.000 0,92% TYA 223.389 11.000 2.457 .279 .000 1,70% VCB 35.270 54.300 l.91 5. 161.000 1,32%

VJC 30.3 10 146.800 4.449.508.000 3,07%

VNM 15.000 208.600 3. 129.000.000 2, 16%

Cac thuyit minh ainh kem la b9 ph(m h9p thanh bao cao tai chfnh nay 18