ЈКП „ПИЈАЦА“ КРАЉЕВО2. Приходи од закупа 63.570 63.320 3. Приходи од паркинга 19.000 15.963 4. Приходи од камата

1

ЈКП „ПИЈАЦА“ КРАЉЕВО

ПРОГРАМ ПОСЛОВАЊА ЗА 2017. ГОДИНУ

Седиште: КРАЉЕВО Адреса: Београдска 42 Е Мат. број: 07195591 ПИБ: 100264270 Делатност: 38.11 ЈББК 81129 Скупштина Града Краљевa Краљево, 01.12.2016.године

2

С А Д Р Ж А Ј

1. ПРОФИЛ 1.1 Мисија предузећа 3 1.2 Законски оквир 4 1.3 Организациона структура 4

2. ОСНОВЕ ЗА ИЗРАДУ ПЛАНА 2015.године 2.1 Процена резултата за 2014.годину 6 2.2 Анализа пословног окружења 13 2.3 Процена ресурса јавног предузећа 13

3. ФИНАНСИЈСКИ ПЛАН ЗА 2015.ГОДИНУ 15 4. ДОБИТ 30 5.МАРКЕТИНГ СТРАТЕГИЈА

5.1 Ценовна стратегија 30 5.2 План промотивних активности 30 5.3 Критеријуми за коришћење средстава за донације 30 5.4 Критеријуми за исплату накнада члановима 31

Надзорног одбора 6 . КАДРОВИ 33

7. ЗАДУЖЕНОСТ 39

8. ИНВЕСТИЦИЈЕ 41

9. ПЛАНИРАНА ФИНАНСИЈСКА СРЕДСТВА 43

10. УПРАВЉАЊЕ РИЗИЦИМА 43

3

1. П Р О Ф И Л 1.1. МИСИЈА ПРЕДУЗЕЋА

Јавно комунално предузеће "Пијаца" са п.о. Краљево је основано Одлуком Скупштине Општине Краљево 11. новембра 1994. године. Предузеће је настало од Друштвеног предузећа за пружање пијачних услуга и трговину на велико и мало "Пијаца" са п.о. Краљево.

Ј.К.П. "Пијаца" са п.о. је регистрована за обављање следећих делатности: - 3811 уређење и одржавање пијаца (основна делатност);

- мењачнице, паркиралишта, послови пружања услуга на велико и мало у области промета роба, комерцијални послови за напоменуте услуге у области промета, трговине на мало прехрамбеним производима, трговина на мало непрехрамбеним производима, итд. (споредна делатност). Осим обављања основне делатности, пре свега стварање услова за

континуирано снабдевање грађана свежим пољопривредним и прехрамбеним производима, Ј.К.П. "Пијаца" обавља и послове мењачнице и пружа услуге паркирања.

Предузеће у правном промету са трећим лицима иступа у своје име и за свој рачун и за своје обавезе одговара целокупном својом имовином (потпуна одговорност). Ј.К.П. "Пијаца" послује средствима у државној својини.

1. Седиште Јавног комуналног предузећа "Пијаца" је у Краљеву, улица Београдска 42е, матични број 07195591.

Предузеће управља, уређује и одржава пијаце у Краљеву које се налазе на различитим локацијама, и то:

- Пијаца у Београдској улици; - Пијаца у улици Војводе Степе "Борјак";’ - Пијаца у Матарушкој Бањи.

2. Предузеће треба да на свим пијацама које су јој поверене обезбеди: Одржавање уређаја и објеката као и мера за стално побољшање

пружања пијачних услуга; Одржавање објеката инфраструктуре који служе за функционисање

потреба корисника пијачних услуга; Одржавање продајних места, пијачних тезги и других објеката и

инфраструктуре на пијацама; Уређивање простора на пијацама и око њих (изградња стаза, платоа,

прилазних путева, рампи, ограда и др.); Одржавање хигијене и чистоће на пијацама и Изградња објеката и инфраструктуре за потребе пијаца.

4

1.2. ЗАКОНСКИ ОКВИР Закони који уређују односно утичу на делатност предузећа су: Закон о јавним предузећима („Сл.гл.РС“ бр.15/16), Закон о привредним друштвима, Закон о порезу на додату вредност („Сл.гл.РС“ бр.84/04...83/15) , Закон о порезу на добит правних лица („Сл.гл.РС“ бр.25/01...47/13), Закон о порезима на имовину („Сл.гл.РС“ бр. 26/01...47/13), Закон о рачуноводству („Сл.гл. РС“ бр. 62/13), Закон о ревизији („Сл.гл. РС“ 62/13), Закон о облигационим односима, Закон о девизном пословању, Закон о условима за обављање промета робе,вршење услуга у промету робе и инспекцијском надзору, Закон о буџетском систему, Закон о банкама, Закон о платном промету, Закон о осигурању, Закон о комуналним делатностима („Сл.гл.РС“ бр. 88/11), Закон о јавним набавкама („Сл.гл. РС“ бр.124/12), Закон о пореском поступку и пореској администрацији („Сл.гл.РС“ бр. 80/02...47/13), итд. 1.3. ОРГАНИЗАЦИОНА СТРУКТУРА ПРЕДУЗЕЋА

Полазећи од технолошке повезаности процеса рада као и њиховог рационалног функционисања, Предузеће је организовано као једна целина у оквиру које су формирани организациони делови, односно службе. Предузеће је подељено у шест служби.

1. служба општих послова,

2. финансијска служба; 3. правна служба; 4. служба за пијачне услуге; 5. служба наплате пијачно-пословног простора; 6. служба контроле.

Служба за пијачне услуге састоји се од 4 радне јединице: наплата пијачарине и паркинга, одржавање хигијене, обезбеђење техничка служба

Надзорни одбор ЈКП“Пијаца“ :

1. Ивица Милошевић, председник 2. Предраг Матић, члан, 3. Алеклсандар Илић, члан из реда запослених

5

Ј.К.П. "П И Ј А Ц А" ДИРЕКТОР

ДРАГАН ВУЛИЋ

Заменик директора-Јовановић Ружица Помоћник директора за правне послове-Милош Ракић

Саветник за пољопривреду-Жељко Ковинић Виши референт за планирање развој и инвестиције

Пословно технички секретар Возач путничког аутомобила

Финансијска служба

Правна служба

Служба за пијачне услуга

Служба наплате пијачно-пословног простора

Служба контроле

Шеф службе Јелена Стаматовић

Шеф службе Александар Илић

Управник пијаца Ивица Томић

Шеф службе Мирослав Бура

Шеф службе Милан Новаковић

Шеф рачуноводтва Књиговођа Благајнк Референт мењачких послова Ликвидатор

Стручни сарадник, безбедност здравља на раду Службеник за јавне набавке Реф.кадровских послова Реф.општих послова Администратор рачун.система Дактилограф Курир,хигијеничар

-Шеф службе за пијачне услуге градских пијаца Шеф службе за пијачне услуге пијаца „Борјак“ Шеф службе за пијачне услуге пијаца Матарушка Бања Шеф службе пијачних услуга – наплата паркинга Пословођа пијаце Референт наплате Рефрент наплате паркинг простора Руковалац уређајима за видео надзор референт ППЗ Шеф обезбеђењеа Чувари имовине –портири Радник обезбеђења Шеф одрж.хигијене Водећи радник на одржавању Радник на одржавању Рефернт за одржавање и инвестиције Радник одржавања имовине предузећа

Виши реф.напл.закупа посл.прост. Струч.сарадник Реф.наплате закупа пијачних тезги и простора

Главни контролор Контролор

Унутрашња организација предузећа уређена је Правилником о систематизацији

радних места бр. 01-163/2013 ОД 13.02.2013.године.

У складу са Законом о јавним предузећима који је ступио на снагу 04.03.2016.г., Одлуком о усклађивању Оснивачког акта донете 02.09.2016.г. као и Одлуке о измени и допуни Одлуке о усклађивању Оснивачког акта од 03.11.2016.године а након усвајања измена и допуна Статута ЈКП“Пијаца“ Краљево приступиће се изради новог Правилника о систематизацији радних места у току децембра 2016.године.

6

2. ОСНОВЕ ЗА ИЗРАДУ ПЛАНА 2017. ГОДИНЕ

2.1 ПРОЦЕНА РЕЗУЛТАТА ЗА 2016. ГОДИНУ

1.ФИНАНСИЈСКИ ПЛАН ЗА ПЕРИОД 01.01. - 31.12.2016. ГОДИНА у 000 динара

Ред. Број

О П И С

Планирано 2016. год. Процена 2016. год.

П Р И Х О Д И 1. Приходи од пијачне таксе 27.004 20.165 2. Приходи од закупа 63.570 63.320 3. Приходи од паркинга 19.000 15.963 4. Приходи од камата 10 5. Наплаћена отписана потраживања 2.361 1.220 6. Остали пословни приходи-пренос опреме, 4.280 7. Приход по основу процене некретнина 1.300 8. Остали ванредни приходи 465

СВЕГА: 111.935 106.723 Р А С Х О Д И

1. Трошкови материјала 1.300 1.129 2. Комуналне услуге 14.000 13.072 3. Трошкови горива 400 295 4. Трошкови нето зарада 44.920 42.183 5. Трошкови пореза и допр. на терет осигураника 17.640 16.679 6. Трошкови доприноса на социјално осигурање 11.040 10.569 7. Трошкови одржавања основних средстава 1.200 1.235 8. Накнада члановима У.О. 1.230 1.234 9. Уговор о делу, прив. и повременим пословима 250 304

10.

Остала примања запослених 4.560 4.150

11. Трошкови донаторства, спомзорства 190 189 12. Амортизација 8.950 8.951 13. Трошкови репрезентације 450 458 14. Трошкови осигурања основних средстава 360 363 15. Трошкови платног промета 450 406 16. Порези (грађ.земљ, имовина) 1.690 1.867 17. Трошкови пропаганде и рекламе 293 293 18. Таксе 400 273 19. Остали нематеријални трошкови 907 849 20. Расходи по основу закупа 420 21. Расходи камата 1.200 1.074 22. Остали ванредни расходи 59 23. Непроизводне услуге 500 572 24. Исправка вредн. ненаплаћених потраживања

С В Е Г А: 111.930 106.624 Д О Б И Т: 5 99

Г У Б И Т А К:

НАПОМЕНА: ПРИХОДИ Позиција 1. У делу прихода обухвата приходе од пијачне таксе са ауто пијаце, пијачне таксе на зеленој и млечној пијаци која се наплаћује дневно, сточне и кванташке пијаце. Приходи по основу закупа обухватају приходе од издавања локала, тезги, боксева и обележених места на кванташкој пијаци као и приходе од издавања земљишта за постављање локала. РАСХОДИ У позицији расхода под редним бројем 1- трошкови материјала исказани су трошкови канцеларијског материјала у износу оид 455 хиљада динара, трошкови алата и инвентара који се једнократно отписују 400 хиљада динара, трошкови одржавања хигијене у износу од 274 хиљада динара. У позицији под редним бројем 2 - комуналне услуге укључени су трошкови воде у износу од 3.038хиљада динара , eлектричне енергије у износу од 5.814 хиљада динара(укључујући таксу за РТС), П.Т.Т. трошкови 420 хиљада динара, трошкови изношења смећа-чистоћа у износу од 3.800 хиљада динара. Под редним бројем 10 - остала лична примања обухваћени су солидарна помоћ запосленима, дневнице, превоз запослених, отпремнине , јубиларне награде,пакетићи, итд.

7

Под редним бројем 11 - трошкови донаторства- обухваћени су сви издаци у укупном износу за донаторство, спонзорство, хуманитарне помоћи итд. Под редним бројем 14 – трошкови репрезентације обухватају репрезентацију у објекту, угоститељске услуге и поклоне. Под редним броје 16 – Порези обухваћени су порез на имовину 1.397 хиљада динара, , еколошка такса 101хиљаду динара, допринос за инвалиде 369 хиљада динара. Под редним бројем 19- нематеријални трошкови обухваћени су издаци за стручне литературе, котизације за семинаре, трошкови израда студија, одржавање web стране, трошкови чланарина удружењима Под редним броје, 21- трошкови камата обухваћени су трошкови камата по основу банкарских кредита, камате за неблаговремено плаћене јавне приходе и камате из дужничко-поверилачких односа. Под редним бројем 23 –остале непроизводне услуге обухваћени су трошкови дератизације и дезинфекције пијаце , услуге ангажовања ватрогасних кола током одржавања ауто пијаце и услуге ревизије динара укључујући услуге израде Правилника о финансијском управљању и контроли.. Приходи

Процена је да ће приходи у односу на планиране бити остварени са 95,34% .Пад прихода је

забележен пре свега на позицији 1 и односи се на приходе остварене од пијачних такси. Мањи број издатих тезги, односно откази уговора у току године, цене и количина робе на кванташкој пијаци, прописи који регулишу промет стоке и поседовање одговарајуће документације у промету стоком , мањи број аутомобила на ауто пијаци имало је за резултат пад прихода од пијачних такси за 25,33%. Такође квар на паркинг систему проузроковао је пад прихода од паркинга јер се наплата вршила путем признаница. Расходи

Процењени расходи су односу на планиране остварени са 95,26%. Знатна одступања су исказана на позицији 4,5 и 6 које се односе на зараде запослених. .

Трошкови зарада су мањи од планираних за 5,66% што износи 4.169 хиљада динара у бруто износу. Треба напоменути да је у трошковима зараде укључен и солидарни порез у складу са Законом о

привременом уређивању основица за обрачун и исплату зарада , тако да трошкове исказане на позицији 4,5,6 треба умањити за износ од 2.790 хиљада динара колико је уплаћено у Буџет РС, тако да су зараде реално умањене за 9,46% у односу на планиране., што би у номиналном износу било 6.959 хиљада динара.

По свим осталим позицијама “Пијаца“ је пословала у оквиру планираних уз незнатна одступања, осим пореза на имовину на које предузеће не може утицати.

тачка 3.2.1.

БИЛАНС СТАЊА на дан 31.12.2016. године

у хиљадама

динара

Група рачуна-рачун П О З И Ц И Ј А АОП

Износ

План 31.12.2016.

Процена 31.12.2016.

4 5

1 2 3

АКТИВА

00 А. УПИСАНИ А НЕУПЛАЋЕНИ КАПИТАЛ 001

Б. СТАЛНА ИМОВИНА ( 003+011+021+026+035) 002 464.627 472.466

01 НЕМАТЕРИЈАЛНА ИМОВИНА ( 004+005+006+007+008+009+010) 003 135.692 135.692

010 1. Улагања и развој 004

8

011 и 012 2. Концесија, патенти, лиценце, робне и услужне марке, софтвер и остала права 005 105 105

013 3. Гудвил 006

014 4. Остала нематеријална имовина 007 135.587 135.587

015 5. Нематеријална имовина у припреми 008

016 6. Аванси за нематеријалну имовину 009

019 7. Исправка вредности нематеријалне имовине 010

02 II. НЕКРЕТНИНЕ, ПОСТРОЈЕЊА И ОПРЕМА (012+013+014+015+016+017+018+019+020) 011 327.140 334.979

020 и 021 1. Земљиште 012

022 2. Грађевински објекти 013 180.991 182.740

023 3. Постројења и опрема 014 12.461 14.154

024 4. Инвестиционе некретнине 015 132.952 137.349

025 5. Остале некретнине, постројења и опрема 016 178 178

026 6. Постројења, некретнине и опрема у припреми 017 558 558

027 7. Улагања у туђим некретнинама, постројењима и опреми 018

028 8. Аванси за некретнине, постројења и опрему 019

029 Исправка вредности некретнина, постројења и опреме 020

03 III. БИОЛОШКА СРЕДСТВА(022+023+024+025) 021

030 и 031 1. Шуме и вишегодишњи засади 022

032 2. Основно стадо 023

037 3. Биолошка средства у припреми 024

038 4. Аванси за биолошка средства 025

04 V. ДУГОРОЧНИ ФИНАНСИЈСКИ ПЛАСМАНИ (027 + 028+029+030+031+032+033+034) 026 1.795 1.795

040 1. Учешћа у капиталу зависних правних лица 027

041 2. Учешће у капиталу придружених субјеката и заједничким подухватима 028

042 3. Учешће у капиталу осталих правних лица и друге хартије од вредности расположиве за продају 029

043 4. Дугорочни пласмани матичним,зависним и осталим повезаним правним лицима у земљи 030

044 5. Дугорочни пласмани матичним,зависним и осталим повезаним правним лицима у иностранству 031

045 6. Дугорочни пласмани у земљи и иностранству 032

046 7. Хартије од вредности које се држе до доспећа 033

048 8. Остали дугорочни финансијски пласмани 034 1.795 1.795

05 VI. ДУГОРОЧНА ПОТРАЖИВАЊА (036+037+038+039+040) 035

050 И 051 1. Потраживања од повезаних лица 036

052 И 053 2. Потраживања по основу продаје на роби кредит и финансијски лизинг 037

054 3. Потраживања по основу јемства 038

055 4. Спорна и сумњива потраживања 039

056 5. Остала дугорочна потраживања 040

298 В. ОДЛОЖЕНА ПОРЕСКА СРЕДСТВА 041

Г. OБРТНА ИМОВИНА (043+050) 042 23.124 28.454

Класа 1 I. ЗАЛИХЕ (044+045+046+047+048+049) 043 124 54

10 1. Материјал, резервни делови,алат и ситан инвентар 044 124 54

11 2. Недовршена производња и недовршене услуге 045

12 3. Готови производи 046

13 4. Роба 047

14 5.Стална срдства намењена продаји 048

15 6. Плаћени аванси за залихе и услуге 049

Класа 2 (осим 237 и 298) II. КРАТКОРОЧНА ПОТРАЖИВАЊА, ПЛАСМАНИ И ГОТОВИНА (051+052+053+054+0055+056+057+058+059+060+061+062+063+064+062+063+064+065+066)

050 23.000 28.400

200 1. Купци у земњи-матична и зависна правна лица 051

201 2. Купци у иностранству-матична и зависна правна лица 052

202 3. Купци у земњи- остала повезана правна лица 053

203 4. Купци у иностранству - остала повезана правна лица 054

204 6. Купци у земњи 055 22.520 27.080

9

205 6. Купци у иностранству 056

206 7.Остала потраживања по основу продаје 057

209 8. Исправка вредности потраживања од продаје 058

21 9. Потраживања из специфичних послова 059

22 10. Друга потраживања 060 200 1.007

236 11. Финансијска средства која се вреднују по фер вредности кроз биланс успеха 061

(23 осим 236)- 237 12. Краткорочни финансијски пласмани 062

24 13. Готовински еквивалент и готовина 063 100 100

27 14. Порез на додатну вредност 064

290 15. Губитак изнад висине капитала 065

29 осим 290 и 298 16. Активна временска разграничења 066 180 213

Д. УКУПНА АКТИВА (002+041+042) 067 487.751 500.920

88 Ђ. ВАНБИЛАНСНА АКТИВА 068

ПАСИВА

A. KАПИТАЛ (102+111+112+1113+114-1115+116-119-120-123) >0= (067-102-124-139-140)>0 101 435.715 428.564

30 I. OСНОВНИ КАПИТАЛ (103+104+105+106+107+108+109+110) 102 344.062 344.062

300 1. Акцијски капитал 103

301 2. Удели друштва са ограниченом одговорношћу 104

302 3. Улози 105

303 4. Државни капитал 106 335.841 335.841

304 5. Друштвени капитал 107

305 6. Задружни удели 108

306 7. Емисиона премија 109

309 8. Остали основни капитал 110 8.221 8.221

31 II. УПИСАНИ НЕУПЛАЋЕНИ КАПИТАЛ 111

047 И 237 III.ОТКУПЉЕНЕ СОПСТВЕНЕ АКЦИЈЕ 112

32 IV. РЕЗЕРВЕ 113 10.366 10.366

330 V. РЕВАЛОРИЗАЦИОНЕ РЕЗЕРВЕ ПО ОСНОВУ РЕВАЛОРИЗАЦИЈЕ НЕМАТЕРИЈАЛНЕ ИМОВИНЕ,НЕКРЕТНИНА,ПОСТРОЈЕЊА И ОПРЕМЕ 114

33 осим 330 VI. НЕРЕАЛИЗОВАНИ ДОБИЦИ ПО ОСНОВУ ХОВ И ДРУГИХ КОМОНЕНТИ ОСТАЛОГ СВЕОБ.РЕЗУЛТАТА ( потражна салда рачуна групе 33 осим 330) 115

33 осим 330 VII. НЕРЕАЛИЗОВАНИ ГУБИЦИ ПО ОСНОВУ ХОВ И ДРУГИХ КОМОНЕНТИ ОСТАЛОГ СВЕОБ.РЕЗУЛТАТА ( дуговна салда рачуна групе 33 осим 330) 116

34 VIII. НЕРАСПОРЕЂЕНИ ДОБИТАК (118+119) 117 81287 74.136

340 1. НЕРАСПОРЕЂЕНИ ДОБИТАК РАНИЈИХ ГОДИНА 118 81282 74.037

341 2. НЕРАСПОРЕЂЕНИ ДОБИТАК ТЕКУЋЕ ГОДИНЕ 119 5 99

IX. МАЊИНСКИ ИНТЕРЕС 120

35 Б. ГУБИТАК ( 122+123) 121

350 1.Губитак ранијих година 122

351 2.Губитак текуће године 123

В. ДУГОРОЧНА РЕЗЕРВИСАЊА И ОБАВЕЗЕ (125+132) 124

40 I. ДУГОРОЧНА РЕЗЕРВИСАЊА (126+127+128+129+130+131) 125

400 1. Резервисања за трошкове у гарантном року 126

401 2. Резервисања за трошкове обнављања природног богатства 127

403 3. Резервисања за трошкове реструктурирања 128

404 4. Резервисања за накнаде и друге бенефиције запослених 129

405 5. Резервисања за трошкове судских спорова 130

402 и 409 6. Остала дугорочна резервисања 131

41 II. ДУГОРОЧНЕ ОБАВЕЗЕ (133+134+135+136+137+138) 132

10

410 1. Обавезе које се могу конвертовати у капитал 133

411 2. Обавезе према матичним и зависним правним лицима 134

412 3. Oбавезе према осталим повезаним правним лицима 135

413 4. Обавезе по емитованим хартијама од врдности у периоду дужем од годину дана 136

414 и 415 5. Дугорочни кредити 137

416 и 419 6. Oбавезе по финансијском лизингу и остале дугорочне обавезе 138

498 Г. OДЛОЖЕНЕ ПОРЕСКЕ ОБАВЕЗЕ 139 2736 10.713

Д. KРАТКОРОЧНЕ ОБАВЕЗЕ (141+142+143+144+145+146+147+148+149+150+151+152+153+154) 140 49.300 61.643

42 ОСИМ 427 1. Kраткорочне финансијске обавезе 141 15.000 10.000

427 2. Обавезе по основу средстава намењених продаји и средстава пословања које се обуставља 142

430 3. Примљени аванси, депозити и кауције 143 11.000 12.800

431 4. Добављачи-матична и зависна правна лица у земљи 144

432 5. Добављачи-матична и повезана правна лица у земљи 145

433 6. Добављачи-остала повезана правна лица у земљи 146

434 7. Добављачи-остала повезана правна лица у иностранству 147

435 8. Добављачи у земљи 148 18.000 18.482

436 9. Добављачи у иностранству 149

439 10. Остале обавезе из пословања 150

44,45 и 46 11. Остале краткорочне обавезе 151 16.093

47 12. Обавезе по основу пореза на додатну вредност 152 3.500 3.600

48 13. Обавезе за остале порезе, доприносе и друге дажбине 153 1.800

49 осим 498 14. Пасивна временска разграничеља 154 668

Ђ. УКУПНА ПАСИВА (101+124+139+140)> 0 155 487.751 500.920

89 E. ВАНБИЛАНСНА ПАСИВА 156

тачка 3.2.2.

БИЛАНС УСПЕХА

у периоду од 01.01.2016. до 31.12. 2016. Године

у хиљадама динара


Износ

План 2016 Процена 2016

1 2 3 4 5

A. ПРИХОДИ И РАСХОДИ ИЗ РЕДОВНОГ ПОСЛОВАЊА

60 do 65 I. ПОСЛОВНИ ПРИХОДИ (202 + 209+ 216 + 217)> 0 201 109.574 103.728 60 i 61 II. ПРИХОД О ПРОДАЈЕ РОБЕ (203+204+205+206+207+208) 202

600 1.Приход од продаје робе матичним и зависним правним лицима на домаћем тржишту 203

601 2.Приход од продаје робе матичним и зависним правним лицима на иностраном тржишту 204

602 3.Приход од продаје робе осталим повезаниим правним лицима на домаћем тржишту 205

603 4.Приход од продаје робе осталим повезаниим правним лицима на иностраном тржишту 206

604 5.Приходи од продаје робе на домаћем тржишту 207 605 6.Приходи од продаје робе на иностраном тржишту 208 61 III. ПРИХОДИ ОД ПРОДАЈЕ ПРОИЗВОДА И УСЛУГА ( 210 + 211+ 212+

213+ 214+215 ) 209 46.004 36.128 610 1. Приход од продаје готових производа и услуга матичним и зависним

правним лицима на домаћем тржишту 210

11

611 2. Приход од продаје готових производа и услуга матичним и зависним правним лицима на иностраном тржишту 211

612 3. Приход од продаје готових производа и услуга осталим повезаним правним лицима на домаћем тржишту 212

613 4. Приход од продаје готових производа и услугаосталим повезаним правним лицима на иностраном тржишту 213

614 5.Приход од продаје готових производа и услуга на домаћем тржишту 214 46.004 36.128 615 6. Приход од продаје готових производа и услуга на иностраном тржишту 215

64 7. Приходи од премија,субвенција, дотација, донација и сл. 216 4.280

65 8. Други пословни приходи 217 63.570 63.320

50 до 55 IV. ПОСЛОВНИ РАСХОДИ (219 - 220 - 221 - 222 + 223 + 224 + 225 + 226 + 227 + 228 + 229)>0 218 110.730 105.302

50 1. Набавна вредност продате робе 219

62 2. Приходи од активирања учинака и робе 220

630 3. Повећање вредности залиха недовршених и готових производа и недовршених услуга 221

631 4. Смањење вредности залиха недовршених и готових производа и недовршених услуга 222

51 осим 513 5. Трошкови материјала 223 1.300 1.129

513 6. Трошкови горива и енергије 224 5.900 6.071

52 7. Трошкови зарада, накнада зарада и осталих личних трошкова 225 79.640 75.119

53 8. Трошкови производних услуга 226 9.700 9.244

540 9. Трошкови амортизације 227 8.950 8.951

541 до 549 10. Трошкови дугорочних рзервисања 228

55 11. Нематеријлни трошкови 229 5.240 4.788

V. ПОСЛОВНИ ДОБИТАК (201 - 218 ) > 0 230

VI. ПОСЛОВНИ ГУБИТАК (218 - 201) > 0 231 1.156 1.574

66 VII. ФИНАНСИЈСКИ ПРИХОДИ (233+234+235+236+237) 232

10

660 и 661 1.Финансијски приходи од повезаних лица 233

662 2. Приходи од камата ( од трећих лица ) 234 10

663 и 664 3. Позитивне курсне разлике и позитивни ефекти валутне клаузуле 235

665 4. Приходи од учешћа у добитку зависних правних лица и заједничких аранжмана 236

669 5. Остали финансијски приходи 237

56 VIII. ФИНАНСИЈСКИ РАСХОДИ ( 239+240+241+242+243+244) 238 1.200 1.074

560 1. Финансијски расходи из односа са матичним и зависним правним лицима 239

561 2. Финансијски расходи из односа са осталим повезаним правним лицима 240

562 3. Расходи камата ( према трећим лицима) 241 1.200 1.074

563 и564 4. Негативне курсне разлике и позитивни ефекти валутне клаузуле (према трећим лицима) 242

565

5. Расходи од учешћа у губитку зависних правних лица и заједничких улагања 243

566 и 569 6. Остали финансијски расходи 244

IX. РЕЗУЛТАТ ФИНАНСИРАЊА ( 232-238) 245 -1.200 -1.064

683 и 685 X. ПРИХОДИ ОД УСКЛАЂИВАЊА ВРЕДНОСТИ ОСТАЛЕ ИМОВИНЕ КОЈА СЕ ИСКАЗУЈЕ ПО ФЕР ВРЕДНОСТИ КРОЗ БИЛАНС УСПЕХА 246 1.300

583 и 585 XI. РАСХОДИ ОД УСКЛАЂИВАЊА ВРЕДНОСТИ ОСТАЛЕ ИМОВИНЕ КОЈА СЕ ИСКАЗУЈЕ ПО ФЕР ВРЕДНОСТИ КРОЗ БИЛАНС УСПЕХА 247

XII. РЕЗУЛТАТ ПО ОСНОВУ УСКЛАЂИВАЊА 248

ВРЕДНОСТИ ОСТАЛЕ ИМОВИНЕ КОЈА СЕ ИСКАЗУЈЕ ПО ФЕР ВРЕДНОСТИ КРОЗ БИЛАНС УСПЕХА ( 246-247)

1.300

67 и 68, осим 683 и 685 XIII. ОСТАЛИ ПРИХОДИ 249 2.361 1.685

57 и 58, осим 583 и 585 XIV. ОСТАЛИ РАСХОДИ 250 248

XV. ДОБИТАК ИЗ РЕДОВНОГ ПОСЛОВАЊА ПРЕ ОПОРЕЗИВАЊА (230-231+232-238+249-250) 251 5 99

XVI. ГУБИТАК ИЗ РЕДОВНОГ ПОСЛОВАЊА ПРЕ ОПОРЕЗИВАЊА (231-230-232+238-249+250) 252

69 - 59

XVII. НЕТО ДОБИТАК ПОСЛОВАЊА КОЈЕ СЕ ОБУСТАВЉА, ЕФЕКТИ ПРОМЕНА РАЧУНОВОДСТВЕНИХ ПОЛИТИКА И ИСПРАВКА ГРЕШАКА ИЗ РАНИЈИХ ПЕРИОДА 253

59 - 69

XVIII. НЕТО ГУБИТАК ПОСЛОВАЊА КОЈЕ СЕ ОБУСТАВЉА, ЕФЕКТИ ПРОМЕНА РАЧУНОВОДСТВЕНИХ ПОЛИТИКА И ИСПРАВКА ГРЕШАКА ИЗ РАНИЈИХ ПЕРИОДА 254

Б. ДОБИТАК ПРЕ ОПОРЕЗИВАЊА (251-252+253-254) 255 5 99

В. ГУБИТАК ПРЕ ОПОРЕЗИВАЊА (252-251+254-253) 256

Г. ПОРЕЗ НА ДОБИТАК

1. Порески расход периода 257

Д. ИСПЛАЋЕНА ЛИЧНА ПРИМАЊА ПОСЛОДАВЦА 258

Ђ. НЕТО ДОБИТАК (255-256-257-258) 259 5 99

12

E. НЕТО ГУБИТАК (256-255+257+258) 260

Ж. НЕТО ДОБИТАК КОЈИ ПРИПАДА МАЊИНСКИМ УЛАГАЧИМА 261

З. НЕТО ДОБИТАК КОЈИ ПРИПАДА ВЕЋИНСКОМ ВЛАСНИКУ 262

И. ЗАРАДА ПО АКЦИЈИ

1. Основна зарада по акцији 263

2. Умањена (раздвојена) зарада по акцији 264

Тачка 3.2.3

ИЗВЕШТАЈ О ТОКОВИМА ГОТОВИНЕ

у периоду од 01.01. до 31.12. 2016. Године


ПОЗИЦИЈА АОП Износ

План 2016 Процена 2016

3 4

А. ТОКОВИ ГОТОВИНЕ ИЗ ПОСЛОВНИХ АКТИВНОСТИ 401

I. Прилив готовине из пословних активности (1 до 3) 120.505

1. Продаја и примљени аванси 402 120.505

2. Примљене камате из пословних активности 403

3. Остали приливи из редовног пословања 404

II. Одлив готовине из пословних активности (1 до 5) 405 123.470

1. Исплате добављачима и дати аванси 406 19.000

2. Зараде, накнаде зараде и остали лични расходи 407 80.270

3. Плаћене камате 408 1.200

4. Порез на добитак 409 5. Плаћања по основу осталих јавних прихода 410 23.000

III.НЕТО ПРИЛИВ ГОТОВИНЕ ИЗ ПОСЛОВНИХ АКТИВНОСТИ (I-II) 411

IV. НЕТО ОДЛИВ ГОТОВИНЕ ИЗ ПОСЛОВНИХ АКТИВНОСТИ (II-I) 412 2.970

Б. ТОКОВИ ГОТОВИНЕ ИЗ АКТИВНОСТИ ИНВЕСТИРАЊА 413

I. Прилив готовине из активности инвестирања (1 до 5)

1. Продаја акција и удела (нето приливи) 414 2. Продаја нематеријалних улагања, некретнина, постројења, опреме и биолошких средстава 415

3. Остали финансијски пласмани (нето приливи) 416

4. Примљене камате из активности инвестирања 417

5. Примљене дивиденде 418

II. Остали одливи готовине из активности инвестирања (1 до 3) 419 1. Куповина акција и удела (нето одливи) 420

2. Куповина нематеријалних улагања, некретнина, постројења, опреме и биолошких средстава 421

3. Остали финансијски пласмани (нето одливи) 422 III. НЕТО ПРИЛИВ ГОТОВИНЕ ИЗ АКТИВНОСТИ ИНВЕСТИРАЊА (I-II) 423

IV. НЕТО ОДЛИВ ГОТОВИНЕ ИЗ АКТИВНОСТИ ИНВЕСТИРАЊА (II-I) 424 В. ТОКОВИ ГОТОВИНЕ ИЗ АКТИВНОСТИ ФИНАНСИРАЊА

425

I Прилив готовине из активности финансирања (1 до 3) 3.000

13

1. Увећање основног капитала 426

2. Дугорочни кредити (нето приливи) 427

3. Краткорочни кредити (нето приливи) 428 3.000

4. Остале дугорочне обавезе 429

5. Остале краткорочне обавезе 430

II. Одлив готовине из активности финансирања (1 до 4) 431 1. Откуп сопствених акција и удела 432

2. Дугорочни кредити (одливи) 433

3. Краткорочни кредити (одливи) 434

4. Остале обавезе (одлив) 435 3. Финансијски лизинг 436

4. Исплаћене дивиденде 437

III. НЕТО ПРИЛИВ ГОТОВИНЕ ИЗ АКТИВНОСТИ ФИНАНСИРАЊА (I-II) 438 3.000

IV. НЕТО ОДЛИВ ГОТОВИНЕ ИЗ АКТИВНОСТИ ФИНАНСИРАЊА (II-I) 439

Г. СВЕГА ПРИЛИВИ ГОТОВИНЕ (401+413+425) 440 123.505

Д. СВЕГА ОДЛИВИ ГОТОВИНЕ (405+419+431) 441 123.470

Ђ. НЕТО ПРИЛИВИ ГОТОВИНЕ (440-441) 442 135

Е. НЕТО ОДЛИВИ ГОТОВИНЕ (441-440) 443

Ж. ГОТОВИНА НА ПОЧЕТКУ ОБРАЧУНСКОГ ПЕРИОДА 444 65 З. ПОЗИТИВНЕ КУРСНЕ РАЗЛИКЕ ПО ОСНОВУ ПРЕРАЧУНА ГОТОВИНЕ 445

И. НЕГАТИВНЕ КУРСНЕ РАЗЛИКЕ ПО ОСНОВУ ПРЕРАЧУНА ГОТОВИНЕ 446 Ј. ГОТОВИНА НА КРАЈУ ОБРАЧУНСКОГ ПЕРИОДА (442-443+444+445-446) 447 100

2.2. АНАЛИЗА ПОСЛОВНОГ ОКРУЖЕЊА

Тржиште Тржиште набавке

Ј.К.П."Пијаца" користи услуге бројних фирми од којих је већина са територије општине Краљево.То су пре свега остала јавна предузећа која се појављују у улози даваоца комуналних услуга, као и друга предузећа која су добављачи производа и услуга.

Тржиште продаје

Као купци-корисници услуга јављају се бројна физичка и правна лица од којих предузеће врши наплату закупа за коришћење пијачног простора и локала.Закупци су разноврсни: пољопривредни произвођачи, занатлије, трговци на мало непрехрамбеним производима,итд

Положај на тржишту продаје је монополистички на територији општине

Краљево.

2.3. ПРОЦЕНА РЕСУРСА ЈАВНОГ ПРЕДУЗЕЋА

14

Грађевински објекти укључују: Управну зграду, зграду самоуслуге, пијацу Матарушка Бања, зграду колске ваге, млечну пијацу, пијацу „Борјак“, надстрешнице I и II, локали млечна пијаца, итд.

За све објекте извршена је процена тржишне фер вредности на дан 02.12.2013.година, евидентирана у књиговодству са напоменом да ће се извршити процена инвестиционих некретнина у складу са Законом о рачуноводству и МСФ-и за МСП на дан 31.12.2016.године. Обзиром да се процена врши у еурима, а имајући у виду курс еура током године, процена руководства предузећа је, да ће се вредност инвестиционих некретнина увећати за 1.300 хиљада динара.

Опрема укључује: 1.276 тезги, канцеларијски намештај, рампе за утовар и

истовар стоке, колске ваге, контејнере,рачунарску опрему, аутомобили,трактор, итд.

Структура инсталисане опреме према пореклу је: 95% домаћа, 5% инострана.

Односи између позиција извора капитала, исказаних у пасиви и појединих имовинских делова, исказаних у активи, дају информације о квалитету финансирања предузећа. Између позиција активе и пасиве издвајамо питање дугорочне финансијске равнотеже.

Дугорочна финансијска равнотежа је најзначајније питање квалитета финансирања. Уколико је више сопственог капитала у односу на стална средства утолико више преостаје за финансирање обртних средстава, односно утолико је већи нето обртни фонд. Ј.К.П. "Пијаца" Краљево не располаже сопственим слободним средствима, што значи да својим капиталом не покрива своју сталну имовину исказану у активи биланса. Постоји зависност од спољних извора финансирања. Грански положај

Положај предузећа у грани делатности може се сагледати помоћу одређених економских и финансијских показатеља. Економски показатељи су статистички подаци о економским величинама као

што су број запослених и просечна зарада у грани којој предузеће припада. У току израде Програма предузећу нису били доступни ови подаци тако да ће се оцена положаја предузећа базирати на финансијским показатељима.

Показатељ структуре имовине и капитала указује на знатно већи степен ангажовања средстава у основна средства него у обртна. Учешће сопственог капитала је веће од учешћа позајмљеног што указује да је сопствени капитал већи од обавеза и да Предузеће има финансијску сигурност.

Показатељ рентабилности Профитна бруто маргина Укупна добит/ приход од продаје 99дин/36.128 дин. = 0,003 Профитна нето маргина Нето добит/приход од продаје 99дин /36.128дин. = 0.003 Стопа повраћаја на укупна средства Нето добит/ укупна средства 99/ 500.920 = 0,00 Показатељ рентабилности испод један указује на изразито ниску

рентабилност.

Показатељи економичности Пословни приходи/пословни расходи = 103.728дин./105.302дин = 0,9851 Показатељ економичности испод један указује на то да предузеће остварује

губитак. Показатељ задужености Задуженост

15

укупан дуг/укупна средства = 61.643 дин./500.920дин= 12,31дин. Однос дуга према капиталу Укупан дуг/укупан капитал = 61.643/ 428.564 = 14,38 дин. Коефицијент покрића камате ЕBIT/ расходи камате = 1.173/1.074 дин. =1,09 Коефицијен финансијске сигурности Дугорочне обавезе и капитал/сталана имовина и залихе

428.564 дин / 472.466 = 0,91 Показатељи хоризонталне финансијске структуре показују у ком

степену су стална средства у активи покривена споственим капиталом, односно дугорочним изворима. Овај коефицијент је близу један, што значи да је стална имовина и укупне залихе финансирана у основи из дугорочних извора. Показатељ продуктивности Јединични трошкови рада: бруто зараде/укуп.прих= 75.119дин / 106.303дин.= 0,71 Продуктивност рада: Прих.од продаје /број запосл= 36.128 дин/ 82= 440,59 дин

3. ФИНАНСИЈСКИ ПЛАН ПРЕДУЗЕЋА

ФИНАНСИЈСКИ ПЛАН ЗА ПЕРИОД 01.01. - 31.12.2017. ГОДИНА Ред бр.

О П И С

План 2016.г.

Процена

2016.

Планирано

2017.

1.

Приходи од пијачне таксе 27.004 20.165 22.965

2. Приходи од закупа 63.570 63.320 63.500 3. Приходи од паркинга 19.000 15.963 19.000 4. Приходи од камата 10 5. Остали ванредни приходи 465 6. Приходи од процене 1.300 1.300 7. Наплаћена отписана потраживања 2.361 1.220 1.000 8. Остали пословни приходи 4.280

СВЕГА: 111.935 106.723 107.765 Р А С Х О Д И

1. Трошкови материјала 1.300 1.129 2.800 2. Комуналне услуге 14.000 13.072 13.500 3. Трошкови горива 400 295 400 4. Трошкови нето зарада 44.920 42.183 43.000 5. Трошкови пореза на зараде и

доприноси на терет осигураника 17.640 16.679 17.000

6. Трошкови доприноса на социјално осигурање

11.040 10.569 11.000

7. Трошкови одржавања основних средстава

1.200 1.235 1.300

8. Накнада члановима У.О. 1.230 1.230 1.230 9. Уговор о делу, прив.и повр.посл. 250 300 250

10. Остала примања запослених 4.560 4.150 5.650 11. Остала лична примања 12. Амортизација 8.950 8.951 9.000 13. Трошкови донаторства,

спонзорства 190 189 200

14. Трошкови репрезентације 450 458 460 15. Трошкови осигурања основних

средстава 360 363 400

16

16. Трошкови платног промета 450 406 450 17. Порези (грађ.земљ, имовина) 1.690 1.867 1.900 18. Трошкови пропаганде и рекламе 293 293 312 19. Таксе 400 273 300 20. Остали нематеријални трошкови 907 849 850 21. Уговор о привременим и повременим

пословима / 2.500

23. Расходи камата 1.200 1.074 1.200 24. Остали ванредни расходи 59 25. Непроизводне услуге 572 600 25. Пасходи по основу закупа / 420 420

С В Е Г А: 111.930 106.624 114.302 Д О Б И Т: 5 99

Г У Б И Т А К 0 6.537 НАПОМЕНА: Укупно планирани приходи за 2015.годину су у односу на процењене за 2014. годину увећани за 2,61% и односе се на повећање пословних прихода, односно прихода од пијачне таксе, кванташа, паркинга и закупа. Планирани пословни приходи су на нивоу остварених у 2013.години, односно планираних за 2014.годину а који због ванредних околности нису остварени. Обзиром да Програмом пословања није предвиђено повећање цена у току 2015.године, процена је да ће се приходи задржати на истом нивоу који су остварени у току 2013.године, а планирани за 2014.г.

Укупно планирани расходи за 2015.годину су већи у односу на процењене за 2014.годину у износу од 5,35% и односе се пре свега на зараде, док су остали расходи задржани на нивоу 2014.године осим за оне позиције за које је прописано умањење у складу са Упутством Владе РС а то су трошкови репрезентације, трошкови уговора о делу и издаци за донаторства, спонзорства. Што се тиче зарада, планом је предвиђена маса за исплату зарада на нивоу исплаћених за 2013.годину, а мања од планиране масе за 2014.годину. Зараде су планиране у складу са Законом о привременом уређивању основица за обрачун и исплату зарада код корисника јавних средстава.

17

тачка 5.2.

БИЛАНС УСПЕХА

у периоду од 01.01. до 31.12. 2017. Године


Група рачуна-рачун

П О З И Ц И Ј А АОП И З Н О С

План 01.01-31.12.2017

План 01.01-31.03.2017.

План 01.04-30.06.2017.

План 01.07-30.09.2017.

План 01.10-31.12.2017.

1 2 3 5 6 7 8 9

A. ПРИХОДИ И РАСХОДИ ИЗ РЕДОВНОГ ПОСЛОВАЊА

60 do 65 I. ПОСЛОВНИ ПРИХОДИ (202 + 209+ 216 + 217)> 0 201 109.000. 25.462 23.957 31.682 27.899

60 i 61 II. ПРИХОД О ПРОДАЈЕ РОБЕ (203+204+205+206+207+208) 202

600 1.Приход од продаје робе матичним и зависним правним лицима на домаћем тржишту 203

601 2.Приход од продаје робе матичним и зависним правним лицима на иностраном тржишту 204

602 3.Приход од продаје робе осталим повезаниим правним лицима на домаћем тржишту 205

603 4.Приход од продаје робе осталим повезаниим правним лицима на иностраном тржишту 206

604 5.Приходи од продаје робе на домаћем тржишту 207

605 6.Приходи од продаје робе на иностраном тржишту 208

61 III. ПРИХОДИ ОД ПРОДАЈЕ ПРОИЗВОДА И УСЛУГА ( 210 + 211+ 212+ 213+ 214+215 ) 209

47.000.0 6.860. 10.800. 17.190. 12.150.

610 1. Приход од продаје готових производа и услуга матичним и зависним правним лицима на домаћем тржишту 210

611 2. Приход од продаје готових производа и услуга матичним и зависним правним лицима на иностраном тржишту 211

612 3. Приход од продаје готових производа и услуга осталим повезаним правним лицима на домаћем тржишту 212

18

613 4. Приход од продаје готових производа и услугаосталим повезаним правним лицима на иностраном тржишту 213

614 5.Приход од продаје готових производа и услуга на домаћем тржишту 214 47.000. 6.860. 10.800. 17.190. 12.150.

615 6. Приход од продаје готових производа и услуга на иностраном тржишту 215

64 7. Приходи од премија,субвенција, дотација, донација и сл. 216

65 8. Други пословни приходи 217 62.000. 18.602. 13.157. 14.492. 15.749.

50 до 55 IV. ПОСЛОВНИ РАСХОДИ (219 - 220 - 221 - 222 + 223 + 224 + 225 + 226 + 227 + 228 + 229)>0 218 120.229. 27.981. 27.383. 27.383 37.482.

50 1. Набавна вредност продате робе 219

62 2. Приходи од активирања учинака и робе 220

630 3. Повећање вредности залиха недовршених и готових производа и недовршених услуга 221

631 4. Смањење вредности залиха недовршених и готових производа и недовршених услуга 222

51 осим 513 5. Трошкови материјала 223 1.300. 325 325 325 325

513 6. Трошкови горива и енергије 224 5.300. 1.600. 1.000. 1.000. 1.700.

52 7. Трошкови зарада, накнада зарада и осталих личних трошкова 225 90.098. 22.524. 22.525. 22.525. 22.524.

53 8. Трошкови производних услуга 226 8.701 2175 2175 2175 2176

540 9. Трошкови амортизације 227 9.400. 9.400.

541 до 549 10. Трошкови дугорочних рзервисања 228

55 11. Нематеријлни трошкови 229 5.430. 1357 1357 1357 1357

V. ПОСЛОВНИ ДОБИТАК (201 - 218 ) > 0 230 4.299

VI. ПОСЛОВНИ ГУБИТАК (218 - 201) > 0 231 11.229 2.519 3.426 9.583

66 VII. ФИНАНСИЈСКИ ПРИХОДИ (233+234+235+236+237) 232 500 125 125 125 125

660 и 661 1.Финансијски приходи од повезаних лица 233

662 2. Приходи од камата ( од трећих лица ) 234

663 и 664 3. Позитивне курсне разлике и позитивни ефекти валутне клаузуле 235 500 125 125 125 125

665 4. Приходи од учешћа у добитку зависних правних лица и заједничких аранжмана 236

19

669 5. Остали финансијски приходи 237

56 VIII. ФИНАНСИЈСКИ РАСХОДИ ( 239+240+241+242+243+244) 238 1.300. 325 325 325 325

560 1. Финансијски расходи из односа са матичним и зависним правним лицима 239

561 2. Финансијски расходи из односа са осталим повезаним правним лицима 240

562 3. Расходи камата ( према трећим лицима) 241 1.300. 300 300 300 300

563 и564 4. Негативне курсне разлике и позитивни ефекти валутне клаузуле (према трећим лицима) 242 100 25 25 25 25

565 5. Расходи од учешћа у губитку зависних правних лица и заједничких улагања 243

566 и 569 6. Остали финансијски расходи 244

IX. РЕЗУЛТАТ ФИНАНСИРАЊА ( 232-238) 245 -800 -200 -200 -200 -200

683 и 685 X. ПРИХОДИ ОД УСКЛАЂИВАЊА ВРЕДНОСТИ ОСТАЛЕ ИМОВИНЕ КОЈА СЕ ИСКАЗУЈЕ ПО ФЕР ВРЕДНОСТИ КРОЗ БИЛАНС УСПЕХА 246 2250 2.250.

583 и 585 XI. РАСХОДИ ОД УСКЛАЂИВАЊА ВРЕДНОСТИ ОСТАЛЕ ИМОВИНЕ КОЈА СЕ ИСКАЗУЈЕ ПО ФЕР ВРЕДНОСТИ КРОЗ БИЛАНС УСПЕХА 247

XII. РЕЗУЛТАТ ПО ОСНОВУ УСКЛАЂИВАЊА 248 2.25 2.25

ВРЕДНОСТИ ОСТАЛЕ ИМОВИНЕ КОЈА СЕ ИСКАЗУЈЕ ПО ФЕР ВРЕДНОСТИ КРОЗ БИЛАНС УСПЕХА ( 246-247)

67 и 68, осим 683 и 685 XIII. ОСТАЛИ ПРИХОДИ 249 9.788 9.788

57 и 58, осим 583 и 585 XIV. ОСТАЛИ РАСХОДИ 250

XV. ДОБИТАК ИЗ РЕДОВНОГ ПОСЛОВАЊА ПРЕ ОПОРЕЗИВАЊА (230-231+232-238+249-250) 251 9 4.099 2.255

XVI. ГУБИТАК ИЗ РЕДОВНОГ ПОСЛОВАЊА ПРЕ ОПОРЕЗИВАЊА (231-230-232+238-249+250) 252 2.719 3.626

69 - 59

XVII. НЕТО ДОБИТАК ПОСЛОВАЊА КОЈЕ СЕ ОБУСТАВЉА, ЕФЕКТИ ПРОМЕНА РАЧУНОВОДСТВЕНИХ ПОЛИТИКА И ИСПРАВКА ГРЕШАКА ИЗ РАНИЈИХ ПЕРИОДА 253

59 - 69

XVIII. НЕТО ГУБИТАК ПОСЛОВАЊА КОЈЕ СЕ ОБУСТАВЉА, ЕФЕКТИ ПРОМЕНА РАЧУНОВОДСТВЕНИХ ПОЛИТИКА И ИСПРАВКА ГРЕШАКА ИЗ РАНИЈИХ ПЕРИОДА 254

Б. ДОБИТАК ПРЕ ОПОРЕЗИВАЊА (251-252+253-254) 255

В. ГУБИТАК ПРЕ ОПОРЕЗИВАЊА (252-251+254-253) 256

Г. ПОРЕЗ НА ДОБИТАК

1. Порески расход периода 257

Д. ИСПЛАЋЕНА ЛИЧНА ПРИМАЊА ПОСЛОДАВЦА 258

20

Ђ. НЕТО ДОБИТАК (255-256-257-258) 259

E. НЕТО ГУБИТАК (256-255+257+258) 260

Ж. НЕТО ДОБИТАК КОЈИ ПРИПАДА МАЊИНСКИМ УЛАГАЧИМА 261

З. НЕТО ДОБИТАК КОЈИ ПРИПАДА ВЕЋИНСКОМ ВЛАСНИКУ 262

И. ЗАРАДА ПО АКЦИЈИ

1. Основна зарада по акцији 263

2. Умањена (раздвојена) зарада по акцији 264

21

тачка 5.1.

тачка 5.1.

БИЛАНС СТАЊА на дан 31.12.2017.Г.



Износ

План 01.01.2017 - 31.12.2017. План 31.03.2017 План 30.06.2017. План

30.09.2017. План

31.12.2017.

1 2 3 4 5 6 7 8

АКТИВА

00 А. УПИСАНИ А НЕУПЛАЋЕНИ КАПИТАЛ 001

Б. СТАЛНА ИМОВИНА ( 003+011+021+026+035) 002 496.705

01 НЕМАТЕРИЈАЛНА ИМОВИНА ( 004+005+006+007+008+009+010) 003 135.858

010 1. Улагања и развој 004

011 и 012 2. Концесија, патенти, лиценце, робне и услужне марке, софтвер и остала права 005 179

013 3. Гудвил 006

014 4. Остала нематеријална имовина 007 135.679

015 5. Нематеријална имовина у припреми 008

016 6. Аванси за нематеријалну имовину 009

019 7. Исправка вредности нематеријалне имовине 010

02 II. НЕКРЕТНИНЕ, ПОСТРОЈЕЊА И ОПРЕМА (012+013+014+015+016+017+018+019+020) 011 359.021

020 и 021 1. Земљиште 012

22

022 2. Грађевински објекти 013 203.120

023 3. Постројења и опрема 014 15.139

024 4. Инвестиционе некретнине 015 140.026

025 5. Остале некретнине, постројења и опрема 016 178

026 6. Постројења, некретнине и опрема у припреми 017 558

027 7. Улагања у туђим некретнинама, постројењима и опреми 018

028 8. Аванси за некретнине, постројења и опрему 019

029 Исправка вредности некретнина, постројења и опреме 020

03 III. БИОЛОШКА СРЕДСТВА(022+023+024+025) 021

030 и 031 1. Шуме и вишегодишњи засади 022

032 2. Основно стадо 023

037 3. Биолошка средства у припреми 024

038 4. Аванси за биолошка средства 025

04 V. ДУГОРОЧНИ ФИНАНСИЈСКИ ПЛАСМАНИ (027 + 028+029+030+031+032+033+034) 026 1.826

040 1. Учешћа у капиталу зависних правних лица 027

041 2. Учешће у капиталу придружених субјеката и заједничким подухватима 028

042 3. Учешће у капиталу осталих правних лица и друге хартије од вредности расположиве за продају 029

043 4. Дугорочни пласмани матичним,зависним и осталим повезаним правним лицима у земљи 030

044 5. Дугорочни пласмани матичним,зависним и осталим повезаним правним лицима у иностранству 031

045 6. Дугорочни пласмани у земљи и иностранству 032

046 7. Хартије од вредности које се држе до доспећа 033

048 8. Остали дугорочни финансијски пласмани 034 1.826

05 VI. ДУГОРОЧНА ПОТРАЖИВАЊА (036+037+038+039+040) 035

050 И 051 1. Потраживања од повезаних лица 036

23

052 И 053 2. Потраживања по основу продаје на роби кредит и финансијски лизинг 037

054 3. Потраживања по основу јемства 038

055 4. Спорна и сумњива потраживања 039

056 5. Остала дугорочна потраживања 040

298 В. ОДЛОЖЕНА ПОРЕСКА СРЕДСТВА 041

Г. OБРТНА ИМОВИНА (043+050) 042

Класа 1 I. ЗАЛИХЕ (044+045+046+047+048+049) 043 1.083

10 1. Материјал, резервни делови,алат и ситан инвентар 044

11 2. Недовршена производња и недовршене услуге 045

12 3. Готови производи 046

13 4. Роба 047

14 5.Стална срдства намењена продаји 048

15 6. Плаћени аванси за залихе и услуге 049

Класа 2 (осим 237 и 298)

II. КРАТКОРОЧНА ПОТРАЖИВАЊА, ПЛАСМАНИ И ГОТОВИНА (051+052+053+054+0055+056+057+058+059+060+061+062+063+064+062+063+064+065+066)

050 7.170

200 1. Купци у земњи-матична и зависна правна лица 051

201 2. Купци у иностранству-матична и зависна правна лица 052

202 3. Купци у земњи- остала повезана правна лица 053

203 4. Купци у иностранству - остала повезана правна лица 054

204 6. Купци у земњи 055 6.087

205 6. Купци у иностранству 056

206 7.Остала потраживања по основу продаје 057

209 8. Исправка вредности потраживања од продаје 058

21 9. Потраживања из специфичних послова 059

22 10. Друга потраживања 060 350

24

236 11. Финансијска средства која се вреднују по фер вредности кроз биланс успеха 061

(23 осим 236)- 237 12. Краткорочни финансијски пласмани 062

24 13. Готовински еквивалент и готовина 063 500

27 14. Порез на додатну вредност 064

290 15. Губитак изнад висине капитала 065 29 осим 290 и

298 16. Активна временска разграничења 066 233

Д. УКУПНА АКТИВА (002+041+042) 067 503.875

88 Ђ. ВАНБИЛАНСНА АКТИВА 068

ПАСИВА

A. KАПИТАЛ (102+111+112+1113+114-1115+116-119-120-123) >0= (067-102-124-139-140)>0 101 447.066

30 I. OСНОВНИ КАПИТАЛ (103+104+105+106+107+108+109+110) 102 344.062

300 1. Акцијски капитал 103

301 2. Удели друштва са ограниченом одговорношћу 104

302 3. Улози 105

303 4. Државни капитал 106 335.841

304 5. Друштвени капитал 107

305 6. Задружни удели 108

306 7. Емисиона премија 109

309 8. Остали основни капитал 110 8.221

31 II. УПИСАНИ НЕУПЛАЋЕНИ КАПИТАЛ 111

047 И 237 III.ОТКУПЉЕНЕ СОПСТВЕНЕ АКЦИЈЕ 112

32 IV. РЕЗЕРВЕ 113 30.366

330 V. РЕВАЛОРИЗАЦИОНЕ РЕЗЕРВЕ ПО ОСНОВУ РЕВАЛОРИЗАЦИЈЕ НЕМАТЕРИЈАЛНЕ ИМОВИНЕ,НЕКРЕТНИНА,ПОСТРОЈЕЊА И ОПРЕМЕ 114

33 осим 330 VI. НЕРЕАЛИЗОВАНИ ДОБИЦИ ПО ОСНОВУ ХОВ И ДРУГИХ КОМОНЕНТИ ОСТАЛОГ СВЕОБ.РЕЗУЛТАТА ( потражна салда рачуна групе 33 осим 330) 115

25

33 осим 330 VII. НЕРЕАЛИЗОВАНИ ГУБИЦИ ПО ОСНОВУ ХОВ И ДРУГИХ КОМОНЕНТИ ОСТАЛОГ СВЕОБ.РЕЗУЛТАТА ( дуговна салда рачуна групе 33 осим 330) 116

34 VIII. НЕРАСПОРЕЂЕНИ ДОБИТАК (118+119) 117 72.638

340 1. НЕРАСПОРЕЂЕНИ ДОБИТАК РАНИЈИХ ГОДИНА 118 72.629

341 2. НЕРАСПОРЕЂЕНИ ДОБИТАК ТЕКУЋЕ ГОДИНЕ 119 9

IX. МАЊИНСКИ ИНТЕРЕС 120

35 Б. ГУБИТАК ( 122+123) 121

350 1.Губитак ранијих година 122

351 2.Губитак текуће године 123

В. ДУГОРОЧНА РЕЗЕРВИСАЊА И ОБАВЕЗЕ (125+132) 124

40 I. ДУГОРОЧНА РЕЗЕРВИСАЊА (126+127+128+129+130+131) 125

400 1. Резервисања за трошкове у гарантном року 126

401 2. Резервисања за трошкове обнављања природног богатства 127

403 3. Резервисања за трошкове реструктурирања 128

404 4. Резервисања за накнаде и друге бенефиције запослених 129

405 5. Резервисања за трошкове судских спорова 130

402 и 409 6. Остала дугорочна резервисања 131

41 II. ДУГОРОЧНЕ ОБАВЕЗЕ (133+134+135+136+137+138) 132

410 1. Обавезе које се могу конвертовати у капитал 133

411 2. Обавезе према матичним и зависним правним лицима 134

412 3. Oбавезе према осталим повезаним правним лицима 135

413 4. Обавезе по емитованим хартијама од врдности у периоду дужем од годину дана 136

414 и 415 5. Дугорочни кредити 137

416 и 419 6. Oбавезе по финансијском лизингу и остале дугорочне обавезе 138

498 Г. OДЛОЖЕНЕ ПОРЕСКЕ ОБАВЕЗЕ 139 2.500

26

Д. KРАТКОРОЧНЕ ОБАВЕЗЕ (141+142+143+144+145+146+147+148+149+150+151+152+153+154) 140 54.309

42 ОСИМ 427 1. Kраткорочне финансијске обавезе 141 5.000

427 2. Обавезе по основу средстава намењених продаји и средстава пословања које се обуставља 142

430 3. Примљени аванси, депозити и кауције 143 11.000

431 4. Добављачи-матична и зависна правна лица у земљи 144

432 5. Добављачи-матична и повезана правна лица у земљи 145

433 6. Добављачи-остала повезана правна лица у земљи 146

434 7. Добављачи-остала повезана правна лица у иностранству 147

435 8. Добављачи у земљи 148 20.200

436 9. Добављачи у иностранству 149

439 10. Остале обавезе из пословања 150

44,45 и 46 11. Остале краткорочне обавезе 151 700

47 12. Обавезе по основу пореза на додатну вредност 152 3.200

48 13. Обавезе за остале порезе, доприносе и друге дажбине 153

49 осим 498 14. Пасивна временска разграничеља 154 14.209

Ђ. УКУПНА ПАСИВА (101+124+139+140)> 0 155 503.875

89 E. ВАНБИЛАНСНА ПАСИВА 156

27

тачка 5.4.

ИЗВЕШТАЈ О ТОКОВИМА ГОТОВИНЕ

у периоду од 01.01.до 31.12. 2017. Године

у хиљадама

динара

ПОЗИЦИЈА АОП

И З Н О С

План 01.01-31.12.2017.

План 01.01-31.03.2017.

План 01.04-30.06.2017.

План 01.07-30.09.2017.

План 01.10-31.12.2017.

А. ТОКОВИ ГОТОВИНЕ ИЗ ПОСЛОВНИХ АКТИВНОСТИ 401

I. Прилив готовине из пословних активности (1 до 3) 113000 0 0 0 0

1. Продаја и примљени аванси 402 113000

2. Примљене камате из пословних активности 403

3. Остали приливи из редовног пословања 404

II. Одлив готовине из пословних активности (1 до 5) 405 123085 0 0 0 0

1. Исплате добављачима и дати аванси 406 18000

2. Зараде, накнаде зараде и остали лични расходи 407 84000

3. Плаћене камате 408 120

4. Порез на добитак 409

28

5. Плаћања по основу осталих јавних прихода 410 19835

III.НЕТО ПРИЛИВ ГОТОВИНЕ ИЗ ПОСЛОВНИХ АКТИВНОСТИ (I-II) 411 -10085 0 0 0 0

IV. НЕТО ОДЛИВ ГОТОВИНЕ ИЗ ПОСЛОВНИХ АКТИВНОСТИ (II-I) 412

Б. ТОКОВИ ГОТОВИНЕ ИЗ АКТИВНОСТИ ИНВЕСТИРАЊА 413

I. Прилив готовине из активности инвестирања (1 до 5) 0 0 0 0 0

1. Продаја акција и удела (нето приливи) 414 2. Продаја нематеријалних улагања, некретнина, постројења, опреме и биолошких средстава 415

3. Остали финансијски пласмани (нето приливи) 416

4. Примљене камате из активности инвестирања 417

5. Примљене дивиденде 418

II. Остали одливи готовине из активности инвестирања (1 до 3) 419 0 0 0 0 0

1. Куповина акција и удела (нето одливи) 420 2. Куповина нематеријалних улагања, некретнина, постројења, опреме и биолошких средстава 421

3. Остали финансијски пласмани (нето одливи) 422

III. НЕТО ПРИЛИВ ГОТОВИНЕ ИЗ АКТИВНОСТИ ИНВЕСТИРАЊА (I-II) 423

IV. НЕТО ОДЛИВ ГОТОВИНЕ ИЗ АКТИВНОСТИ ИНВЕСТИРАЊА (II-I) 424

В. ТОКОВИ ГОТОВИНЕ ИЗ АКТИВНОСТИ ФИНАНСИРАЊА 425

I Прилив готовине из активности финансирања (1 до 3) 10000

1. Увећање основног капитала 426

2. Дугорочни кредити (нето приливи) 427

3. Краткорочни кредити (нето приливи) 428 10000

4. Остале дугорочне обавезе 429

5. Остале краткорочне обавезе 430

II. Одлив готовине из активности финансирања (1 до 4) 431 450

29

1. Откуп сопствених акција и удела 432

2. Дугорочни кредити (одливи) 433

3. Краткорочни кредити (одливи) 434

4. Остале обавезе (одлив) 435 450

3. Финансијски лизинг 436

4. Исплаћене дивиденде 437

III. НЕТО ПРИЛИВ ГОТОВИНЕ ИЗ АКТИВНОСТИ ФИНАНСИРАЊА (I-II) 438 9550

IV. НЕТО ОДЛИВ ГОТОВИНЕ ИЗ АКТИВНОСТИ ФИНАНСИРАЊА (II-I) 439

Г. СВЕГА ПРИЛИВИ ГОТОВИНЕ (401+413+425) 440 123000

Д. СВЕГА ОДЛИВИ ГОТОВИНЕ (405+419+431) 441 123535

Ђ. НЕТО ПРИЛИВИ ГОТОВИНЕ (440-441) 442

Е. НЕТО ОДЛИВИ ГОТОВИНЕ (441-440) 443 535

Ж. ГОТОВИНА НА ПОЧЕТКУ ОБРАЧУНСКОГ ПЕРИОДА 444 635

З. ПОЗИТИВНЕ КУРСНЕ РАЗЛИКЕ ПО ОСНОВУ ПРЕРАЧУНА ГОТОВИНЕ 445 500

И. НЕГАТИВНЕ КУРСНЕ РАЗЛИКЕ ПО ОСНОВУ ПРЕРАЧУНА ГОТОВИНЕ 446 100

Ј. ГОТОВИНА НА КРАЈУ ОБРАЧУНСКОГ ПЕРИОДА (442-443+444+445-446) 447 500

30

СУБВЕНЦИЈЕ

у динарима

Редни број

01.01-31.12.2016

година

01.01-31.12.2017

година

01.01-31.03.2017

година

01.04-30.06.2017

година

01.07-30.09.2017

година

01.10-31.12.2017

година

1. Планирано

2. Уговорено

3. Повучено

4. РАСПОДЕЛА ДОБИТИ

У складу са чланом 21. Закона о јавним предузећима остварена добит за 2016. годину ће се расподелити на следећи начин: -10% оснивачу, -90% предузећу

5. МАРКЕТИНГ СТРАТЕГИЈА

5.1. Политика цена У складу са Законом о јавним предузећима који је ступио на снагу 25.12.2012.године, не постоји ограничење да се цене комуналних услуга усклађују само до нивоа пројектованог раста потрошачких цена. Цене се формирају у складу са Законом о комуналним делатностима којим су прописана начела и елементи за утврђивање цена као и поступак њигховог одобравања. ЈКП „Пијаца“ је пројектовала повећање цена комуналних услуга у 2017.години , односно повећање цена пијачних такси на зеленој пијаци. 5.2. План промотивних активности

Предузеће је предвидело промотивне активности у смислу промоције пословања, пропаганде, затим, оглашавања на телевизији у смислу обавештавања грађана ради примене позитивних законских прописа ( у области пољопривреде и ветеринарства) у циљу регулисања промета пољопривредних и млечних производа на пијацама као и промета стоке.

5.3.Критеријум за коришћење средстава за донације, спортске активности...

Према одредбама Закона о порезу на добит неопорезива средства за исплату донаторства, односно расходе по основу здравствене, образовне, научне, хуманитарне, верске, спортске, и др. намене износе 5 % од укупних прихода. Критеријуми за доделу помоћи,донаторства и спортске активности утврђени су Правилником о давању социјалне и хуманитарне помоћи ЈКП“Пијаца“ Краљево

31

донетог од стране Управног одбора ЈКП „Пијаца“ ј.п. дана 27.07.1999.г. , а средства намењена репрезентацији се користе у складу са Правилником о трошковима рекламе и репрезентације ЈКП“Пијаца“ Краљево донетог од стране Управног одбора дана 08.11.2005.године. Одлуку о трошењу средстава за донаторство до 20.000 динара месечно самостално доноси директор предузећа, а преко овог износа Управни одбор, ценећи целисходност хуманитарне помоћи, донације и спонзорства, а на предлог колегијума предузећа и Синдиката.

Такође, у складу са одредбама Закона о порезу на добит издаци за репрезентацију признају се као расход у износу до 0,5% укупног прихода, а издаци за рекламу и пропаганду у износу до 10% од укуног прихода. У складу са смерницама Владе Републике Србије за 2015.г. и 2016.г. ови трошкови су планирани на нивоу остварених у току 2016.године.

СРЕДСТВА ЗА ПОСЕБНЕ НАМЕНЕ

у динарима

Р. бр. Позиција

Реализација у

2016. години

Планирано за

2017. годину

План за први

квартал 2017.

План за други


План за трећи


План за четврти квартал

2017.

1. Спонзорство 189.000,00 200.000,00 50.000,00 50.000,00 50.000,00 50.000,00

2. Донације

3. Хуманитарне активности

4. Спортске активности

5. Репрезентација 458.000,00 460.000,00 130.000,00 100.000,00 100.000,00 130.000,00

6. Реклама и пропаганда 293.000,00 312.000,00 26.000,00 26.000,00 26.000,00 26.000,00

7. Остало

5.4. Критеријум за исплату накнада члановима Надзорног одбора Накнаде за рад председника и чланова надзорног одбора утврђују се у фиксном износу (без обзира на број одржаних седница), у складу са Закључком Владе 05 Број 120-4780/2008, Одлуком о висини накнаде за рад у надзорном одбору („Сл. Лист Града Краљева“ број 30/2013) од 26.12.2013.г. и Законом о привременом уређивању основица за обрачун и исплату плата, односно зарада и других сталних примања код корисника јавних средстава

План 2017

Надзорни одбор (НЕТО) УКУПНО

број чланова

маса за накнаде

просечна накнада члана

накнада председника

накнада заменика

УКУПНА маса

УКУПНО-број

УО и НО

УКУПНО маса за

УО и НО

I 3 35.000 17.500 30.000 65.000,0 3 65.000 II 3 35.000 17.500 30.000 65.000,0 3 65.000

32

III 3 35.000 17.500 30.000 65.000,0 3 65.000 IV 3 35.000 17.500 30.000 65.000,0 3 65.000 V 3 35.000 17.500 30.000 65.000,0 3 65.000 VI 3 35.000 17.500 30.000 65.000,0 3 65.000 VII 3 35.000 17.500 30.000 65.000,0 3 65.000 VIII 3 35.000 17.500 30.000 65.000,0 3 65.000 IX 3 35.000 17.500 30.000 65.000,0 3 65.000 X 3 35.000 17.500 30.000 65.000,0 3 65.000 XI 3 35.000 17.500 30.000 65.000,0 3 65.000 XII 3 35.000 17.500 30.000 65.000,0 3 65.000

УКУПНО 420.000 360.000 780.000, 780.000 ПРОСЕК 35.000 17.500 30.000 22.000,0 22.000

План 2017

Надзорни одбор (БРУТО) УКУПНО

број чланова

маса за накнаде

просечна накнада члана

накнада председника

накнада заменика

УКУПНА маса

УКУПНО-број

УО и НО

УКУПНО маса за

УО и НО

I 3 64.509 32.255 37.975 102.484 3 102.484

II 3 64.509 32.255 37.975 102.484 3 102.484

III 3 64.509 32.255 37.975 102.484 3 102.484

IV 3 64.509 32.255 37.975 102.484 3 102.484

V 3 64.509 32.255 37.975 102.484 3 102.484

VI 3 64.509 32.255 37.975 102.484 3 102.484

VII 3 64.509 32.255 37.975 102.484 3 102.484

VIII 3 64.509 32.255 37.975 102.484 3 102.484

IX 3 64.509 32.255 37.975 102.484 3 102.484

X 3 64.509 32.255 37.975 102.484 3 102.484

XI 3 64.509 32.255 37.975 102.484 3 102.484

XII 3 64.509 32.255 37.975 102.484 3 102.484

УКУПНО 774.108 455.700 1.229.808 1.229.808

ПРОСЕК 21.583 32.255 37.975 34.164 34.164

33

6. ПОЛИТИКА ЗАРАДА И ЗАПОШЉАВАЊА

Преглед квалификационе структуре запослених радника:

Стручна спрема

Број запослених 31.12.2016г.

План 2017.

1 2 3 ВСС 12 12 ВС 1 1 IV 41 39 III 14 10 ПК 2 2 ОШ 7 7 УКУПНО: 77 71 Преглед старосне структуре запослених радника: Године старости Број

запослених 31.12.2016.г.

Планирано 2017.

1 2

3

до 30 година 1 од 30 – 40 год. 15 13 од 40 – 50 год. 38 37 од 50 – 60 год. 18 17 од 60 – 65 год. 5 4 УКУПНО: 77 71 Преглед структуре запослених радника по годинама радног стажа:

Године радног стажа

Број запослених 31.12.2016.г.

План 2017.

1 2 3

до 5 година од 5 – 10 год. 7 6 од 10 – 15 год. 14 12 од 15 – 20 год. 13 13 од 20 – 25 год. 23 22 од 25 – 30 год. 6 6 од 30 – 35 год. 7 7 од 35 - 40 год. 7 5 УКУПНО: 77 71 Напомена: У табелама су дати подаци о броју радника на неодређено време. За 2017.годину ЈКП“Пијаца“ је предвидела смањење броја запослених за 6 радника који су у сталном радном односу, али у току сезоне пријем радника на одређено због повећаног обима посла до 4 запослена радника, са напоменом да се са радницима закључује уговор на одређено време са истеком уговора до 31.12.текуће године.

34

Табела 6.4.1.1

Запосленост по месецима за 2016.годину

2016.г. БРОЈ

СИСТЕМАТИЗОВАНИХ РАДНИХ МЕСТА

БРОЈ ЗАПОСЛЕНИХ ПО КАДРОВСКОЈ ЕВИДЕНЦИЈИ

БРОЈ ЗАПОСЛЕНИХ НА НЕОДРЕЂЕНО ВРЕМЕ

БРОЈ ЗАПОСЛЕНИХ НА ОДРЕЂЕНО

ВРЕМЕ

I 81 80 1

II 80 79 1

III 81 79 2

IV 80 78 2

V 81 78 3

VI 82 78 4

VII 81 77 4

VIII 81 77 4

IX 81 77 4

X 81 77 4

XI 81 77 4

XII 81 77 4

УКУПНО 971,00 934,00 37

Запосленост по месецима за 2017.годину

2017.г. БРОЈ

СИСТЕМАТИЗОВАНИХ РАДНИХ МЕСТА

ПЛАНИРАНИ БРОЈ ЗАПОСЛЕНИХ ПО

КАДРОВСКОЈ ЕВИДЕНЦИЈИ

ПЛАНИРАНИ БРОЈ ЗАПОСЛЕНИХ НА

НЕОДРЕЂЕНО ВРЕМЕ

ПЛАНИРАНИ БРОЈ ЗАПОСЛЕНИХ НА

ОДРЕЂЕНО ВРЕМЕ

I 78 77 1

II 78 77 1

III 80 77 3

IV 81 77 4

V 81 77 4

VI 81 77 4

VII 81 77 4

VIII 81 77 4

IX 81 77 4

X 80 76 4

XI 80 76 4

XII 75 71 4

УКУПНО 957,00 916,00 41

35

тачка 6.2. ДИНАМИКА ЗАПОШЉАВАЊА

Р. бр. Основ одлива/пријема кадрова Број запослених Р. бр. Основ одлива/пријема кадрова Број запослених

Стање на дан 31.12.2016. године 77 Стање на дан 30.06.2017. године 81

1. Одлив кадрова у периоду 01.01.-31.03.2017.


1

2. навести основ 2. пензија 1

3. 3.

4. 4.

5. 5.

6. Пријем кадрова у периоду 01.01.-31.03.2017.

1 6. Пријем кадрова у периоду 01.07.-30.09.2017.

7. одређено 7. навести основ

8. 8.


Р. бр. Основ одлива/пријема кадрова Број запослених Р. бр. Основ одлива/пријема кадрова Број запослених




2. навести основ 2. Технолошки вишак 5

3. 3. Истек уговора о раду на одређено 4

4. 4.

5. 5.

6. Пријем кадрова у периоду 01.04.-30.06.2017.

3 6. Пријем кадрова у периоду 01.10.-30.06.2017.

7. Уговор на одређено 7. навести основ

8. 8.


36

Исплаћена маса за зараде, број запослених и просечна зарада по месецима за 2016.годину**

ИСПЛАТА 2016.

УКУПНО СТАРОЗАПОСЛЕНИ НОВОЗАПОСЛЕНИ ПОСЛОВОДСТВО

број запослених

маса зарада

просечна зарада

број запослен

их






број запослен

их



I 79 4.954.765 62.719 77 4.791.729 62.230 1 47.047 47.047 1 115.989 115.989 II 80 4.971.462 62.143 78 4.809.529 61.661 1 46.710 46.710 1 115.223 115.223 III 81 4.965.592 59.222 77 4.735.774 61.504 3 110.735 36.912 1 119.083 119.083 IV 81 4.979.089 59.987 76 4.698.188 61.818 4 164.026 41.007 1 116.875 116.875 V 81 4.962.122 59.493 76 4.654.891 61.248 4 193.367 48.342 1 113.864 113.864 VI 82 4.871.752 59.113 76 4.545.913 59.815 5 208.371 41.674 1 117.468 117.468 VII 81 4.838.649 58,923 75 4.494.779 59.930 5 227.222 45.444 1 116.648 116.648 VIII 80 4.863.649 58,406 74 4.517.129 61.042 5 226.766 45.353 1 119.754 119.754 IX 80 4.898.637 61.233 75 4.546.667 60.622 5 233.270 46.654 1 118.700 118.700 X 80 4.868.637 60.858 75 4.516.667 60.222 5 233.270 46.654 1 118.700 118.700 XI 80 4.868.637 60.858 75 4.516.667 60.222 5 233.270 46.654 1 118.700 118.700 XII 79 4.849.951 61.392 75 4.546.667 60.622 4 184.584 46146 1 118.700 118.700

УКУПНО 58.862.942

55.434.600

2.108.638

1.409.704 ПРОСЕК 4.905.245

4.619.550

175.720

117.475

* старозапослени у 2016. години су они запослени који су били у радном односу у децембру 2015. Године

** исплата са проценом до краја године

37

Маса за зараде, број запослених и просечна зарада по месецима за 2017. Годину

ПЛАН 2017.

УКУПНО СТАРОЗАПОСЛЕНИ НОВОЗАПОСЛЕНИ ПОСЛОВОДСТВО










број запослени

х

ново запослени маса зарада просечна

зарада

I 78 5.000.000 64.106 76 4.837.000 63.645 1 45.000 45.000 1 118.000 118.000

II 78 5.000.000

64.106 76 4.837.000 63.645 1

45.000 45.000

1 118.000 118.000

III 79 5.000.000

63.291 76 4.792.000 63.053 1

90.000 45.000

1 118.000 118.000

IV 80 5.000.000 62.500 76 4.747.000 62.460 3 135.000 45.000

1 118.000 118.000

V 81 5.000.000 61.728 76 4.747.000 62.460 4 135.000 45.000

1 118.000 118.000

VI 81 5.000.000 61.728 76 4.747.000 62.460 4 135.000 45.000

1 118.000 118.000

VII 81 5.000.000 61.728 76 4.747.000 62.460 4 135.000 45.000

1 118.000 118.000

VIII 81 5.000.000 61.728 76 4.747.000 62.460 4 135.000 45.000

1 118.000 118.000

IX 81 5.000.000 61.728 76 4.747.000 62.460 4 135.000 45.000

1 118.000 118.000

X 80 5.000.000 62.500 75 4.747.000 63.293 4 135.000 45.000

1 118.000 118.000

XI 80 5.000.000 62.500 75 4.747.000 63.293 4 135.000 45.000

1 118.000 118.000

XII 80 5.000.000 62.500 75 4.747.000 63.293 4 135.000 45.000

1 118.000 118.000

УКУПНО 960 60.000 909 57.189.000 62.707

1.395.000

1.416.000

ПРОСЕК 80 5.000.000 76 5.661.012 65.068 3 116.250 45.000 1 118.000 118.000

38

тачка 6.4.

ОБРАЧУН И ИСПЛАТА ЗАРАДА У 2017. ГОДИНУ

МЕСЕЦ ИСПЛАЋЕН БРУТО II У 2016.ГОДИНИ

ОБРАЧУНАТ БРУТО II У 2017.ГОДИНИ ПРЕ ПРИМЕНЕ ЗАКОНА*

ОБРАЧУНАТ БРУТО II У 2017.ГОДИНИ ПОСЛЕ ПРИМЕНЕ ЗАКОНА*

ИЗНОС УПЛАТЕ У БУЏЕТ РЕПУБЛИКЕ

СРБИЈЕ 3-4

1. 2. 3. 4. 5.

ЈАНУАР 5.866.029 5.920.500 5.650.500 270.000

ФЕБРУАР 5.885.673 5.920.500 5.650.500 270.000

МАРТ 5.878.441 5.920.500 5.650.500 270.000

АПРИЛ 5.894.641 5.920.500 5.650.500 270.000

МАЈ 5.874.699 5.920.500 5.650.500 270.000

ЈУН 5.767.663 5.920.500 5.650.500 270.000

ЈУЛ 5.728.506 5.920.500 5.650.500 270.000

АВГУСТ 5.758.008 5.920.500 5.650.500 270.000

СЕПТЕМБАР 5.799.318 5.920.500 5.650.500 270.000

ОКТОБАР 5.800.000 5.920.500 5.650.500 270.000

НОВЕМБАР 5.800.000 5.920.500 5.650.500 270.000

ДЕЦЕМБАР 5.800.000 5.920.500 5.650.500 270.000

УКУПНО 69.852.978 71.040.000 71.00.000 3.240.000

.

39

у динарима

1.Маса НЕТО зарада (зарада по одбитку припадајућих пореза и доприноса на терет запосленог) 44.920.000 42.183.000,00 43.000.000,00 12.756.000,00 12.756.000,00 12.756.000,00 12.756.000,00

2.Маса БРУТО 1 зарада (зарада са припадајућим порезом и доприносима на терет запосленог)

62.560.000 58.862.000,00 60.000.000,00 15.000.000,00 15.000.000,00 15.000.000,00 15.000.000,00

3.Маса БРУТО 2 зарада (зарада са припадајућим порезом и доприносима на терет послодавца)

73.600.000 69.431.000,00 71.000.000,00 17.685.000,00 17.685.000,00 17.685.000,00 17.685,00

4. Број запослених по кадровској евиденцији - УКУПНО* 81 81,00 81,00 81,00 81,00 81,00 78,00

4.1. - на неодређено време 87 4 87,00 87,00 87,00 87,00 87,00

4.2. - на одређено време 2,00 3,00 3,00 3,00 3,00

5 Накнаде по уговору о делу 250.000 300.000 250.000,00 62.500,00 62.500,00 62.500,00 62.500,00

6 Број прималаца накнаде по уговору о делу 12 11,00 12,00 3,00 3,00 3,00 3,00

7 Накнаде по ауторским уговорима

8 Број прималаца наканде по ауторским уговорима

9 Накнаде по уговору о привременим и повременим пословима 2.500.000,00 625.000,00 625.000,00 625.000,00 625.000,00

10Број прималаца накнаде по уговору о привременим и повременим пословима

5,00 5,00 5,00 5,00 5,00

11 Накнаде физичким лицима по основу осталих уговора

12 Број прималаца наканде по основу осталих уговора

13 Накнаде члановима скупштине

14 Број чланова скупштине

15 Накнаде члановима управног одбора

16 Број чланова управног одбора

17 Наканде члановима надзорног одбора 1.230.000 1.230.000,00 1.230.000,00 307.500,00 307.500,00 307.500,00 307.500,00

18 Број чланова надзорног одбора 3 3,00 3,00 3,00 3,00 3,00 3,00

19 Превоз запослених на посао и са посла 2.300.000 2.450.000 2.479.000,00 619.750,00 619.750,00 619.750,00 619.750,00

20 Дневнице на службеном путу 280.000 288.120,00 300.000,00 75.000,00 75.000,00 75.000,00 75.000,00

21 Накнаде трошкова на службеном путу

22 Отпремнина за одлазак у пензију 200.000 203.230,00 406.000,00 203.000,00 203.000,00

24 Јубиларне награде 710.000 248.000,00 331.000,00 82.750,00 82.750,00 82.750,00 82.750,00

25 Број прималаца 4,00 8,00 2,00 2,00 2,00 2,00

26 Смештај и исхрана на терену

27 Помоћ радницима и породици радника 35.000 40.000,00 40.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00

28 Стипендије

29Остале накнаде трошкова запосленима и осталим физичким лицима 1.035.000 920.650,00 2.094.000,00 523.500,00 523.500,00 523.500,00 523.500,00

ТРОШКОВИ ЗАПОСЛЕНИХ

Р. бр. Трошкови запослених План

01.01-31.12.2016.Процена

01.01-31.12.2016.

* позиције од 3 до 29 које се исказују у новчаним јединицама приказати у бруто износу

План 01.01-31.12.2017.

План01.01-31.03.2017.

План01.04-30.06.2017.

План01.07-30.09.2017.

План 01.09-31.12.2017.

7. ЗАДУЖЕНОСТ ( у динарима) Обавезе по основу кредита и према повериоцима на дан 31.12.2016.године износе ( процена):

1. Овердрафт кредит(дозвољен минус) Рајфајзен банка а.д. Београд Одобрен износ 10.000.000 динара у коришћењу 10.000.000,00 динара (камата 1МББ + 1,9% = 5,1%)

2. Обавезе према добављачима 9.718.000,00 динара 4. Накнада за градско грађевинско земљиште 8.764.112,00 динара 5. Овердрафт кредит (дозвољен минус) АИК банка а.д Београд

Одобрен износ 6.000.000 динара, у коришћењу 0,00 динара Обавезе према добављачима се односе пре свега на обавезе према јавним предузећима ЈКП“Чистоћа“, ЈКП“Водовод“ и ЕПС снабдевање, док су обавезе према осталим повериоцима измирене са новембром 2016.године.

40

Тачка 8.1.

ПЛАН ДОСПЕЋА КРЕДИТНИХ ОБАВЕЗА И ПЛАН ОТПЛАТА У 2017. ГОДИНИ ПО КРЕДИТОРИМА

ИНОСТРАНИ КРЕДИТОРИ


СТАЊЕ НА ДАН ОПИС* КОЛАТЕРАЛ -

СРЕДСТВА ОБЕЗБЕЂЕЊА

АНАЛИТИКА КРЕДИТНИХ ОБАВЕЗА

Отплате Камате Укупно

САЛДО 31.12.2016.

ОПИС* КОЛАТЕРАЛ -


ПЛАН ДОСПЕЋА КРЕДИТНИХ ОБАВЕЗА

У 2014. ГОДИНИ РЕАЛИЗАЦИЈА КРЕДИТНИХ ОБАВЕЗА

У 2014. ГОДИНИ

Отплате Камате Укупно Отплате Камате Укупно

САЛДО 31.03.2017.







САЛДО 30.06.2017







САЛДО 30.09.2017.







САЛДО 31.12.2017

41

ДОМАЋИ КРЕДИТОРИ


СТАЊЕ НА ДАН ОПИС* КОЛАТЕРАЛ -


АНАЛИТИКА КРЕДИТНИХ ОБАВЕЗА

Отплате Камате Укупно

САЛДО 31.12.2016.

Raiffaisen banka overdraft менице 10,000 500 10,500

AIK banka overdraft менице 6,000 400 6,400





РЕАЛИЗАЦИЈА КРЕДИТНИХ ОБАВЕЗА У 2014. ГОДИНИ


САЛДО 31.03.2017. 180

Raiffeisen banka overdraft менице







САЛДО 30.06.2017. 180

Raiffeisen banka overdraft менице







САЛДО 30.09.20__.

Raiffeisen banka overdraft менице 180







САЛДО 31.12.2017.

Raiffeisen banka overdraft менице 180

42

8. ИНВЕСТИЦИJE 2017.г. Програмом пословања за 2017.годину, а у складу са Упутством Министарства привреде за израду годишњих планова , у току 2017.године планиране су следеће инвестиције:

1. Реконструкција водоводне мреже 3.000.000,00 динара 2. Набавка контејнера за скупљање отпада 150.000,00 динара

Тачка 7.1.

ПЛАН КАПИТАЛНИХ УЛАГАЊА у периоду 2015-2017. године


Приоритет

Назив капиталног пројекта/

Структура финансира

ња

Година почетка

финансирања пројекта

Година завршетка финансирања пројекта

Укупна вредно

ст пројект

а

Реализовано

закључно са

31.12.2013. године



31.12.2014. године

2015 2016 2017 Након 2017

1 2 3 4 5 6 7 9 10 11 12

1

Сопствена средства

Позајмљена средства

Средства Буџета (по контима)

2




3




ПЛАН РЕДОВНОГ ОДРЖАВАЊА 2017. године


Приоритет

Назив и врста

редовног одржавања/ Структура финансира

ња


финансирања

Година завршетка финансира

ња


ст



31.12.2016. године

План 01.01-

31.12.2017.

План 01.01-

31.03.2017.

План 01.04-

30.06.2017.

План 01.07-

30.09.2017.

План 01.09-

31.12.2017.

1 2 3 4 5 6 1

Сопствена средства 2017 2017 1,300 1,235 1,300 325 325 325 325



2


43



3




ПЛАН ИНВЕСТИЦИОНОГ ОДРЖАВАЊА 2017. године


Приоритет

Назив и врста

инвестиционог

одржавања/ Структура финансира

ња



Година завршетка финансира

ња


ст



31.12.2016. године

План 01.01-

31.12.2017.

План 01.01-

31.03.2017.

План 01.04-

30.06.2017.

План 01.07-

30.09.2017.

План 01.09-

31.12.2017.

1 2 3 4 5 6 7 9 10 11 12

1




2




3




44

Прилог 4

План инвестиционог улагања у 000 дин.

Редни број

Назив инвестиционог

улагања

Извор средстава



Година завршетка


Укупна вредност

Планирано у 2016. год

Процена реализације у 2016. год

План за2017. год

План за 2018. год


План након 2020. год

1 Реконструкција вод.мреже

сопствена 2017 2017.г. 3.000 3.000

2 Контејнери сопствена 2017 2017.г. 150 150 3 4 5 6 7 8

Укупно: 3.150 3.150 План инвестиционог улагања у 2017. години

у 000 дин.

Редни број

Назив инвестиционог

улагања


01.01.-31.03. 2017.год.

01.04.-30.06. 2017.год.

01.07.-30.09. 2017.год.

01.10.-31.12. 2017.год.

1 Реконструкција мреже

3.000 3.000

2 Контејнери 150 150 3 4 5 6 7 8

Укупно: 3.150 150 3.000

45

ПЛАНИРАНА ФИНАНСИЈСКА СРЕДСТВА ЗА НАБАВКУ ДОБАРА,

УСЛУГА И РАДОВА ЗА ОБАВЉАЊЕ ДЕЛАТНОСТИ, ТЕКУЋЕ И ИНВЕСТИЦИОНО ОДРЖАВАЊЕ И СРЕДСТВА ЗА ПОСЕБНЕ НАМЕНЕ

Табела у прилогу

10. УПРАВЉАЊЕ РИЗИЦИМА Предузеће је, у складу са Стратегијом развоја интерне финансијске контроле у

јавном сектору који је усвојила Влада РС, у току 2014 године започело са увођењем система финансијког управљања и контроле са циљем доброг управљања и заштите јавних средстава без обзира на њихов извор и ради усаглашавања са захтевима из поглавља32- финансијска контрола.

Како је један од основних елемената система финансијског управљања и контроле Стратегија, Надзорни одбор ЈКП“Пијаца“ Краљево је усвојио Стратегију управљања ризиком, а на основу ње Правилник о финансијском управљању и контроли у ЈКП“Пијаца“ Краљево као и низ интерних аката којима су дефинисане процедуре за настајање и праћење појединих расхода, проток документације и информација који би требало да допринесу ефикасном и рационалном утрошку свих ресурса. Стратегија и Правилник обухватају идентификацију ризика, рангирање истог и спровођење одговарајућег одговора на ризик. У том смислу започели смо са процедуром прикупљања „образаца обавештења о ризику“ од запослених радника ради идентификације ризика. У делу мерења учинковитости свих организационих делова предузећа усвојен је Правилник о месечном извештавању о обиму и врсти извршеног посла чиме би оперативни ризик требало да сведемо на прихватљив ниво, и уједно да оформимо основ за квалитетно Извештавање ка сектору за контролу јавних предузећа..

У Краљеву, 01.12.2016.г.

Д и р е к т о р _______________________

Вулић Драган

Documents

ЈКП „ПИЈАЦА“ КРАЉЕВО2. Приходи од закупа 63.570 63.320 3. Приходи од паркинга 19.000 15.963 4. Приходи од камата