EKONOMSKI FAKULTET

HRVATSKA AGENCIJA ZA NADZOR FINANCIJSKIH USLUGA

DIPLOMSKI RAD

RIJEKA, 2014.

EKONOMSKI FAKULTET

HRVATSKA AGENCIJA ZA NADZOR FINANCIJSKIH USLUGA

DIPLOMSKI RAD

Predmet: Ekonomika osiguranja

JMBAG: 0081123025

Rijeka, 2014

KAZALO

1. UVOD................................................................................................................................. 1

1.1. PROBLEM, PREDMET I OBJEKT ISTRAŽIVANJA ........................................................... 2

1.2. RADNA HIPOTEZA I POMO ................................................................... 2

1.3. SVRHA I CILJ ISTRAŽIVANJA ....................................................................................... 3

1.4. ZNANSTVENE METODE ................................................................................................ 3

1.5. STRUKTURA RADA ....................................................................................................... 4

2. IGURANJA .................................................................... 5

2.1. POJAM I FUNKCIJE OSIGURANJA................................................................................. 5

2.2. RAZVOJ OSIGURANJA .................................................................................................. 8

2.3. KLASIFIKACIJA OSIGURANJA.................................................................................... 10

3. ORGANIZACIJA TRŽIŠTA OSIGURANJA ............................................................. 15

3.1. P DRUŠTAVA ....................................................................... 15

3.2. ORGANIZACIJA OSIGURANJA U REPUBLICI HRVATSKOJ ......................................... 16

3.2.1. ........................................................................ 17

3.2.2. Društvo za uzajamno osiguranje ...................................................................... 18

3.2.3. Ostali oblici organiziranja osiguravatelja ........................................................ 20

3.3. ZASTUPNICI I POSREDNICI U OSIGURANJU................................................................ 22

4. NADZOR RADA OSIGURAV PUBLICI

HRVATSKOJ......................................................................................................................... 25

4.1. DRUŠTVA ZA OSIGURANJE U REPUBLICI HRVATSKOJ ............................................. 25

4.2. POSLOVANJE OSIGURAVAJ ............................................................. 27

4.3. REGULACIJA I NADZOR POSLOVANJA OSIGURAVAJ ...................... 35

4.3.1. Osnivanje društava i dozvola za obavljanje poslova osiguranja...................... 36

4.3.2. Regulacija ugovora o osiguranju...................................................................... 36

4.3.3. Regulacija premijskih stopa.............................................................................. 37

4.3.4. Prodaja osiguranja i zaštita kupaca osiguranja............................................... 38

4.3.5. Financijska regulacija ...................................................................................... 38

5. HRVATSKA AGENCIJA ZA NADZOR FINANCIJSKIH USLUGA ..................... 43

5.1. C HANFA-E ................................................................................... 43

5.2. ZAKONODAVNI OKVIR I NADLEŽNOST AGENCIJE ..................................................... 44

5.3. ORGANIZACIJSKA STRUKTURA ................................................................................. 46

5.4. POSTUPAK NADZORA KOJI PROVODI AGENCIJA ...................................................... 48

6. ................................................................................................................. 53

LITERATURA ....................................................................................................................... 55

POPIS SLIKA, TABLICA I GRAFIKONA........................................................................ 56

1. UVOD

vjeka i njegove imovine od štetnih posljedica

nalazimo u današnjem pojmu osiguranja, motiv i svrha zaštite ostali su jednaki, a to je

financijska sigurnost. S razvojem gospodarstva, porastom životnog standarda i napretkom

kulture i civilizacije osiguranje je postalo važan predmet privredne djelatnosti.

okuženju te smo primorani na neprestanu borbu za opstanak i prilagodljivost tim

rizika u poslovanju i

nema alternativu.

U Republici Hrvatskoj osiguranje je još uvijek nerazvijeno u usporedbi s visokorazvijenim

tržišnim gospodarstvima, pa i nekim tranzicijskim zemljama, ali stvorene su pretpostavke za

premije osiguranja.

Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga (HANFA) donijela je na temelju svojih

zakonskih ovlasti brojne pravilnike, koji prate Zakon o osiguranju, kojim bi dodatno

regulirala djelovanje tržišta osiguranja.

Tržište osiguranja u Republici Hrvatskoj, kao i njegov nadzor, je složena tematika te je na

tim temeljima krenulo ovo istraživanje i nastao ovaj rad.

1

1.1.Problem, predmet i objekt istraživanja

Problem istraživanja u ovom diplomskom radu odnosi se na nadležnost Hrvatske agencije za

nadzor financijskih usluga, njenu funkciju te nadzornu ulogu nad tržištem osiguranja.

Predmet istraživanja je istražiti sve karakteristike i ulogu Hrvatske agencije za nadzor

financijskih usluga na tržištu osiguranja.

Objekt istraživanja je uloga Hrvatske agencije za nadzor financijskih usluga na hrvatskom

tržištu osiguranja.

1.2. Radna hipoteza i po

Temelja radna hipoteza glasi:

dokazati njenu izuzetnu važnost za funkcioniranje tržište osiguranja te važnost nadzorne uloge

koju ona ima nad njim.

1)

definiranje osiguranja u okviru is

2)

3)

Republici Hrvatskoj.

2

1.3.Svrha i cilj istraživanja

Svrha ovog rada je istražiti i prikazati ulogu Hrvatske agencije za nadzor financijskih usluga,

njezine karakteristike i važnosti koju ima na tržištu osiguranja.

Cilj istraživanja je analizirati i izložiti teorijske spoznaje o Hrvatskoj agenciji za nadzor

financijskih usluga te njezinoj ulozi na trži

1) Koje su teorijske odrednice osiguranja i kako se razvijalo tržište osiguranja?

2)

3)

4) Što je Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga?

5) Koje su nadležnosti Hrvatske agencije za nadzor financijskih usluga?

6)

hrvatskog tržišta osiguranja?

1.4.Znanstvene metode

odre

znanstvene metode: metoda analize i sinteze, induktivna i deduktivna metoda, metoda

dokazivanja, metoda klasifikacije, metoda deskripcije i metoda kompilacije.

3

1.5.Struktura rada

dijelova.

Prvi dio, Uvod

istraživanja, radna hipoteza, svrha i cilj istraživanja, znanstvene metode te struktura rada.

Drugi dio, , daje definiciju osiguranja, istražuje povijesni

razvoj osiguranja te prikazuje osnovnu klasifikaciju osiguranja.

Organizacija tržišta osiguranja. U njemu se definira pojam

posrednika koji djeluju na tržištu osiguranja.

Hrvatskoj

nadzor nad njihovim poslovanjem.

U petom dijelu, s naslovom Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga, prikazani su

-e, njen zakonodavni okvir i nadležnost, organizacijska struktura te

postupak nadzora koja agencija provodi nad tržištem osiguranja.

U posljednjem dijelu, , dana je sinteza rezultata istraživanja kojima je dokazivana

postavljena hipoteza.

4

2.

Još od davnih vremena ljudi se nastoje obraniti od opasnosti koje donosi neizvjesna

u financijskom i

gospodarskom sustavu.

tematskih jedinica: 1) pojam i funkcije osiguranja, 2) razvoj osiguranja i 3) klasifikacija

osiguranja.

2.1. Pojam i funkcije osiguranja

Osiguranje je

Svaki pojedinac i njegova materijalna dobra neprekidno su izloženi raznim vidovima

ti štetne posljedice h opasnosti, ali stvarnu i potpunu zaštitu

Stoga je djelatnost osiguranja prerasla u jednu od

Djelatnost osiguranja definiramo kao pomaganja

prikupljanjem sredstava za štetu koja bi tek mogla nastati ( , p.11).

imovinskom osiguranju

odnosno plati ugovorenu svotu novca u osobnim osiguranjima.

, p.11)

1) Osiguranje sa stajališta pojedinca je gospodarski instrument kojim pojedinac

tan financijski

gubitak (neizvjesnost od koje se osiguravamo) koji bi postojao kada ne bi bilo

osiguranja.

5

2) Osiguranje sa stajališta društva je gospodarski instrument za smanjivanje i uklanjanje

rizika procesom kombiniranja dovoljnog broja izlaganja istovjetnim rizicima, kako

bismo mogli predvidjeti gubitke za promatranu skupinu kao cjelinu.

Dakle, osiguranje možemo promatrati kao metodu transfera rizika s osiguranika na

, p.23)

a) Objedinjavanje rizika (risk pooling) je suština osiguranja. Štete koje su nastale

b) okrivaju samo štete

c) Transfer rizika (risk transfer) predstavlja prijenos rizika s osiguranika na

osiguravatelja.

d) Naknada štete (indemnification) podrazumijeva da se u imovinskom osiguranju

osiguranik odgovoran po zakonu ili ugovoru.

pruža ekonomska zaštita i vrijeme trajanja ugovora. Djelatnost osiguranja obavlja se

euzetih obveza, odnosno

isplatom šteta i osiguranih iznosa , p.26).

zadovoljila društvenim i individualnim potrebama. Prema autoru Bijeli (2002, p.26) iz

djelatnosti osiguranja proizlaze dvije grupe funkcija:

Osnovne funkcije:

1) Funkcija naknade šteta i isplate osiguranih iznosa

2) Funkcije preventive

U ostale funkcije spadaju:

1) Socijalna funkcija

2) Razvojna funkcija6

3) Antiinflacijska funkcija

Osnovna funkcija osiguranja je funkcija naknade štete, koja predstavlja suštinu osigurateljne

djelatnosti. Predstavlja pružanje ekonomske zaštite od opasnosti koje ugrožavaju imovinu ili

osobe, a realizira se kroz naknadu šteta i isplatu osiguranih iznosa onima koje osigurani rizici

pogode.

Preventiva

Može se provoditi

nosti, zaštitu djece u

regulacije vodenih tokova) i na ra financiranje ili kreditiranje

prilikom sklapanja osiguran

Od ostalih funkcija jako je važna socijalna funkcija. Što je osiguranje razvijenije, to je manja

obveza države pri pružanju ekonomske po Upravo zbog

osiguranja te tako smanjiti pritisak na državne fondove.

Važnu ulogu ima i razvojna funkcija

sredstva, te ih mogu ulagati u brojne razvojne programe.

inflacija može imati negativne posljedice na standard i život pojedinca, je antiinflacijska

funkcija.

osiguratelja za naknadu štete nastaju s vremenskim razmakom u odnosu na uplatu premije

osiguranja.

Dakle, osiguranje je ekon

osigur

7

fondove osiguravatelja, namijenjene da se isplati naknada onim osiguranicima koju su

pretrpjeli štetu , p.12).

2.2. Razvoj osiguranja

Osiguranje se vezuje za najranije razdoblje ljudskog društva te datira još od prvih oblika

svom je

u

prvim lj

ekonoms

zaj , p.73).

U sredinama u kojima je društvo dosegnulo višu kulturnu i gospodarsku razinu nadziru se

ideje o osiguranju. Prvi i najjednostavniji oblici primjenjivani su u raspodjeli štete u

prijevozu robe, u Kini oko 3000. godine prije Krista. Prva poznata podjela jednog rizika na

manje rizike

i tako

izbjegli da se sva roba odjednom izloži opasnosti.

brodice, gubio samo dio robe, a gubitak su snosili si trgovci zajedno.

-1686. godine

prije Krista). Hamurabijev zakonik obvezivao je trgovce, sudionike karavane, koji su

pustinjom prenosili robu, da solidarno dijele štetu ukoliko je neki sudionik pretrpi zbog

napada razbojnika.

broda koji bez svoje krivice ostane bez broda dobiva od zajednice brodara drugi brod.

kamatu. U 8

onirao je kao jedini oblik osigurava

razvoj instituta osiguranja kakav danas poznajemo. preokret dogodio se kada je

papa Grgur VII 1234. godine dekretom zabranio sklapanje pomorskog zajma zbog

lihvarskih kamata, pa su umjesto njega uvedeni fiktivni kupoprodajni ugovori. Na temelju

njih , a ugovorena naknada za štetu kupcu

. Tako se zapravo pojavio osnovni element osiguranja

(K A , p.53).

osiguranja. Najstariji poznati ugovor o osiguranju sastavljen je u obliku notarijske isprave,

Iz Italije se pomorsko osiguranje brzo širilo na zapadnoeuropske i mediteranske zemlje, te

je i prijelaz od kupoprodajnog do samostalnog ugovora o osiguranju bio mnogo brži. Prva

polica osiguranja izdana je 1384. godine u Pizi. Godine 1435. izdan je prvi izbornik

prva polica životnog

osiguranja. Za kodifikaciju ugovora o pomorskom osigur

pomorskom osiguranju (Odro super assecuratoribus) donesen u Dubrovniku 1568. godine

, p.54).

. Na to su utjecali razvoj

napredak znanosti, stvaranje velikih

gradova, te nove opasnosti koje je donosio razvoj tehnike i prometa. Tehnika osiguranja se

u tom razdoblju usavršava korištenjem znanstvenih metoda statistike i matematike.

razvoj osiguranja u tom razdoblju ima kompanija Lloyd iz Londona. Rad ove kompanije

stanaka brodara, vlasnika tereta i

43) u Republici Hrvatskoj razvoj osiguranja se vezuje se za

su sadržavali odredbe o o

9

o je

1884. godine

posredstvom svojih podružnica i predstavništva. U prekretnicama izazvanima velikim

svjetskom ratovima i gospodarskim krizama nastala je ideja vlastitog osiguranja, koja je od

pol tvenih previranja (A P , p.78).

možemo podijeliti na par faza:

1) ržavno osiguranje (1962.-1967.)

2) tržišno osiguranje (1968.-1973.)

3) samoupravno socijali -1990.)

Nakon 1990. godine nastupa razdoblje razvoja osiguranja u samostalnoj, suverenoj i

neovisnoj Hrvatskoj. To razdoblje karakterizira orijentacija na tržišnu ekonomiju.

Osamostaljenjem Republike Hrvatske stvorene su pretpostavke za organiziranje modernog

Institut osiguranja razvijao se usporedno s razvojem ljudskog društva. Prva funkcija

gospodarskih i drugih djelatnosti. Osiguranje pokriva i rizike suvremene tehnologije, pa je

razvijenost osiguranja usko povezana s razvijenoš

potražnje za uslugama osiguranja, a time i na razvoj osigurateljne djelatnosti ( ,

p.43).

2.3. Klasifikacija osiguranja

, p.46) prve podjele u osiguranju nastale su grupiranjem istih ili

snovna klasifikacija može se izvršiti prema:10

1) Granama osiguranja

2) Predmetu osiguranja

3)

4) Nositelju osiguranja

Podjela na grane osiguranja tj. grupe opasnosti nije istovjetna u djelatnostima osiguranja u

svim državama te se mijenja u skladu s razvojem osiguranja. U Hrvatskoj se upotrebljava

podjela na:

1) Osiguranje civila

2) Osiguranje industrije

3) Osiguranje transporta

4) Osiguranje kredita

5) Osiguranje autoodgovornosti

6) Osiguranje autokaska

7)

8) Osiguranje od nezgode i

9) Osiguranje života

Prema predmetu osiguranja razlikujemo dvije skupine osiguranja:

1) Životna osiguranja i

2) Neživotna osiguranja

Skupina životnih osiguranja dijeli se na osiguranja života i rentno osiguranje.

Osiguranje života je osiguranje osobe e je ugovoreno

ugovorenu svotu , p.292).

U osiguranje života spadaju: 04, p.47)

1) Riziko osiguranje

2) Osiguranje doživljenja

3) Mješovito osiguranje i

4)

11

korisniku osiguranja ako osiguranik umre za trajanja osiguranja (riziko osiguranje), na kraju

ugovorenog trajanja osiguranja ako je osiguranik na životu (osiguranje doživljenja) ili u oba

izn

doživljenja, pa se može koristiti i kao rješenje za ulaganje vlastitih sredstava. Polica može biti

i polog za dobivanje zajma kod osiguravatelja. Polica sa sudjelovanjem u dobiti sklapa se kad

kad se želi prikupiti kapital. U Hrvatskoj je mješovito

diteta ili privremene nesposobnosti za rad (dnevna

Rentno osiguranje je vrsta životnog osiguranja kojim se pokrivaju

eno) ili doživotno. Pravo

pretvaranja kapitala u dohodak (A P , p.124).

nom osiguranju

važno je prije svega njegovo zdravstveno stanje.

Skupina neživotnih osiguranja razvrstava se dalje na 18 skupina osiguranja u koje spadaju:

osiguranje od nezgode, zdravstveno osiguranje, osiguranje cestovnih vozila-kasko, osiguranje

- -kasko, osiguranje pomorsko

jezerskog kaska, osiguranje robe u prijevozu, osiguranje imovine od požara i drugih

opasnosti, ostala osiguranja imovine, osiguranje od automobilske odgovornosti, osiguranje od

a, ostala osiguranja

gubitaka, osiguranje pravne zaštite te o (B , p.47).

12

udio imala: , p.48)

Osiguranja od automobilske odgovornosti (34,04%)

Osiguranje imovine (17,36%)

Životna osiguranja (16,76%)

Osiguranja cestovnih vozila-kasko (10,29%)

Osiguranja od nezgode (7,3%)

Prema n osiguranja dijelimo na obvezna i dobrovoljna osiguranja.

Obvezno osiguranje

pravnom sustavu svake države. U Hrvatskoj se obvezno osiguravaju:

Putnici u javnom prije

osobama,

Vlasnici i korisnici zrakoplova od odgovornosti

Dobrovoljno osiguranje je osiguranje koje se sklapa slobodnom odlukom ili dogovorom

ila njegovog

sklapanja. U ovu skupinu se ubrajaju:

Osiguranje imovine u užem smislu

Transportno osiguranje

Kreditno osiguranje

Osiguranje osoba (ž

Prema nositelju osiguranja postoji osiguranje pravnih subjekata i osiguranje individualnih

osoba.

izravnavanja rizika. Posebno mjesto u njoj zauzima reosiguranje. Reosiguranje je ponovno

više osiguravatelja. Dakle, reosiguranje je osiguranje osiguravatelja.

velike štete tititi od problema s isplatom štete koji mogu

13

nastati, stoga osiguravatelji dio svojih obaveza iz ugovora o osiguranju prenose u reosiguranje

temeljem ugovora o

reosiguranju (K 2007, p.239).

14

3. ORGANIZACIJA TRŽIŠTA OSIGURANJA

, p.54) tržište osiguranja je ukupnost odnosa

odnosi odvijaju

, broju sudionika na

financijskih usluga.

Radi što boljeg upoznavanja s oblicima koji djeluju na Hrvatskom tržištu osiguranja, u

ovom dijelu diplomskog

2) organizacija osiguranja u Republici Hrvatskoj 3) zastupnici i posrednici u osiguranju

3.1. društava

Svrha osiguranja je prenošenje rizika iz okruženja s pojedinca na osiguratelja sklapanjem

ugovora nadoknaditi

i isplata osigurnine

(F 2004, p.26 str).

ti svotu koja je osiguranjem ugovorena presudna je pri

osobe, a prema Zakonu o osiguranju

– kao

15

koje obavlja poslove reosiguranja može biti osn (

, p.65).

Društvo za osiguranje smije obavljati samo poslove osiguranja u pojedinoj vrsti osiguranja

za koju je dobilo dozvolu nadzornog tijela za obavljanje poslova osiguranja (NN 151/05,

).

Poslovi osiguranja su sklapanje i ispunjavanje ugovora o neživotnom i životnom

osiguranju, odnosno reosiguranju, osim obveznih socijalnih osiguranja. Poslove osiguranja

može obavljati: (NN 151/05,

1) društvo za osiguranje sa sjedištem u Republici Hrvatskoj koje je dobilo dozvolu

nadzornog tijela za obavljanje poslova osiguranja,

2) podružnica stranog društva za osiguranje koja je dobila dozvolu nadzornog tijela

za obavljanje poslova osiguranja,

3) e Zakonu, ima pravo

podružnice.

3.2. Organizacija osiguranja u Republici Hrvatskoj

Uzajamno društvo za osiguranje

Ostali oblici organiziranja osiguravatelja

16

3.2.1.

ionice.

ogu njima

Povlaštene

dionice mogu biti do najviše 25% ukupnih dionica , p.74).

Za stjecanje dionica društva za osiguranje na temelju kojih osoba posredno ili neposredno

potrebno je prethodno odobrenje

nadzornog tijela. svako daljnje stjecanje

enje nadzornog tijela

odnosno HANFA-e (NN 151/05, 21).

Osoba koja stekne ili posjeduje dionice u suprotnosti sa Zakonom, nema pravo glasa

odnosno sudjelovanja u upravljanju društvom za osiguranje na temelju dionica koje je

(NN 151/05, 24).

društvo u Hrvatskoj mogu osnovati

vrste osiguranja, koji se može mijenjati samo izmjenama i dopunama Zakona, te uvjeti za

obavljanje djelatnosti osiguranja.

Prema NN 151/05) t

manji od:

1) iznosa 15.000.000,00 kuna ako društvo obavlja poslove osiguranja samo iz

pojedine vrste neživotnih osiguranja,

2) iznosa 22.500.000,00 kuna ako društvo obavlja poslove osiguranja iz svih vrsta

neživotnih osiguranja ili pojedine vrste osiguranja,

3) iznosa 22.500.000,00 kuna ako društvo obavlja poslove životnih osiguranja,

4) iznosa 22.500.000.00 kuna ako društvo obavlja poslove reosiguranja.

osiguranje upravlja Uprava i Nadzorni odbor.

17

mora imati stalno prebivalište u

samo osoba koja dobije odobrenje HANFA-e, a njen mandat ne može biti duži od 5 godina.

Uprava mora voditi poslove društva za osiguranje u Republici Hrvatskoj (NN 151/05, 25).

a društva za osiguranje ne može biti imenovana osoba koja je

povezana s pravnim osobama u kojima društvo za osiguranje ima udio od više od 5% prava

glasa ili takav udio u njihovom temeljnom kapitalu, koja je

ili prokurist u drugom društvu za osiguranje, drugom financijskom koncernu ili drugoj

financijskoj instituciji (NN 151/05, 32).

N : poslovne politike

društva za osiguranje, financijskog plana društva za osiguranje, ustrojstva sustava unutarnjih

kontrola, okvirnog godišnjeg programa rada unutarnje revizije, te

Porezna uprava ili neka druga tijela.

Odgovorni su društvu za osiguranje za štetu koja je nastala zbog zanemarivanja njihovih

obveza, osim ako dokažu suprotno.

(

2007, p.75).

3.2.2. Društvo za uzajamno osiguranje

Društvo za uzajamno osiguranje je organizacijski oblik kod ko

specijalizirana za pojedinu vrstu osiguranja (osim osiguranja od odgovornosti iz upotrebe

prijevoznih sredstava, osiguranja jamstva i kredita te

korisnika. Kao neprofitne i dobrotvorne organizacije redovito imaju povlašten porezni

tretman , p.182).

Društvo ne posluje radi stjecanja dobiti. Svi

Sredstva se prikupljaju u visini koja je potrebna za ispunjenje obveza prema osiguranicima i

18

(ne mogu samo strane osobe), a za osnivanje je potrebno da ugovor od istih rizika sklopi

, p.67).

Prema autoru mogu se osnovati dva tipa društva za uzajamno

osiguranje:

1) – može od svakog

osiguranika zahtijevati uplatu dodatnog doprinosa potrebnog za namirenje

2) – može od svakog

doprinosa i ostalih prihoda društva.

sini dodatnog doprinosa.

Zakonom o osiguranju je propisano da temeljni kapital kod osnivanja društva za uzajamno

osiguranje mora biti najmanje u iznosu troškova osnivanja i organizacije društva te drugih

smije biti viši od iznosa koji je u toj godini bio namijenjen za

(NN 151/05, 40).

kapitala.

potraživanjima prema tom društvu , p.76).

Tijela društva za uzajamno osiguranje jesu uprava, nadzorni odbor i skupština.

U Hrvatskoj je u 2001. godini postojalo samo jedno društvo za uzajamno osiguranje, dok u

2012. godini više nije bilo registrirano niti jedno društvo za osiguranje takve vrste.

19

3.2.3. Ostali oblici organiziranja osiguravatelja

Grupa osiguravatelja - postoji onda kada je društvo za osiguranje ili koncern osiguravatelja,

jedinim ili više društava za osiguranje

odnosno stranoj državi.

koncernu osiguravatelja odnosno financijskom koncernu dostaviti sve podatke i informacije

koje su mu potrebne radi ispunjavanja obveza prema nadzornom tijelu odnosno drugom

za osiguranje u grupi osiguravatelja odgovorno je za ispunjavanje obveza grupe osiguravatelja

kao cjeline. Nadzorno tijelo (HANFA) informacije potrebne za obavljanje nadzora, može

tražiti od povezanih društava za osiguranje, društava koja imaju udjele u društvu za osiguranje

i povezanih društava koja imaju udjele u društvu za osiguranje

uranje, a ono ih nije dostavilo (NN

151/05, 177).

Pool za suosiguranje i reosiguranje - udruženje osiguravatelja ili reosiguravatelja formirano

specijalizirani (specijalizirani su

zrakoplovstva i sl.). Osiguranik ugovara osiguranje sa jednim osiguravateljem, a rizik se

-a i njihovi

udjeli u premiji i štetama.

U Hrvatskoj posluje pool za osiguranje nuklearnih rizika, osnovan kao gospodarsko interesno

je imovine NE Krško od požarnih i nuklearnih

nuklearnog goriva, zajedno sa slovenskim nuklearni pool-om. Hrvatski nuklearni pool

20

sudjeluje kao aktivni reosiguravatelj nuklearnih rizika iz ino

( , p.79).

Klubovi za zaštitu i naknadu - djeluju na bazi uzajamnosti i m

. U pomorskoj

interesa sudionika u pomorskom pothvatu, pa ovisnost šteta i njihove visine o okolnostima na

koje se može utjecati subjektivnim postupkom otežava kalkulir

toga, odgovornost brodara pokriva se uzajamnim osiguranjem samih brodara i raspodjelom

dop

Britaniji i SAD-u (Standard, Miller, West of England, U.K. Mutual Steam Ship Assurance

elikih i

neopravdanih zahtijeva ( , p.190).

Hrvatski ured za osiguranje – je neprofitna pravna osoba koja

osobama predstavlja udruženje društava za osiguranje sa sjedištem u Republici Hrvatskoj.

O

j osnivanja

Hrvatskog ureda za osiguranje bio je da postane hrvatski nacionalni ured za zelene karte

osiguranja te je njegovo osnivanje predstavljalo ispunjenje jednog od uvjeta za prijem

Republike Hrvatske u Sustav zelene karte osiguranja. (www.huo.hr)

Stupanjem na snagu Zakona o osiguranju (Narodne novine 9/94, 46/97) te Zakona o

izmjenama i dopunama Zakona o osiguranju (Narodne novine 20/97, 116/99) djelatnost ureda

je proširena, te uz svoju osnovnu funkciju (nacionalnog ureda zelene karte) preuzima i

neosiguranih motornih vozila, brodica na motorni pogon i zrakoplova kao i kod šteta koje

nka društva za osiguranje i dr.) Djelatnost

govornosti

21

premijskog osiguranja.

Od 01.01.2006. godine djelatnost Hrvatskog ureda za osiguranje proširena je stupanjem na

snagu Zakona o osiguranju i Zakona o obveznim osiguranjima u prometu (Narodne novine

predstavlja

udruženje društava za osiguranje sa sjedištem u Republici Hrvatskoj, te uz naprijed navedene

dskog rješavanja

sporova iz osigurateljnih odštetnih odnosa. (www.huo.hr)

Ured,

Tijela Hrvatskog ureda za osiguranje su skupšti

(NN

151/05, 271).

3.3. Zastupnici i posrednici u osiguranju

Zastupnici i posrednici u osiguranju povezuju ugovaratelje i osiguravatelje. U raznim

posrednike (brokere) i zavisne posrednike ( agenti, zastupnici).

Zastupanje u osiguranju je djelatnost pokretanja, predlaganja i obavljanja poslova pripreme

un jednog ili više društava za osiguranje za

koja je dobila ovlaštenje HANFA-e za obavljanje poslova zastupanja u osiguranju. Poslove

zastupanja u osiguranju mogu kao jedinu djelatnost

Hrvatskoj - poduzetnici (obrtnici) koji obavljaju gospodarsku djelatnost

22

pružanja usluga zastupanja u osiguranju i koja su dobili dozvolu za rad nadzornog tijela za

obavljanje djelatnosti zastupanja u osiguranju. Poslove zastupanja u osiguranju može

obavljati i društvo za zastupanje u osigura -a koje sukladno Zakonu o

osiguranju ima pravo obavljati neposredno ili preko svoje podružnice, a nakon ulaska

Hrvatske u EU. Iznimno, te poslove može obavljati banka uz dozvolu Hrvatske narodne

banke i suglasnost HANFA-e ( , p.83).

Dozvolu za rad izdaje HANFA ako je NN 151/05, 252)

Najmanje jedan zaposlenik mora imati ovlaštenje HANFA-e za zastupanje u

osiguranju i na temelju ugovora o zaposlenju

koja je zaposlena na puno radno vrijeme

Da s društvom za osiguranje, drugim društvom za zastupanje u osiguranju odnosno

u smislu Zakona o

je sklopljena polica osiguranja (NN 151/05,

259).

Posredovanje u osiguranju je djelatnost pokretanja, predlaganja ili obavljanja poslova

pripreme za sklapanje ugovora o osiguranju, o izvršavanju

prava iz ugovora o osiguranju, a posebno pri rješavanju odštetnih zahtjeva naslovljenih na

društvo za osiguranje. Posrednik u osiguranju je fiz dobila ovlaštenje

HANFA-e za obavljanje poslova posredovanja u osiguranju i koja smije obavljati poslove

posredovanja u osiguranju samo na temelju zaposlenja u društvu za posredovanje u osiguranju

( , p.86).

Poslove posredovanja u osiguranju mogu kao jedinu

registrirana kao d

Hrvatskoj, odnosno samo podružnice stranih društava za posredovanje u osiguranju osnovane

23

u Hrvatskoj. Osim njih poslove posredovanja u osiguranju može obavljati i društvo za

EU-a koje sukladno Zakonu o osiguranju ima pravo

obavljati neposredno ili preko svoje podružnice, a nakon ulaska u EU.

Dozvolu za rad izdaje HANFA ako je ispunjeno s NN 151/05, 254)

200.000,00 kn,

Najmanje dva posrednika u osiguranju moraju biti zaposleni na puno radno vrijeme ,

od kojih najmanje jedan mora biti odgovorna osoba društva,

Da s osiguravateljima, reosiguravateljima, drugim posrednicima i zastupnicima ne

povezano dru ,

Da posjeduje ugovor o osiguranju od odgovornosti za štete iz obavljanja djelatnosti u

iznosu ne manjem od 7.500.000,00 kn po svakom odštetnom zahtjevu odnosno

11.250.000,00 kuna za sve odštetne zahtjeve u jednoj godini.

Društvo za posredovanje u osiguranju nema pravo od ugovaratelja osiguranja zahtijevati

ugovoreno.

24

4.

HRVATSKOJ

osiguranika te promjenama unutar regulacije osiguranika. Nadzor nad radom os

društava u Republici Hrvatskoj provodi Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga

) regulacija i

4.1.Društva za osiguranje u Republici Hrvatskoj

U

osiguranje i reosiguranje prikazana su u tablici 1.

Tablica 1: Društva za osiguranje i reosiguranje u Republici Hrvatskoj, 2013. godina

Br. DRUŠTVO ZA OSIGURANJE (REOSIGURANJE)

POSLOVI OSIGURANJA

1 Agram životno osiguranje d.d život

2 Allianz Zagreb d.d složeno (život i neživot)

3 Basler osiguranje Zagreb d.d. složeno (život i neživot)

4 BNP Paribas Cardif osiguranje d.d. neživot

5 Croatia Lloyd d.d reosiguranje

6 Croatia osiguranje d.d. složeno (život i neživot)

7 Croatia zdravstveno osiguranje d.d. neživot

25

8 Ergo osiguranje d.d. Neživot

9 Ergo životno osiguranje d.d. Život

10 Erste Vienna Insurance Group d.d. Život

11 Euroherc osiguranje d.d. Neživot

12 Generali osiguranje d.d. složeno (život i neživot)

13 Grawe Hrvatska d.d. složeno (život i neživot)

14 HOK osiguranje d.d. Neživot

15 Hrvatsko kreditno osiguranje d.d. Neživot

16 Izvor osiguranje d.d. Neživot

17 Jadransko osiguranje d.d. Neživot

18 KD životno osiguranje d.d. Život

19 Merkur osiguranje d.d. složeno (život i neživot)

20 Société Générale osiguranje d.d. Život

21 Sunce osiguranje d.d Neživot

22 Triglav osiguranje d.d složeno (život i neživot)

23 Uniqa osiguranje d.d. složeno (život i neživot)

24 Velebit osiguranje d.d. Neživot

25 Velebit životno osiguranje d.d. Život

26 Wiener osiguranje Vienna Insurance Group d.d. Život

27 Wüstenrot životno osiguranje d.d. Život

automobilske odgovornosti , 2013, p.5

Iz tablice 1. možemo vidjeti da je u Republici Hrvatskoj u 2013. godini poslovalo ukupno 27

društava za osiguranje, od kojih je samo jedno registrirano za obavljanje poslova reosiguranja.

26

Poslovima bavilo

neživotnih osiguranja 10 društava, dok je preostalih 9 pružalo usluge i životnog i neživotnog

osiguranja.

U Hrvatskoj uz navedena društva za osiguranje i reosiguranje postoji i pool za osiguranje i

reosiguranje nuklearnih rizika. On je osnovan kao gospodarsko interesno udruženje, a njegovi

lianz Zagreb d.d., Croatia Lloyd d.d., Croatia osiguranje d.d., Osiguranje Helios

d.d. i Triglav osiguranje d.d.

preuzimaju izvanredne rizike koji se odnose na osiguranje, suosiguranje i reosiguranje

nuklearnih postrojenja odnosno rizika, u zemlji i iz inozemstva, u vezi sa uporabom nuklearne

energije u mirnodopske svrhe -a, Tržište osiguranja u RH 2013, p.168).

4.2.

osiguranja i aktuarske struke, te se pri obavljanju poslova osiguranja mora se pridržavati

Poslove osiguranja obavljaju fizi ili pravne

osobe za društvo za osiguranje ili za osiguranika na temelju ugovora. Prema autoru Novak

(2005, p.299) poslovi osiguranja su: sklapanje i ispunjavanje ugovora o osiguranju imovine i

osoba i ugovora o reosiguranju te poslovi u provedbi mjera za s

koji ugrožavaju osiguranu imovinu i o

poslovi osiguranja su: posredovanje u ugovaranju osiguranja, zastupanje u osiguranju,

smanjenje rizika, snimanje i procjena šteta, prodaja ostataka osiguranih uništenih stvari,

pružanje pr n

osiguranja.

Društvo za osiguranje m

posredovati kod tih poslova. Za obveze iz ugovora o osiguranju i reosiguranju društvo za

osiguranje odgovara svim sredstvima (Novak 2005, p.305).

Sredstva s kojima posluje društvo za osiguranje su: sredstva temeljnog kapitala, premija

27

Premija za osiguranje sastoji se od funkcionalne premije i dijela premije za obavljanje

djelatnosti osiguranja (Novak 2005, p.305).

,

premije koji je namijenjen ispunjavanju obveza iz osiguranja.

avatelja je razlika ukupnih prihoda i ukupnih rashoda.

Prema autoru Novak (2005, p.306) prihodi društva za osiguranje su:

Premije osiguranja (ispravljene za iznose prijenosnih premija i premija predanih u

reosiguranje),

Premije aktivnih poslova suosiguranja i reosiguranja,

Ostali prihodi poslova osiguranja

Ostali poslovni i izvanredni prihodi

Rashodi društva za osiguranje su: (Novak 205, p.306)

Troškovi za štete po osnovi osiguranja, suosiguranja, ugovorenih svota, umanjeni za

dio reosiguravatelja u štetama,

Rashodi za preventivu,

Ostali troškovi poslova osiguranja,

Troškovi za provedbu djelatnosti osiguranja i reosiguranja i

Izvanredni troškovi.

Prema aut , p.148) ak

osiguravatelja, a u skladu je sa zakonom za:

ugovorenih svota za osiguranje života,

Izdvaja

Zadržanu dobit.

28

Gubitak društava za osiguranje pokriva se iz:

Zadržane dobiti,

Dodatnog doprinosa,

Fonda preventive,

Jedan od pokaz

kao prihod društva za osiguranje i reosiguranje, kod

razdoblja (

razdoblje), a

su ugovoren ana (bez

).

(www.limun.hr)

Grafikon 1: a bruto premija u razdoblju 2008.-2013. )

Izvor: Izrada studenta prema podacima HUO-a, tržište osiguranja u RH 2013.

ruto premije u razdoblju od 2008. do 2013. godine.

Iz grafikona je vidljivo da je nakon 4 uzastopne godine pada ukupne premije 2013. godina

8.600.000

8.800.000

9.000.000

9.200.000

9.400.000

9.600.000

9.800.000

2008 2009 2010 2011 2012 2013

29

završila ipak blagim rastom od 0,4% te je iznosila 9.076.600 kn. Time je zaustavljen pad

ukupne premije -2,8% i -1,1%. Ako

ukupnu premiju usporedimo sa 2008. godinom, kao zadnjom godinom u kojoj je premija

Dakle, prema podacima, u 2013.

38.124.799 kn više u odnosu na prethodnu godinu.

Grafikon 2

obveznih osiguranja u prometu s posebnim osvrtom na osiguranje od

automobilske odgovornosti, 2013., p.7

Euroherca. Od njih je jedino Allianz zabilježio rast premije i tržišnog udjela.

30

uvjerljivo zauzima Croatia osiguranje s

udjelom od 28,92% i ukupnom premijom od 2,625 milijarde kuna, što je u odnosu na

prethodnu 2012. godinu manje za 3,1%. Drugo mjesto na tržištu zadržao je Allianz Zagreb s

s udjelom

10,69% i ukupnom premijom 970 milijuna kuna, manjom za 0,6% u odnosu na prethodnu

godinu. Slijede ih Jadransko osiguranje sa udjelom 6,90% i ukupnom premijom od 626

milijuna kuna što je manje za 0,2% u odnosu na prethodnu 2012. godinu, te društvo Wiener

VIG sa udjelom od 6,09 % i ukupnom premijom od 552 milijuna kuna (manjom za 6,7% u

odnosu a prethodnu godinu.

i udio na tržištu

osiguranja u Republici Hrvatskoj.

Grafikon 3 društava

osvrtom na osiguranje od automobilske odgovornosti, 2013

28,9

12,99

10,69 6,9

6,09

34,43

31

život i neživot, ali svoj primat na tržištu temelji prvenstveno na segmentu neživotnih

osiguranja. Lider je kasko osiguranju brodica i jahti.

Odnos životnih i neživotnih osiguranja je neznatno izmijenjen u 2013. godini te i dalje nije

vidljivo da se hrvatsko tržište približava stanju koje prevladava razvijenim europskim

osiguranja.

Grafikon 4: Struktura ukupne premije osiguranja po skupinama osiguranja

osvrtom na osiguranje od automobilske odgovornosti, 2013

Iz

to premiji životnih osiguranja.

s 33,74%

u premiji neživotnih osiguranja. uštva

premije neživotnih osiguranja).

2013. godini.

0

10

20

30

40

50

60

70

80

2012 2013

32

Grafikon 5: Struktura ukupne premije po vrstama osiguranja u 2013.

Izvor: Izrada studenta -a, Tržište osiguranja u RH 2013.

osiguranje od odgovornosti za upotrebu motornih vozila najzastupljenije sa udjelom od

32,81%

Slijedi ga životno osiguranje sa udjelom 27,97% , ostala neživotna

osiguranja sa 12,65%, ostala osiguranja imovine sa 7,38%. Osiguranje cestovnih vozi

7,3% ukupne premije, osiguranje od požara i elementarnih šteta 6,42% i osiguranje od

nezgode 5,47%.

za 2012. i 2013. godinu.

32,81

5,47

6,42

7,3 7,38

12,65

27,97

33

Tablica 2

-a, Tržište osiguranja u RH 2013, p. 24

U skupini neživotnih osiguranja pad premije je zabilježen kod više od polovice vrsta

osiguranja, dok su u skupini životnih osiguranja životno i rentno osiguranje zabilježili rast

premije.

Pad premije bilježe: Osiguranja jamstava (smanjenje za 22,43%); Putno osiguranje

(smanjenje za 9,46%); Osiguranje cestovnih vozila – kasko (smanjenje za 8,02%), Ostala

34

letjelica (smanjenje za 3,63%), Osiguranje troškova pravne zaštite (smanjenje za 3,56%),

Osiguranje plovila (smanjenje za 3,05%), Osiguranje od nezgode (smanjenje za 1,55%),

Osiguranje kredita (smanjenje za 0,96%) te Osiguranje od požara i elementarnih šteta

(smanjenje za 0,61%). U skupini životnih osiguranja pad bilježe redom Životna ili rentna

osiguranja kod kojih osiguranik na sebe preuzima investicijski rizik (smanjenje za 10,55%),

životno osiguranje (smanjenje za 4,05%).

Rast premije bilježe: - kasko (porast za 54,27%), Osiguranja

letjelica - kasko (porast za 18,72%), Osiguranje robe u prijevozu (porast za 7,58%), Ostala

osiguranja od odgovornosti (porast za 7,44%), Osiguranje od odgovornosti za upotrebu

plovila (porast za 5,44%), Zdravstveno osiguranje (porast za 4,51%), Osiguranje raznih

financijskih gubitaka (porast za 4,39%) te Osiguranje od odgovornosti za upotrebu motornih

vozila za 1,30%. U skupini životnih osiguranja porast bilježe Rentno osiguranje (porast za

34,86%) te Životno osiguranje za 4,54%.

4.3.

nadzor financijskih usluga (HANFA). Agencija je samostalna pravna osoba s javnim

ovlastima u okviru svog djelokruga i nadležnosti propisanih zakonom, koja za svoj rad

od

nadzirati osobe koje pružaju usluge u nebankarskom sustavu. Za takvu vrstu institucije se

upravo iz takvih razloga u svijetu koristi izraz „regulator“.

Mišljenja ekono

Vaughan 2000, p.85). Dok jedni smatraju da je osnovna

uloga

se zaštitilo kupca osiguranja od posljedica nedovoljnog poznavanja proizvoda osiguranja i

karakteristika osiguravatelja.

35

Regulacija osiguranja primarno je u

4.3.1. Osnivanje društava i dozvola za obavljanje poslova osiguranja

Važan segment regulacije osiguranja je postavljanje dovoljno striktnih zahtijeva za ostvarenje

dozvole za obavljanje poslova osiguranja, ali ne i previsokih, kako oni ne bi bili

minimalnoj svoti vrsta

za

-

društvo mora nakon osnivanja imati dozvolu ili licencu.

Regulacija za osnivanje i davanje dozvole za obavljanje poslova osiguranja usmjerena je na

potrebne minimalne svote temeljnog kapitala, na kompetentnost menadžmenta i

Svota temeljnog kapitala

– poslovi životnog

kapitala razlikuje se i po obliku organiziranja d , p.330).

4.3.2. Regulacija ugovora o osiguranju

S obzirom na kompleksnost ugovora o osig

interpretacija u sferi ugovora o osiguranju. Glavni cilj regulacije ugovora je zaštita

36

osiguranika od prijevare i postavljanja

h elemenata ugovora za pojedine vrste osiguranja, a pritom se može

zaštite ugovaratelja osig , p.338).

4.3.3. Regulacija premijskih stopa

U svrhu održavanja solventnosti osiguranja i zaštite kupaca osiguranja, regulacija premijskih

stopa. nosti premija

osiguravatelji u ostvarivanju neopravdano visokih profita na teret osigu

, p.338).

njihovu primjenu) sve do

cijena osig , p.339).

37

4.3.4. Prodaja osiguranja i zaštita kupaca osiguranja

Prema au , p.339) p

propisivanjem uvjeta za ostvarenje dozvole za obavljanje poslova prodaje osiguranja, poslova

savjetovanja i drugih poslova povezanih s prodajom osiguranja posrednicima u osiguranju te

propisivanjem obveze informiranja kupaca o karakteristikama ugovora o osiguranju, zabrane

osiguranja. Cilj regulacije prodaje osiguranja je zaštita k

teresima, a koje nisu u interesu kupaca

osiguranja.

4.3.5. Financijska regulacija

Prema

nadzornog tijela dobiva dozvolu za rad moraju biti nadzirani tijekom cijelog vremena

oba

kontinuirani nadzor nad radom društava. Da bi se pravodobno i na vrijeme otklonile

za

osiguranje, važno je otkriti ih na vrijeme. Financijski nadzor usmjeren je na održavanje

1) Adekvatnost kapitala

društva, kao jednog od glavnih razloga postojanja regulacije osiguranja. Ostvaruje se

propisivanjem adekvatnosti kapitala odnosno minimalnih granica solventnosti koje društvo za

društava usmjereni su na osiguranje kapitala

38

kapital koji je procijenjen korištenjem pristupa temeljenog na

2007, p.331).

U skladu s tim javila se potreba promjena u sferi reguliranja granice solventnosti u Europskoj

uniji. Okvir koji je reguliralo granice solventnosti u Europskoj uniji, postavljen prvom

smjernicom na neživotno osiguranje 1973. godine i prvom za životno osiguranje 1979.

godine, dopunjen je novim smjernicama 2002. godine, kao dio paketa „Solventnost I“. Nova

regulacija solventnosti temelji se na integriranom pristupu riziku i razvija se kao dio projekta

„Solventnost II“, koji ima mnogo širi obuhvat od prethodnog. Nova regulacija solventnosti

rizicima kojima su izloženi. Ciljevi nove regulacije solvent ,

p.331)

Zaštita osiguranika,

društva,

Izbjegavanje prekomjerne složenosti,

Reflektiranje kretanja na tržištu,

ne detaljnih pravila),

Izbjegavanje nepotrebne prekapitalizacije.

, p.332)

za procjenu cjelokupne solventnos

Bazela II

u osiguranju,

Izgradnja sustava solventnosti na riziku orijentiranom pristupu s poticanjem

na mjerenje i upravljanje rizicima,

Pristup zahtjevima za kapitalom a dvije razine: 1) ciljani zahtjev koji se temelji na

39

Radi ostv

Efikasniji nadzor grupa osiguratelja i financijskih konglomerata,

Harmonizacija kvantitativnih i kvalitativnih metoda nadzora,

konvergencije u postavljanju standarda razboritosti.

Novi sustav solventnosti temelji se na tri stupa, kako je prikazano .

Tablica 3

1. STUP 2. STUP 3. STUP

Principi unutarnje kontrole i upravljanja rizikom

Objavljivanje

Zahtjev za minimalnim kapitalom

Nadzor procesa revizije Transparentnost

Zahtjev za kapitalom za održavanje solventnosti

Investicijska pravila

(2007, p.333.)

Prvi stup odnosi se na osiguranje adekvatnih financijskih resursa društava za osiguranje,

odnosno

vrednovanje imovine i obveza te

potrebnog solventnog kapitala i minimalnog potrebnog kapitala. Drugi stup odnosi

tite procjene rizika i

solventnosti i proces nadzora nad društvima za osiguranje, odnosno društvima za

vne objave te tržišne discipline.

(www.hanfa.hr)

40

2)

premija ovisne i neovisne o rezultatu bonusi i popusti), zakonski propisano rezerviranje za

129).

3) Ulaganje sredstava

S obzirom da je osiguranje primarni izvor zaštite imovine i ljudi, a životno osiguranje je i

ka u smislu povrata sredstava i

država nastoji usmjeriti tokove institucionalne štednje u željenom pravcu (npr. u državne

financijske instrumente u svrhu financiranja p

i za ostvarenjem sigurnosti, profitabilnosti i likvidnosti.

smislu

štava:

, p. 334)

Kvantitativna portfolio regulacija –

Pravila razboritosti –

imovine i obveza unutar kojih bi trebao utvrditi i voditi investicijsku politiku

su u nekim zemljama prisutna oba pristupa regulaciji. Dok se nekada regulacija ulaganja

41

i na ukupne investicije, ali s ciljem

4)

nadzornom tijelu na godišnjoj i polugodišnjoj razini. Nadzorno tijelo tako prikuplja

osigurnina i dr.

5)

Likvida

izmirivanje obveza društva. Prve na listi su obveze prema osiguranicima, a na posljednjem

42

5. HRVATSKA AGENCIJA ZA NADZOR FINANCIJSKIH USLUGA

U Republici Hrvatskoj nadzor nad poslovima osiguranja je do 31.05.2005. godine obavljala

Direkcija za nadzor društava za osiguranje, a od 01.01.2006. godine taj posao obavlja

Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga (HANFA).

djelatnost koju su do tad obavljale Direkcija za nadzor društava za osiguranje, komisija za

vrijednosne papire Republike Hrvatske i Agencija za nadzor mirovinskih fondova i osiguranja

(HAGENA). Poslovanje HANFA-e na tržištu osiguranja

HANFA je samostalna pravna osoba s javnim ovlastima odgovorna hrvatskom saboru.

Provodi nadzor tržišta osiguranja, odnosno zakonitosti poslovanja subjekata nadzora radi

osiguranika, odnosno korisnika osiguranja te pridonošenja stabilnosti financijskog sustava.

Osim nadzora nad društvima za osiguranje i društvima za reosiguranje, HANFA provodi i

posredovanja u osiguranju i reosiguranju te Hrvatskim uredom za osiguranje. Subjekti

propisanim zakonskim uvjetima, prije izdavanja dozvole za obavljanje poslova. HANFA

dobivanje ovlaštenja za obavljanje

poslova zastupanja u osiguranju, odnosno posredovanja u osiguranju i reosiguranju te izdaje

zakonskim i podzakonskim aktima, HANFA izdaje i ovlaštenje za obavljanje poslova

ovlaštenog aktuara.

HANFA-e, 2) zakonodavni okvir i nadležnost agencije, 3) organizacijska struktura i 4)

postupak nadzor koji provodi agencija. (www.hanfa.hr)

5.1. -e

Temeljni ciljevi HANFA-

transparentnosti, izgradnje pov

43

tama ulaganja i financijskih poslova. Osim toga,

financijskih usluga, investitorima i ostaloj javnosti pri tome va

regulacije subjekata nadzora .

5.2. Zakonodavni okvir i nadležnost agencije

HANFA, a prestaje s radom Komisija za vrijednosne papire Republike Hrvatske, Agencija za

nadzor mirovinskih fondova i osiguranja i Direkcija za nadzor društava za osiguranje.

HANFA je u obavljanju svojih javnih ovlasti ovlaštena da donosi propise za provedbu zakona

zin djelokrug: Zakona o HANFA-i Zakona o tržištu vrijednosnih papira (NN

84/02), Zakona o investicijskim fondovima (NN 114/01), Zakona o privatizacijskim

jihovih obitelji

društvima i isplati mirovina na temelju individualne kapitalizirane štednje (NN 63/00),

Zakona o osiguranju (NN 11/02), Zakona o posredovanju i zastupanju u osiguranju (NN

227/99) i drugim zakona kada je zakonom ovlaštena.

izdavatelja vrijednosnim papira, društava za upravljanje investicijskim fondovima,

privatizacijskim investicijskim fondovima, mirovinskim fondovima, Fondom hrvatskih

brokerskih društava brokera i investicijskih savjetnika, institucionalnih ulaganja, Središnje

depozitarne agencije, Središnjeg registra osiguranika, društava za osiguranje, mirovinskih

ave

poslovima leasinga i faktoringa, osim ako ih banke obavljaju unutar svoje registrirane

djelatnosti.

44

nepravilnosti, izdaje i oduzima dozvole, odobrenja i suglasnosti kada je za to ovlaštena

Zakonom, te licencije, autorizacije, odobrenja i suglasnosti kada je za to ovlaštena Zakonom o

društvima i isplati mirovina na temelju individualne kapitalizirane štednje i odobrenja i

suglasnosti kada je za to ovlaštena Zakonom o osiguranju, Zakonom o posredovanju i

zastupanju u osiguranju, Pravilnikom o uvjetima za dobivanje ovlaštenja za obavljanje

aktuarskih poslova i Pravilnikom o uvjetima za dobivanje ovlaštenja za obavljanje poslova za

posredovanje i zastupanje u osiguranju.

Osim navedenih poslova, H

djeluje financijsko tržište. Donosi podzakonske akte

procedura za jedinstveno obavljanje nadzora unutar svog djelokruga i nadležnosti i daje

mišljenje o provedbi zakona na zahtjev stranaka u postupku ili osoba koje dokažu svoj pravni

interes. Poduzima druge mjere i obavlja druge poslove u skladu sa zakonskim ovlaštenjima.

a koja se

ja se

vode pred tim tijelima a u svezi su s postupcima iz djelokruga i nadležnosti HANFA-e

(NN140/5, .

HANFA i Hrvatska narodna banka (HNB)

drugom sve podatke i informacije o subjektima nadzora iz svog djelokruga i nadležnosti, koji

odobrenja. M

adzornog tijela. Razmjena

eg razmjene informacija te koordinacija

-a. U izvršavanju zakonom

HANFA

45

suradnje.

nadzora odnosno supervizije financijskih institucija i tržišta. Na postupke koje u okviru svoje

nadležnosti provodi

Akti HANFA-e se može pokrenuti

upravni spor 16).

5.3. Organizacijska struktura

Prema Zakonu o Hrvatskoj agenciji za nadzor financijskih usluga (NN, 140/5), HANFA ima

Hrvatski sabor na prijedlog Vlade Republike

Hrvatske. Da bi bili imenovani, moraju biti državljani Republike Hrvatske koji imaju visoku

a, aktuarske znanosti ili prava. Imenuju se na razdoblje

od šest godina od dana imenovanja i mogu biti imenovani ponovno na istu funkciju. Dužni su

ponašati se tako da ne umanjuju osobni ugled ili ugled Agencije te da ne dovode u pitanje

samostalnost i neovisnost pri obnašanju svoje dužnosti i samostalnost i neovisnost Agencije te

je zabranjen svaki oblik utjecaja na rad Agencije koji bi mogao dovesti u pitanje zakonom

koji zastupa HANFA-u i njome

rukovodi, organizira te vodi rad i poslovanje sukladno ovom Zakonu i Statutu Agencije.

Njegovo imenovanje

a na koji se može biti ponovno imenovan. Statutom Agencije razrada poslova,

uvjeti za imenovanje koje mora ispunjavati glavni tajnik te ostali odnosi Up

glavnog tajnika.

HANFA ima i Savjet, koji je , od kojih tri

46

aktuarske znanosti ili prava.

jesto se imenuje pod

podzakonskim aktima Agencije. Savjet Agencije

a nadzorne prakse.

Sve odluke iz djelokruga i nadležnosti HANFA-e

od najmanje tri glasa s tim da predsjednik ili

nja.

-e.

Slika 1: organizacijska shema HANFA-e

Izvor: www.hanfa.hr

47

5.4. Postupak nadzora koji provodi Agencija

HANFA obavlja nadzor nad društvima za osiguranje radi provjere poštovanja pravila o

osiguranje, te propisa donesenih na temelju tih zakona. Obavlja i nadzor nad pravnim

osobama povezanim s društvima za osiguranje ako je to nužno radi nadzora nad poslovanjem

društva za osiguranje 156).

Nakon što je društvo za osiguranje osnovano te nakon što je dobilo dozvolu za obavljanje

poslova, regulacija osiguranja nastavlja se na propisivanje uvjeta djelovanja društva za

osiguranje po izdavanju dozvole za obavljanje poslova osiguranja. Osim toga, po izdavanju

dozvole za rad i poslovanja društva za osiguranje nastavlja se djelovanje nadzornog

tijela kroz kontinuirani nadzor financijskih uvjeta, odnosno poštivanje pravila o upravljanju

Jakov

osiguranje su:

osoba koje su prema propisima obvezne izvještavati nadzorno tijelo, odnosno

Pregled poslovanja društva za osiguranje,

i

nepravilnosti, je dodatnih mjera, oduzimanje dozvole, posebnu upravu,

osiguranje i podnošenje prijedloga za pokretanje prekršajnog postupka.

prikazani neki od segmenata nadzora osiguranja na tržištu osiguranja u Republici Hrvatskoj.

1) Adekvatnost kapitala – Prema propisima o adekvatnosti kapitala društvo za

osiguranje obvezno je održavati razinu kapitala adekvatnu opsegu i vrstama poslova

osiguranja koje obavlja te s obzirom na rizike kojima je izloženo (NN 151/5,

48

dopunskog kapitala, te smanjivanjem tog zbroja za opisane

Zakonom o osiguranju (NN 151/5, -97). Kapital društva za osiguranje mora biti

osiguranje koje obavlja poslove životnog osiguranja i društvo za osiguranje koje

obavlja poslove neživotnog osiguranja (NN 151/5, -99). Prema propisima o

dopunskog kapitala) ne smije biti manji od 1/3 granice solventnosti društva za

osiguranje koje obavlja poslove životnog osiguranja odnosno društva koje obavlja

poslove neživotnih osiguranja (NN 151/5, 100). Ako kapital društva za osiguranje

obvezna neodgodivo prihvatiti mjere u svrhu osiguravanja kapitala za koje je

nadležna, odnosno obvezna je izraditi prijedlog mjera za koja su nadležna druga tijela

društava za osiguranje. O tim mjerama odnosno prijedlozima mjera uprava je obvezna

izvijestiti nadzorno tijelo.

2) – Zakonom o osiguranju propisane su vrste koje

društvo za osiguranje mora oblikovati u vezi sa svim poslovima osiguranja koje

og rizika

koji proizlaze iz poslova osiguranja koje obavlja. Nadzorno tijelo propisalo je mjere za

151/5,

3) Regulacija investicija -

namijenjeno

gubitaka koji proizlaze iz poslova osiguranja koje obavlja društvo za osiguranje te s

osiguranja. Pri ulaganju društvo mora uzeti u obzir vrstu poslova osiguranja koje

, tržišnosti i disperzije ulaganja

(NN 151/5,

kod kojih

osiguranik preuzima investicijski rizik te propise o obvezi odvajanja imovine za

49

151/5,

-128).

4) - i

kao npr. upis i promjena podataka koji se upisuju u sudski registar, saziv skupštine i

odnosno izmjeni kvalificiranih udjela i dr. Posebno se propisuje obveza uprave društva

nosno

solventnost društva, ako nastupe razlozi za prestanak i oduzimanje dozvole za

te mjere da ono ne dostiže propisanu granicu solventnosti (NN ).

5) Likvidacija društva -

pravila o upravljanju rizicima ono može odlukom o otklanjanju nezakonitosti i

nepravilnosti u okviru mjera nadzora (NN 151/5,

. Ako dio dodano pr

likvidnost ili solventnost odnosno sigurnost osiguranika, nadzorno tijelo donosi

odluku o posebnoj upravi (NN 166). Ako na temelju

o financijskom stanju i uvjetima poslovanja procjeni da se financijsko stanje nije

poboljšalo do mjere da društvo dostiže granicu solventnosti te da ne postoje uvjeti za

prva prodaj dionica na temelju odluke koju donese skupština ne uspije, nadzorno

oduzeta dozvola za obavljanje poslova osiguranja; ako je društvu prestalo vrijediti

odobrenje za obavljanje poslova osiguranja, a

postupkom preoblikovanja, prestanka ili s postupkom ponovnog dobivanja odobrenja

dužnosti ili ako ne obavlja

50

151/5,

).

6) Regulacija premijskih stopa – Temeljem Zakona o osiguranju u okviru redovitog

a

osiguranju, za što mu uprava društva mora prepustiti sve podatke koji su mu potrebni

neodgodivo izvijestiti upravu društva za osiguranje. Uprava je dužna je obvezna

ih ne poduzme, ovlašteni aktuar je o obvezan izvijestiti nadzorno tijelo. Ovlašteni

aktuar je dužan izvje

dostaviti nadzornom odboru i upravi (NN 151/5,

društvo je obvezno podnijeti nadzornom tijelu u roku od 14 dana od podnošenja

osiguranja u skladu s propisima (NN ).

7) Prodaja osiguranja i zaštita klijenta – opisivanjem zastupanja i

informacija ugovaratelju osiguranja pri sklapanju i za vrijeme trajanja ugovora o

osiguranju, te posebnim odredbama Zakona osiguranju vezanim za z

ostvarivanje poslova zastupanja odnosno posredovanja u osiguranju; društvo i obrt za

stjecanje dozvole za obavljanje djelatnosti zastupanja, te društvo za obavljanje

djelatnosti posredovanja u osig , p.347). Time se

po

obilježjima ugovora o osiguranju.

51

8) Ugovori o osiguranju –

Zakona, Ugovor o osiguranju, ne primjenjuju na pomorska osiguranja niti na druga

osiguranja na koja se primjenjuju pravila o pomorskom osiguranju, kao ni na

osigur

prometu; Ugovor o do

dobrovoljnom zdravstvenom osiguranju; Zakonom o obveznim i stvarnopravnim

ometu

, p.346).

- -e 2006. godine

– ukupna premija je do 2011. godine porasla više od 40%,

godine iznosila

a.

Ipak, financijska kriza utjecala je na tržište osiguranja, a

kvalitetno lobiraju i jedinstveni su u borbi za svoje interese.

Dolazak inozemnih osiguravatelja donio je svjež kapital i pospješio razvoj djelatnosti,a iako

www.banka.hr)

52

6.

Još od davnina težnja pojedinca i društva je zaštita od raznovrsnih i mnogobrojnih opasnosti

koje mu prijete, ugrožavaju opstanak i nanose štetu imovini. Ta se zaštita s vremenom

usavršavala

društva koja pružaju usluge osiguranja.

U Republici Hrvatskoj danas posluje 27 društava za osiguranje, te jedno društvo za

pojedincima potrebnu sigurnost zaštite života i imovine, a osnovni ciljevi koje nastoje

ost

Predstavljaju pravne osobe koje obavljaju poslove osiguranja, te se ubrajaju u nebankarske

financijske organizacije i važan su sudionik financijskog tržišta. Poslovi osiguranja odnose se

na sklapanje i ispunjavanje ugovora o neživotnom i životnom osiguranju odnosno

reosiguranju, osim obveznih socijalnih osiguranja. U hrvatskoj se društvo za osiguranje može

organi

ta dva oblika postoji još i: grupa osiguravatelja, pool za suosiguranje i reosiguranje, klubovi

za zaštitu i naknadu i Hrvatski ured za osiguranje.

Ovim radom je objašnjeno funkcioniranje tržišta osiguranja u Republici Hrvatskoj, a

pozornost je usmjerena na nadzor njegovog poslovanja.

regulirano je Zakonom o osiguranju i brojnim drugim propisima, a da bi ih se osiguravatelji

pridržavali, nadzor nad njihovim poslovanjem provodi Hrvatska agencija za nadzor

financijskih usluga –

temeljem zakona o Hrvatskoj agenciji za razvoj financijskih usluga, a prestankom rada

Direkcije za nadzor društava za osiguranje, Komisije za vrijednosne papire Republike

Hrvatske i Agencije za nadzor mirovinskih fondova i osiguranja. Ona je stalna, neovisna te

državnom sabo Temeljni

ciljevi HANFA-

zakonitosti poslovanja subjekta nadzora te se u ostvarenju tih

transparent

53

i kontrole njegovog poslovanja. Osiguravatelj može dobiti dozvolu za rad ako raspolaže

te n astavlja i tijekom

cijelog posl

HANFA obavlja nadzor nad društvima za osiguranje radi provjere poštovanja pravila o

osiguranje, te propisa donesenih na temelju tih zakona.

-

kriza je ostavila svoj trag. Dolazak inozemnih osiguravatelja donio je svjež kapital i pospješio

razvoj djelatnosti, a iako je kriza i premija pada društva imaju potporu svojih vlasnika i na

54

LITERATURA

Knjige

1. , Ekonomika osiguranja, Alfa, Zagreb

2. I., Osnove osiguranja – , TEB –

Poslovno savjetovanje d.o.o., Zagreb

3. Osiguranje i rizici, RRiF plus, Zagreb

4. Osiguranje i reosiguranje, Tectus, d.o.o., Zagreb

5. Korporativni imidž s primjenom u osiguranju

6. I. 2011, Menadžment intelektualnog kapitala

7. 2004, , Ekonomski fakultet

Sv

8. Novak, B. 2005, Financijska tržišta i institucije, Ekonomski fakultet u Osijeku,

Osijek

9. Vaughan, E., Vaughan, T. 2000, Osnove osiguranja, Mate d.o.o., Zagreb

Ostali izvori

10. Zakon o osiguranju, 2005, Narodne novine, Zagreb, br. 151

11. Zakon o Hrvatskoj agenciji za nadzor financijskih usluga, 2005, Narodne novine,

Zagreb, br.140

12.

13.

posebnim osvrtom na osiguranje od automobilske odgovornosti, 2013

14. Hrvatski ured za osiguranje, Izvješ

15. www.hanfa.hr

16. www.limun.hr

17. www.huo.hr

18. www.banka.hr

55

POPIS SLIKA, TABLICA I GRAFIKONA

POPIS TABLICA

Tablica 1: Društva za osiguranje i reosiguranje u Republici Hrvatskoj, 2013. godina........... 25

34

..................................................................... 40

POPIS GRAFIKONA

- ......... 29

Grafikon 2: ............................... 30

..................................................... 31

Grafikon 4: Struktura ukupne premije osiguranja po skupinama osiguranja........................... 32

Grafikon 5: Struktura ukupne premije po vrstama osiguranja u 2013. .................................... 33

POPIS SLIKA

Slika 1: organizacijska shema HANFA-e ................................................................................ 47

56