S027

VALSTYBINIO SOCIALINIO DRAUDIMO FONDO VALDYBOSPANEVĖŽIO SKYRIUS

Juridinių asmenų registras, kodas 191674725, Vasario 16-osios g. 60, LT-35167 Panevėžys

FINANSINĖS BŪKLĖS ATASKAITAPAGAL 2016 M. KOVO 31 D. DUOMENIS

2016-05-0jNr. {A-Į;?

Pateikimo valiuta ir tikslumas: Eur--

PaskutinėPaskutinė

Eil.Straipsniai

Pastabosataskaitinio

praėjusioNr. Nr. ataskaitinio

laikotarpio dienalaikotarpio diena

I 2 3 4 5A. ILGALAIKIS TURTAS 4312968 4276179I. Nematerialusis turtas I1.1 Plėtros darbai1.2 Programinė jranga ir jos licencijosl.3 Kitas nematerialusis turtas1.4 Nebaigti orojektai ir išankstiniai mokėjimaiII. Ilgalaikis materialusis turtas 2 4184840 414805111.1 Žemė11.2 Pastatai 4029143 40445971l.3 Infrastrukturos ir kiti statiniai O O11.4 Nekilnojamosios kulturos vertybės11.5 Mašinos ir jrenginiai 35 708 3755111.6 Transporto priemonės I I

II.7 Kilnojamosios kulturos vertybės11.8 Baldai ir biuro iranga 57468 6238911.9 Kitas ilgalaikis materialusis turtas 326 358Il.l O Nebaigta statyba ir išankstiniai mokėjimai 62193 3 154Ill. Ilgalaikis finansinis turtas 3 128 128 128 128IV. Kitas ilgalaikis turtasB. BIOLOGINIS TURTASC. TRUMPALAIKIS TURTAS 4 742625 318998I. Atsargos 4.1 2124 222l.l Strateginės ir neliečiamosios atsargos1.2 Medžiagos, žaliavos ir ukinis inventorius 2124 222l.3 Nebaigta gaminti orodukciia ir nebaigtos vvkdvti sutartvs1.4 Pagaminta orodukciia, atsargos, skirtos Darduoti (Derduoti)1.5 Ilgalaikis materialusis ir biologinis turtas, skirtas parduotiII. Išankstiniai apmokėjimai 4.2 629 1006Ill. Per vienus metus gauti nos sumos 4.3 739871 317771111.1 Gautini mokesčiai ir socialinės jmokos

1Il.2 Gautinos finansavimo sumos

1Il.3Gautinos sumos už turto naudojimą, parduotas prekes,turtą, paslaugas

111.4 Sukauptos gautinos sumos 739737 317771111.5 Kitos l!autinos sumos 135IV. Trumoalaikės investiciiosV. Pinigai ir pinigų ekvivalentai 4.4

IŠ VISO TURTO: 5 055 593 4595 177

Pateikimo valiuta ir tikslumas: Eur--

PaskutinėPaskutinė

Eil.Straipsniai

Pastabosataskaitinio

praėjusioNr. Nr. ataskaitinio

laikotarpio dienalaikotarpio diena

D. FINANSAVIMO SUMOS 5 4168857 4149 IIII. Iš valstvbės biudžetoII. Iš savivaldvbės biudžetoIII. Iš Europos Sąjungos, užsienio valstybių ir tarptautiniųIV. Iš kitų šaltiniu 4168857 4149 IIIE. IJSIPAREIGOJIMAI 886735 446066I. IIp"alaikiai isinareigoiimai 6 128 128 128 1281.1 Ilgalaikiai finansiniai isioareigoiimai1.2 1I~laikiai atidė;iniai1.3 Kiti i1aalaikiai isinareiaoiimai 128 128 128 128II. Trum~laikiailsmareip"oi imai 7 758608 317938

11.1Ilgalaikių atidėjinių einamųjų metų dalis ir trumpalaikiaiatidėjiniai

11.2 lIaalaikiu isioareigoiimu einamuiu metu dalis11.3 Trum~laikiai finansiniansmareWOlimai11.4 Mokėtinos subsidi ios, dotaciios ir finansavimo sumos11.5 Mokėtinos sumos i biudžetus ir fondus11.5.

Grąžintinos finansavimo sumos1

11.5.Kitos mokėtinos sumos biudžetui

211.6 Mokėtinos socialinės išmokos11.7 Gražintini mokesčiai, imokos ir iu oermokos11.8 Tiekėiams mokėtinos sumos 132177 1460011.9 Su darbo santvkiais susiie isioareigoiimai 254685 2416111.10 Sukauotos mokėtinos sumos 371 746 279 177II. II Kiti trumoalaikiai isioareiQoiimaiF. GRYNASIS TURTAS 8I. Dalininkll kanitalasII. RezervaiII. I Tikrosios vertės rezervas11.2 Kiti rezervaiIII. N uosavvbės metodo itakaIV. Sukau otas oerviršis ar deficitasIV.! Einam--;;;;;-met" nerviršis ar deficitasIV.2 Ankstesnill metll nerviršis ar deficitasG. MAŽUMOS DALIS

IŠ VISO FINANSAVIMO SUMŲ, ĮSIPAREIGOJIMŲ,5055 593 4595 177

GRYNOJO TURTO IR MAŽUMOS DALIES:

S027

Direktorius

Finansų ir apskaitos skyriaus vedėja

• VALSTYBINIO SOCIALINIO DRAUDIMO FONDO VALDYBOSPANEVĖŽIO SKYRIUS

Juridinių asmenų registras, kodas 191674725, Vasario 16-osios g. 60, LT-35 167 Panevėžys

VEIKLOS REZULTATŲ ATASKAITAPAGAL 2016 M. KOVO 31 D. DUOMENIS

2016-05-tl,;Nr. h~tJ,;S027 Pateikimo valiuta ir tikslumas' Eur

Eil.Nr StraipsniaiPastabos Ataskaitinis Praėjęs ataskaitinisNr. laikotarpis laikotarpis

I ? 3 4 5A. PAGRINDINES VEIKLOS PAJAMOS I 283869 I 143972

1. FINANSAVIMO PAJAMOS 9 1 283869 I 143972

1.1 Iš valstybės biudžeto

1.2 Iš savivaldybių biudžetų

1.3 Iš ES. užsienio valstybių ir tarptautinių organizacijų lėšų1.4 Iš kitų finansavimo šaltinių I 283869 I 143972

II. MOKESČiŲ IR SOCIALINIŲ ĮMOKŲ PAJAMOS

III. PAGRINDINĖS VEIKLOS KITOS PAJAMOS 10111.1 Pagrindinės veiklos kitos pajamos 1930

111.2 Pervestinų pagrindinės veiklos kitų pąjamų suma 1930

B. PAGRINDINES VEIKLOS SANAlIDOS 11 I 283869 I 143972

I. DARBO UZMOKESČIO IR SOCIALINIO DRAUDIMO 903613 837291

II. NUSIDEVEJIMO IR AMORTIZACIJOS 22 251 24541

III. KOMUNALINIŲ PASLAUGŲ IR RYSIŲ 112052 62384

IV. KOMANDIRUOČIŲ 175 30

V. TRANSPORTO 2152 2356

VI. KVALIFIKACIJOS KELIMO 127

VII. PAPRASTOJO REMONTO IR EKSPLOATAVIMO 20603 10555

VIII. NUVERTĖJIMO IR NURASYTŲ SUMŲIX. SUNAUDOTŲ IR PARDUOTŲ ATSARGŲ SAVIKAINA 5808 8204

X. SOCIALINIŲ ISMOKŲXI. NUOMOSXII. FINANSAVIMOXIII. KITŲ PASLAUGŲ 215445 193 783

XIV. KITOS 1771 4701

C. PAGRINDINES VEIKLOS PERVIRSIS AR DEFICITASD. KITOS VEIKLOS REZlIL TA TAS 12I. KITOS VEIKLOS PAJAMOS 1947

II. PERVESTINOS 1BIUDZETĄ KITOS VEIKLOS PAJAMOS 1947

III KITOS VEIKLOS SĄNAUDOSE. FINANSINES IR INVESTICINES VEIKLOS REZIILTATASF. APSKAITOS POLITIKOS KEITIMO IR ESMINI~I

APSKAITOS KLAlDlI TAISYMO ITAKAG. PELNO MOKESTISH. GRYNASIS PERVIRSIS AR DEFICITAS PRIES

NUOSAVYBĖS METODO ITAKAI. NlIOSAVYBES METODO ITAKAJ. GRYNASIS PERVIRSIS AR DEFICITASI. TENKANTIS KONTROLIUOJANČIAJAM SUBJEKTUIII. TENKANTIS MAZUMOS DALIAI

Direktorius

Finansų ir apskaitos skyriaus vedėja Sigita Sargautytė

VALSTYBINIO SOCIALINIO DRAUDIMO FONDO VALDYBOSPANEVĖŽIO SKYRIUS

Juridinių asmenų registras, kodas 191674725, Vasario 16-osios g. 60, LT-35167 Panevėžys

FINANSINIŲ ATASKAITŲ AIŠKINAMASIS RAŠTASPAGAL 2016 M. KOVO 31 D. DUOMENIS

2016-05-0';Nr. f,,-J~

I. BENDROJI DALIS

Valstybinio socialinio draudimo fondo valdybos Panevėžio skyrių (toliau Skyrius) steigiaValstybinio socialinio draudimo fondo valdyba prie Socialinės apsaugos ir darbo ministerijos (toliauFondo valdyba), vadovaudamasi Valstybinio socialinio draudimo fondo valdybos prie Socialinėsapsaugos ir darbo ministerijos nuostatais ir kitais teisės aktais, socialinio draudimo funkcijomsvykdyti ir tvirtina skyriaus nuostatus.

Skyrius yra iregistruotas Lietuvos Respublikoje, išlaikomas iš Valstybinio socialiniodraudimo fondo lėšų. Skyrius yra biudžetinė istaiga, turinti antspaudą su savo pavadinimu irLietuvos valstybės herbu ir istatymų nustatyta tvarka patvirtinta simbolika, atsiskaitomąją sąskaitą.

Skyriaus veiklą reglamentuoja Lietuvos Respublikos valstybinio socialinio draudimoistatymas ir jo nuostatai. Skyrius yra viešojo administravimo istaiga, kurios paskirtis - organizuotisocialini draudimą ir vykdyti operatyvų Fondo valdybos lėšų tvarkymą bei apskaitą, užtikrinantpriskaičiuotų socialinio draudimo imokų sumų, baudų, delspinigių surinkimą ir išieškojimą i Fondovaldybą, teisingą duomenų apie apdraustuosius asmenis tvarkymą bei istatymuose nustatytųsocialinio draudimo išmokų paskyrimą ir mokėjimą gavėjams, taip pat vykdo kitas LietuvosRespublikos teisės aktais jam pavestas funkcijas.

Skyrius veiklą vykdo nuo 1997-07-01 sujungus Valstybinio socialinio draudimo fondovaldybos Panevėžio miesto ir Panevėžio rajono skyrius, remiantis 1997-07-01 Valstybinio socialiniodraudimo fondo valdybos direktoriaus isakymu Nr. 284 "Dėl Valstybinio socialinio draudimo fondovaldybos Panevėžio miesto ir rajono skyrių reorganizavimo". (

Nuo 2012 m. sausio 1 d. skyrius reorganizuotas, prie skyriaus prijungti Valstybiniosocialinio draudimo fondo valdybos Biržų, Kupiškio, Pasvalio ir Rokiškio skyriai, remiantisLietuvos Respublikos Vyriausybės 2011 m. liepos 13 d. nuratimu Nr. 884 (žin., 2011, Nr. 92-4385)"Dėl sutikimo reorganizuoti Valsybinio socialinio draudimo fondo valdybos teritorinius skyrius" ir2011-11-29 VSDF valdybos direktoriaus isakymu Nr. V-498 "Dėl VSDF valdybos teritorinių skyriųreorganizavimo" .

Nuo 2015 . vasario 1 d. Valstybinio socialinio draudimo fondo valdybos Panevėžio skyriuivadovauja direktorius Alfonsas Petrauskas.

Informacija apie vidutini darbuotojų skaičių per ataskaitini laikotarpi pateikta 1 lentelėje.

1 lentelė

INFORMACIJA APIE VIDUTINĮ DARBUOTOJŲ SKAIČIŲ PER ATASKAITINĮ LAIKOTARPĮ

Ataskaitinis laikotar is245

Praė" sataskaitinis laikotar is246

Skyrius neturi kontroliuojamųjų ir asocijuotųjų subjektų.

2

2 lentelė

INFORMACIJA APIE KONTROLIUOJAMUOSIUS, ASOCIJUOTUOSIUS IR KITUS SUBJEKTUS'

Ataskaitinio laikotaroio Dabaieo'e

GrynasisNuosavas

Eil. Buvei- VaIdomų Investicijos ataskaitinio kapitalas Pagrin-Nr. Subjekto tipas ir pavadinimas nės akcijų dydis laikotarpio

arba dinė** adresas (dalininko

nominaliąja rezultatas, grynasis veiklainašų) dalis turtas, iš(procentais)

verte (Eur) iš viso viso(Eur) (Eur)I 2 3 4 5 6 7 8

I Kontroliuojamos biudžetinėsX Xjstaigos

Kontroliuojamos viešosios2 įstaigos, priskiriamos prie viešojo X

sektoriaus subiektųKontroliuojamos viešosios

3 įstaigos, nepriskiriamas prie Xviešoio sektoriaus subiektu

4 Valstybės ir savivaldybiųX Xjmonės***

* - pažymėti ataskaitos laukai nepildomi;** - jtraukiama tiek detalizuojamų eilučių, kiek yra kontroliuojamų, asocijuotųjų ir kitų subjektų;*** - teikiama informacija apie tas valstybės ar savivaldybės jmones, kuriose viešojo sektoriaus subjektas jgyvendina jmonės savininko teises irpareigas.

Skyriaus patikėjimo teise valdo, naudoja iValstybinio socialinio draudimo fondo biudžetoapskaitą įtrauktą turtą ir juo disponuoja.

Skyriaus pajamas sudaro jo išlaikymui skiriamos Fondo valdybos lėšos ir skyriaus veiklospajamos už turto nuomą, o sąnaudas - valstybės tarnautojų ir darbuotojų, dirbančių pagal darbosutartis, darbo užmokesčio ir už juos mokamų socialinio draudimo įmokų sumos, ilgalaikiomaterialiojo turto ir nematerialiojo turto nusidėvėjimo (amortizacijos) sąnaudos, komunaliniųpaslaugų ir ryšių sąnaudos, komandiruočių, transporto, paprastojo remonto ir eksploatavimosąnaudos bei kitų paslaugų sąnaudos, patiriamos administruojant visų rūšių socialini draudimą,socialinio draudimo išmokas, bei išmokų, finansuojamų iš Lietuvos Respublikos valstybės biudžetoar kitų šaltinių, apskaičiavimą ir mokėjimą.

Skyriaus finansavimą iš Fondo valdybos garantuoja Valstybinio socialinio draudimoįstatymas.

II. APSKAITOS POLITIKA

Parengimo principai

Skyriaus tarpinių finansinių ataskaitų rinkiniai parengti vadovaujantis Lietuvos Respublikosviešojo sektoriaus atskaitomybės istatymu, Lietuvos Respublikos finansų ministro 2008 m. birželioII d. isakymu Nr.lK-213 "Dėl viešojo sektoriaus apskaitos ir finansinės atskaitomybės 23-ojostandarto patvirtinimo" ir vėlesniais jo pakeitimais.

Skyriaus finansinių ataskaitų apimtis ir formos parengtos vadovaujantis LietuvosRespublikos buhalterinės apskaitos istatymu, Valstybinio socialinio draudimo fondo biudžetosandaros istatymu, Valstybinio socialinio draudimo fondo biudžeto sudarymo ir vykdymotaisyklėmis, Lietuvos Respublikos viešojo sektoriaus įstatymu ir Viešojo sektoriaus apskaitos irfinansinės atskaitomybės standartais, Fondo valdybos direktoriaus 2013 m. gruodžio 31 d. įsakymuNr.V-385 "Dėl valstybinio socialinio draudimo fondo administravimo įstaigų veiklos apskaitospolitikos patvirtinimo" patvirtinta apskaitos politika ir vėlesniais jos pakeitimais, kitais teisės aktais.

3

Įdiegtoje finansų valdymo sistemoje skyriaus veiklos ūkinių operacijų apskaita ir ataskaitųrinkiniai sudaromi vadovaujantis Lietuvos Respublikos buhalterinės apskaitos istatymu, LietuvosRespublikos viešojo sektoriaus istatymu ir Viešojo sektoriaus apskaitos ir finansinės atskaitomybėsstandartais, Fondo valdybos direktoriaus 2013 m. gruodžio 31 d. isakymu Nr.V-385 "Dėl valstybiniosocialinio draudimo fondo administravimo istaigų veiklos apskaitos politikos patvirtinimo"patvirtinta valstybinio socialinio draudimo fondo administravimo istaigų veiklos apskaitos politika,patvirtintu sąskaitų planu, patvirtintais ataskaitų rinkiniais: finansinių ataskaitų rinkiniu ir veiklossąnaudų sąmatos vykdymo ataskaitų rinkiniu.

Skyriaus tarpini finansinių ataskaitų rinkini sudaro šios ataskaitos:Finansinės būklės ataskaita, kurios forma patvirtinta Lietuvos Respublikos finansų ministro

2007 m. gruodžio 19 d. isakymu Nr. IK-378 "Dėl viešojo sektoriaus apskaitos ir finansinėsatskaitomybės 2-ojo standarto patvirtinimo" (su pakeitimais);

Veiklos rezultatų atskaita, kurios forma patvirtinta Lietuvos Respublikos finansų ministro2007 m. gruodžio 19 d. isakymu Nr. IK-379 "Dėl viešojo sektoriaus apskaitos ir finansinėsatskaitomybės 3-ojo standarto patvirtinimo" (su pakeitimais);

Finansinių atskaitų aiškinamasis raštas, kurio turinys patvirtintas Lietuvos Respublikosfinansų ministro 2008 m. rugpjūčio 18 d. isakymu Nr. IK-247 "Dėl viešojo sektoriaus apskaitos irfinansinės atskaitomybės 6-ojo standarto patvirtinimo" (su pakeitimais).

Skyrius veiklai vykdyti isigytą nematerialųjį, ilgalaikį ir trumpalaiki materialųjį turtą iratsargas įtraukia i apskaitą su pridėtinės vertės mokesčiu.

Sumos šioje skyriaus tarpinėje finansinėje ataskaitoje pateikiamos eurais (Eur).

Nematerialusis turtasNematerialusis turtas pripažistamas ir registruojamas apskaitoje, jei jis atitinka

nematerialiojo turto apibrėžimą ir visus nematerialiojo turto pripažinimo kriterijus, pateiktus 13-ajame VSAF AS "Nematerialusis turtas" bei Veiklos apskaitos politikoje.

Nematerialusis turtas apskaitomas isigijimo savikaina, atėmus sukauptą amortizaciją ir vertėssumažėjimą. Nuo 2001 m. sausio I d. naujai isigyjamai programinei irangai ir licencijoms taikomasketurių metų amortizavimo laikas.

Nuo 20 IO m. sausio I d. naujai isigyjamai ir eksploatuojamai programinei irangai irlicencijoms taikomas trijų metų amortizavimo laikas.

Ilgalaikis materialusis turtas

Ilgalaikis materialusis turtas, išskyrus pastatus, yra apskaitomas isigijimo savikaina, atėmussukauptą nusidėvėjimą ir vertės sumažėjimo nuostolius. Pastatai iki 2009-12-31 buvo apskaitomiperkainota verte, kuri yra tikroji vertė, kas penkeri metai apskaičiuojama nepriklausomų turtovertintojų, atėmus po perkainojimo sukauptą nusidėvėjimą ir vertės sumažėjimo nuostolius.Vadovaujantis Lietuvos Respublikos Finansų ministro 2008 m. gegužės 8 d. isakymu Nr.IK-174"Dėl viešojo sektoriaus apskaitos ir finansinės atskaitomybės 12-ojo standarto patvirtinimo" irvėlesniais jo pakeitimais, 2009 m. gruodžio 31 d. pastatų perkainota vertė ir perkainojimo sukauptasnusidėvėj imas eliminuoti iš pastatų apskaitos.

Ilgalaikis materialusis turtas, isigytas iki 1996 m. sausio I d., yra apskaitomas isigijimosavikaina, koreguota Lietuvos Respublikos Vyriausybės patvirtintais indeksacijos koeficientais,nustatytais skirtingoms ilgalaikio materialioj o turto grupėms, atėmus sukauptą nusidėvėjimą.

Nusidėvėjimas skaičiuojamas taikant tiesini proporcini metodą.Ilgalaikio materialioj o turto naudojimo laikotarpiai 2016 metams nustatyti atsižvelgus

Lietuvos respublikos Vyriausybės patvirtintus normatyvus.Remonto išlaidos yra itraukiamos i veiklos rezultatų ataskaitą, kai jos yra patiriamos.

4

Finansinis turtas

Ilgalaikio finansinio turto apskaita nustatyta vadovaujantis 17-uoju VSAFAS "Finansinisturtas ir finansiniai įsipareigojimai" bei Veiklos apskaitos politika.

Skyriaus finansinis turtas yra skirstomas į ilgalaikį ir trumpalaikį. Trumpalaikis finansinisturtas - finansinis turtas, kurį tikimasi parduoti arba panaudoti per 12 mėnesių nuo paskutinėseinamojo ataskaitinio laikotarpio dienos, ilgalaikis finansinis turtas - finansinis turtas, naudojamasilgiau nei 12 mėnesių, skaičiuojant nuo paskutinės einamojo ataskaitinio laikotarpio dienos.

Gautinos sumos

Gautinos sumos apskaitoje registruojamos tada, kai Skyrius įgyja teisę gauti pinigus arkitą finansinj turtą pagal 17-ąjį VSAFAS "Finansinis turtas ir finansiniai įsipareigojimai" beiVeiklos apskaitos politiką.

Gautinos sumos, kurių mokėjimo terminas sueina vienų metų laikotarpyje nuo ataskaitossudarymo datos, yra pateikiamos kaip trumpalaikis turtas. Gautinos sumos yra pateikiamos verte,kurią tikimasi atgauti.

Finansavimo sumos

Skyriaus finansavimo sumų apskaitos metodai ir taisyklės nustatytos vadovaujantis 20-uoju VSAF AS "Finansavimo sumos" bei Veiklos apskaitos politika. Skyriaus gautos (gauti nos )finansavimo sumos pagal paskirtj skirstomos į:

I. Finansavimo sumas ilgalaikiam turtui įsigyti;2. Finansavimo sumas atsargoms įsigyti;3. Finansavimo sumas kitoms išlaidoms.

Pajamų pripažinimas

Skyriaus pajamų apskaitos principai, metodai ir taisyklės nustatyti vadovaujantis 10-uojuVSAFAS "Kitos pajamos", 20-uoju VSAFAS "Finansavimo sumos" bei Veiklos apskaitos politika.

Finansavimo pajamos pripažįstamos tada, kai patiriamos sąnaudos. Kitos skyriaus pajamospripažįstamos, kai yra uždirbamos.

Sąnaudų pripažinimas

Sąnaudų apskaitos principai, metodai ir taisyklės nustatyti vadovaujantis II-uojuVSAF AS "Sąnaudos" bei Veiklos apskaitos politika.

Skyriaus veiklos sąnaudos pripažįstamos kaupimo ir palyginamumo principais tuoataskaitiniu laikotarpiu, kai uždirbamos su jomis susijusios pajamos, neatsižvelgiant į pinigųišleidimo laiką. Tais atvejais, kai per ataskaitinį laikotarpį padarytų išlaidų neįmanoma tiesiogiaisusieti su tam tikrų pajamų uždirbimu ir jos neduos ekonominės naudos ateinančiais ataskaitiniaislaikotarpiais, šios išlaidos pripažįstamos sąnaudomis tą laikotarpį, kada buvo patirtos. Sąnaudų dydisįvertinamas sumokėta arba mokėtina pinigų ar jų ekvivalentų suma. Atsargų sunaudojimo sąnaudospripažįstamos, kai atsargos išduodamos naudojimui veikloje.

Konsolidavimo principai

Skyriaus konsoliduotosios tarpinės finansinės ataskaitos sudaromos laikantis šiųkonsolidavimo procedūrų:

I. Fondo valdybos ir konsoliduojamų Fondo administravimo įstaigų finansinės ataskaitos(finansinės būklės ataskaita, veiklos rezultatų ataskaita) ir aiškinamojo rašto formos eilutėssujungiamos eilutė po eilutės, sudedant tų pačių straipsnių sumas;

5

2. Eliminuojamos visos konsoliduojamųjų subjektų tarpusavio ūkinės operacijos.

III. PASTABOS

Finansinės būklės ataskaitos pastabos

1 pastaba. lIgaIaikis nematerialusis turtas

Nematerialusis turtas apskaitomas įsigijimo savikaina, atėmus sukauptą amortizaciją ir vertėssumažėjimo nuostolius.

Skyriaus pagrindinėje veikloje naudojamo nematerialiojo turto amortizacija pripažįstamapagrindinės veiklos sąnaudomis.

Skyriaus nematerialiojo turto likučiai 2016 m. kovo 3J d. sudarė O Eur. Kiekvienamnematerialiojo turto objektui nuo 20 IOm. sausio I dienos nustatytas 3 metų (iki 20 IOm. sausio I d.buvo 4 metai) naudingo tarnavimo laikas nuo jo įsigijimo datos, ir amortizacija paskirstyta tolygiaikiekvienam naudingo tarnavimo mėnesiui.

Turto, kuris yra visiškai nudėvėtas, tačiau vis dar naudojamas veikloje, įsigijimo savikainayra 13 905 Eur.

Nematerialiojo turto vertės pasikeitimo per ataskaitinį laikotarpį duomenys pateikiamilentelėje "Nematerialiojo turto vertės pagal grupes pasikeitimas per ataskaitinį laikotarpį".

2 pastaba. lIgaIaikis materialusis turtas

Ilgalaikio materialioj o turto naudojimo laikotarpiai nustatyti vadovaujantis Fondo valdybosdirektoriaus 20014 m. gruodžio 5 d. įsakymu Nr. V - 752 "Dėl minimalios ilgalaikio materialioj oturto vertės, ilgalaikio materialiojo ir nematerialiojo turto Jikvidacinės vertės ir ilgalaikio turtonusidėvėjimo (amortizacijos) normatyvų".

Informacija apie ilgalaikio materialioj o turto nusidėvėjimo (amortizacijos) normatyvuspateikta 3 lentelėje.

3 lentelėILGALAIKIO TURTO NUSIDĖVĖJIMO (AMORTIZACIJOS) NORMATYVAI

Turto nusidėvėjimoEil. Nr. Ilgalaikio turto grupės (amortizacijos) normatyvai

metaisJ. Negyvenamieii pastatai 80-402. Infrastrukturos ir kiti statiniai 203. Mašinos ir irenginiai 20-54. Transporto priemonės 7-45. Baldai ir biuro iranga 7-36. Kitas ilgalaikis materialus turtas 10-5

Ilgalaikiam materialiajam turtui priskiriamas turtas, kuris naudingai eksploatuojamas ilgiaunegu vienerius metus, o jo įsigijimo vertė - ne mažesnė už 500 Eur. Ilgalaikio materialiojo turtovieneto likvidacinė vertė - I (vienas) Eur.

Ilgalaikis materialusis turtas, išskyrus pastatus, yra apskaitomas įsigijimo savikaina, atėmussukauptą nusidėvėjimą ir vertės sumažėjimą.

Ilgalaikio materialiojo turto likučiai 2016 m. kovo 31 d. sudarė 4 184 840 Eur. Pastatųbalansinę vertę sudarė - 4 029 143 Eur, mašinų ir įrenginių - 35 708 Eur, transporto priemonių -I Eur, baldų ir biuro įrangos - 57 468 Eur, kito ilgalaikio materialaus turto - 326 Eur, nebaigtosstatybos - 62 193 Eur.

Skyrius per 2016 m. ataskaitinį laikotarpį vykdė administracinio pastato Rokiškyje,Nepriklausomybės a. 15 stogo esminio pagerinimo darbus už 59 060 Eur ..

6

Ilgalaikio materialiojo turto vertės pasikeitimo per ataskaitinį laikotarpį duomenys pateiktilentelėje "Ilgalaikio materialiojo turto vertės pagal turto grupes pasikeitimas per ataskaitinįlaikotarpį" .

3 pastaba. Ilgalaikis finansinis turtasIlgalaikis finansinis turtas paskutinę ataskaitinio laikotarpio dieną buvo 128 128 Eur. Tai

ilgalaikės gautinos sumos iš Fondo biudžeto ekonomikos krizės metu neproporcingai sumažintodarbo užmokesčio ir socialinio draudimo įmokų skoloms padengti.

Informacija apie ilgalaiki finansinį turtą pateikta 4 lentelėje

4 lentelė

PO VIENŲ METŲ GAUTINOS SUMOS PAGAL GRĄŽINIMO LAIKOTARPIUS IR JŲEINAMŲJŲ METŲ DALIS

Eil. Grąžinimo terminas Įsigijimo savikaina Balansinė vertė (Eur)Nr. (Eur)

I 2 3 4I. Suteiktu naskolu:

1.1. Per vienus metus1.2. Nuo vienu iki penkeriu metu1.3. Po penkeriu metu2. Kitu i12alaikiu 2antinu sumu: 128128 128128

2.1. Per vienus metus2.2. Nuo vienu iki penkeriu metu 128 128 128 1282.3. Po penkeriu metu3. Iš viso: 128128 128128

4 pastaba. Trumpalaikis turtas

4.1. pastaba. Atsargos

Skyriaus atsargų apskaitos metodai ir taisyklės nustatyti vadovaujantis Lietuvos RespublikosFinansų ministro 2008 m. birželio 20 d. įsakymu Nr.1K-220 "Dėl viešojo sektoriaus apskaitos irfinansinės atskaitomybės 8-ojo standarto patvirtinimo" ir vėlesniais jo pakeitimais. Atsargos - taitrumpalaikis turtas, kuri skyrius sunaudoja pajamoms uždirbti ar viešosioms paslaugoms teikti pervienerius metus. Atsargos pripažistamos ir registruojamos apskaitoje, jei jos atitinka ši atsargųapibrėžimą. Prie atsargų priskiriamas neatiduotas naudoti ūkinis inventorius. Atiduoto naudotiūkinio inventoriaus vertė iš karto itraukiama i sąnaudas. Atsargos apskaitoje registruojamos pagalatsargų įsigijimo dokumentus (perdavimo aktus, sąskaitas faktūras), dokumento sudarymo data,atsargoms suteikiant kodą iš atsargų registro. Įsigytos ar pasigamintos atsargos apskaitojeregistruojamos jų įsigijimo ar pasigaminimo savikaina. Pagal ataskaitinio laikotarpio paskutinėsdienos būklę atsargos įvertintos grynąja realizavimo verte.

Skyriaus apskaitoje atsargos skirstomos į šias pagrindines grupes:I. Medžiagos ir žaliavos;2. Ūkinis inventorius;3. Nebaigtos vykdyti sutartys;4. Atsargos, skirtos parduoti (perduoti).Atsargos, sunaudotos veikloje, nurašomos ir finansinėse ataskaitose parodomos įvertinus

"pirmas gautas - pirmas išduotas" (FIFO) metodu (daroma prielaida, kad pirmiausia naudojamospirmiausia įsigytos atsargos).

Skyriaus atsargos 2016 m. kovo 31 d. sudarė 2 124 Eur, t. y. kopijavimo popierius -I 477 Eur, vokai - 114 Eur, transporto priemonių degalų likutis - 156 Eur, kitos atsargos - 377 Eur.

7

Skyriaus duomenys apie balansinės atsargų vertės pagal atsargų grupes pasikeitimus perataskaitinį laikotarpį pateikiami lentelėje "Atsargų vertės pasikeitimas per ataskaitinį laikotarpį".

4.2. pastaba. Išankstiniai apmokėjimai

Skyriaus išankstiniai apmokėjimai 2015 m. kovo 31 d. sudarė 629 Eur. Šias išlaidas sudaroateinančių laikotarpių sąnaudos spaudos prenumeratai 2016 metams.

Skyriaus išankstiniai apmokėjimai 2016 m. kovo 31 d. lyginant su 2015 m. gruodžio 31 d.sumažėjo 377 Eur.

Skyriaus informacija apie išankstinius apmokėjimus per 2016 metų ataskaitinį laikotarpį ir2015 m. gruodžio 31 d. būklei pateikiami 5 lentelėje.

5 lentelėINFORMACIJA APIE IŠANKSTINIUS APMOKĖJIMUS

Paskutinė PaskutinėEil.

Straipsnio pavadinimas ataskaitinio praėjusioNr. laikotarpio ataskaitinio

diena laikotarpio diena

I 2 3 4

1. Išankstiniai apmokėjimai 629 1006

1.1. Išankstiniai apmokėjimai tiekėjams 723

1.2. Avansiniai mokesčių mokėjimai

1.3. Išankstiniai apmokėjimai Europos Sąjungai

1.4. Išankstiniai apmokėjimai darbuotojams 167

1.5. Kiti išankstiniai apmokėj imai

1.6. Ateinančių laikotarpių sąnaudos 629 116

2. Išankstinių apmokėjimų nuvertėjimas (2.4 eilutė)

2.1. Išankstinių apmokėjimų nuvertėjimo suma laikotarpio pradžioje

2.2. Išankstinių apmokėjimų nuvertėjimo per ataskaitini laikotarpi suma

2.3. Išankstinių apmokėjimų nuvertėjimo sumos atkūrimas

2.4.Išankstinių apmokėjimų nuvertėjimo suma laikotarpio pabaigoje (2.1 +2.2-2.3)

3. Išankstiniai apmokėjimai grynąja verte (1-2) 629 I 006

4.3. pastaba. Per vienus metus gautinos sumos

Skyriaus per vienus metus gautinos sumos 2016 m. kovo 31 d. sudarė 739 871 Eur,2015 m. gruodžio 31 d. sudarė 317 771 Eur, t.y. padidėjo 422100 Eur, nes darbo užmokestis, VSDįmokos ir mokesčiai už 2015 m. gruodžio mėn. buvo sumokėti metų pabaigoje

Didžiausią gautinų sumų dali - 626 430 Eur sudarė sukauptos gautinos sumos darboužmokesčiui (kartu su sukauptomis atostoginių ir VSD įmokų sąnaudomis). Sukauptos finansavimopajamos už neapmokėtas tiekėjų sąskaitas sudarė 113 306 Eur, kurios pripažintos ataskaitiniolaikotarpio sąnaudomis. Kitos gautinos sumos sudarė 135 Eur, t.y. gautinos sumos iš nuomininkų užkomunalines paslaugas - 130 Eur ir darbo užmokesčio užskaitos dėl mobiliųjų telefonų limitoviršijimo - 5 Eur.

Informacija apie skyriaus per vienus metus gautinas sumas pateikiama 6 lentelėje.

8

6 lentelė

INFORMACIJA APIE PER VIENUS METUS GAUTINAS SUMAS

Paskutinė ataskaitinio Paskutinė praėjusio ataskaitiniolaikotarnio diena laikotarnio diena

tarp jų iš tarp jų iškontro-

Eii. tarp jų iš liuojamų ir tarp jų iš kontro-

Nr. Straipsnio pavadinimas viešojo asocijuotųj viešojo liuojamų iriš viso sektoriau iš viso asocijuotųjų

Ų ne sektoriaus ne viešojos viešojo subjektųsubjektų sektoriaus sektoriaus

subiektusubjektų

1 2 3 4 5 6 7 8

Per vienus metus gautinų sumų isigijimoI. savikaina, iš viso 739871 739848 317771 317 771 317771

1.1+ 1.2+ 1.3+ 1.4+ 1.5+ 1.6\1.1. Gautinos finansavimo sumos1.2. Gautini mokesčiai ir socialinės imokos1.2.1 Gautini mokesčiai

1.2.2Gautinos socialinės jmokos

1.3. Gautinos sumos už turto naudoj imą,parduotas prekes, turta, paslaugas

1.3.1 Gautinos sumos už turto naudojimą.

1.3.2 Gautinos sumos už parduotas prekes

1.3.3 Gautinos sumos už suteiktas paslaugas

1.3.4 Gautinos sumos už parduotą ilgalaikiturta

1.3.5Kitos

1.4. Gautinos sumos už konfiskuotą turtą,baudos ir kitos netesybos

1.5. Sukauptos gauti nos sumos 739871 739848 317771 317771 3177711.5.1 Iš biudžeto 739736 739736 317771 317771 317771

1.5.2Kitos

1.6. Kitos gauti nos sumos 135 112Per vienus metus gautinų sumų

2. nuvertėjimas ataskaitinio laikotarpiopabaigoje

3. Per vienus metus gautinų sumų 739871 739848 317771 317 771 317771balansinė vertė

4.4. pastaba. Pinigai ir pinigų ekvivalentai

Pinigus sudaro pinigai kasoje ir banko įstaigų sąskaitose. Pinigų ekvivalentai yratrumpalaikės, likvidžios investicijos, kurios gali būti greitai ir lengvai iškeičiamos į žinomą pinigųsumą. Tokių investicijų terminas neviršija trijų mėnesių, o vertės pokyčių rizika yra labai nedidelė.

Skyrius kasos neturi, o pinigų likučių paskutinei praėjusio ataskaitinio laikotarpio dienai2015 m. gruodžio 31 d. kredito įstaigų sąskaitose nebuvo, ataskaitinio laikotarpio dienai 2016 m.kovo 31 d. kredito įstaigų sąskaitose likučio taip pat nebuvo.

9

Skyriaus PInIgų lr pinigų ekvivalentų pasikeitimas per 2016 metų ataskaitinį laikotarpįpateikiamas 7 lentelėje.

7 lentelė

INFORMACIJA APIE PINIGUS IR PINIGŲ EKVIVALENTUS

Paskutinė Paskutinė praėjusioEil. ataskaitinioNr. Straipsnio pavadinimas laikotarpio

ataskaitinio

dienalaikotarpio diena

I 2 3 41. Pinigai iš valstybės biudžeto

1.1. Pinigai bankų sąskaitose

1.2. Pinigai kasoje

1.3. Pinigai kelyje

1.4. !šaldytos lėšos

2. Pinigai iš savivaldybės biudžeto

2.1. Pinigai bankų sąskaitose

2.2. Pinigai kasoje

2.3. Pinigai kelyje

2.4. Jšaldytos lėšos

3. Kiti pinigai ir pinigų ekvivalentai O O

3.1. Pinigai bankų sąskaitose O O

3.2. Pinigai kasoje

3.3. Pinigai kelyje

3.4. Įšaldytos lėšos

3.5. Indėliai, kurių terminas neviršija trijų mėnesių

3.6. Kiti pinigų ekvivalentai

3.7. Kaupiamųjų pensijų imokų sqskaitoje

4. Iš viso pinigų ir pinigų ekvivalentų O O

5. Iš jų išteklių fondų lėšos

5 pastaba. Finansavimo sumos

Skyriaus finansavimo sumų apskaitos metodai ir taisyklės nustatyti vadovaujantis LietuvosRespublikos Finansų ministro 2008 m. birželio 9 d. isakymu Nr.IK-205 "Dėl viešojo sektoriausapskaitos ir finansinės atskaitomybės 20-ojo standarto patvirtinimo" ir vėlesniais jo pakeitimais.

Per ataskaitinį laikotarpi skyrius gavo 881 886 Eur finansavimo sumų, iš jų nepiniginiamturtui įsigyti - 62645 Eur; kitoms išlaidoms kompensuoti - 819 241 Eur. Fondo valdybai grąžinta237 Eur.

Ataskaitiniu laikotarpiu finansavimo sumų sumažėjimas dėl jų panaudojimo veikloje sudarė:nepiniginiam turtui isigyti 42 689 Eur, kitoms išlaidoms kompensuoti 819214 Eur.

Skyriaus finansavimo sumos per 2016 metų ataskaitinį laikotarpį pateikiamos lentelėje"Finansavimo sumos pagal šaltinį, tikslinę paskirtį ir jų pokyčiai per ataskaitini laikotarpi".

la

6 pastaba . .Ilgalaikiai isipareigojimai

Skyriaus finansiniai ilgalaikiai isipareigojimai 2016 m. kovo 31 d. sudarė 128 128 Eur, taiįsipareigoj imai dėl ekonomikos krizės metu neproporcingai sumažinto darbo užmokesčio daliesgrąžinimo ir su tuo susijusių socialinio draudimo imokų perskaičiavimo.

7 pastaba. Trumpalaikiai isipareigojimai

Skyriaus trumpalaikius isipareigojimus 2016 m. kovo 31 d. sudarė 758 608 Eur. Skyriaustrumpalaikius isipareigojimus sudaro: mokėtinos sumos tiekėjams už isigytas atsargas ir paslaugas -132 177 Eur, su darbo santykiais susiję isipareigojimai - 254 685 (iš jų mokėtinas darbo užmokestis- 136 298 Eur, mokėtinos socialinio draudimo imokos - 20 990 Eur, mokėtinas gyventojų pajamųmokestis -28 497 Eur, mokėtinos darbdavio socialinio draudimo imokos - 68 897 Eur, mokėtinasprofsąjungos nario mokestis - 3 Eur) sukauptos mokėtinos sumos - 371 746 Eur, t.y. sukauptossąnaudos (iš jų yra sukauptos atostoginių sąnaudos - 283 812 Eur ir sukauptos VSD imokųsąnaudos - 87 934 Eur).

Skyriaus apskaitoje veiklos sąnaudos pripažistamos kaupimo principu tą laikotarpi, kuripatiriamas, t.y. minėti kreditoriniai isipareigojimai pripažinti sąnaudomis 2016 m. kovo 31 d.

Informacija apie skyriaus trumpalaikes mokėtinas sumas pateikiama 8 lentelėje.

8 lentelė

INFORMACIJA APIE KAI KURIAS TRUMPALAIKES MOKĖTINAS SUMAS

Paskutinė ataskaitinio laikotarpio Paskutinė praėjusio ataskaitiniodiena laikotaroio diena

tarp jųtarp jų

kontroliuoja-Eil. Straipsnio pavadinimas tarp jų kontroliuoja- tarp jų miems ir asoci-Nr.

iš viso viešojo miems ir asoci- iš viso viešojo juotiesiems nesektoriaus juotiesiems ne sektoriaus viešojo

subjektams viešojo sektoriaus subjektams sektoriaussubjektams subjektams

1 2 3 4 5 6 7 8

I. Mokėtinos subsidijos,dotacijos ir finansavimo sumos

2. Su darbo santykiais susiję 254685 118384 24161 2052'sipareil!Oiimai3. Tiekėiams mokėti nos sumos 132177 721 146004. Sukauptos mokėtinos sumos 371 746 87934 279177 66032

4.1. Sukauptos finansavimosąnaudos

4.2. Sukauptos atostoginiu sąnaudos 371 746 87934 279177 66032

4.3. Kitos sukauptos sąnaudos

4.4. Kitos sukauptos mokėtinossumos

5. Kiti trumpalaikiai O Olisipareieoiimai

S.l. Mokėtini veiklos mokesčiai .

5.2. Gauti išankstiniai apmokėjimai5.3. Kitos mokėtinos sumos

Kai kurių trumpalaikių6. mokėtinų sumų balansinė 758608 207039 317938 68084

vertė (1+2+3+4') .

II

8 pastaba. Grynasis turtas

Skyriaus grynojo turto likučio 2016 m. kovo 31 d. nebuvo, kaip ir 2015 m. gruodžio 31 d.,t.y. skyrius kiek gavo finansavimo, tiek ir patyrė sąnaudų veiklai vykdyti.

Informacija apie skyriaus grynąji ataskaitinio laikotarpio rezultatą ir grynąji turtą pateikta"Veiklos rezultatų" ataskaitoje.

Veiklos rezultatų ataskaitos pastabos

9 pastaba. Finansavimo pajamos

Pagrindinės veiklos pajamų yra I 283 869 Eur. Tai yra finansavimo pajamos iš kitųfinansavimo šaltinių.

Mokesčių ir socialinių imokų pajamos didina tik Va1stybinio socialinio draudimo fondo(toliau - Fondo) ekonominę naudą. Skyrius veikia kaip Fondo tarpininkas, t.y. jis yra atsakingas užistatymu nustatytų sumų administravimą; surinktos sumos nėra Skyriaus pajamos, nes jis negali šiųpajamų panaudoti savo nuožiūra ir (arba) savo tikslams vykdyti, o turi jas pervesti Fondui, todėlskyrius tvarko socialinių imokų pajamų apskaitą atskirai nuo savo turto, isipareigojimų irfinansavimo apskaitos ir rengia atskiras Fondo finansines atskaitas.

10 pastaba. Pagrindinės veiklos kitos pajamos

Skyriaus pagrindinės veiklos kitos pajamos apskaitomos vadovaujantis Lietuvos RespublikosFinansų ministro 2008 m. balandžio 28 d. isakymu Nr. IK-161 "Dėl viešojo sektoriaus apskaitos irfinansinės atskaitomybės 10-ojo standarto patvirtinimo" ir vėlesniais jo pakeitimais.

Skyriaus pagrindinės veiklos kitų pajamų 2016 m. kovo 31 d. nebuvo.

9 lentelė

PAGRINDINĖS VEIKLOS KITOS PAJAMOS

Eil. Ataskaitinis Praėjęs

Nr. Straipsnio pavadinimas laikotarpis ataskaitinislaikotarpis

I 2 3 4

I. ADskaičiuotos pallrindinės veiklos kitos pajamos 1981.1. Pajamos iš rinkliavų1.2. Pajamos iš administracinių baųdų1.3. Pajamos iš dividendu1.4. Pajamos iš atsargų pardavimo1.5. Ilgalaikio materialiojo, nematerialiojo ir biologinio turto pardavimo pelnas1.6. Suteiktų oaslaugų oaiamos" 101.6.1. Suteiktu oaslaugu, išskyrus nuomą, pajamos 101.6.2. Nuomos pajamos (pagrindinė veikla)1.7. Kitos 1882. Pervestinos i biudžeta nagrindinės veiklos kitos oaiamos -1983. Pa~rindinės veiklos kitos pa.iamos 198

* Reikšmingos sumos turi būti paaiškintas.

** Nurodoma, kokios tai paslaugos, ir jei suma reikšminga,ji detalizuojama.

12

11 pastaba. Pagrindinės veiklos sąnaudos

Skyriaus veiklos sąnaudos pripažistamos kaupimo principu tą laikotarpi, kuri patiriamos.Atsargų sunaudojimo sąnaudos pripaž;stamos, kai atsargos išduodamos naudojimui veikloje,ateinančių laikotarpių sąnaudos apskaitomos tuo laikotarpiu, kuriuo jos patiriamos.

Skyriaus veiklos sąnaudos apskaitomos vadovaujantis Lietuvos Respublikos Finansųministro 2008 m. vasario 8 d. isakymu Nr.lK-059 "Dėl viešojo sektoriaus apskaitos ir finansinėsatskaitomybės ll-ojo standarto patvirtinimo" ir vėlesniais jo pakeitimais.

Skyriaus pagrindinės veiklos sąnaudos per 2016 m. ataskaitini laikotarpi sudarė1 283 869 Eur.

Skyriaus vidutinis vieno darbuotojo mėnesio darbo užmokestis - 915 Eur, palyginus su2015 m. padidėjo 8,3 proc. (2015 m. I ketv. buvo 845 Eur).

Darbo užmokesčio ir socialinio draudimo imokų sąnaudos per ataskaitini laikotarpi sudarė903613 Eur. Palyginus su praėjusių metų atskaitiniu laikotarpiu darbo užmokesčio ir socialiniodraudimo imokų sąnaudos padidėjo 7,9 proc. (2015 m. kovo 31 d. buvo 837 291 Eur).

Priskaičiuotas nepanaudotų atostogų likučio pokytis -70 667 Eur ( nepanaudotų atostogųlikutis 2016 m. kovo 31 d. sudarė 283 812 Eur, 2015 m. gruodžio 31 d. - 213 145 Eur),priskaičiuotas nepanaudotų atostogų likučio socialinio draudimo imokų pokytis -21 903 Eur(nepanaudotų atostogų socialinio draudimo imokų likutis 2016 m. kovo 31 d. sudarė 87 935 Eur,2015 m. gruodžio 31 d. - 66 032 Eur).

Ilgalaikio turto nusidėvėjimo ir amortizacijos sąnaudas per 2016 m. ataskaitini laikotarpįsudarė 22 251 Eur.

Komunalinių paslaugų ir ryšių sąnaudas sudarė 112 052 Eur. Palyginus su praėjusių metųataskaitiniu laikotarpiu padidėjo 79,6 proc. (2015 kovo 31 d. buvo 62 384 Eur). Šias sąnaudassudarė: šildymo sąnaudos - 34 619 Eur, elektros energijos sąnaudos - 15 176 Eur, ryšių paslaugųsąnaudos - 7 591 Eur, vandentiekio ir kanalizacijos sąnaudos - 2 119 Eur bei kitos komunaliniųpaslaugų sąnaudos - 52 547 Eur. Nuo 2016 m. sausio 1 d. skyriuje buvo panaikintos valytojų beikiemsargių pareigybės ir pasirašyta patalpų ir teritorijos valymo sutartis, ko pasekoje ženkliaipadidėjo komunalinių paslaugų sąnaudos.

Komandiruočių sąnaudos per 2016 m. I ketv. sudarė 175 Eur. (2015 m. kovo 31 d. buvo30 Eur).

Kvalifikacijos kėlimo sąnaudų nebuvo (2015 m. kovo 31 d. - 127Eur).Transporto sąnaudos per ataskaitini laikotarpi sudarė 2 152 Eur. Palyginus su praėjusių metų

ataskaitiniu laikotarpiu sumažėjo 8,7 proc. (2015 m. kovo 31 d. buvo 2 356 Eur).Paprastojo remonto ir eksploatavimo sąnaudos per ataskaitini laikotarpį sudarė 20 603 Eur.

Iš jų patalpų remonto ir eksploatavimo sąnaudos per ataskaitini laikotarpi sudarė 8 790 Eur,kompiuterinės, biuro ir kitos teclmikos priežiūros ir eksploatavimo sąnaudos sudarė11 813 Eur. Palyginus su praėjusių metų ataskaitiniu laikotarpiu padidėjo 95,2 proc. (2015 m. kovo31 d. buvo 10 555 Eur).

Sunaudotų ir parduotų atsargų savikaina per ataskaitini laikotarpi sudarė 5 808 Eur.Palyginus su praėjusių metų ataskaitiniu laikotarpiu sumažėjo 29,2 proc. (2015 m. kovo 31 d. buvo8204 Eur).

Nuomos sąnaudų per ataskaitinį laikotarpi skyrius neturėjo.Kitų paslaugų sąnaudos per ataskaitini laikotarpi sudarė 215 445 Eur. Didžiausią šių sąnaudų

dalį sudarė išmokų mokėjimo sąnaudos - 212 701 Eur. Kitą šių sąnaudų dali sudarė draudimosąnaudos - 18 Eur, kitų paslaugų sąnaudos - 2 726 Eur. Palyginus su praėjusių metų ataskaitiniulaikotarpiu padidėjo 11,2 proc. (2015 m. kovo 31 buvo 193 783 Eur).

Kitos sąnaudos per ataskaitinį laikotarpi sudarė 1 771 Eur. Šias sąnaudas sudarė:reprezentacinės sąnaudos - 677 Eur, kitos sąnaudos - 44 Eur ir 1 050 Eur darbdavio suteiktosmaterialinės pašalpos istaigos darbuotojams. Palyginus su praėjusių metų ataskaitiniu laikotarpiusumažėjo 62,3 proc. (2015 m. kovo 31. buvo 4 701 Eur).

--13

12 pastaba. Kitos veiklos rezultatas

Skyriaus kitos veiklos pajamos apskaitomas vadovaujantis Lietuvos Respublikos Finansųministro 2008 m. balandžio 28 d. isakymu Nr. lK-161 "Dėl viešojo sektoriaus apskaitos irfinansinės atskaitomybės IO-oja standarto patvirtinimo" ir vėlesniais jo pakeitimais.

Skyriaus kitas veiklos pajamas 2015 m. kovo 31 d. sudarė:kitos veiklos pajamos - 1 947 Eur, t.y. turto nuomos pajamos.Pervestinų kitų veiklos pajamų suma - 1 947 Eur, t.y. pervestinos turto nuomos pajamos.

10 lentelėKITOS VEIKLOS PAJAMOS IR SĄNAUDOS

Eil. Ataskaitinis Praėjęs

Nr. Straipsnio pavadinimas laikotarpis ataskaitinislaikotarpis

1 2 3 4I. Kitos veiklos oaiamos 1947 92841.1 Pajamos iš atsargų pardavimo 191.2 Ilgalaikio materialiojo, nematerialioio ir biologinio turto oardavimo pelnas I 5351.3 Nuomos oaiamos 1947 77301.4 Suteiktu oaslaugu, iškvrus nuomą, pajamos"2. Pervestinos j biudžeta kitos veiklos oaiamos -I 947 -93133. Kitos veiklos sanaudos3.1 Sunaudotu ir oarduotu atsargų savikaina (kita veikla)3.2 Nuostolis iš ilgalaikio turto perleidimo (kila veikla)3.3 Ilgalaikio turto nusidėvėiimo ir amortizaciios sąnaudos (kita veikla)3.4 Pasi augu sanaudos (kita veikla)3.5 Darbo užmokesčio ir socialinio draudimo sanaudos (kita veikla)3.6 Kitos veiklos mokesčiu sanaudos3.7 Kitos veiklos sanaudos4. Kitos veiklos rezultatas O -30

** Nurodoma, kokios tai paslaugos, ir jei suma reikšminga, ji detalizuojama aiškinamojo rašto tekste.

Direktorius

Finansų ir apskaitos skyriaus vedėja

Alfonsas Petrauskas

Sigita Sargautytė

VALSTYBINIO SOCIALINIO DRAllDlMO FONDO VALDYBOS PANEVĖŽIO SKYRIUS

N[I\'IATERIALlOJO TURTO VERTĖS PAGAL GRIJPf:S PASIKEITIMAS PER ATASKAITINĮ LAIKOTARPĮ

2016-01_01_ 2016-03-31

1'(1'lkin "(JI I I'kt a\"Į'lIfSO'7 Pant'>e" sk 'ri s- ' ZIO " " "" 111<1" I slIm.

Kitas nematerialusis turtas Nebaigti projektai ir išankstiniai

• moke'imalEil. Programin~ patentai lr k,tos

Nr. Pl~tros darblli irllnga ir jos licencijos literatūros, kitasišankstinilli

Prestiias iš visonebaigtilicencijos (išskyrus 4 mokslo ir meno nematerialnsisprojektai apmokėjimaistulpelyje kūriniai turtas

I , 3 4 5 6 7 8 9 tO III

Isigijimo ar pasigaminimo savikainll alaskaitinioX Xlaikolarnio pradžioie 13905 13905

2 si i'imai er ataskaitini laikota 2 1+2.2 X X2.1 irklO lurto 'si i'imo savikaina X X22 neatlvu:intinau aulo turto ',i i'imo savikaina X X3

Patduolo. peruunlo ir nurašyto turto suma perX Xata,kaitini lalkotarni (3.1 +3,2+3 31

3 I arduoto X X3,2 erduoto X X33 nuraŠ\10 X X4 Per 'tu avimai 'I- X X5

Isigijimo ar pasigaminimo sllvikaina ataskaitinioX XIllikotarn;o nabai o'e 1+2-3+f_4\ 13905 13905

6Sukaupta amortizacijos suma ataskaitinio

X X X X Xlaikolaroio pradžioie 13905 139057 Nealiygmllnai gaulo turto sukaupIa amortizacijos

X X X X Xsuma""

8Apskaičluola amonizac~os suma per alaskailinj

X X X X Xlaikotami

9Sukaupta pardl.loto. pcrdl.lOlO ,r nUraS}10 !uno

X X X X Xamortizaci'os suma (9, I+9,2+9.3\91 atduolo X X X X X9' erdu oto X X X X X93 nuraš 9 X X X X X10 Per tu avimai 'I- X X X X XII

Sukaupta amortillcijos suma ataskaitinioX X X X Xlaikotamio pabail!Oie 16+7+8.9+1_10\ lJ905 13905

12Nuverttjimo suma ątaskaitinio laikotąrpio

X Xradžio'c

13NeallyginIinai gauto lurto sukaupIa nuvertejimo

X Xsuma""

14Ąpskaičiuota nuvertėjimo sl.lma per atas attinj

X XlaikotarDiI,~anaikinta nuvertėjimo suma per alaskailinj

X X15 laikotar i

16SukaupIa parduoto. perduoto ir nuraŠylO turto

X Xnuvcnė"imo suma / 16 1+ 16,2+ 16 3116.1 arduoto X X16,2 erduoto X X163 nUraŠ\10 X X17 Per 't1J avimai 'I- X X18

~u\'erttjimo suma ataskaitinio laikotarpioX XInabai o'e 112+13+14-15-16+1.17)

19 I~cmaterialiojo turto likutint I'eri~ ataskaitinioX Xlaikofarnio oabai20'c 1S-11-18

20 I'\ematcrialiojo tnrio likutinr nrtė ataskaitinioX Xlaikotar io nldžioieI1_6-11\

* - Pazymet' ataskaitos laukai neplldoml** - Kito subjekto sukaupta lurto amortizacijos arba nUVeneji~?~a iki perdavimo

Parengė i ~Finansų lr apsk.aitos skyriaus vyriausioji specialistė1Jolita Sutvlllene2016.04-20

VAtSTYBI/II'IO SOCIAUNIO DRAUDIMO FONDO VALDYBOS PANEVĖŽIO SKYRIUS

ILGALAIKIO MATE:RIALlOJOTlJRTO VERTĖS PAGAl. TURTO GRljPES PASIKEITIMAS PERATASKAITINI LAIKOTARPI

I I I'k IF' ldk

2016-01 ..01 .. 2016-1IJ-JI

" Imo \'(1111(lIr, 'umm' 'cPa.tala; I'ekilnojama,im Kilnojamosio. Kitasil bliki, materialu.i, lurtasEil. Infra.lruktūros Molino, ir Tnmporto 8nldai ir bill'" (;ank'tiniaiNr. Slraipsniai ",", G~,,,o.mieJt Kiti POSl'Lli ir kili slatiniai kultūrosjrcn~niai pricmon~. kuIlūros

jran!:" KiloS 'CT1yl>ėsKit.s Ilg.l.i~i, Nebaigta ,tat)'ba

lIpmokėjimlli II ,iso'crI)hh 'CrI,.IM.':s m'lcri.lusi.lunn,, , J , , i, 1 " ,

'" " " " " " "I I,i~jimo ar pasig.nminimo sa\'ikaina ataskailinioX X X1;likol.r io )udiio;c 89363g7 7279 11lI~72 ~2751l 121W26 ~891 31~~ 10J6~260,

" i'imal r mos1a'\lni lai~01a i 2.1+2,2 X X W1l4f1 X ~91I.ĮO" irklOturto '" Ilmo,a,i\..oina X X 5911411 X ~'l(I.ĮO" neMh. inliool aulo luno .; 'I lmo <o, i~aio. X X XJ PorduOlO.perdllolo ir oura~ 10 lurto suma pcr

X X Xala,~ailio; laikola ,i 13 1+3.2+3,33.1 rdllOlo

X X X" ""' X X X3.3 ollraŠ'lo X X X, p, '1"1/."",al 'I- X X X; Isigijimo ar l'lI,i~aminima sa"ikaiau alaskaitinio

X X Xlaikolnr io ~ah'li'oo'e 1+2.3+1-41 8936387 727~ IW872 82750 121'>926 4891 62193 I042H99, SukaupIa no.idh~,jimo somo. atllllkailiuioX X X X Xbikotar io r~d~io'c 132()56~ 727ą 73321 827~Y 1157537 4.\33 26459117

1 NcalhglOlmai !l,ulo turto sLLl...ttp!anu••dė,ėJjllloX X X X X,uma"

"Apsla,,~iuota nusidc\ėjimo ,uma pcr ata,taULm

X X X X Xlaikola 1<454 I~./4 4921 " U2!'1, Subupl. parduOlO.perduOlo ir ouraš' to lunoX X X X Xousioo\c'imo,uma 9.1+-<).l+~3\ .

'1.1 arduoto X X X X Xn rduolO X X X X X'13 nuraŠ\10 X X X X X'" p" "ma, .1- X X X X X

"SukaupIa nusidė\'ėjimo !Ilma ataskailinio

X X X X Xla;katnr iu ubl!il!oic 16+7+11_9+1..10 1336(123 717Y 7,16, 11174Y 1162./511 ./%"i 266ll2Jll

"Nu\crt"jlmo .'omlllltu,kailinjo IlIikoturpio

X X X Xradfio'c 1571221 3~71221

"Neml\'g,ntmal !l'uJo turto suk.upt. ou,ertėJlmo

X X X X'IIm."

"Ap.skal~'uota nu\ertėjllllo ,um. per nln,blhn~

X X X Xlai~Ol. ," Panaikima oll\onė'imo Sllm. alaska,l,..; X X X XtG SlIkaupta pardUOlo.perduOlOir nur.~lo Illrto

X X X XnU\crtė'imo snnla 16,1+16.1-H6.J16,1 ~rduoto X X X X'" rduolo X X X X1(,3 nuraš\'lo X X X X17 Po, ''Ola, 'I- X X X X

'"NU\'Crlėjimo 'Ilma ~ta.kaIĮinio laikot •••!,;o

X X X Xabaioo'c r12+IJ+l4+1~ ..16+I.17 3571121 3~71221•• Tikro'i \crl~ ala<k~ilinio la;kol~r io ,rlldiio'~ X X X X X X X X X X XJI, Nc.II,gmllnai gaulo luna iš kllo snbJclto sukaupta>

X X X X X X X X X X Xl,kro,ia> ,enė, 'I"h1is

"Tikros;os ,ertė> po'jkeil,mo per ala,ka'lIo!

X X X X X X X X X131kola , 'uma +1-\ X X

22 Parduota. perduolO lr o"raŠ\'to lllrto hkrosio, 'CT1ė>X X X X X X X X X X X,uma 121.1+22.2+12,3 .

22.1 ardllOlo X X X X X X X X X X X22.2 uolo X X X X X X X X X X X22.3 oura;\!o X X X X X X X X X X X" PC nI a\imai +1.. X X X X X X X X X X X

"Tikroji ''Crl~ ulu.kmlioio laikotarĮlio I.abui~ojc

X X X X X X X X X X X19+20+/_21_22+1_23

25 Ilgalaikio mulcri~liojo lllrlo likutiot ,crlėX X Xala,kUllinio laikolar lio ahu; 0-' 5..11-18+2,/) 41119143 " 357118 , 57./611 32(, 621Y3 ./111./IUfl

"Ilgalaikio nuUcri'llinju turto li"lIlin" 'cn"

X X Xata,kailinio laikol"r liu Ira,li;o'c 1..6-12+191 411././591 " 37551 , 623~ą 3,8 31:\./ ./U~O~IPa""olCl1alasb,lo, lanb, neplldoall•• - Kjlo !ubJckto slIkaupla lurto "u,idc'''jimo .rb. ml\ct1cjimo ,"",a i~i perd311mO

Po•.••••~cFiwm'luir 'p,Į,,,,,, '~Y"<"'i",nau<;,,;; 'l'-",iall<loJ"1;," ~""II,on":LlI(,.;lJ_,q

VALSTYBINIO SOCIALINIO DRAUDIMO FONDO VALDYBOSPANEVĖŽIO SKYRIUS

ATSARGŲ VERTĖS PASIKEITIMAS PER ATASKAITINĮ LAIKOTARPĮ

2016-04-19

VSDFaI S027Ataskaitinis laikotarpis: 2016-01-01 - 2016-03-31

Eil. Nebaigta gaminti produkcija ir Pagaminta produkcija ir IlgalaikisNr. Strateginės ir Medžiagos, nebaigtos vykdyti sutartys atsargos skirtos parduoti materialusisneliečiamosios žaliavos ir ūkinis nebaigta atsargos, ir biologinis Iš visoatsargos inventorius gaminti

nebaigtos vykdyti pagamintaskirtos turtas, skirtas

produkcija sutartys produkcijaparduoti parduot;

1 2 3 4 5 6 7 8 9 [OAtsargų jsigijimo vertė ataskaitinio

t. la;kotaro;o oradžio;e 222 2222. Įsigy ta atsargų per ataskaitini laikotarpį:

(2.1+2.2) 22341 . 223412.\. įsigy to turto įsigijimo savikaina 22341 223412.2. nemokamai gautų atsargų jsigijimo

savikaina

Atsargų sumažėjimas per ataskaitinį3. laikotami (3.1+3.2+3.3+3.4) -20439 -204393.1. Parduota

3.2. Perleista (Daskirstyta) O O3.3. Sunaudota veikloie -2468 -24683.4. Kiti nurašymai -17971 -179714. Pergruoavimai (+/-)

Atsargų isi~ijimo vertė ataskaitinio5. laikotaroio pabaigoje (1+2-3+/-4) 2124 2124

Atsargų nuvertėjimas ataskaitinio6. laikotarDio Dradžio;e O O

I 2 3 4 5 6 7 8 9 10Nemokamai arba už simbolinį atlygigautų atsargų sukaupta nuvertėjimo

7. suma (iki oerdavimo)Atsargų nuvertėjimas per ataskaitinj

8. laikotaroi O OAtsargų vertės sumažėjimo atkūrimo

9. loer ataskaitini laikotaroi suma O OPer ataskaitinį laikotarpi parduotų,perleistų (paskirstytų), sunaudotų irnurašytų atsargų nuvertėjimas

10. (10.1+ 10.2+ I0.3+ 10.4)10.1. Parduota10.2. Perleista (paskirSMa)10.3. Sunaudota veikloie10.4. Kiti nurašymaiII. Nuvertėiimo oer~ruoavimai (+1-)

laikotarpio pabaigoje (6+7-8-9+1-12. 10) O OAtsargų balansinė vertė13. ataskaitinio laikotarpio nabai~oie 2124 2124IAtsargų Dalansme verte14. ataskaitinio laikotarpio oradžioje 222 222

ParengėFinansų ir apskaitos skyriaus vyriausioji specialistėJolita Survilienė2016-04-19

VALSTYBINIO SOCIALINIO DRAlIDlMO FONDO VALDYBOSPANEVĖŽiO SKYRIlIS

FINANSAVIMO SlIMOS PAGAL ŠALTINI. TIKSLINĘ PASKIRTĮ IR J~I POKYČIAI PER ATASKAITINĮ LAIKOTARPI2016-01-01 - 2016-03-31

ĮJa/eikm/() l'ali1tla ir tikslumm .. 1:.lIr

Per ataskaitini laikotarpiFinanS8\'imo Finansavimo Finansavimosumų likutis Finansavimo

Finansavimo Finansavimosumų likutisEil. sumos (gautos), Finansavimo Perduota kitiems sumų

Finansavimo FinansavimoFinansavimo sumos ataskaitinio Neatlygintinai sumų sumųsumažėjimas dėl ataskaitinioN,. i~skyrus sumų viešojo sektoriaus sumažėjimas dėl sumos sumų (gautinų)laikotarpio gautas turtas sumaftjimas Ml jų perdavimo ne laikotarpio

pradžioje neatlygintinai pergrupavimas subjektamsturto pardavimo

jų panaudojimoviešojo sektoriaus

(grąžintos) pasikeitimaspabaigojegautą turtą savo veiklai

subjektamsI 2 3 4 5 6 7 8 9 JO II 12 13

Iš valstybės binduto (išskyrusvalstybk biudžeto asignavimų dali,

I. gautą iš Europos Sąjungos. užsieniovalstybių ir tarptautiniųorganizacijų):

1.1. neninioiniam turtui .si .

1.2. kitoms išlaidoms kam suoti

Iš savivaldybės biudžeto (išskyrussavivaldybės biudžeto asignavimų

2. dali. gautą iš Europos Sąjungos,u!sienio valstybių ir tarptautiniųorganizacijų):

2.1. neDinil!iniam tunui isi!!Vti22 kitoms išlaidoms komnensuoti

Iš Europos Sąjungos. užsieniovalstybių ir tarptautinių organizacijų(finansavimo sumų dalis, kuri

3. gaunama iš Europos Sąjungos.neiskaitant finansavimo sumų išvalstybės ar savivaldybės biudžetą ESprojektams finansuoti):

3.1. nenini .niam nlrtui .si ;3.2. kitoms išlaidoms kom ensuoti4. Iš kilu šaltiniu: 41491 II 881886 861903 237 41688574.1. neninil!iniam turtui isi!!Vti 4148273 62645 42689 4[682284.2 kitoms išlaidoms komnensuoti 838 819242 819214 237 629S. Iš viso finansavimo sumų 4149111 881886 861903 237 4168857

Direktorius

Finansų ir apskaitos skyriaus vedėja

Alfonsas Petrauskas

Sigita Sargautytė

VALSTYBINIO SOCIALINIO DRAUDIMO FONDO VALDYBOSPANEVĖŽIO SKYRIUS

FINANSA VIMO SUMŲ LIKUČIAIPAGAL 2016 M. KOVO 31 D. DUOMENIS

Pateikimo valiuta ir tikslumas: EurAtaskaitinio laikotarpio pradžioje Ataskaitinio laikotarpio pabaigoje

Eil.Finansavimo šaltinis

Nr. Finansavimo FinansavimoIš viso

Finansavimo FinansavimoIš visosumos (gauti nos) sumos (gautos) sumos (gauti nos) sumos (gautos)

I 2 3 4 5-3+4 6 7 8-6+7

Iš valstybės biudžeto (išskyrus valstybės

I.biudžeto asignavimų dali, gautą išEuropos Sąjungos, užsienio valstybių irtarptautinių organizacijų)

Iš savivaldybės biudžeto (išskyrus

2. savivaldybės biudžeto asignavimų dali,gautą iš Europos Sąjungos, užsieniovalstybių ir tarptautinių organizacijų)

Iš Europos Sąjungos, užsienio valstybiųir tarptautinių organizacijų (finansavimo

3.sumų dalis, kuri gaunama iš EuroposSąjungos, neiskaitant finansavimo sumųiš valstybės ar savivaldybės biudžetų ESprojektams finansuoti)

4. Iš kitų šaltinių 4149111 4149111 4 168857 4 1688575. Iš viso 4149111 4149111 4168857 4 168857

Direktorius

Finansų ir apskaitos skyriaus vedėja

~~ ... Alfonsas Petrauskas

~ - Sigita Sargautytė