1

ใบงานท 2

ค าชแจง: รอบ 12 เดอน (ณ วนท 30 กนยายน 2560) ขอใหทานด าเนนการจดท า แบบรายงาน ดงน

สวนงานยอย (กลม) : ใหด าเนนการจดท าแบบรายงาน ดงน 1. แบบตดตาม ปย.2 2. แบบประเมน 5 องคประกอบ 3. แบบ ปย.1 4. แบบ CSA 5. แบบ ปย.2 (1) จากการตดตามผลการปฏบตตามแผนการปรบปรงการควบคมภายในณ วนท 30 ก.ย. 2560 พบวา

กลมนเทศตดตามและประเมนผลการจดการศกษา/กลมบรหารงานวชาการ - งานสงเสรมระบบการประกนคณภาพการศกษา มแผนการปรบปรง จ านวน 2 ขอ ไดด าเนนการแลวจ านวน 2 ขอ คอ 1. มการสงเสรมใหความรเกยวกบการประกนคณภาพภายในสถานศกษาอยางเขมขน 2. มการแลกเปลยนเรยนรเกยวกบการประกนคณภาพการศกษา

***ไดด าเนนการครบถวนทง 2 ขอ ตามระยะเวลาทก าหนด และสามารถลดความเสยงลงในระดบทยอมรบได กลมอ านวยการ/กลมบรหารงานทวไป งานค ารบรองการปฏบตราชการ มแผนการปรบปรง จ านวน 3 ขอ ไดด าเนนการแลวทง 3 ขอ แตผลการประเมนยงไมเปนไปตามเปาหมาย เนองจากมการปรบเปลยนผรบผดชอบ และเปลยนแปลงวธการประเมน และการรายงานผล จงตองท าแผนการปรบปรงการควบคมภายในเพมเตม

รอบ 12 เดอน ณ วนท 30 กนยายน 2560

จากขอมลขางตนน าไปจดท าแบบตดตาม ปย. 2

2

แบบ ปย.2

ชอผรายงาน................................... (นายม สขมาก)

ต าแหนงผอ.กลมนเทศตดตามและประเมนผลการจดการศกษา

วนท 20 เดอนพฤศจกายน พ.ศ. 2559

กลมนเทศ ตดตาม และประเมนผลการจดการศกษา/กลมบรหารงานวชาการ รายงานการประเมนผลและการปรบปรงการควบคมภายใน

ส าหรบปสนสดวนท 30 เดอนกนยายน พ.ศ. 2559 กระบวนการปฏบตงาน/โครงการ

กจกรรม/ดานของงานทประเมนและ วตถประสงคของการควบคม

(1)

การควบคมทมอย

(2)

การประเมนผล การควบคม

(3)

ความเสยงทมอย

(4)

การปรบปรง การควบคม

(5)

ก าหนดเสรจ/ ผรบผดชอบ

(6)

หมายเหต

(7) งานสงเสรมระบบการประกนคณภาพการศกษา เพอใหการประกนคณภาพ การศกษาของสถานศกษาเปนไป ตามมาตรฐานการศกษา

1. สงเสรมและสนบสนนใหมการน เทศ ตดตามและประเมนผลการด าเนนงานประกนคณภาพภายใน สถานศกษา 2. สนบสนนงบประมาณในการนเทศสถานศกษา 3. เผยแพรสอความรเกยวกบการประกนคณภาพการศกษาใหสถานศกษาไดใชเปนแนวทางการปฏบตงาน

กจกรรมการควบคม ทก าหนดไวมการปฏบต ซงสามารถลดความเสยงลงไดในระดบหนงแตยงไมบรรลวตถประสงค ทก าหนดไว

การสงเสรมระบบ การประกนคณภาพภายในสถานศกษาไมเปนไปตามมาตรฐานเนองจากบคลากรบางสวนยงไมเหนความส าคญและไมเขาใจอยางทองแท

1. มการสงเสรมใหความรเกยวกบ การประกนคณภาพภายในสถานศกษาอยางเขมขน 2. มการแลกเปลยนเรยนรเกยวกบการประกนคณภาพ การศกษา

31 ม.ค.2560 นายรก ใจด

31 ม.ค.2560 นายรก ใจด

งวดสนสดวนท 30 ก.ย. 59พบวามจดออนและไดจดท าแผนการปรบปรง ตามแบบ ปย.2 ซงจะตดตามประเมนผลในงวดตอไป (งวดสนสดวนท30 ก.ย. 2560)

3

แบบตดตาม ปย. 2

ชอผรายงาน................................... (นายม สขมาก)

ต าแหนงผอ.กลมนเทศตดตามและประเมนผลการจดการศกษา

วนท 30 เดอนพฤศจกายน พ.ศ. 2560

กลมนเทศตดตามและประเมนผลการจดการศกษา/กลมบรหารงานวชาการ รายงานผลการตดตามการปฏบตตามแผนการปรบปรงการควบคมภายใน

ณ วนท 30 กนยายน พ.ศ. 2560 กระบวนการปฏบตงาน/โครงการ

กจกรรม/ดานของงานทประเมนและ วตถประสงคของการควบคม

(1)

การควบคมทมอย

(2)

การประเมนผล การควบคม

(3)

ความเสยงทมอย

(4)

การปรบปรง การควบคม

(5)

ก าหนดเสรจ/ผรบผดชอบ

(6)

วธการตดตามและสรปผลการประเมน/ขอคดเหน

(7)

งานสงเสรมระบบการประกนคณภาพการศกษา เพอใหการประกนคณภาพการศกษาของส ถ าน ศ ก ษ า เป น ไป ต าม ม าต ร ฐ านการศกษา

1. สงเสรมและสนบสนนใหมการนเทศ ตดตามและประเมนผลการด าเนนงานประกนคณภาพภายในสถานศกษา 2. สนบสนนงบประมาณในการนเทศสถานศกษา 3. เผยแพรสอความรเกยวกบการประกนคณภาพการศกษา ใหสถานศกษาไดใชเปนแนวทางการปฏบตงาน

กจกรรมการควบคม ทก าหนดไวมการ ปฏบต ซงสามารถ ลดความเสยงลงได ในระดบหนง แตยงไมบรรลวตถประสงค ทก าหนดไว

การสงเสรมระบบ การประกนคณภาพภายในสถานศกษา ไมเปนไปตามมาตรฐาน เนองจากบคลากรบางสวนยงไมเหนความส าคญและ ไมเขาใจอยางทองแท

1. มการสงเสรมใหความรเกยวกบ การประกนคณภาพภายในสถานศกษาอยางเขมขน 2. มการแลกเปลยนเรยนรเกยวกบการประกนคณภาพ การศกษา

31 ม.ค.2560 นายรก ใจด 31 ม.ค.2560 นายรก ใจด

4

แบบ ปย. 2

กลมอ านวยการ/กลมบรหารงานทวไป รายงานการประเมนผลและการปรบปรงการควบคมภายใน

ส าหรบปสนสดวนท 30 กนยายน พ.ศ. 2559 กระบวนการปฏบตงาน/โครงการ

กจกรรม/ดานของงานทประเมนและ วตถประสงคของการควบคม

(1)

การควบคมทมอย

(2)

การประเมนผล การควบคม

(3)

ความเสยงทมอย

(4)

การปรบปรง การควบคม

(5)

ก าหนดเสรจ/ผรบผดชอบ

(6)

หมายเหต

(7) งานค ารบรองการปฏบตราชการ เพ อ ให ส า น ก ง า น เข ต พ น ทการศกษาสามารถบรหารจดการตามภารกจ สอดคลองกบพระราชกฤษฎกาวาดวยหลกเกณฑและวธการบรหารจดการบานเมองทด พ.ศ. 2546

1. จดประชมเชงปฏบตการเกยวกบแนวทางการปฏบตงานและศกษาคมอดวยตนเอง 2. มค าสงแตงตงคณะท างานและสรางทมงานผรบผดชอบ 3. มการก าหนดปฏทนปฏบตงาน, สรางเครองมอจดเกบขอมลและก าหนดแนวทางการปฏบตในแตละตวชวด 4. มการประชมชแจงสรางความรความเขาใจและความส าคญของ ค ารบรองการปฏบตราชการใหแกผทเกยวของทกระดบและเผยแพรหลากหลายชองทาง

การปฏบตงานแมจะม การด าเนนการตาม กจกรรมการควบคม แลวแตยงไมบรรล วตถประสงคทก าหนด

การปฏบตงานไมบรรลวตถประสงค เนองจาก 1. ผรบผดชอบแตละตวชวดและผมสวนทเกยวของใหความส าคญนอย 2. ผรบผดชอบแตละตวชวดรายงานผลลาชา 3. ขอมลการรายงานไมครบถวน

1. ผบรหารก าหนดมาตรการในการปฏบตงานและมอบหมายภาระงานหนาทผรบผดชอบตวชวดใหชดเจน 2. ประชมชแจง ก ากบ ตดตามผลกาด าเนนงาน อยางตอเนอง 3. มการสรางขวญก าลงใจในการปฏบตงาน

30 ธ.ค. 2559 นางสดสวย งามด 31 ม.ค. 2560 นางสดสวย งามด 31 พ.ค. 2560 นางสดสวย งามด

งวดสนสดวนท 30 ก .ย. 59 พบวามจดออนและไดจดท าแผนการปรบปรงตามแบบ ปย.2 ซงจะตดตามประเมนผลในงวดตอไป (งวดสนสดวนท 30 ก.ย. 2560)

5

กระบวนการปฏบตงาน/โครงการ กจกรรม/ดานของงานทประเมน

และ วตถประสงคของการควบคม

(1)

การควบคมทมอย

(2)

การประเมนผล การควบคม

(3)

ความเสยงทมอย

(4)

การปรบปรง การควบคม

(5)

ก าหนดเสรจ/ผรบผดชอบ

(6)

หมายเหต

(7)

งานค ารบรองการปฏบตราชการ (ตอ)

5. มการด าเนนการและรายงานผล 6. มการจดประชมชแจงและลงนามในขอตกลงการปฏบตงาน 7.มการประเมนผลและรายงานผลตามเวลาทก าหนด 8. มการตรวจสอบผลการรบรองและมการมอบหมายผรบผดชอบเพอจดสงขอมลเพมเตม 9. สรปรายงานผล

ชอผรายงาน..................................... (นายมตร โปรงใส)

ต าแหนง ผอ.กลมอ านวยการ วนท 5 เดอน พฤศจกายน พ.ศ. 2559

6

แบบตดตาม ปย. 2

แบบตดตาม ปย. 2

กลมอ านวยการ/กลมบรหารงานทวไป รายงานผลการตดตามการปฏบตตามแผนการปรบปรงการควบคมภายใน

ณ วนท 30 กนยายน พ.ศ. 2560 กระบวนการปฏบตงาน/โครงการ

กจกรรม/ดานของงานทประเมนและ วตถประสงคของการควบคม

(1)

การควบคมทมอย

(2)

การประเมนผล การควบคม

(3)

ความเสยงทมอย

(4)

การปรบปรง การควบคม

(5)

ก าหนดเสรจ/ผรบผดชอบ

(6)

วธการตดตามและสรปผลการประเมน/ขอคดเหน

(7)

งานค ารบรองการปฏบตราชการ เพ อ ให ส า น ก ง า น เข ต พ น ทการศกษาสามารถบรหารจดการตามภารกจ สอดคลองกบพระราชกฤษฎกาวาดวยหลกเกณฑและวธการบรหารจดการบานเมองทด พ.ศ. 2546

1. จดประชมเชงปฏบตการเกยวกบแนวทางการปฏบตงาน และศกษาคมอดวยตนเอง 2. มค าสงแตงตงคณะท างานและสรางทมงานผรบผดชอบ 3. มการก าหนดปฏทน ปฏบตงาน, สรางเครองมอจดเกบขอมลและก าหนดแนวทางการปฏบตในแตละตวชวด 4. มการประชมชแจงสรางความรความเขาใจและความส าคญของค ารบรองการปฏบตราชการใหแกผทเกยวของทกระดบและเผยแพรหลากหลายชองทาง

การปฏบตงานแมจะม การด าเนนการตาม กจกรรมการควบคม แลวแตยงไมบรรล วตถประสงคทก าหนด

การปฏบตงานไมบรรล วตถประสงค เนองจาก 1. ผรบผดชอบแตละตวชวดและผมสวนทเกยวของใหความส าคญนอย 2. ผรบผดชอบแตละตวชวดรายงานผลลาชา 3. ขอมลการรายงานไมครบถวน

1. ผบรหารก าหนดมาตรการในการปฏบตงานและ มอบหมายภาระงานหนาทผรบผดชอบตวชวดใหชดเจน 2. ประชมชแจง ก ากบ

ตดตามผลการด าเนนงานอยางตอเนอง 3. สรางขวญก าลงใจในการปฏบตงาน

30 ธ.ค. 2559

นางสดสวย งามด

31 ม.ค. 2560 นางสดสวย งามด

31 พ.ค. 2560

นางสดสวย งามด

7

กระบวนการปฏบตงาน/โครงการ กจกรรม/ดานของงานทประเมนและ

วตถประสงคของการควบคม (1)

การควบคมทมอย

(2)

การประเมนผล การควบคม

(3)

ความเสยงทมอย

(4)

การปรบปรง การควบคม

(5)

ก าหนดเสรจ/ผรบผดชอบ

(6)

วธการตดตามและสรปผลการประเมน/ขอคดเหน

(7)

งานค ารบรองการปฏบตราชการ (ตอ)

5. มการด าเนนการ และรายงานผล 6. มการจดประชมชแจง และลงนามในขอตกลง การปฏบตงาน 7.มการประเมนผล และรายงานผลตามเวลาทก าหนด

8. มการตรวจสอบผลการรบรองและมการมอบหมายผรบผดชอบ เพอจดสงขอมลเพมเตม 9. สรปรายงานผล

ชอผรายงาน.....................................

(นายมตร โปรงใส) ต าแหนง ผอ.กลมอ านวยการ

วนท 5 เดอน พฤศจกายน พ.ศ. 2560

8

(2) การประเมนองคประกอบของมาตรฐานการควบคมภายใน จากการประเมนองคประกอบของมาตรฐานการควบคมภายใน ทง 5 องคประกอบ พบวา องคประกอบ

ดานการประเมนความเสยงขอ 2.4การวเคราะหความเสยงมการก าหนดเกณฑการพจารณา แตไมมการวเคราะห ประเมน และจดระดบความส าคญของความเสยง จงควรมการปรบปรงแกไขโดยพฒนาบคลากรในรปแบบตาง ๆ ใหมความรความเขาใจเกยวกบวธการวเคราะหและประเมนความเสยง

จากขอมลขางตน น าไปจดท าแบบประเมน 5 องคประกอบและแบบ ปย.1

9

ชอผประเมนคณะกรรมการตดตามประเมนผลการควบคมภายในของกลมอ านวยการ

วนท 5 เดอน พฤศจกายน พ.ศ. 2560

แบบประเมนองคประกอบของการควบคมภายใน

จดทควรประเมน ความเหน/ค าอธบาย 1. สภาพแวดลอมการควบคม ฯลฯ 2. การประเมนความเสยง 2.1 มการก าหนดวตถประสงคและเปาหมายการด าเนนงานทชดเจน และแจงใหทกคนไดรบทราบ 2.2 มการก าหนดวตถประสงคระดบกจกรรมทสอดคลอง ชดเจน และปฏบตได โดยการมสวนรวมของทกคน 2.3 ผบรหารมสวนรวมในการระบความเสยงทเกดขนจากปจจยภายใน และภายนอก 2.4 มการก าหนดเกณฑในการพจารณาระดบความส าคญของความเสยง และมการวเคราะห ประเมน จดระดบความส าคญของความเสยง 2.5 มการวเคราะหสาเหตของความเสยง และก าหนดวธการควบคมเพอปองกน 2.6 อน ๆ 3. กจกรรมการควบคม ฯลฯ 4. สารสนเทศและการสอสาร ฯลฯ 5. การตดตามประเมนผล ฯลฯ

สรป/วธการทควรปฏบตไดประเมนองคประกอบการควบคมภายใน ตามระเบยบ คตง. วาดวยมาตรฐาน การควบคมภายใน พ.ศ. 2544

10

แบบตดตาม ปย.2

ลายมอชอ...... (นายมตร โปรงใส)

ต าแหนง ผอ านวยการกลมอ านวยการ

วนท 5 เดอน พฤศจกายน พ.ศ. 2560

แบบ ปย. 1

กลมอ านวยการ/กลมบรหารงานทวไป รายงานผลการประเมนองคประกอบของการควบคมภายใน

ณ วนท 30 กนยายน พ.ศ. 2560

องคประกอบของการควบคม ผลการประเมน/ขอสรป 1. สภาพแวดลอมการควบคม

ฯลฯ

2. การประเมนความเสยง มการก าหนดวตถประสงคและเปาหมายของหนวยงาน และวตถประสงคระดบกจกรรมทชดเจน สอดคลองและเชอมโยงกนในการท างานใหส าเรจ ผบรหารมการระบความเสยงทงจากปจจยภายในและภายนอกทอาจมผลกระทบตอการบรรลวตถประสงค มการวเคราะหความเสยงและจดการความเสยงทเหมาะสม

3. กจกรรมการควบคม ฯลฯ

4. สารสนเทศและการสอสาร ฯลฯ

5. การตดตามและประเมนผล ฯลฯ

ผลการประเมนโดยรวม กลมอ านวยการ/กลมบรหารงานทวไปประเมนองคประกอบของมาตรฐานการควบคมภายใน ครบ 5 องคประกอบแลว ปรากฏวาเปนไปตามระเบยบคณะกรรมการตรวจเงนแผนดนวาดวย การก าหนดมาตรฐาน การควบคมภายใน พ.ศ. 2544 (ขอ 6) อยางเพยงพอเหมาะสมแตอยางไรกตามมบางกจกรรมทตองปรบปรงกระบวนการควบคม เพอใหการปฏบตงานมประสทธภาพ และประสทธผลมากยงขน จงไดก าหนดวธการและแผนการปรบปรงการควบคมภายในตามแบบ ปย. 2 ดวยแลว

11

(3) การวเคราะหตามแบบประเมนการควบคมภายในดวยตนเอง (Control Self Assessment : CSA) 1. ใหวเคราะหงาน/กจกรรมทมความเสยงสงจ านวน 1เรอง พรอมระบวตถประสงคของงาน/กจกรรมนน(น า

ขอมลไปใสในแบบ ปย.2 ชอง 1) 1.1 เรอง ………………………………………………………………… 1.2 วตถประสงค ............................................................................................................................. ...........................

........................................................................................................ ............................................... 2. งาน/กจกรรมนนมขนตอนหรอกระบวนการปฏบต อะไรบางหรอท าอยางไรทจะท าใหบรรลตาม

วตถประสงค ...........................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................

3. ใหวเคราะหวาขนตอนหรอกระบวนการทปฏบตจรง (จากขอ 2) ในขณะประเมน ปฏบตอยางไร

ขนตอน/กระบวนการปฏบต (ตามขอ 2)

กจกรรมทปฏบต (น าขอมลไปใสในแบบ ปย.2 ขอ 2)

12

4. จากกจกรรมทปฏบตอย ผลการประเมนเปนอยางไร(บรรลวตถประสงคหรอไม ) ถาไมบรรลวตถประสงคมความเสยงอะไร 4.1จากการประเมนผลการควบคม (น าขอมลไปใสในแบบ ปย.2 ชองท 3)

4.2 ถาไมบรรลวตถประสงคมความเสยงอะไร(น าขอมลไปใสในแบบ ปย.2 ชองท 4) 5. ใหพจารณาวาถายงมความเสยงอย ( ปญหา )เกดจากสาเหตอะไรจะแกไขอยางไรใครเปนคนแกไข

ปญหา/สาเหต

(น าขอมลไปใสในแบบ ปย.2 ขอท 4) การแกไข(การปรบปรงการควบคม) (น าขอมลไปใสในแบบ ปย.2 ขอท 5)

ก าหนดเสรจ/ผรบผดชอบ(น าขอมลไปใสในแบบ ปย.2 ขอท 6)

ปญหา สาเหต

ปญหา สาเหต

13

แบบ ปย.2

กลมอ านวย/การกลมบรหารงานทวไป รายงานการประเมนผลและการปรบปรงการควบคมภายใน

ส าหรบปสนสดวนท 30 เดอนกนยายน พ.ศ. 2560 กระบวนการปฏบตงาน/โครงการ

กจกรรม/ดานของงานทประเมนและ วตถประสงคของการควบคม

(1)

การควบคมทมอย

(2)

การประเมนผล การควบคม

(3)

ความเสยงทมอย

(4)

การปรบปรง การควบคม

(5)

ก าหนดเสรจ/ ผรบผดชอบ

(6)

หมายเหต

(7) 1. งานค ารบรองการปฏบตราชการ เพอใหส านกงานเขตพนท การศกษาสามารถบรหารจดการตามภารกจ สอดคลองกบพระราชกฤษฎกาวาดวยหลกเกณฑและวธการบรหารจดการบานเมองทด พ.ศ. 2546

1. จดประชมเชงปฏบตการเกยวกบแนวทางการฏบตงาน และศกษาคมอดวยตนเอง 2. มค าสงแตงตงคณะท างานและสรางทมงานผรบผดชอบ 3. มการก าหนดปฏทน ปฏบต งาน , สรางเครองมอจดเกบขอมลและก าหนดแนวทางการปฏบตในแตละตวชวด 4. มการประชมชแจงสรางค ว า ม ร ค ว า ม เข า ใจ แ ล ะความส าคญของค ารบรองการป ฏ บ ต ร า ช ก า ร ให แ ก ผ ทเก ย ว ข อ งท ก ร ะ ด บ แ ล ะเผยแพรหลากหลายชองทาง

การปฏบตงานแมจะม การด าเนนการตาม กจกรรมการควบคม แลวแตยงไมบรรล วตถประสงคทก าหนด

การปฏบตงานไมบรรล วตถประสงค และเปาหมาย เนองจาก 1. มการเปลยนแปลงผรบผดชอบ 2. วธการประเมน และการรายงานผลมการเปลยนแปลง

1. ประชมชแจงคณะท างาน เพอสรางความรความเขาใจวธการประเมน และการรายงาน 2.พฒนาผรบผดชอบงานค ารบรองการปฏบตราชการ

31 ม.ค. 2561 นางสดสวย งามด 31 ม.ค. 2561 นางสดสวย งามด

งวดสนสดวนท 30 ก.ย. 60 พบวามจดออนและไดจดท าแผนการปรบปรง ตามแบบ ปย.2 ซงจะตดตามประเมนผลในงวด ตอไป (งวดสนสดวนท 30 ก.ย. 2561)

(4) น ากจกรรมทยงไมลดความเสยงจากขอ (1) (ถาม)+สงทพบจากการประเมนในขอ (2) + สงทพบจากการประเมนในขอ (3) มาสรปลงใน แบบ ปย.2

จากขอมลขางตนน าไปจดท าแบบ ปย.2

ชอผรายงาน..................................... (นายมตร โปรงใส)

ต าแหนง ผอ.กลมอ านวยการ วนท 5เดอน พฤศจกายน พ.ศ. 2560

14

2.การประเมนความเสยง เพอใหหนวยงานมการประเมน ความเสยงทเหมาะสมและเพยงพอ

1. มการก าหนดวตถประสงคและเปาหมายทชดเจน และแจงใหทกคนไดรบทราบ 2. มการก าหนดวตถประสงคระดบกจกรรม 3. การมสวนรวมในการระบความเสยง 4. มการก าหนดเกณฑ การพจารณา 5. มวธการควบคมเพอปองกนความเสยง

กจกรรมการควบคมทมอยมการปฏบตซงสามารถ ลดความเสยงได ระดบหนงแตยงไมบรรลวตถประสงค ทก าหนดไว

การปฏบตงานประเมนความเสยงยงขาดการวเคราะห ประเมนและจดล าดบความส าคญของความเสยงเนองจาก 1. บคลากรขาดความร ความเขาใจกระบวนการวเคราะหความเสยง 2.ไมมการก าหนดมาตรการและกระบวนการตดตาม การด าเนนงาน

1. สงเสรมสนบสนน การพฒนาบคลากรใหมความรความเขาใจเกยวกบการประเมนความเสยงดวยวธการ ทหลากหลาย 2. แตงตงคณะกรรมการก าหนดมาตรการและกระบวนการตดตาม การด าเนนการ 3. แจงใหผเกยวของทราบ

31 ม.ค. 2561 นายซอ สจรต

31 ม.ค. 2561 นายซอ สจรต

31 ม.ค. 2561 นายซอ สจรต

งวดสนสดวนท 30 ก.ย. 60พบวามจดออนและได จดท าแผนการปรบปรงตามแบบ ปย.2 ซงจะตดตามประเมนผลในงวดตอไป (งวดสนสดวนท 30 ก.ย. 2561)

15

แบบ ปย. 2

ชอผรายงาน................................... (นายม สขมาก)

ต าแหนงผอ.กลมนเทศตดตามและประเมนผลการจดการศกษา วนท 30 เดอนพฤศจกายน พ.ศ. 2560

กลมนเทศตดตามและประเมนผลการจดการศกษา/กลมบรหารงานวชาการ รายงานการประเมนผลและการปรบปรงการควบคมภายใน

ส าหรบปสนสดวนท 30 กนยายน พ.ศ. 2560 กระบวนการปฏบตงาน/โครงการ

กจกรรม/ดานของงานทประเมนและ วตถประสงคของการควบคม

(1)

การควบคมทมอย

(2)

การประเมนผล การควบคม

(3)

ความเสยงทมอย

(4)

การปรบปรง การควบคม

(5)

ก าหนดเสรจ/ผรบผดชอบ

(6)

หมายเหต

(7) งวดสนสดวนท 30

ก.ย. 60 พบวามจดออนและไดจดท าแผนการปรบปรง ตามแบบ ปย.2 ซงจะตดตามประเมนผลในงวดตอไป (งวดสนสดวนท30 ก.ย. 2561)

16

หนวยรบตรวจ (สพป./สพม.): ใหด าเนนการจดท าแบบรายงาน ดงน 1. แบบตดตาม ปอ. 3 2. แบบประเมน 5 องคประกอบ 3. แบบ ปอ.2 4. แบบ ปอ.3 5. แบบ ปอ.1 6. แบบ ปส.

(1) น าแบบ ปอ.3 ของป2559 มาตดตามผลการด าเนนงานแลวสรปลงในแบบตดตาม ปอ.3(ขอมลเดยวกนกบแบบตดตาม ปย.2 )

จากขอมลขางตนน าไปจดท าแบบตดตาม ปอ. 3

17

แบบ ปอ.3

ชอผรายงาน...................................

(..........................................)

ต าแหนง ผอ.สพป./ผอ.สพม...........................................

วนท 15 เดอน ธนวาคม พ.ศ. 2559

ส านกงานเขตพนทการศกษา/โรงเรยน..................................... รายงานแผนการปรบปรงการควบคมภายใน

ณ วนท 30 เดอนกนยายน พ.ศ. 2559 กระบวนการปฏบตงาน/โครงการ

กจกรรม/ดานของงานทประเมนและ วตถประสงคของการควบคม

(1)

ความเสยงทยงมอย

(2)

งวด/เวลาท พบจดออน

(3)

การปรบปรง การควบคม

(4)

ก าหนดเสรจ/ผรบผดชอบ

(5)

หมายเหต

(6) กลมนเทศ ตดตามและประเมนผลการจดการศกษา

งานสงเสรมระบบการประกนคณภาพการศกษา เพอใหการประกนคณภาพการศกษาของสถานศกษาเปนไปตามมาตรฐานการศกษา

การสงเสรมระบบการประกนคณภาพภายในสถานศกษาไมเปนไปตามมาตรฐานเนองจากบคลากรบางสวนยงไมเหนความส าคญและ ไมเขาใจอยางทองแท

งวดสนสด 30 ก.ย. 2559

1. มการสงเสรมใหความรเกยวกบ การประกนคณภาพภายในสถานศกษาอยางเขมขน 2. มการแลกเปลยนเรยนรเกยวกบการประกนคณภาพ การศกษา

31 ม.ค.2560 นายม สขมาก ผอ.กลมนเทศฯ 31 ม.ค.2560 นายม สขมาก ผอ.กลมนเทศฯ

งวดสนสดวนท 30 ก.ย. 59 พบวามจดออนและไดจดท าแผนการปรบปรง ตามแบบ ปอ.3ซงจะตดตามประเมนผลในงวดตอไป (งวดสนสดวนท30 ก.ย. 2560)

18

แบบตดตาม ปอ.3

ส านกงานเขตพนทการศกษา/โรงเรยน..................................... รายงานผลการตดตามการปฏบตตามแผนการปรบปรงการควบคมภายใน

ณ วนท 30 เดอนกนยายน พ.ศ. 2560 กระบวนการปฏบตงาน/โครงการ

กจกรรม/ดานของงานทประเมนและ วตถประสงคของการควบคม

(1)

ความเสยงทยงมอย

(2)

งวด/เวลาท พบจดออน

(3)

การปรบปรง การควบคม

(4)

ก าหนดเสรจ/ผรบผดชอบ

(5)

วธการตดตามและสรปผล การประเมน/ขอคดเหน

(6)

กลมนเทศฯ/กลมบรหารวชาการ งานสงเสรมระบบการประกนคณภาพการศกษา เพอใหการประกนคณภาพการศกษาของสถานศกษาเปนไปตามมาตรฐานการศกษา

การสงเสรมระบบการประกนคณภาพภายในสถานศกษาไมเปนไปตามมาตรฐานเนองจากบคลากรบางสวนยงไมเหนความส าคญและ ไมเขาใจอยางทองแท

งวดสนสด 30 ก.ย. 2559

1. มการสงเสรมใหความรเกยวกบ การประกนคณภาพภายในสถานศกษาอยางเขมขน 2. มการแลกเปลยนเรยนรเกยวกบการประกนคณภาพการศกษา

31 ม.ค.2560 นายม สขมาก ผอ.กลมนเทศฯ 31 ม.ค.2560 นายม สขมาก ผอ.กลมนเทศฯ

จากการตดตามเอกสารพบวา 1. มการจดท าคมอใหกบสถานศกษา / ผเกยวของ 2 . ม ก า ร จ ด ป ร ะ ช ม เ ช งปฏบตการเพ อแลกเปลยนเรยนร และสรางความเขาใจให กบสถานศกษา รวมท ง มการน เทศ ก ากบ ตดตาม อยางตอเนอง สรปผลการด าเนนงาน งานประกนคณภาพการศกษาเปนไปตามมาตรฐานการศกษา

19

แบบ ปอ.3

ชอผรายงาน................................... (.......................................) ต าแหนง ผอ.สพป./ผอ.สพม........................................... วนท 15 เดอน ธนวาคม พ.ศ. 2559

ส านกงานเขตพนทการศกษา/โรงเรยน..................................... รายงานแผนการปรบปรงการควบคมภายใน

ณ วนท 30 เดอนกนยายน พ.ศ. 2559 กระบวนการปฏบตงาน/โครงการ

กจกรรม/ดานของงานทประเมนและ วตถประสงคของการควบคม

(1)

ความเสยงทยงมอย

(2)

งวด/เวลาท พบจดออน

(3)

การปรบปรง การควบคม

(4)

ก าหนดเสรจ/ผรบผดชอบ

(5)

หมายเหต

(6)

กลมอ านวยการ/กลมบรหารงานทวไป งานค ารบรองการปฏบตราชการ เพอใหส านกงานเขตพนทการศกษาสามารถบรหารจดการตามภารกจ สอดคลองกบพระราชกฤษฎกาวาดวยหลกเกณฑและวธการบรหารจดการบานเมองทด พ.ศ. 2546

การปฏบตงานไมบรรล วตถประสงค เนองจาก 1. ผรบผดชอบแตละตวชวดและผมสวนทเกยวของใหความส าคญนอย 2. ผรบผดชอบแตละตวชวดรายงานผลลาชา 3. ขอมลการรายงานไมครบถวน

งวดสนสด 30 ก.ย. 2559

1. ผบรหารก าหนดมาตรการในการปฏบตงานและ มอบหมายภาระงานหนาทผรบผดชอบตวชวดใหชดเจน 2. ประชมชแจง ก ากบ ตดตามผลกาด าเนนงาน อยางตอเนอง 3. มการสรางขวญก าลงใจในการปฏบตงาน

30 ธ.ค. 2559 นายมตร โปรงใส ผอ.กลมอ านวยการ 31 ม.ค. 2560 นายมตร โปรงใส ผอ.กลมอ านวยการ 31 พ.ค. 2560 นายมตร โปรงใส ผอ.กลมอ านวยการ

งวดสนสดวนท30 ก.ย. 59 พบวามจดออนและได จดท าแผนการปรบปรง ตามแบบ ปอ.3 ซงจะตดตามประเมนผลในงวดตอไป (งวดสนสดวนท 30 ก.ย. 2560)

20

แบบตดตาม ปอ.3

ชอผรายงาน................................................ (................................................)

ต าแหนง ผอ.สพป./ผอ.สพม............................................... วนท 15 เดอน ธนวาคม พ.ศ. 2560

ส านกงานเขตพนทการศกษา/โรงเรยน..................................... รายงานผลการตดตามการปฏบตตามแผนการปรบปรงการควบคมภายใน

ณ วนท 30 เดอนกนยายน พ.ศ. 2560 กระบวนการปฏบตงาน/โครงการ

กจกรรม/ดานของงานทประเมนและ วตถประสงคของการควบคม

(1)

ความเสยงทยงมอย

(2)

งวด/เวลาท พบจดออน

(3)

การปรบปรง การควบคม

(4)

ก าหนดเสรจ/ผรบผดชอบ

(5)

วธการตดตามและสรปผล การประเมนขอคดเหน

(6)

กลมอ านวยการ/กลมบรหารงานทวไป งานค ารบรองการปฏบตราชการ เพอใหส านกงานเขตพนทการศกษาสามารถบรหารจดการตามภารกจ สอดคลองกบพระราชกฤษฎกาวาดวยหลกเกณฑและวธการบรหารจดการบานเมองทด พ.ศ. 2546

การปฏบตงานไมบรรลวตถประสงค เนองจาก 1. ผรบผดชอบแตละตวชวดและผมสวนทเกยวของใหความส าคญนอย 2. ผรบผดชอบแตละตวชวดรายงานผลลาชา 3. ขอมลการรายงานไมครบถวน

งวดสนสด 30 ก.ย. 2559

1. ผบรหารก าหนดมาตรการในการปฏบตงานและ มอบหมายภาระงานหนาทผรบผดชอบตวชวดใหชดเจน 2. ประชมชแจง ก ากบ ตดตามผลกาด าเนนงาน อยางตอเนอง 3. มการสรางขวญก าลงใจในการปฏบตงาน

30 ธ.ค. 2559 นายมตร โปรงใส ผอ.กลมอ านวยการ 31 ม.ค. 2560 นายมตร โปรงใส ผอ.กลมอ านวยการ 31 พ.ค. 2560 นายมตร โปรงใส ผอ.กลมอ านวยการ

จากการตดตามเอกสารพบวา 1. ผบรหารมการก าหนดมาตรการ และออกค าสงแตงตงผรบผดชอบแตละตวชวด และแจงใหทราบทวกน 2. จดประชมเพอชแจงผเกยวของในแตละตวชวดและมการก ากบ ตดตาม พรอมทงรายงานผลใหผบงคบบญชาทราบเปนระยะๆ 3. ใหรางวลแกผทรบผดชอบตวชวด สรปผลการด าเนนงานค ารบรองการปฏบตราชการยงไมบรรลวตถประสงค และเปาหมาย จงตองจดท าแผนปรบปรงในงวดตอไป

21

(2) การประเมนองคประกอบของมาตรฐานการควบคมภายใน จากการประเมนองคประกอบของมาตรฐานการควบคมภายใน พบวา ในองคประกอบสารสนเทศและ

การสอสารมระบบการควบคมยงไมเพยงพอ กลาวคอ ในขอ 4.1 ฝายบรหารไมมระบบสารสนเทศส าหรบการตดสนใจในการบรหารงาน เนองจากบคลากรขาดความรและทกษะในการจดระบบสารสนเทศ จงควรมการปรบปรงแกไขโดยสงผรบผดชอบเขารบการอบรมใหมความรและศกษาดงานเพอเพมทกษะในการจดท าระบบสารสนเทศ

จากขอมลขางตนน าไปจดท าแบบประเมน 5 องคประกอบ และแบบ ปอ.2

22

ชอผประเมนคณะกรรมการตดตามประเมนผลของ สพป./สพม. วนท..10... เดอน ธนวาคม พ.ศ. 2560

แบบประเมนองคประกอบของการควบคมภายใน จดทควรประเมน ความเหน/ค าอธบาย

1. สภาพแวดลอมการควบคม ฯลฯ

2. การประเมนความเสยง ฯลฯ

3. กจกรรมการควบคม ฯลฯ

4. สารสนเทศและการสอสาร การด าเนนการเกยวกบการควบคมภายในจะตองมสารสนเทศทเกยวของและเชอถอไดผประเมนควรพจารณาความเหมาะสมของระบบสารสนเทศและการสอสารตอความตองการของผใชและการบรรลวตถประสงคของการควบคมภายใน 4.1 จดใหมระบบสารสนเทศและสายการรายงานส าหรบการบรหารและตดสนใจของฝายบรหาร 4.2 มการจดท าและรวบรวมขอมลเกยวกบการด าเนนงานการเงนและการปฏบตตามกฎระเบยบ ขอบงคบและมตคณะรฐมนตรไวอยางถกตอง ครบถวน และเปนปจจบน 4.3 มการจดเกบขอมล/เอกสารประกอบการจายเงนและการบนทกบญชไวครบถวน สมบรณ และเปนหมวดหม 4.4 มการรายงานขอมลทจ าเปนทงจากภายในและภายนอกใหผบรหารทกระดบ 4.5 มระบบการตดตอสอสารทงภายในและภายนอกอยางเพยงพอเชอถอไดและทนกาล 4.6 มการสอสารอยางชดเจนใหพนกงานทกคนทราบและเขาใจบทบาทหนาทของตนเกยวกบการควบคมภายใน ปญหาและจดออนของการควบคมภายในทเกดขนและแนวทางการแกไข 4.7 มกลไกหรอชองทางใหพนกงานสามารถเสนอขอคดเหนหรอขอเสนอแนะในการปรบปรงการด าเนนงานขององคกร 4.8 มการรบฟงและพจารณาขอรองเรยนจากภายนอก อาทรฐสภา ประชาชน สอมวลชน 5. การตดตามประเมนผล

ฯลฯ

- ผอ...............................มขอมลสารสนเทศ ในการบรหารงานไมเพยงพอ -มคมอการปฏบตงานทางการเงน - ม - มการประชมวางแผนการปฏบตงาน - มระบบการตดตอสอสารทงภายใน และภายนอก - ม - ม - มการรบฟงและพจารณา ขอรองเรยนจากภายนอก

สรป/วธการทควรปฏบตไดประเมนองคประกอบการควบคมภายใน ตามระเบยบ คตง. วาดวยมาตรฐาน การควบคมภายใน พ.ศ. 2544

23

ลายมอชอ................................................. (.................................................) ต าแหนง ผอ.สพป./ผอ.สพม.................................................. วนท 15 เดอน ธนวาคม พ.ศ. 2560

ส านกงานเขตพนทการศกษา/โรงเรยน.........

รายงานผลการประเมนองคประกอบของการควบคมภายใน ณ วนท 30 กนยายน พ.ศ. 2560

องคประกอบการควบคมภายใน ผลการประเมน / ขอสรป 1.สภาพแวดลอมการควบคม

2. การประเมนความเสยง

3. กจกรรมการควบคม

4. ขอมลสารสนเทศและการสอสาร ระบบขอมลสารสนเทศท เกยวกบการปฏบตงาน และรายงานทางการเงนและผลการด าเนนงานตามนโยบายและระเบยบปฏบตตางๆ ทใชในการควบคมและด าเนนกจกรรมขององคกร มระบบการสอสาร ชองทางรบฟงขอคดเหน ทงภายในและภายนอกองคกรทสามารถน าขอมลสารสนเทศไปใชในการปฏบตหนาทอยางมประสทธภาพ

สพท/.โรงเรยน .. มการส อสารท เหมาะสม กลาวคอ มคมอการปฏบตงานทางการเงน และมการบนทกบญชไวครบถวน มรายงาน มระบบการตดตอสอสารทงภายในและภายนอก แตอยางไรกตามขอมลสารสนเทศส าหรบการบรหารงานมไมเพยงพอ

5. การตดตามประเมนผล

ผลการประเมนโดยรวม ส านกงานเขตพนทการศกษา...........................ไดประเมนองคประกอบของมาตรฐานการควบคมภายใน ครบ 5 องคประกอบแลว ปรากฏวา เปนไปตามระเบยบคณะกรรมการตรวจเงนแผนดนวาดวย การก าหนดมาตรฐาน การควบคมภายใน พ.ศ. 2544 (ขอ 6) เพยงพอเหมาะสม แตอยางไรกตามส านกงานเขตพนทการศกษาจดท าแผนการปรบปรงการควบคมภายในตามแบบ ปอ.3 ดวยแลว

แบบ ปอ. 2

24

แบบ ปอ.3

ส านกงานเขตพนทการศกษา/โรงเรยน..................................... รายงานแผนการปรบปรงการควบคมภายใน

ณ วนท 30 เดอนกนยายน พ.ศ. 2560 กระบวนการปฏบตงาน/โครงการ

กจกรรม/ดานของงานทประเมนและ วตถประสงคของการควบคม

(1)

ความเสยงทยงมอย

(2)

งวด/เวลาท พบจดออน

(3)

การปรบปรง การควบคม

(4)

ก าหนดเสรจ/ผรบผดชอบ

(5)

หมายเหต

(6) กลมอ านวยการ/กลมบรหารงานทวไป

1. งานค ารบรองการปฏบตราชการ เพอใหส านกงานเขตพนทการศกษาสามารถบรหารจดการตามภารกจ สอดคลองกบพระราชกฤษฎกาวาดวยหลกเกณฑและวธการบรหารจดการบานเมองทด พ.ศ. 2546

การปฏบตงานไมบรรล วตถประสงค และเปาหมาย เนองจาก 1. มการเปลยนแปลงผรบผดชอบ 2. วธการประเมน และการรายงานผลมการเปลยนแปลง

งวดสนสด 30 ก.ย. 2559 และงวดสนสด 30 ก.ย. 2560

1. ประชมชแจงคณะท างาน เพอสรางความรความเขาใจวธการประเมน และการรายงาน 2. พฒนาผรบผดชอบงานค ารบรองการปฏบตราชการ

31 ม.ค. 2561 นายมตร โปรงใส ผอ.กลมอ านวยการ 31 ม.ค. 2561 นายมตร โปรงใส ผอ.กลมอ านวยการ

งวดสนสดวนท 30 ก.ย. 60 พบวามจดออนและได จดท าแผนการปรบปรง ตามแบบ ปอ. 3 ซงจะ ตดตามประเมนผลในงวดตอไป (งวดสนสด วนท30 ก.ย. 2561)

(3) น ากจกรรมทยงไมลดความเสยงจากขอ (1)(ถาม) +สงทพบจากการประเมน ขอ (2) + กจกรรมทอยใแบบปย. 2 ของสวนงานยอย มาใหคณะกรรมการพจารณาคดเลอก แลวสรปลงในแบบ ปอ. 3 จากขอมลขางตนน าไปจดท าแบบ ปอ.3

25

แบบ ปอ.3

ส านกงานเขตพนทการศกษา/โรงเรยน..................................... รายงานแผนการปรบปรงการควบคมภายใน

ณ วนท 30 เดอนกนยายน พ.ศ. 2560 กระบวนการปฏบตงาน/โครงการ

กจกรรม/ดานของงานทประเมนและ วตถประสงคของการควบคม

(1)

ความเสยงทยงมอย

(2)

งวด/เวลาท พบจดออน

(3)

การปรบปรง การควบคม

(4)

ก าหนดเสรจ/ผรบผดชอบ

(5)

หมายเหต

(6) 2. สารสนเทศและการสอสาร เพอใหมระบบขอมลสารสนเทศทครอบคลมเพยงพอสามารถน าไปใชในการบรหารงานไดอยางมประสทธภาพ

การปฏบตงานไมบรรล วตถประสงค เนองจาก บคลากรยงขาดความรและ ทกษะในการจดระบบ สารสนเทศ

งวดสนสด

30 ก.ย. 2560

1. สงผรบผดชอบเขารบการอบรมเกยวกบการจดระบบสารสนเทศ 2. ศกษาดงานเพอฝกทกษะการจดท าระบบสารสนเทศ ดวยระบบอเลกทรอนกส

31 ม.ค. 2561 นายมตร โปรงใส ผอ.กลมอ านวยการ 31 พ.ค. 2561 นายมตร โปรงใส ผอ.กลมอ านวยการ

งวดสนสดวนท 30 ก.ย. 60 พบวามจดออนและได จดท าแผนการปรบปรง ตามแบบ ปอ. 3 ซงจะ ตดตามประเมนผลในงวดตอไป (งวดสนสด วนท30 ก.ย. 2561)

26

แบบ ปอ.3

ลายมอชอ........................................... (..........................................) ต าแหนง ผอ.สพป./ผอ.สพม........................................... วนท 15 เดอน ธนวาคม พ.ศ. 2560

ส านกงานเขตพนทการศกษา/โรงเรยน..................................... รายงานแผนการปรบปรงการควบคมภายใน

ณ วนท 30 เดอนกนยายน พ.ศ. 2560 กระบวนการปฏบตงาน/โครงการ

กจกรรม/ดานของงานทประเมนและ วตถประสงคของการควบคม

(1)

ความเสยงทยงมอย

(2)

งวด/เวลาท พบจดออน

(3)

การปรบปรง การควบคม

(4)

ก าหนดเสรจ/ผรบผดชอบ

(5)

หมายเหต

(6) งวดสนสดวนท 30 ก.ย. 60

พบวามจดออนและได จดท าแผนการปรบปรง ตามแบบ ปอ. 3 ซงจะ ตดตามประเมนผลในงวดตอไป (งวดสนสด วนท30 ก.ย. 2561)

27

แบบ ปอ.3 แบบ ปอ.3

(4) น ากจกรรมทปรากฏอยในแบบ ปอ. 3 มาสรปเปนความเรยงลงในแบบ ปอ.1

หนงสอรบรองการประเมนผลการควบคมภายใน

เรยน ผอ านวยการส านกตรวจเงนแผนดนจงหวด............ ผอ านวยส านกงานเขตพนทการศกษา.............../เลขาธการคณะกรรมการการศกษาขนพนฐาน

ส านกงานเขตพนทการศกษา/โรงเรยน............................. ไดประเมนผลการควบคมภายใน ส าหรบปสนสดวนท 30 กนยายน พ.ศ. 2560 ดวยวธการทส านกงานเขตพนทการศกษา/โรงเรยน.................ก าหนดโดยมวตถประสงคเพอสรางความมนใจอยางสมเหตสมผลวาการด าเนนงานจะบรรลวตถประสงคของการควบคมภายในดานประสทธผลและประสทธภาพของการด าเนนงานและการใชทรพยากร ซงรวมถงการดแลรกษาทรพยสน การปองกนหรอลดความผดพลาด ความเสยหาย การรวไหล การสนเปลองหรอการทจรตดานความเชอถอไดของรายงานทางการเงนและการด าเนนงานและดานการปฏบตตามกฎหมาย ระเบยบขอบ งคบ มตคณะรฐมนตรและนโยบาย ซงรวมถงระเบยบปฏบตของฝายบรหาร

จากผลการประเมนดงกลาวเหนวาการควบคมภายในของส านกงานเขตพนทการศกษา/โรงเรยน................................. ส าหรบปสนสดวนท 30 กนยายน พ.ศ. 2560เปนไปตามระบบการควบคมภายในทก าหนดไวมความเพยงพอและบรรลวตถประสงคของการควบคมภายในตามทกลาวในวรรคแรก

อนง การควบคมภายในยงคงมจดออนทมนยส าคญ ดงน กลมอ านวยการ/กลมบรหารงานทวไป กลมนเทศ ตดตาม และประเมนผลการจดการศกษา/กลมบรหารงานวชาการ

แบบ ปอ. 1

จากขอมลขางตนน าไปจดท าแบบ ปอ.1