ธรรมนญ พทยาภรณ

24 มถนายน 2560

การช าระเงนตามสญญาซอขายระหวางประเทศ

ประเดนทคสญญาตกลงกนในการช าระเงนตามสญญาซอขายระหวางประเทศ

• ก าหนดเวลาในการช าระเงน

• วธการในการช าระเงน

• สถานททจะช าระเงน

• สกลของเงนทจะช าระ

วธการในการช าระเงนตามสญญาซอขายระหวางประเทศ

• การช าระเงนลวงหนา

• การเปดบญช

• การใชตวแลกเงน

• การเปดเลตเตอรออฟเครดต

• อนๆ

การช าระเงนสดลวงหนา (Advance Payment)

• ผซอช าระเงนกอนไดรบสนคา

• ผซอรบความเสยงทผขายไมสงสนคาใหตามจ านวน คณภาพ หรอระยะเวลาทตกลง

• อ านาจตอรอง : สนคาหายาก

การเปดบญช (Open Account)

• ผขายสงสนคาใหผซอกอนโดยมการท าบญชคาสนคาทยงไมไดช าระไว

• ผซอช าระเงนใหแกผขายในภายหลง เชน 1 เดอนนบแตวนทไดรบสนคา

• ผขายรบความเสยงทผซอจะไมช าระเงนคาสนคาตามจ านวน หรอระยะเวลาทตกลง

• กรณทผซอมความนาเชอถอ มเครดตด

• กรณทมการฝากขายสนคา

การใชตวแลกเงน (Bill of Exchange)

• ป.พ.พ. มาตรา 908 บญญตวา “อนวาตวแลกเงนนน คอหนงสอตราสารซงบคคลหนง เรยกวาผสงจาย สงบคคลอกคนหนง เรยกวาผจาย ใหใชเงนจ านวนหนงแกบคคลหนง หรอใหใชตามค าสงของบคคลคนหนงซงเรยกวาผรบเงน”

• ผสงจาย = ผขาย/ผสงออก

• ผจาย = ผซอ/ผน าเขา

• ผรบเงน = ผขาย/ตวแทนของผขาย (ธนาคารผเรยกเกบ)

• ประเภทของตวแลกเงน

- ประเภททไมตองมเอกสารประกอบ (Clean Bill)

- ประเภททตองมเอกสารประกอบ (Documentary Bill)

ตวแลกเงนประเภททตองมเอกสารประกอบ

• นยมใชในการซอขายสนคาระหวางประเทศ

• ผขายสงสนคาลงเรอไปใหผซอ ผขายออกตวแลกเงน+เอกสารการขนสงสนคา (Shipping Documents) ใหแกธนาคารตวแทนในประเทศของผขาย

• ธนาคารตวแทนในประเทศของผขายสงเอกสารดงกลาวใหธนาคารตวแทนในประเทศผซอ

• ธนาคารตวแทนในประเทศผซอ สงตวแลกเงนใหแกผซอ

• ก. ผซอช าระเงนแกธนาคารตวแทนในประเทศผซอทนท ในกรณทเปนตวแลกเงนชนดสงจายเมอไดเหน

• ข. ผซอรบรองตวแลกเงน ในกรณทเปนตวแลกเงนชนดทมก าหนดเวลา

• ธนาคารตวแทนในประเทศผซอ สงมอบเอกสารการขนสงสนคาใหแกผซอ

• ผซอน าเอกสารการขนสงไปขอรบสนคา

ผขายตวแลกเงน+เอกสารการขนสงสนคา

ธนาคารตวแทนในประเทศของผขาย

ตวแลกเงน

ผซอ

ธนาคารตวแทนในประเทศของผซอ

ผซอ1.ช าระเงน/2.รบรองตวแลกเงน

ธนาคารตวแทนในประเทศของผซอ

เอกสารการขนสงสนคา

ผซอ

กฎขอบงคบส าหรบการเรยกเกบเงน

• หอการคานานาชาต (ICC/International Chamber of Commerce) จดท ากฎขอบงคบส าหรบการเรยกเกบเงน (Uniform Rules for Collections) ซงน าไปใชตงแตวนท 1 มกราคม 2539 (ค.ศ. 1996)

• ธนาคารและผทเกยวของมกจะตกลงปฏบตตามกฎขอบงคบดงกลาว

เอกสารทแนบไปพรอมกบตวแลกเงน

• บญชสนคา : เอกสารทผขายออกใหแกผซอเกยวกบการซอขายสนคา โดยระบสนคา ปรมาณ และราคา (Invoice)

• ใบตราสง (Bill of Lading)

• กรมธรรมประกนภย (Insurance Policy)

• ใบแสดงแหลงก าเนดสนคา (Certificate of Origin)

• ใบส าคญแสดงการตรวจสนคา (Certificate of Inspections)

• ใบก ากบทกงสลรบรอง (Consular Invoice)

• เอกสารอนๆ

การเปดเลตเตอรออฟเครดต(Letter of Credit/ L/C)

• หอการคานานาชาต (ICC) จดท าระเบยบประเพณ และพธปฏบตเกยวกบเครดตทมเอกสารประกอบ (Uniform Customs andPractice for Documentary Credits/ UCP)

• UCP เปนกฎเกณฑทก าหนดเกยวกบการเปดและการใชเลตเตอรออฟเครดต จดท าขนครงแรกในป ค.ศ.1933 (พ.ศ. 2476) และมการแกไขอกหลายครง

• UCP ฉบบทแกไขครงลาสดคอ UCP600 ซงน าไปใชตงแตวนท 1 กรกฎาคม ค.ศ.2007 (พ.ศ. 2550)

• ธนาคารในประเทศตางๆ เกอบทวโลกน าไปใช

L/C คออะไร

• ขอตกลงซงธนาคารรบด าเนนการตามค าสงของผขอเปดในอนทจะจายเงนใหผรบประโยชนหรอตามค าสงของผรบประโยชน เมอไดมการยนเอกสารถกตองตรงตามขอตกลงและเงอนไขทไดระบไว

การช าระเงนโดยเลตเตอรออฟเครดต

• ผขายและผซออยคนละประเทศ

• ผซอขอใหธนาคารในประเทศผซอ เรยกวาธนาคารผเปดเครดต (Issuing Bank) เปดเลตเตอรออฟเครดตใหแกผขาย

• ธนาคารในประเทศผซอ แจงไปยงธนาคารตวแทน (NominatedBank) ซงอยในประเทศของผขายใหช าระเงนแกผขายเมอผขายสงมอบเอกสารการขนสงสนคาตรงตามขอก าหนดและเงอนไขในเครดต

• ผขายสงสนคา และท าตวแลกเงนพรอมทงแนบเอกสารการขนสงสนคา ไปยนตอธนาคารตวแทนในประเทศผขายเพอขอรบช าระเงน

• ธนาคารตวแทนในประเทศผขายตรวจวาเอกสารดงกลาวถกตองแลวกจะช าระเงนแกผขายแลวสงเอกสารดงกลาวไปใหธนาคารผเปดเครดตในประเทศผซอ

• ธนาคารตวแทนในประเทศผขายหกบญชเงนฝากของธนาคารผเปดเครดต

• ธนาคารผเปดเครดต เมอไดรบเอกสารดงกลาวแลวกจะแจงใหผซอน าเงนไปช าระคาสนคา

ผซอ

ธนาคารในประเทศผซอ/ธนาคารผเปดเครดต

L/C

ธนาคารในประเทศผขาย/ธนาคารตวแทน

ผขายสงสนคาแลว

ผขาย

เอกสารการขนสงสนคา

ธนาคารในประเทศผขาย/ธนาคารตวแทน

จายเงน

ธนาคารในประเทศผขาย/ธนาคารตวแทน

ธนาคารในประเทศผซอ/ธนาคารผเปดเครดต

แจงใหช าระคาสนคา

หกบญชเงนฝากของธนาคารผเปดเครดต+สงเอกสารใหธนาคารผเปดเครดต

ผซอ

ขอสงเกต

• นอกจากการช าระเงนแลว อาจใชวธการรบรองตวแลกเงนซงจะมการช าระในภายหลงตามก าหนดเวลากได