ASOCIACIÓN LATINOAMERICANA DE METROS Y …

ASOCIACIÓN LATINOAMERICANA DE METROS Y SUBTERRANÉOS

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DOCUMENTACIÓN

ECONÓMICA

Noviembre de 2009


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INDICE:

1.- Cierre ejercicio 2008 ......................................................... Página 3

2.- Estados financieros del ejercicio 2009.

2.1.- Situación a 31.10.2009 ................................................ Página 5

2.2.- Previsión de cierre ....................................................... Página 6

3.- Presupuesto ejercicio 2010 ................................................... Página 8

4.- Anexos .............................................................................. Página 10

Anexo 1: Estados financieros a 31.12.08

Anexo 2: Memoria del ejercicio 2008

Anexo 3: Situación de los socios a 31.12.08

Anexo 4: Estados de ingresos y gastos a 31.10.09

Anexo 5: Balance de situación a 31.10.09

Anexo 6: Estado de flujo de tesorería a 31.10.09

Anexo 7: Situación de los socios a 19.11.09

Anexo 8: Balance de situación estimado a 31.12.09

Anexo 9: Estado de ingresos y gastos estimados a 31.12.09


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1.- CIERRE EJERCICIO 2008

El ejercicio 2008 se cerró con un resultado negativo de 5.142,77 USD.

Al cierre del ejercicio 2008 se obtuvieron unos ingresos totales de 633.138,25 USD,

compuestos principalmente por las aportaciones sociales facturadas a los 98 socios

existentes a dicha fecha que ascendieron a 490.000 USD y por la compensación de

gastos incurridos por Alamys por importe de 114.199,42 USD en nombre de los Miembros

Sistemas Electrónicos de Potencia (SEPSE), Dominium, Niscayah, Sico Software, Castellana

de Seguridad, Eulen Seguridad, Indra Sistemas SA, Falcón Contratas y Seguridad,

Infoglobal, Prosegur, Mayser, Marioff Hi-Fog SA, Obeysa Jalite, SICE y Segur Ibérica, por la

exponsorización de la 5ª Edición del Seminario Internacional de Seguridad Integral y Gestión

de Riesgos en Ferrocarriles Metropolitanos, celebrado en Cartagena de Indias (Colombia) del

24 al 27 de junio de 2008. Y a FFCC de Junta de Andalucía y Metro de Sevilla por los gastos

derivados de la 5ª Reunión de Grupos de Trabajo de Metros Ligeros y Tranvías, celebrado en

Sevilla del 30 al 31 de octubre de 2008. Asimismo con fecha 14 de noviembre de 2008, se

emitió factura al Banco Interamericano de Desarrollo por los gastos incurridos al asistir al

Seminario celebrado en Bogotá (Ver Anexo 1).

Por otro lado, al cierre del ejercicio 2008 la Asociación poseía derechos de cobro por

importe de 273.973,19 USD. Dicho importe se compone por las cuotas pendientes de

los socios a 31.12.08 por importe de 300.000,00 USD (Ver Anexo 3) y por las facturas

pendientes de cobro de FFCC de la Junta de Andalucia por 1.226,43 USD, Fundación FFCC

Españoles por importe de 1.318,85, Castellana de Seguridad por importe 5.566,80 USD, y

Metro de Sevilla por importe de 861,11 (por los gastos incurridos en su nombre en los

congresos anteriormente mencionados).

A fecha 31 de diciembre de 2008, se dotó provisión por insolvencias de Socios por

importe de 35.000,00 USD compuesto por las cuotas pendientes de abonar a dicha fecha

de Isa Corporativo (teniendo unas cuotas pendientes de abonar de 10.000 USD,

correspondientes a los ejercicios 2007 y 2008), Smart-Int-Solutions (teniendo unas cuotas

pendientes de abonar de 15.000 USD, correspondientes a los ejercicios 2006, 2007 y 2008


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y Guika Publicidad (teniendo unas cuotas pendientes de abonar de 10.000 USD,

correspondientes a los ejercicios 2007 y 2008). (Ver Anexo 2).

Los gastos totales ascendieron a 638.281,02 USD, recogiendo, principalmente, el gasto

motivado por el contrato de prestación de servicios entre Metro de Madrid, S.A. y ALAMYS,

por importe de 211.000,00 USD, y los gastos de viaje por importe de 214.712,13 USD. (Ver

Anexo 1 y 2).

La deuda que la Asociación mantenía al cierre del ejercicio con los acreedores por

prestación de servicios ascendía a 279.576,38 USD. Este importe estaba compuesto

principalmente por la deuda pendiente de liquidar con Metro de Madrid S.A. por importe de

236.851,58 USD (Ver Anexo 1 y 2).


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2.- ESTADOS FINANCIEROS DEL EJERCICIO 2009

2.1.- Situación a 31.10.2009 (Último mes cerrado)

Al 31.10.2009 la cuenta de resultados presenta unos beneficios de 94.455,91 USD (Ver

Anexo 4).

Los ingresos totales ascienden a 469.236,05 USD compuestos principalmente por la

parte proporcional de Enero a Octubre de las aportaciones sociales facturadas a los 107

Miembros a fecha actual, la cual asciende a 445.833,34 USD y los ingresos por

diferencias positivas de cambio por importe de 23.402,71 USD (Ver Anexo 4).

Durante los 10 primeros meses del ejercicio 2009 se ha procedido a dar de baja a 3

Miembros (SAMART-N-IT SOLUTIONS, ISA CORPORATIVO y GUIKA PUBLICIDAD)

provisionados al cierre del ejercicio 2008. Por las razones expuestas anteriormente y los 12

nuevos Miembros que ingresaron en el ejercicio 2009 (ver anexo 2), el número de

Miembros se amplia de 98 a 107 al 31 de octubre de 2009.

A 31.10.09 la Asociación posee unos derechos de cobro por importe de 291.885,65 USD

compuesto por las cuotas pendientes de cobro de los socios por importe de 285.000

USD (para ver la situación actual de los Miembros ver el Anexo 7) y por las facturas

pendientes de cobro de Fundación FFCC Españoles por importe de 1.318,85 USD y de

Castellana de Seguridad por un importe de 5.566,80 USD.

El saldo de Tesorería refleja un importe de 125.578,29 USD, los cobros más

significativos recibidos hasta la fecha han sido las aportaciones de los socios por un total de

505.000 USD y los pagos más significativos se han realizado a Metro de Madrid, S.A. por

importe de 211.910,73 USD (Ver Anexo 6).

Los gastos totales ascienden a 374.780,14 USD recogiendo, principalmente, el gasto

motivado por el contrato de prestación de servicios entre Metro de Madrid, S.A. y

ALAMYS, por importe de 177.931,27 USD, y los gastos de viaje por importe de

94.731,73 USD. (Ver Anexo 4).


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La deuda que la Asociación mantiene a 31.10.2009 con los acreedores por prestación

de servicios incluye principalmente la deuda pendiente de liquidar con Metro de Madrid S.A.

por importe de 103.576,70 USD (Ver Anexo 5).

Por otro lado, se ha traspasado el resultado negativo obtenido en el ejercicio 2008, por

importe de 5.142,77 USD, al epígrafe Resultados de Ejercicios Anteriores.

2.2.- Previsión de cierre

A 31 de diciembre de 2009, de acuerdo con los datos de cierre a 31 de octubre, se prevé que

la cuenta de Pérdidas y Ganancias arroje un resultado positivo de 2.750,00 USD

Los ingresos totales previstos ascenderían a 540.000 USD compuestos principalmente

por las aportaciones sociales facturadas a los 108 miembros existentes por importe

de 540.000 USD.

Al cierre del ejercicio 2009 se estima que la Sociedad cobrará de todos sus deudores.

Haciendo efectivo el acuerdo en esta materia, de la XIX Asamblea General celebrada en

Noviembre de 2005, a fecha 31 de Diciembre se contabilizará una provisión por baja de

socios por importe de 65.000 USD, correspondiente a los Miembros, EMEPA (Cuotas

pendientes 2006, 2007, 2008 y 2009 por un importe de 20.000 USD), GRUPO ISOLUX

CORSAN (Cuotas pendientes 2007, 2008 y 2009 por un importe total de 15.000 USD),

IPSOTEK, LTD (Cuotas pendientes 2007, 2008 y 2009 por un importe total de 15.000 USD) y

TELTRONIC, S.A. (Cuotas pendientes 2007, 2008 y 2009 por un importe total de 15.000

USD) (Ver Anexo 8 y 9).

El total de gastos asciende a 561.250 USD (ver Anexo 9), con carácter general los

mismos han sido estimados en función de la evolución que ha tenido durante los 10 primeros

meses del 2008. Los principales conceptos han sido estimados con las siguientes hipótesis:

• Gastos de viaje: se estima en función de los gastos computados a fecha 31 de octubre de

2009 más los gastos previstos al cierre del ejercicio. Como gastos prioritarios están los

relacionados con la celebración de la XXIII Asamblea General de Alamys.


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• Gastos Sistemas Informáticos: se ha incluido la factura correspondiente al 4º trimestre

del 2009 del proveedor Espacio Digital.

• Gastos Comunicaciones y Promociones: incluye la facturación de Cordoban, Servimarket y

Herza ivc Comunicación.

• Gastos por servicios profesionales: incluye los gastos por traducciones facturados a fecha

31 de octubre 2009 más los posibles gastos que se pueden producir en el último trimestre

del año, donde se ha considerado la dotación de provisión por la Auditoria a realizar del

ejercicio 2009.

• Gastos Generales: contempla los gastos ocasionados por diversos servicios como son los

gastos de representación, locomociones e inscripciones en congresos.

• Gastos Extraordinarios: contempla las cuotas de los ejercicios 2003 y 2004, que se dan de

baja del Miembro Sistema de Transportes Urbanos-Siteur (Guadalajara-México), según

refleja el Acta de la XXII Asamblea General. A fecha de cierre de este informe se procede

a dar de baja a los Miembros C.A. Metro de Valencia (Valmetro) por las cuotas pendientes

de los ejercicios 2005, 2006, 2008 y 2009, así como al Miembro Sistema de Transporte

Colectivo Metro de México por las cuotas pendientes de los ejercicios 2003, 2005, 2006,

2007, 2008 y 2009.

La deuda de la Asociación estimada a cierre de 2009 está constituida principalmente

por la deuda contraída con Metro de Madrid S.A. por importe de 40.468,73 USD y

por las cuentas por pagar derivadas de los gastos de viaje por importe de 35.268,27

USD. (Ver Anexo 8)


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3.- PRESUPUESTO EJERCICIO 2010

A la hora de estimar los ingresos y gastos presupuestados para el ejercicio 2010 se han

tenido en cuenta los mismos conceptos existentes al cierre del 2009, aplicándoles un

incremento por IPC de un 1%.

Las aportaciones sociales se han presupuestado con respecto a la situación de bajas y altas

previstas al cierre del ejercicio 2009 y apertura del ejercicio 2010, es decir con 107

miembros por un importe de 5.000 USD cada uno.

En cuanto a la estimación de los gastos, se han considerado las siguientes hipótesis de

trabajo:

• Servicios Exteriores: Se ha previsto un incremento de IPC del 1% resultando un

importe de 220.584 USD.

• Gastos de Viajes: Estimamos que los gastos de viaje sufrirán un incremento por encima

del IPC previsto, principalmente como consecuencia del país dónde se organizará la XXIV

Asamblea General.

• Gastos servicios informáticos: Dado que el importe estimado al cierre 20.000 USD,

incluye principalmente la facturación de Espacio Digital, se ha considerado un incremento

del IPC con respecto a la previsión al cierre del año 2009 del 1% resultando un importe

de 20.200 USD.

• Comunicaciones Promociones y Gastos RR.PP: Se estima que los gastos se irán

realizando de forma similar a lo sucedido en el ejercicio 2009, no contemplando ningún

gasto extraordinario para el ejercicio 2010.

• Servicios de profesionales independientes: Se ha previsto un incremento del IPC del

1% resultando un importe de 6.700 USD.

• Gastos de Oficina: Las necesidades para este concepto se estiman en 2.600 USD.


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• Otros Gastos Generales: Se considera presupuestar 15.000 USD, para el ejercicio 2010,

estimando un incremento con respecto a la previsión de cierre de 3.000 USD, dado que se

incluyen en este concepto gastos de diversa índole.

• Gastos Financieros: Se tiene en cuenta el importe de 300 USD para cubrir los

correspondientes a esa naturaleza.

La estimación del presupuesto del ejercicio 2010 comparativamente con los ejercicios

anteriores, siguiendo los criterios especificados, es la siguiente:


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4.- ANEXOS


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ANEXO 1:

ESTADOS FINANCIEROS A 31.12.08


12

ASOCIACIÓN LATINOAMERICANA DE METROS Y SUBTERRANEOS (ALAMYS)

BALANCE DE SITUACIÓN AL 31 DE DICIEMBRE DE 2008 Y 2007 (Expresado en dólares USD)

ACTIVO

2008

2007

PASIVO

2008

2007 B) ACTIVO CORRIENTE DEUDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS A COBRAR Otros deudores de la actividad propia (Nota 5) EFECTIVO Y OTROS ACTIVOS LIQUIDOS EQUIVALENTES Total Activo Corriente

273.973,19 111.788,78 385.761,97

308.590,10 110.580,68

419.170,78

A) PATRIMONIO NETO A-1) FONDOS PROPIOS Fondo social Excedente de ejercicios anteriores positivos/negativos Excedente del ejercicio (negativo)/positivo Total Fondos Propios

C) PASIVO CORRIENTE

DEUDAS A CORTO PLAZO Deudas con Entidades de Crédito ACREEDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS A PAGAR Acreedores por prestación de servicios (Nota 6) Anticipos recibidos Total Pasivo Corriente

76.711,00

29.609,80

(5.142,77)

101.178,03

638,87

279.576,38 4.368,69

284.583,94

76.711,00

(71.113,56)

100.723,36

106.320,80

3.254,47 309.595,51 ------

312.849,98

TOTAL ACTIVO

385.761,97 419.170,78

TOTAL PASIVO

385.761,97 419.170,78


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ASOCIACIÓN LATINOAMERICANA

DE METROS Y SUBTERRANEOS (ALAMYS) CUENTA DE RESULTADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2008 Y 2007

(Expresado en dólares USD)

2008

2007

A) OPERACIONES CONTINUADAS

1.- Importe Neto de la cifra de Negocios 604.199,42 649.967,56 Aportaciones Sociales (Ver Nota 7) Prestaciones de Servicios (Ver Nota 7) 2.- Otros Gastos de Explotación Dotación Provisión Baja Socios (Ver Nota 5) Otros Gastos de Explotación (Ver Nota 8) Otros Resultados A.1) Resultados de Explotación 3.- Gastos Financieros Gastos Financieros 4.- Diferencias de Cambio Diferencias de cambio negativas (Ver Nota 4.c.) Diferencias de cambio positivas (Ver Nota 4.c.) A.2) Resultados Financieros A.3) Resultados del Ejercicio

490.000,00 114.199,42 -570.486,27 -35.000,00 -535.486,27 0,00 33.713,15 -583,36 -583,36 -38.272,56 -67.211,39 28.938,83 -38.855,92 - 5.142,77

515.000,00 134.967,56 -540.623,99 -55.000,00 -480.623,99 -5.000,00 109.343,57 -27,35 -27,35 -8.592,86 -47.408,93 38.816,07 -8.620,21 100.723,36


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ANEXO 2:

MEMORIA DEL EJERCICIO 2008

ASOCIACIÓN LATINOAMERICANA DE METROS Y SUBTERRÁNEOS (ALAMYS)

MEMORIA ABREVIADA CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO ANUAL TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE DE 2008

(en dólares USD)

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1. CONSTITUCIÓN DE LA ASOCIACION Y OBJETIVOS.

a) Constitución.

Asociación Latinoamericana de Metros y Subterráneos (ALAMYS) se constituyó el 14 de octubre de 1987. A partir de esa fecha se han efectuado reuniones anuales en diferentes países miembros y es en 1992, a raíz de la elección de C.A. Metro de Caracas como Secretaría permanente, cuando los miembros de la Asociación deciden realizar aportaciones para el sostenimiento de la misma.

b) Objeto social.

ALAMYS es una Asociación sin fines de lucro, integrada por las organizaciones de

los países Latinoamericanos y de la Península Ibérica, que poseen sistemas ferroviarios

metropolitanos de transporte masivo de pasajeros y por las empresas y organizaciones que

desarrollan actividades conexas. Su objeto principal es fomentar, coordinar y vincular el

intercambio tecnológico en materia de planificación, construcción e instalación de las obras y

equipos para sistemas de metropolitanos de transporte masivo; así como el intercambio de

experiencias, apoyo y desarrollo tecnológico en materia de operación, mantenimiento y

administración de sistemas superficiales, elevados o subterráneos de transporte suburbano que

contribuyan al aumento de productividad y optimización de recursos.

2. BASES DE PRESENTACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS.

2.1. Imagen fiel.

Los estados financieros han sido formulados por el Secretario de ALAMYS a partir

de los registros contables, habiéndose aplicado las disposiciones legales vigentes en materia

contable, con objeto de mostrar la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera y de

los resultados del ejercicio y se encuentran pendientes de aprobación. Se espera que sean

aprobados por la Asamblea General sin modificaciones. Los estados financieros del ejercicio

2007 se aprobaron en la Asamblea General de Noviembre de 2008.



(en dólares USD)

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2.2. Principios Contables.

Los estados financieros adjuntos se han formulado aplicando los principios contables

establecidos en el Código de Comercio y el Plan General de Contabilidad aprobado por Real

Decreto 1514/2007 de 16 de noviembre.

2.3. Comparación de la información.

De acuerdo con la legislación mercantil, el Secretario de ALAMYS presenta a efectos

comparativos, con cada una de las partidas del balance de situación abreviado y de la cuenta

de resultados abreviada, además de las cifras del ejercicio 2008, las correspondientes al

ejercicio 2007. Para poder realizar dicha comparación se ha procedido a la modificación de la

estructura del balance y de la cuenta de pérdidas y ganancias del ejercicio 2007 conforme al

Plan General de Contabilidad aprobado por el Real Decreto 1514/2007 de 16 de noviembre.

Todos los importes se presentan en dólares USD.

3. APLICACIÓN DEL EXCEDENTE.

La propuesta de aplicación del excedente negativo del ejercicio 2008, formulada por el

Secretario de ALAMYS para su aprobación por el Comité de Dirección, consiste en el

traspaso a Excedente de ejercicios anteriores.

4. NORMAS DE VALORACIÓN

Las principales normas de valoración utilizadas por ALAMYS en la elaboración de sus

estados financieros para el ejercicio 2008, han sido las siguientes:



(en dólares USD)

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a) Instrumentos financieros.

Los instrumentos financieros se clasifican en el momento de su reconocimiento inicial

como un activo financiero, un pasivo financiero o un instrumento de patrimonio, de

conformidad con el fondo económico del acuerdo contractual y con las definiciones de activo

financiero, pasivo financiero o de instrumento de patrimonio.

a.1. Activos financieros.

Clasificación

Los activos financieros que posee la Asociación se clasifican en la categoría de:

Préstamos y partidas a cobrar: activos financieros originados en la venta de bienes o en

la prestación de servicios por operaciones de tráfico de la empresa, o los que no teniendo

un origen comercial, no son instrumentos de patrimonio ni derivados y cuyos cobros son

de cuantía fija o determinable y no se negocian en un mercado activo.

Valoración inicial

Los préstamos y partidas a cobrar se registran inicialmente al valor razonable de la

contraprestación entregada más los costes de la transacción que sean directamente

atribuibles.

Valoración posterior

Los préstamos y partidas a cobrar se valoran por su coste amortizado, utilizando el

método del tipo de interés efectivo. No obstante los activos financieros que no tengan un

tipo de interés establecido, el importe venza o se espere recibir en el corto plazo y el efecto

de actualizar no sea significativo, se valoran por su valor nominal.

Con respecto a las correcciones valorativas relativas a los deudores comerciales y otras

cuentas a cobrar, la Asociación sigue el criterio de registrar las oportunas correcciones

valorativas cuando se ha producido una reducción o retraso en los flujos estimados futuros,

motivados por la insolvencia del deudor. El criterio utilizado por ALAMYS para calcular

las correspondientes correcciones valorativas, se basa en el estudio individualizado de los

mismos.



(en dólares USD)

18

a.2. Pasivos financieros.

Son pasivos financieros aquellos débitos y partidas a pagar que tiene la Asociación y

que se han originado en la compra de bienes y servicios por operaciones de tráfico de la

empresa, o también aquellos que sin tener un origen comercial, no pueden ser considerados

como instrumentos financieros derivados.

Los débitos y partidas a pagar se valoran inicialmente al valor razonable de la

contraprestación recibida, ajustada por los costes de la transacción directamente

atribuibles. Con posterioridad, dichos pasivos se valoran de acuerdo con su coste

amortizado utilizando el método del tipo de interés efectivo.

La Sociedad procede a dar de baja un pasivo financiero cuando la obligación se ha

extinguido.

b) Ingresos y gastos.

Los ingresos y gastos se imputan en función del criterio del devengo, es decir, cuando se

produce la corriente real de bienes y servicios que los mismos representan, con

independencia del momento en que se produce la corriente monetaria o financiera derivada

de ellos.

En los ejercicios anteriores a 2002 el ingreso de las cuotas devengadas se reconocía

cuando se producía su cobro efectivo. En la Nota 5 se muestra un detalle de las cuotas

pendientes de cobro a 31 de diciembre de 2008 relativas a dichos ejercicios.

c) Transacciones y saldos en moneda extranjera.

Las transacciones en moneda extranjera se registran por su contravalor en dólares, utilizando los tipos de cambio vigentes en las fechas en que estas se realizan. Los beneficios o pérdidas por las diferencias de cambio surgidas en la cancelación de los saldos provenientes de transacciones en moneda extranjera, se reconocen como ingreso o gasto, según corresponda, en el momento en que se producen.



(en dólares USD)

19

Los saldos a cobrar y a pagar en moneda extranjera al cierre del ejercicio se valoran en

dólares a los tipos de cambio vigentes al 31 de diciembre, las diferencias de cambio positivas y negativas se reconocen en resultados.

A 31 de diciembre de 2008 se han imputado al resultado del ejercicio 67.211,39 $ y 28.938,83 $, en concepto de diferencias negativas y positivas de cambio respectivamente.

5. OTROS DEUDORES DE LA ACTIVIDAD PROPIA

Un detalle de este epígrafe a 31 de diciembre es como sigue:

Cuotas pendientes de cobro 300.000,00

Deudores varios 8.973,19

Dotación Provisión Miembros -35.000,00

TOTAL 273.973,19

El detalle por asociado de las cuotas pendientes al cierre del ejercicio es el siguiente:

Asociado Cuotas

devengadasCuotas

cobradas Saldo a

31-12-2008 Cuotas ejercicio 2008

Dragados 5.000,00 -5.000,00 0,00



(en dólares USD)

20

Asociado Cuotas

devengadasCuotas

cobradas Saldo a

31-12-2008 Cuotas ejercicio 2008

Bombardier Transportation . 5.000,00 0,00 5.000,00

Albatros 5.000,00 -5.000,00 0,00

Thales Rail Signalling Solutions, S.L.U (Alcatel) 5.000,00 -5.000,00 0,00

Alstom Transporte 5.000,00 -5.000,00 0,00

Ardanuy Ingenieria, S.A. 5.000,00 -5.000,00 0,00

Metro Do Porto 5.000,00 0,00 5.000,00

A.C.I. Alternate Concepts Incorporate

5.000,00 -5.000,00 0,00

Arteixo Telecom 5.000,00 -5.000,00 0,00

A.T.I. Alternativa Tte. Integrado Pto. Rico 5.000,00 -5.000,00 0,00C.A. Metro de Caracas 5.000,00 0,00 5.000,00CAF Construcciones y Auxiliar de Ferrocarriles, S.A.

5.000,00 -5.000,00 0,00

Castellana de Seguridad (Casesa) 5.000,00 0,00 5.000,00

CDM Soportes Elásticos, SL. 5.000,00 -5.000,00 0,00

Cespa / Eurolimp 5.000,00 0,00 5.000,00

Renfe Operadora 5.000,00 -5.000,00 0,00

CIA Paulista de Trens C.P.T.M. 5.000,00 -5.000,00 0,00

Cobra, S.A. 5.000,00 -5.000,00 0,00

Companhia Brasileira de Trens Urbanos C.B.T.U.

5.000,00 -5.000,00 0,00

Consorcio de Transportes de Vizcaya 5.000,00 -5.000,00 0,00

CYMI, S.A. 5.000,00 -5.000,00 0,00

Companhia do Metropolitano de Sao Paulo – METRO

5.000,00 -5.000,00 0,00

Dimetronic, S.A. 5.000,00 -5.000,00 0,00

Poyry, S.A.(Elecrowatt Infra) 5.000,00 -5.000,00 0,00

EFACEC 5.000,00 -5.000,00 0,00

Electronic Trafic (Grupo Etra) 5.000,00 -5.000,00 0,00

EMEPA 5.000,00 0,00 5.000,00

Empr. de Trens Urb. de Porto Alegre – TRENSURB

5.000,00 -5.000,00 0,00

Empr. Tte. Masivo del Valle de Aburrá – Metro de Medellín

5.000,00 -5.000,00 0,00

Ensitrans (Sener Ingeniería y Sistemas) 5.000,00 0,00 5.000,00Eulen Seguros, S.A. 5.000,00 -5.000,00 0,00



(en dólares USD)

21

Asociado Cuotas

devengadasCuotas

cobradas Saldo a

31-12-2008 Euskotren 5.000,00 -5.000,00 0,00

Ente Gestor Red Ttes. Puertos Generalitat 5.000,00 -5.000,00 0,00

Everis (DMR. Consulting) 5.000,00 -5.000,00 0,00

F.C. Metropolita de Barcelona 5.000,00 -5.000,00 0,00

FCC Construcción, S.A. 5.000,00 0,00 5.000,00

FEDETEC 5.000,00 -5.000,00 0,00

Ferrocarils de la Generalitat de Catalunya (FGC) 5.000,00 -5.000,00 0,00

Ferrocarils de la Generalitat Valenciana –Metro de Valencia

5.000,00 -5.000,00 0,00

Ghella Sogene 5.000,00 -5.000,00 0,00

Grupo Modesto 5.000,00 0,00 5.000,00IDOM 5.000,00 -5.000,00 0,00

Inabensa 5.000,00 -5.000,00 0,00

Indra Sistemas, S.A. 5.000,00 0,00 5.000,00

Ineco, S.A. 5.000,00 -5.000,00 0,00

Infoglobal, S.A. 5.000,00 -5.000,00 0,00

Isolux Wat, S.A. (Grupo Isolux Corsan) 5.000,00 0,00 5.000,00

Itsemap, S.A. 5.000,00 -5.000,00 0,00

Ipsotek 5.000,00 0,00 5.000,00

Isa Corporativo 5.000,00 0,00 5.000,00

Marioff HI-FoG S.A. 5.000,00 -5.000,00 0,00

Mayser, S.A. 5.000,00 -5.000,00 0,00

Metro de Málaga 5.000,00 -5.000,00 0,00

Metro de Bilbao 5.000,00 -5.000,00 0,00

Metro de Madrid, S.A. 5.000,00 -5.000,00 0,00

Metro de Maracaibo – METROMARA 5.000,00 -5.000,00 0,00

Ferrocarriles de la Junta de Andalucia 5.000,00 -5.000,00 0,00

Metro de Valencia (VALMETRO) Venezuela 5.000,00 0,00 5.000,00

Metro de Sevilla, Scdad.Conces. Junta Andalucia 5.000,00 -5.000,00 0,00

Metropolitano de Lisboa 5.000,00 -5.000,00 0,00Metrorrey 5.000,00 0,00 5.000,00

Metrovías 5.000,00 -5.000,00 0,00Acciona Infraestructuras (Necso España) 5.000,00 -5.000,00 0,00

Obeysa – Jalite 5.000,00 -5.000,00 0,00

Supervía 5.000,00 0,00 5.000,00



(en dólares USD)

22

Asociado Cuotas

devengadasCuotas

cobradas Saldo a

31-12-2008 Prosegur, S.A. 5.000,00 0,00 5.000,00

Rohde Schwarz 5.000,00 -5.000,00 0,00

Sacyr, S.A.U. 5.000,00 0,00 5.000,00

Smart-n it Solutions 5.000,00 0,00 5.000,00Palladium 5.000,00 0,00 5.000,00

Teltronic 5.000,00 0,00 5.000,00Tranvía Metropolitá, S.A. 5.000,00 -5.000,00 0,00Tranvía de Parla 5.000,00 -5.000,00 0,00Revenga Ingenieros 5.000,00 -5.000,00 0,00Transportes Ferroviarios de Madrid (TFM) 5.000,00 0,00 5.000,00Telven Tráfico y Ttes.(Sainco Tráfico) 5.000,00 -5.000,00 0,00Securitas Seguridad España, S.A. 5.000,00 -5.000,00 0,00SICE 5.000,00 -5.000,00 0,00Sico Software 5.000,00 -5.000,00 0,00

Siemens, S.A. 5.000,00 0,00 5.000,00

Opportrans 5.000,00 -5.000,00 0,00

Sistema de Trenes Urbanos – Siteur (Guadalajara-Méjico)

5.000,00 0,00 5.000,00

Sistema de Tte. Colectivo – Metro de México 5.000,00 0,00 5.000,00

Subterráneos de Buenos Aires 5.000,00 -5.000,00 0,00

Thyssenkrupp Electec.Internacional, S.A. 5.000,00 0,00 5.000,00

Typsa Ingenieros, Consultores y Arquitectos 5.000,00 -5.000,00 0,00Opret Ofic..Reorden.Territor.Sto.Domingo 5.000,00 -5.000,00 0,00

Vossloh España 5.000,00 -5.000,00 0,00Ferrocarriles de Vía Estrecha (FEVE) 5.000,00 -5.000,00 0,00Metro Ligero Oeste, S.A. 5.000,00 -5.000,00 0,00

Metros Ligeros de Madrid, S.A. 5.000,00 -5.000,00 0,00Metropolitano de Tenerife, S.A. 5.000,00 -5.000,00 0,00Accenture, S.L. 5.000,00 0,00 5.000,00Avanzit, S.A. 5.000,00 -5.000,00 0,00Emtesistemas, S.A. 5.000,00 0,00 5.000,00Falcón Contratas y Seguridad, S.A. 5.000,00 -5.000,00 0,00Guika Publicidad 5.000,00 0,00 5.000,00Segur Ibérica, S.A. 5.000,00 0,00 5.000,00 Subtotal aportaciones cuotas 2008 (Véase Nota 7)

490.000,00 -340.000,00 150.000,00

Cuotas ejercicio 2007 (Ptes. y Cobradas en 2008)

ATI. Alternativa Tte. Integrado Pto. Rico 5.000,00 -5.000,00 0,00Subterráneo de Buenos Aires 5.000,00 -5.000,00 0,00



(en dólares USD)

23

Asociado Cuotas

devengadasCuotas

cobradas Saldo a

31-12-2008 Metro Ligero Oeste 5.000,00 -5.000,00 0,00Metro Ligero de Madrid 5.000,00 -5.000,00 0,00Metro de Tenerife 5.000,00 -5.000,00 0,00

Emtesistemas 5.000,00 -5.000,00 0,00

Falcón Contratas 5.000,00 -5.000,00 0,00

Segur Iberica 5.000,00 -5.000,00 0,00

Revenga Ingenieros 5.000,00 -5.000,00 0,00Avanzit Infraestructuras y Servicios 5.000,00 -5.000,00 0,00IDOM 5.000,00 -5.000,00 0,00Teltronic, S.A. 5.000,00 0,00 5.000,00Ipsotek, L.T.D. 5.000,00 0,00 5.000,00Sacyr, S.A.U. 5.000,00 -5.000,00 0,00Sistema de Transp..colectivo-Metro de México 5.000,00 0,00 5.000,00Alstom Transportes, S.A. 5.000,00 -5.000,00 0,00S.I.C.E. 5.000,00 -5.000,00 0,00Emepa, S.A. 5.000,00 0,00 5.000,00FCC. Construcción. S.A. 5.000,00 0,00 5.000,00Vossloh España, S.A. 5.000,00 -5.000,00 0,00Rhode-Scwarz 5.000,00 0,00 5.000,00Smart-n It Solutions 5.000,00 0,00 5.000,00Telvent Tráfico 5.000,00 -5.000,00 0,00Ferrocarriles de Vía Estrecha (FEVE) 5.000,00 0,00 5.000,00Metro de Málaga, S.A. 5.000,00 0,00 5.000,00C.A. Metro de Caracas 5.000,00 0,00 5.000,00ISA Corporativo, S.A. 5.000,00 0,00 5.000,00Accenture, S.L. 5.000,00 0,00 5.000,00Guika Publicidad 5.000,00 0,00 5.000,00Isolux Wat (Grupo Isolux Corsan) 5.000,00 0,00 5.000,00Obeysa – Jalite 5.000,00 0,00 5.000,00Arteixo Telecom 5.000,00 -5.000,00 0,00

Subtotal Cuotas Ejercicio 2007 160.000,00 -85.000,00 75.000,00

Cuotas ejercicio 2006, 2005, 2004 y 2003 (Ptes. y Cobradas en 2008)

Metro de Valencia (Valmetro) Venezuela (2005) 5.000,00 0,00 5.000,00ATI Alternativa Tte. Integrado Pto. Rico (2006) 5.000,00 -5.000,00 0,00Metro de Maracaibo (2006) 5.000,00 0,00 5.000,00C.A. Metro de Valencia (Valmetro) (2006) 5.000,00 0,00 5.000,00Sistema Tte. Colectivo Metro de México (2006) 5.000,00 0,00 5.000,00Supervía (2006) 5.000,00 0,00 5.000,00Dragados (2006) 5.000,00 0,00 5.000,00Emepa (2006) 5.000,00 0,00 5.000,00Telvent Tráfico y Transportes, S.A. (2006) 5.000,00 -5.000,00 0,00



(en dólares USD)

24

Asociado Cuotas

devengadasCuotas

cobradas Saldo a

31-12-2008 FCC. Construcción, S.A. (2006) 5.000,00 0,00 5.000,00Itsemap (2006) 5.000,00 0,00 5.000,00Rohde Schwarz (2006) 5.000,00 0,00 5.000,00Smart-n It.Solutions (2006) 5.000,00 0,00 5.000,00Sist.Transp.Colectivo Metro de México (2003) 5.000,00 0,00 5.000,00Sist.Transp.Colectivo Metro de México (2005) 5.000,00 0,00 5.000,00Siteur. Sist.Trenes Urbanos (Guadalajara-México) (2003)

5.000,00 0,00 5.000,00

Siteur. Sist.Trenes Urbanos (Guadalajara-México) (2004)

5.000,00 0,00 5.000,00

Subtotal Cuotas Ejercicio 2003, 2004, 2005 y 2006 85.000,00

-10.000,00 75.000,00

Total cuotas Miembros 735.000,00 -435.000,00 300.000,00

Total Otros deudores de la actividad propia 300.000,00

A fecha 31 de diciembre de 2008, se dotó provisión por insolvencias de Socios por importe

de 35.000,00 USD, correspondiente al siguiente desglose:

Asociado Ejercicio 2006 Ejercicio 2007 Ejercicio 2008

ISA CORPORATIVO 5.000,00 5.000,00

SMART-INT SOLUTIONS 5.000,00 5.000,00 5.000,00

GUIKA PUBLICIDAD 5.000,00 5.000,00

TOTALES 5.000,00 15.000,00 15.000,00

Asimismo, al 31 de diciembre de 2008, permanece pendiente de recuperación cuotas del

ejercicio 2002 y anteriores, que de acuerdo con lo indicado en la nota 4.c no se han

reconocido en el balance de situación, según el siguiente detalle:

• Cía Brasileira de Trens Urbanos CBTU (2001) 5.000,00

Total deuda ejercicios anteriores a 2002: 5.000,00



(en dólares USD)

25

El saldo de deudores varios al 31 de diciembre de 2008 es de 8.973,19 USD que

corresponde a la deuda de Ferrocarriles de la Junta de Andalucia S.A. por 1.226,43 USD,

Castellana de Seguridad (Casesa) por importe de 5.566,80 USD, Fundación FFCC. Españoles,

S.A. por importe 1.318,85 USD y Metro de Sevilla, S.A. por importe 861,11 USD, en

concepto de repercusión de costes, según se explica en la nota 7.

6. ACREEDORES POR PRESTACIÓN DE SERVICIOS

El saldo de este epígrafe está compuesto principalmente por facturas pendientes de

pagar al cierre del ejercicio, según el siguiente detalle:

Metro de Madrid S.A. 236.851,58

Otros acreedores 42.724,80

TOTAL 279.576,38

7. APORTACIONES SOCIALES Y OTROS INGRESOS DE

EXPLOTACIÓN.

El detalle de los ingresos por aportaciones sociales es el siguiente:

Cuotas ejercicio 2008 (véase Nota 5) 490.000,00

Otros ingresos de explotación 114.199,42

TOTAL 604.199,42

El epígrafe “Otros ingresos de explotación” incluye la repercusión a los Miembros

Metro de Sevilla, S.A. por los costes asumidos por Alamys en la realización de la 5ª

reunión de trabajo de Metros Ligeros y Tranvías celebrado en Sevilla del 30 al 31 Octubre



(en dólares USD)

26

de 2008, Fundación FFCC Españoles por los costes asumidos por Alamys en el Seminario

Internacional Soluciones de Transporte para ciudades emergentes celebrado en Bolivia del

01 al 04 de abril de 2008, Castellana de Seguridad (Casesa) por los costes asumidos por

Alamys en la exponsorización de la 5ª Edición del Seminario Internacional de Seguridad

Integral y Gestión de Riesgos en Ferrocarriles Metropolitanos celebrado en Cartagena de

Indias (Colombia) del 24 al 27 de junio de 2008 y Ferrocarriles de la Junta de Andalucía

por los costes asumidos por Alamys en la 5ª Reunión del Grupo de Trabajo de Metros

Ligeros y Tranvías, celebrado en Sevilla del 30 al 31 de Octubre de 2008.

8. OTROS GASTOS.

El saldo de este epígrafe al 31 de diciembre de 2008 es el siguiente:

Servicios Profesionales Independientes 17.131,70

Publicidad, Propaganda y R.Públicas 50.325,61

Otros Servicios 468.028,96

TOTAL 535.486,27

“Otros Servicios” recoge, principalmente, el gasto motivado por el contrato de

prestación de servicios suscrito el 31 de enero de 2001 entre Metro de Madrid, S.A. y

ALAMYS, por importe de 211.000,00 USD

ALAMYS tiene suscrito un contrato de prestación de servicios desde 31 de enero de

2001 con Metro de Madrid, S.A., mediante el cual Metro de Madrid, S.A. se compromete a



(en dólares USD)

27

proporcionar a la Secretaría de ALAMYS todos los servicios que esta necesite emplear en los

ámbitos de la gestión financiera, contable, jurídica, informática, comunicaciones, material de

oficina y cualesquiera otros que pudiese requerir el cumplimiento de las funciones de la citada

Secretaría.

Dicho contrato se revisa anualmente conforme al Índice Nacional General de Precios al

Consumo, que establezca el Instituto Nacional de Estadística Español, y finalizará el día en

que D. José Aurelio Rojo Garrido ponga fin a la realización de las funciones que conlleva su

cargo de Secretario de ALAMYS, salvo que las partes procedieran a prorrogar expresamente

la duración del contrato.

Adicionalmente en el epígrafe de “Otros Servicios” se incluyen gastos de viaje por

importe de 214.712,13 USD.

10. HECHOS POSTERIORES

Desde la fecha de cierre del ejercicio hasta la fecha de la formulación de los estados

financieros se han cobrado las siguientes cuotas pendientes:

FCC. CONSTRUCCION, SA (Cuota 2006-2007-2008) 15.000,00

ACCENTURE, S.L. (Cuota 2007-2008) 10.000,00

SEGUR IBERICA (Cuota 2008) 5.000,00

SIEMENS (Cuota 2008) 5.000,00

PROSEGUR (Cuotas 2008) 5.000,00

CASTELLANA DE SEGURIDAD (Cuota 2008) 5.000,00



(en dólares USD)

28

EUROLIMP (Cuota 2008) 5.000,00

DRAGADOS Y CONSTRUCCIONES (Cuota 2006) 5.000,00

THYSSENKRUPP ELEVADORES, SA (Cuota 2008) 5.000,00

SENER INGENIERIA Y SISTEMAS (Cuota 2008) 5.000,00

TRANSPORTE FERROVIARIOS DE MADRID (TFM) (Cuota 2008) 5.000,00

METRO DE MÁLAGA (Cuota 2007) 5.000,00

C.A. METRO DE CARACAS (Cuota 2007-2008) 10.000,00

SISTEMA TREN ELECT. URBANO (SITEUR) (Cuota 2008) 5.000,00

METRORREY (Cuota 2008) 5.000,00

SUPERVIA (Cuotas 2006-2008) 10.000,00

METRO DO PORTO (Cuota 2008) 5.000,00

Así mismo con fecha 01 de enero 2009, se procede a dar de alta siguiendo

instrucciones de la Secretaria General de Alamys a los siguientes Miembros Adherentes :



(en dólares USD)

29

- DOMINIUM,

- SYSTEM NISCAYAH

- LEGIÓN

- JOCA – INGENIERIA Y CONSTRUCCIONES

- FERCONSULT

- APLEIN INGENIEROS

- ADVANCE LOGISTIC GROUP

- WILSON, IHRIG & ASSOCIATESM

- ANSALDO STS ESPAÑA, SA

- INGETEAM TRACTION, S.A.

Durante el mes de Julio de 2009, se amplia el número de Miembros Adherente y siguiendo

instrucciones de la Secretaría General se procede a dar de alta en Alamys a los siguientes

Miembros :

- PENN MACHINE COMPANY

- MANUSA GEST

Dichos Miembros pasan a formar parte de la Asociación, y junto al resto de los Miembros

se procedió a emitir factura en el ejercicio 2009 (Enero-Diciembre)



(en dólares USD)

30

11. INFORMACIÓN RELATIVA AL COMITÉ DE DIRECCION

En el transcurso del ejercicio 2008, los miembros del Comité de Dirección de

ALAMYS no han percibido ninguna remuneración.

Tampoco han recibido anticipos ni créditos, ni tienen establecido ningún plan de

pensiones o seguros.

12. INFORMACIÓN MEDIOAMBIENTAL

La Asociación no ha realizado inversiones ni incurrido en gastos de actividades

medioambientales, ni se estima la existencia de contingencias en materia medioambiental por

no existir riesgo alguno.


31

ANEXO 3:

SITUACIÓN DE LOS SOCIOS A 31.12.08


32


33


34


35

ANEXO 4:

ESTADO DE INGRESOS Y GASTOS A 31.10.09


36


37

DETALLE DETERMINACIÓN DEL SALDO DE LA CUENTA DE RESULTADOS A 31 OCTUBRE 2009,

- Ingresos devengados los ingresos devengados a fecha 31 de octubre de 2009 corresponden a la parte proporcional al mes de octubre del total de la facturación del ejercicio 2009, corresponde a 107 socios con una cuota anual de 5.000 $ cada uno.

- Servicios Exteriores.

- Servicios exteriores de informática

- Comunicaciones y Promociones El importe devengado en este concepto corresponde a la facturación de los proveedores Cordoban y Servimarket.

- Servicios Profesionales Independientes Corresponde a los gastos ocasionados por las traducciones solicitados por la Secretaría General en el periodo Enero-Octubre 2009

- Gastos Generales.

-Gastos Extraordinarios

Corresponde este importe a los gastos de representación, locomociones, inscripciones en congresos y otros gastos diversos.

En este concepto se incluye la facturación de Metro de Madrid correspondiente al 1º, 2º, 3º trimestre y la parte proporcional del mes de Octubre.

Corresponde a los gastos por el mantenimiento de la página web a través de la facturación trimestral del proveedor Espacio Digital, así como el mantenimiento del software de contabilidad.

Corresponde estos gastos a la cancelación de las cuotas del Miembro Sistema de Trenes Urbanos (Siteur) correspondientes a los ejercicios 2003 y 2004, según se refleja en el Acta de la XXII Asamblea General.


38

ANEXO 5:

BALANCE DE SITUACIÓN A 31.10.09


39


40

ANEXO 6:

ESTADO DE FLUJO DE TESORERÍA A 31.10.09


41


42

ANEXO 7:

SITUACIÓN DE LOS SOCIOS A 19.11.09


43


44


45


46

ANEXO 8:

BALANCE DE SITUACIÓN ESTIMADO A

31.12.09


47


48

ANEXO 9:

ESTADO DE INGRESOS Y GASTOS

ESTIMADOS A 31.12.09


49

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