1. Projekt patikrosprojekt gyvendinimo ir(ar) administravimo vietoje Arn Andrulionien Projekt kontrols departamento direktor 2009 m.kovo 12d. , Kaunas

2. Reglamentavimas

Projekt administravimo ir finansavimo taisykli,patvirtint Lietuvos Respublikos Vyriausybs 2007 m. gruodio 19 d. nutarimu Nr. 1443 (in., 2008-01-10, Nr. 4-132; 2009-02-11, Nr. 19-770) 152-160 p.

aktuali redakcija:http://www3.lrs.lt/pls/inter3/dokpaieska.showdoc_l?p_id=337749

Projekto finansavimo ir administravimo sutartis(bendrj slyg 6 punktas ir specialij slyg 9 punktas)

3. Kas turi teis audituoti ir kontroliuoti?

Europos audito rm

Europos Komisijos

Valstybs kontrols

Finans ministerijos

kio ministerijos

gyvendinaniosios institucijos

galioti asmenys

Turi teis audituoti ir kontroliuoti

kaip yra vykdomas Projektas,

Projekto vykdytojo finansin-kin veikl, kiek ji susijusi su Projekto gyvendinimu,

visas kitas aplinkybes, susijusias su Projektu ir Sutartimi

3 metus nuo veiksm programos, pagal kuri buvo gyvendintas projektas, ubaigimo 4. Projekto vykdytojas sipareigojo:

bendradarbiauti su Projekt priiriniais ir kontroliuojaniais asmenimis,

laiku teikti jiems vis praom informacij,

sudaryti slygas jiems apirti Projekto gyvendinimo ir (arba) administravimo viet ir savo veikl, susijusi su Projektu,

susipainti su dokumentais, susijusiais su Projekto ir sutarties vykdymu.

(Sutarties Bendrj slyg 2.1.13 p.)

5. 6. Atsakomybs pasiskirstymas

Informuoja Projekto vykdytoj likus ne maiau kaip 3 darbo dienoms iki Projekto patikros vietoje atlikimo (gali bti iimi);

Dokumentuoja patikr;

Supaindina Projekto vykdytoj su Projekto patikros vietoje lapu

LVPA

Projekto vykdytojas

• • utikrina Projekto vadovo arba jo galioto asmens (turinio ratik galiojim) bei kit u Projekto gyvendinim atsaking asmen dalyvavim patikros vietoje metu;

• • nedelsiant informuoja LVPA jei negali sudaryti slyg atlikti Projekto patikr vietoje nustatytu metu ir (ar) joje negali dalyvauti rate nurodyti asmenys, nurodydamas argumentuotas prieastis;

• • susipainti su Projekto patikros vietoje lapu pasiraydamas. Nesutikdamas su Projekto patikros vietoje lape pateikiama informacija pateikti paaikinimus ratu.

7. Dokumentavimas

gyvendinaniosios institucijos atliekamos projekto patikros vietoje (projekto gyvendinimo ir (ar) administravimo vietoje lapas

Forma patvirtinta LR finans ministro 2008 m. spalio 21 d. sakymu Nr. 1K-329

(Valstybs inios2008-10-28,Nr. 124-4739 )

http://www3.lrs.lt/pls/inter3/dokpaieska.showdoc_l?p_id=329460&p_query=&p_tr2 =

I. Duomenys apie bendrai finansuojam i Europos Sjungos fond l projekt ir jo gyvendinimo eig

II.Projekto patikros vietoje lapas

III. Projekto patikros vietoje ataskaita

8. 2. Duomenys apie projekt ir projekto vykdytoj patikros vietoje metu: Eil. Nr. Patikros kriterijai Tikrintini dokumentai 2.1. Ar projekto sutartyje nustatyta projekto gyvendinimo vieta liko ta pati?Faktikai tikrinama projekto gyvendinimo vieta 2.2. Ar projekto sutartyje nustatyta projekto vykdytojo ir (arba) partnerio (-i) teisin forma liko tokia pati?

Juridinio asmens registravimo paymjimas, statai, nuostatai, statutas;

jeigu ne tai ar apie tai buvo informuota gyvendinanioji institucija - tikrinamas susirainjimas su LVPA.

2.3. Ar projekto sutartyje nustatytas projekto vykdytojo veiklos pobdis, turintis takos projekto gyvendinimui, liko toks pat?

Projekto vykdytojo statai, nuostatai ar statutas;

jeigu ne tai ar apie tai buvo informuota gyvendinanioji institucija - susirainjimas su LVPA.

9. 3. Duomenys apie projekto valdym ir administravim (1): Eil. Nr. Patikros kriterijai Tikrintini dokumentai 3.1. Ar su projekt administruojan iais ir (arba) vykdan iais darbuotojais yra sudarytos darbo sutartys (arba ar valstybs tarnautoj pareigybi apraymuose yra nustatytos j atliekamos funkcijos, susijusios su projekto administravimu ir (arb a) vykdymu)?

Darbo sutartys arba sakymai eiti pareigas;

Pareigybi apraymai;

sakymai vykdyti projekto administravimo funkcijas...

3.2. Ar projekt administruojani ir (arba) vykdan i darbuotoj ir projekto dalyvi darbo gyvendinant projekt bei dalyvavimo gyvendinant projekt laiko apskaita tvarkoma vadovaujantis Lietuvos Respublikos teiss aktais ir vadovaujaniosios institucijos teikiamais metodiniais iaikinimais?

Darbo sutartys arba sakymai eiti pareigas;

Juridinio asmens vadovo sakymas dl darbo laiko paskirstymo;

Darbo laiko apskaitos iniaraiui;

Projekt administruojani ir (arba) vykdani darbuotoj ir projekto dalyvi laikaraiui...

3.3. Ar gyvendinanioji institucija yra informuota apie visus pakeitimus, susijusius su projekto gyvendinimu ir sutartimi?

susirainjimas su LVPA;

visi su projektu susij dokumentai, vykdomos veiklos...

10. 3. Duomenys apie projekto valdym ir administravim (2): Eil. Nr. Patikros kriterijai Tikrintini dokumentai 3.4 Ar saugomi visi b tini projekto dokumentai projekto sutartyje nustatyta tvarka?

Projekto vykdytojas privalo saugoti:

paraikos ir jos pried kopijas;

paraikos keitimo dokument kopijas;

projekto finansavimo ir administravimo sutarties ir vis papildom susitarim originalus ;

tarpini ataskait (jeigu jos rengiamos), galutini projekto gyvendinimo ataskait ir j pried kopijas ir kitus susijusius dokumentus;

mokjimo praym kopijas, ilaid pagrindimo ir j apmokjimo rodymo dokument originalus ;

susirainjimo su LVPA, kio ministerija dokument kopijas;

pirkim vykdymo dokument originalus arba kopijas;

gyvendint vieumo priemoni rodymo dokumentus.

11. 4. Duomenys apie projekto veikl gyvendinim, tiksl, udavini, fizini veiklos rodikli ir stebsenos rodikli pasiekim: Eil. Nr. Patikros kriterijai Tikrintini dokumentai 4.1. Ar nuosekliai pagal projekto sutarties nuostatas ir jos 1 priede nustatyt projekto veikl gyvendinimo grafik yra vykdomos projekto veiklos ir siekiama projekto tiksl, udavini ir fizini veiklos gyvendinimo rodikli?

Projekto sutartis ir jos pakeitimai;

Susirainjimas su LVPA;

Pirkim dokumentai;

Su tiekjais, rangovais pasiraytos pirkimo pardavimo sutartys;

primimo-perdavimo aktai, sskaitos faktros ir kiti ilaid apmokjimo rodymo dokumentai;

Lyginamas su faktikai vykdomomis veiklomis...

4.2. Ar pasiekta projekto gyvendinimo ataskaitose ir (arba) mokjimo praymuose pateikt stebsenos rodikli apimtis?

Mokjimo praymai;

Projekto gyvendinimo ataskaitos;

Stebsenos rodikli pasiekimo apimt rodantys dokumentai;

Lyginama faktikai pasiekt stebsenos rodikli apimtis su deklaruota mokjim praymuose ir projekto gyvendinimo ataskaitose...

12. 5. Duomenys apie projekto pirkim vykdym ir pirkimo sutari gyvendinim: Eil. Nr. Patikros kriterijai Tikrintini dokumentai 5.1. Ar sigytos preks, suteiktos paslaugos, atlikti darbai atitinka nurodytus projekto sutartyje, pirkim sutartyse ir ilaid pagrindimo ir ilaid apmokjimo rodymo dokumentuose?

Pirkim procedr vykdymo dokumentai;

Pirkimo pardavimo sutartys;

Perdavimo primimo aktai;

Sskaitos faktros, kiti ilaid apmokjim rodantys dokumentai;

Turto vedimo eksploatacij aktai;

Nuraymo aktai;

Turto pajamavimo aktai;

Turto apskaitos kortels (dokumentai);

rangos ir rengim techniniai pasai;

Statybos urnalas;

Techninis projektas;

Sutartis su statinio statybos techniniu priirtoju ir (arba) statinio projekto vykdymo priirtoju...

5.2. Ar pagal perdavimoprimimo aktus priimta atlikt darb, suteikt paslaug ir sigyt preki apimtis atitinka faktikai atliktus darbus, suteiktas paslaugas, sigytas prekes?5.3 Ar vadovaujantis Lietuvos Respublikos teiss aktais vykdoma privaloma statinio statybos technin ir (arba) statinio projekto vykdymo prieira? 5.4. Ar darbai atliekami, paslaugos teikiamos ir preks sigyjamos pagal pirkimo sutartyje numatyt darb atlikimo grafik, paslaug suteikimo ir preki pristatymo terminus? 13. 6. Duomenys apie projekto finansavim ir projekto l apskait (1): Eil. Nr. Patikros kriterijai Tikrintini dokumentai 6.1. Ar projekto vykdytojas atidar banke atskir sskait projektui skiriamoms projekto finansavimo loms?

Sskait planas;

Sutartis su banku dl banko sskaitos atidarymo;

Sskait iraai;

Pirkimo pardavimo sutartys;

Perdavimo primimo aktai;

Sskaitos faktros, kiti ilaid apmokjim rodantys dokumentai...

6.2. Ar skirtos projekto finansavimo los naudojamos tik su projekto gyvendinimu susijusioms ilaidoms apmokti? 6.3 Ar su projektu susijusi buhalterini operacij raai atskirti nuo kit operacij ra (t. y. ar naudojamos atskiros sskait plano subsskaitos arba kodavimas? 6.4 Ar patikros metu nebuvo nustatyta, kad tos paios ilaidos buvo apmoktos i Lietuvos Respublikos valstybs ir savivaldybi biudet ar itekli fond, ES arba ne ES ali valstybs institucij l, dl kuri ES fond los bt skiriamos ne vien kart? 14. 6. Duomenys apie projekto finansavim ir projekto l apskait (2): Eil. Nr. Patikros kriterijai Tikrintini dokumentai 6.5. Ar prielaidos, kuriomis vadovaujantis buvo apskaiiuotos projekto grynosios pajamos, apibrtos 2006 m. liepos 11 d. Tarybos reglamento (EB) Nr. 1083/2006, nustatanio bendrsias nuostatas dl Europos regionins pltros fondo, Europos socialinio fondo ir Sanglaudos fondo bei panaikinanio Reglament (EB) Nr. 1260/1999 (OL 2006 L 210, p. 25) (toliau Reglamentas (EB) Nr.1083/2006), 55 straipsnyje (jei tokios pajamos buvo i anksto apskaiiuotos),iesms liko nepakitusios?

Grynj pajam apskaiiavimo dokumentai;

Susirainjimas su LVPA...

Ar projekto gyvendinimo metu buvo gautos pajamos, apibrtos Reglamento (EB) Nr. 1083/2006 55 straipsnyje (jei toki pajam buvo nemanoma i anksto objektyviai apskaiiuoti ir kurios nebuvo apskaiiuotos)? 15. 7. Duomenys apie darnaus vystimosi ir lyi lygybs ir nediskriminavimo princip laikymsi: Eil. Nr. Patikros kriterijai Tikrintini dokumentai 7.1. Ar projekto vykdytojas ir (arba) partneris (-iai) laikosi projekto sutartyje nustatyto darnaus vystymosi principo ir vykdo numatytas priemones?Projekto finansavimo ir administravimo sutarties 1 priedo Projekto apraymas, 8 lentelje numatytprojekto atitiki horizontaliosioms sritims laikymsi pagrindiantys dokumentai... 7.2. Ar projekto vykdytojas ir (arba) partneris (-iai) laikosi projekto sutartyje nustatyto lyi lygybs ir nediskriminavimo principo ir vykdo numatytas priemones? 16. 8. Duomenys apie informavimo apie projekt ir ES struktrins paramos vieumo priemoni gyvendinim (1): Eil. Nr. Patikros kriterijai Tikrintini dokumentai 8.1. Ar parengtas (-i) ir pastatytas (-i) nuolatinis (-iai) aikinamasis (-ieji) stendas (-ai), esant slygoms, nurodytoms 2006 m. gruodio 8 d. Komisijos reglamento (EB) Nr. 1828/2006, nustatanio Tarybos reglamento (EB) Nr. 1083/2006, nustatanio bendrsias nuostatas dl Europos regionins pltros fondo, Europos socialinio fondo ir Sanglaudos fondo, ir Europos Parlamento bei Tarybos reglamento (EB) Nr. 1080/2006 dl Europos regionins pltros fondo, gyvendinimo taisykles (OL 2006 L 371, p. 1) (toliau Reglamentas (EB) Nr. 1828/2006), 8 straipsnio 2 dalyje? Aikinamieji stendai (jei taikoma) 8.2. Ar parengtas (-i) ir pastatytas (-i) informacinis (-iai) stendas (-ai), esant slygoms, nurodytoms Reglamento (EB) Nr. 1828/2006 8 straipsnio 3 dalyje? Informaciniai stendai (jei taikoma) 8.3 Ar paskelbta (projekto vykdytojo interneto tinklalapyje, informavimo apie projekt priemonse, vykdant projekto veikl ar kitu bdu), kad gyvendinamas projektas, finansuojamas i ES fond, nurodant tam tikros veiksm programos pavadinimpagal Reglamento (EB) Nr. 1828/2006 8 straipsnio 4 dalies nuostatas?

Informavimo apie projekt priemons:

Interneto tinklapis;

Laikraiai (originalai);

TV, radijo laid raai;

...

17. 8. Duomenys apie informavimo apie projekt ir ES struktrins paramos vieumo priemoni gyvendinim (2): Eil. Nr. Patikros kriterijai Tikrintini dokumentai 8.4 Ar projekto dalyviams praneama apie projekto finansavim i ES fond, nurodant tam tikros veiksm programos pavadinim? Ar minta informacija pateikiama dalyvavimo patvirtinimo paymjimuose ir sertifikatuose pagal Reglamento (EB) Nr. 1828/2006 8straipsnio 4 dalies nuostatas?vairs projekto dokumentai 8.5 Ar visose informavimo priemonse naudojamas tinkamas ES 20072013 met struktrins paramos enklas, patvirtintas Lietuvos Respublikos finans ministro 2007 m. gruodio 12 d. sakymu Nr. 1K-366 Dl Europos Sjungos 20072013 met struktrins paramos enklo pavyzdi patvirtinimo (in., 2007, Nr. 134-5434 )?Visos informavimo priemons (skelbimai, straipsniai, TVlaidos, sutartys, kiti dokumentai) 18. 9. Duomenys apie anksiau suformuluot nurodym ir (arba) rekomendacij projekto vykdytojui vykdym: Projekto vykdytojo susipainimo yma: Susipainau ___________________(pareig pavadinimas)______________(paraas)________________ (vardas ir pavard)_______________ (data) Patikros kriterijai Tikrintini dokumentai Ar projekto vykdytojas gyvendino (-a) ankstesni patikr ataskaitose ir kitais bdais pateiktas rekomendacijas ar nurodymus?irti gautas LVPA rekomendacijas ir (ar) nurodymus 19. Planins projekto gyvendinimo patikros vietoje papildomi klausimai:

Ar saugomi ilaid pagrindimo, j apmokjimo rodymo bei kit dokument originalai atitinka pateiktas Agentrai dokument kopijas?

Ar gyvendinant projekt vykdyti visi numatyti projekto pirkimai, ar numatyti derintini pirkimai yra suderinti su Agentra?

Ar projekto gyvendinimo metu sigyta ir deklaruota mokjimo praymuose ranga yra nauja ir sumontuota projekto gyvendinimo vietoje?

Ar u projekto finansavimo las sigytas materialus turtas yra trauktas projekto vykdytojo apskait (yra vedimo eksploatacij aktai, pripainimo tinkamu naudoti aktai ir kt.)?

Ar u projekto finansavimo las sigytas ar sukurtas turtas yra apdraustas projekto sutartyje nustatytomis slygomis?

Kiti...

20. Patikros rezultat neigiamos pasekms: Nustaius neesmini neatitikim, kurie gali bti itaisyti projekto vykdytojo,suformuluojamos rekomendacijos projekto vykdytojui ir nustatomas terminas, per kur ios rekomendacijos turi bti gyvendintos. tarus Projekto finansavimo ir administravimo sutarties paeidimatliekamas tariamo paeidimo tyrimas. 21. Neigiama patirtis

Atlikt darb aktuose nurodomi darb kiekiai atitinka TP smatas (prie rangos sutarties), bet ne fakt, t.y. uaktuojami:

• • Neatlikti darbai;

• • Nesusij su projektu darbai;

Faktikai sigyt preki, sumontuot rengim modeliai neatitinka modeli deklaruojam apskaitos dokumentuose,

sigytos preks neatitinka technini specifikacij reikalavim, nustatyt pirkimo metu.

Naudojamos ne pagal technin projekt numatytos mediagos;

Pagal paramos/pagalbos sutartyse numatyt projekto gyvendinimo tvarkarat projekto veiklos vluoja, o apie projekto pasikeitimus nebna informuotas LVPA Projekt prieiros skyrius.

Nevykdomas arba netinkamai vykdomas projekto vieinimas.

22. Skms