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Eleições 2008participantes escolhem
novos dirigentes
redução da contribuição de risco e revisão do plano
CeeePrev
Fundação CEEEem revistaNº 04 - ABRIL 2008
Gestão/2008 - Fundação CEEE GlobalNovo modelo de gestão em implantação.
Conselho Fiscal 2007Manifestação
Satisfação do participanteResultados da pesquisa 2007Satisfação do participante
Missão
Editorial
02
“Oferecer, desenvolver e administrar soluções
de previdência complementar, com transparência,
presteza e segurança, apoiando a política de
recursos humanos das empresas e garantindo
qualidade de vida aos empregados e dependentes.”
Exed
int
ep
e
ostaríamos de destacar, nesta edição, que o ano de 2007 foi de muito trabalho e preocupações dos Ggestores da Fundação no que diz respeito ao fluxo de
receitas necessárias à manutenção em níveis equilibrados das Reservas Matemáticas dos planos administrados, das quais em torno de 80% se referem à rentabilização de ativos existentes. Verifica-se, portanto, forte vínculo entre a rentabilização de ativos e as exigibilidades atuariais.A Fundação CEEE encerrou o exercício de 2007 com um superávit acumulado da ordem de R$ 432 milhões, representando 14% do Exigível Atuarial/2007, distribuído assim: do Plano Único CEEE, R$ 302,9 milhões; AES Sul, R$ 48,3 milhões; RGE, R$ 50,9 milhões; CGTEE, R$ 29,9 milhões, sendo que o CeeePrev mantém posição de equilíbrio, uma vez que deverá apresentar superávit/défict igual a zero enquanto persistir o item Provisões Matemáticas a Constituir. Essa boa posição é fruto do perfil das Receitas, Despesas e Provisões Matemáticas, de responsabilidade de cada ano, onde o bom desempenho da carteira de investimentos nos últimos anos tem tido presença fundamental, por representar em torno de 80% das Receitas. No exercício de 2007 obteve rentabilidade de 20,87%, muito superior a sua meta de gestão fixada em 14,62% (INPC + 9 %).Eventualmente a Fundação necessita efetuar ajustes em suas provisões matemáticas, em decorrência de normas legais e por alterações de regulamentos, sendo que no exercício de 2007 os que tiveram um maior impacto foram os seguintes: 1) provisões carregadas por 50% da Tábua de Mortalidade AT-83; 2) fixação do novo teto do INSS em alguns dos planos únicos; e, 3) aumento de valores nos fundos previdenciais. O déficit de R$ 66,0 milhões, verificado no exercício de 2007 é fruto destes ajustes, sendo que em condições normais a tendência é de não só se manter o superávit existente como até ampliá-lo. Para o exercício de 2008 teremos que implementar a diferença de 50% da Tábua de Mortalidade AT-83, bem como atualizar e implementar a Composição Familiar, com isso o resultado projetado no exercício aponta para um déficit de R$ 105 milhões, que deverá ser evitado ao máximo com um nível de e s f o r ç o a d e q u a d o , d e f i n i d o r d e a l v o s d e
Mudanças e conquistas
Fundação CEEE em Revista é uma publicação da Fundação CEEE de Seguridade Social - ELETROCEEERua dos Andradas, 702 Porto Alegre - RS CEP 90020 004Telefone: (51) 3027 3100 Fax: (51) 3228 5325 www.fundacaoceee.com.br
Conselho DeliberativoTitulares: Sérgio Tadeu Ladniuk (Presidente), Paulo Martins Costa, Elemar José Heck, Cláudio Canalis Goulart, Cláudio Grimaldi Pedron, Antônio de Pádua BarbedoSuplentes: João Carlos Lindau, Eduardo Alexandre D. Zimmermann, Francisco S. Kucera, Rosmary Baldi Marques, Gerson Gonçalves da Silva, Evanir Julio de Freitas
Conselho FiscalTitulares: Jorge Eduardo Bastos (Presidente), Jorge Luiz Ferreira, Gisele Weisheimer, Regina TelliSuplentes: Clarita Maria M. Coutinho, João Abelardo Brito, Romeu Buttenbender, Roberto de Azevedo Ferreira
Diretoria Executiva Presidente José Marcos Müller Del FabbroDiretor Financeiro Ivan GiordaniDiretora de Seguridade Lilian Arenhart da Veiga LimaDiretor Administrativo Manuel Antônio Ribeiro Valente
Coordenação: Magdarlise Dal Fiume Germany
Comitê EditorialCelanira M. Braga Silveira, Marcus Vinicius de Mattos Soares, Liliana Carvalho Pereira, Sigryd Aira Medeiros Beirão
Redação: Carlos Salamoni, Daniele Mascherin Pastore
Jornalista Responsável: Carlos Salamoni (9060 DRT / RS)
Impressão: Ideograf
Tiragem: 14.000 exemplares.
rentabilidade/superávit, a ser perseguido através do novo “Modelo de Gestão/2008 – Fundação CEEE Global”, em desenvolvimento. Nível de esforço definido antecipadamente que poderá melhorar a performance da Fundação e manter os planos com boa saúde e em condições de cobrir seus compromissos. Para o ano de 2008 haverá mais trabalho e preocupações, tendo em vista o cenário de volatilidade na renda variável, indefinição quanto a taxa básica de juros e vencimentos nos próximos dois anos dos papéis do Governo Federal que têm garantido a boa posição da Fundação em renda fixa, fato que arremeterá a gestão de alocação de ativos a posições menos acomodadas em renda fixa e a curvas risco/retorno adequadas aos novos tempos.Destacamos também que, em 2007, efetuamos uma alteração regulamentar no CeeePrev para a redução das contribuições de risco e iniciou-se uma revisão do plano. No Plano Único da CEEE, por sua vez, foi possível reduzir as contribuições aos mesmos níveis praticados em 2002. Salientamos que alterações dessa natureza são possíveis por causa do contexto atual de cada plano que permite mudanças positivas conforme os resultados da avaliação atuarial realizada anualmente. O ano de 2008 é de mudanças na Fundação CEEE. Em junho realizaremos eleições para os órgãos colegiados, renovando o quadro de conselheiros deliberativos, conselheiros fiscais e diretoria executiva. Também tomam posse novos conselheiros indicados pelas patrocinadoras, ampliando o processo de oxigenação do corpo de dirigentes. Com isso, a Fundação abre espaço para novas idéias e novas visões sobre os caminhos que devem ser trilhados pela empresa. A Comissão Eleitoral, formada por membros dos conselhos e diretoria executiva, apoiados pelo corpo técnico da empresa já estão trabalhando para que essas eleições transcorram com a maior transparência e profissionalismo, características fundamentais para a lisura do processo eleitoral e o exercício democrático. Esperamos o voto de todos os participantes, pois são essas pessoas a razão de existência da Fundação CEEE que, através da escolha de seus representantes, exercem sua opinião.Para finalizar, gostaríamos de dar as boas vindas ao nosso novo instituidor, mais uma conquista do plano de expansão da Fundação. A implantação do Plano SINPRORS Previdência, do Sindicato dos Professores do estado, oferece a oportunidade a seus associados de ingressarem em um plano de previdência complementar. O SINPRORS Previdência é um plano moderno, com potencial para abrigar os 18 mil associados, professores da rede privada de ensino. Esperamos que este plano traga muita satisfação aos participantes, pessoas que acreditam no planejamento de seu futuro.
Diretoria Executiva
Curtas
03
Um espaço para debater assuntos relacionados à família, saúde, trabalho voluntário, elaboração do luto, alternativas de ocupação de tempo livre e de lazer. Esses são os principais temas abordados nos encontros com aposentados e pensionistas. A cada encontro os participantes têm a oportunidade de trocar experiências e descobrir alternativas para melhorar a qualidade de vida nessa nova fase. Confira as próximas datas dos encontros do Grupo de Aposentados e Pensionistas para 2008.
Informações e inscrições pelo Serviço de Atendimento da Fundação CEEE 0800 51 2596
Calendário Grupo de Aposentados e Pensionistas
28 de maio
25 de junho
27 de agosto
24 de setembro
29 de outubro
03 de dezembro
Agenda de EncontrosPrédio situado na Av. Joaquim Porto Villa Nova, em Porto Alegre.
A Fundação CEEE finalizou em janeiro o processo de regularização da documentação do Centro Empresarial Fundação CEEE (antigos prédios C e D do CAENMF). Mesmo tendo sido vendidos em maio de 2007, permanecia pendente esta obrigação contratual estabelecida com o novo proprietário. Com a averbação dos 14.698,18 m² de benfeitorias na área com 33,8 mil m², a Fundação encerra um processo de 15 anos de trabalho. Em parte desse período, os prédios estiveram desocupados, reduzindo a rentabilidade da Fundação no segmento de locações de imóveis.
Regularização do Prédio C
O Presidente da Fundação CEEE, José Marcos Müller Del Fabbro, apresentou, em março, o Modelo Gestão 2008: “Fundação CEEE Global”, cujo objetivo é otimizar a performance da empresa nesse ano, preservando ou aumentando o superávit atuarial. Para atingir esse objetivo, a Fundação elaborou uma projeção do Demonstrativo de Resultados do Exercício esperado para 2008. Com base nessa projeção, é possível verificar quanto o Programa de Investimentos precisa rentabilizar para manter ou aumentar o superávit atuarial, através da definição de alvos de rentabilidade e superávit. Neste modelo os investimentos funcionam como item dinâmico, que pode ser trabalhado para o incremento de receitas da empresa. Hoje, o Programa de Investimentos é responsável por 80% das receitas da Fundação. A implantação do Modelo de Gestão Global será feita dentro dos limites legais e definidos na política de investimentos da Fundação CEEE.
O secretário de infra-estrutura e logística, Daniel Andrade, participou do evento, fazendo um breve pronunciamento ao término da apresentação do modelo de gestão. Ele disse que a Fundação CEEE é sólida e motivo de orgulho no Estado. "Este trabalho define foco e um caminho para melhora dos ativos da entidade. O mundo abre portas para quem sabe onde vai. Agora é o momento de superar as dificuldades que o mercado apresenta com o cenário de redução da taxa de juros".
Novo modelo de gestão visa superávits anuais
Daniel Andrade (centro), secretário de infra-estrutura e logística.
Ponto de vista José Marcos Müller Del FabbroPresidente da Fundação CEEE
04
o cumprimentar a todos, gostaria de destacar que nesses poucos meses em Aque presido a nossa Fundação, desde
final de setembro passado, consegui uma ótima interação com o corpo gerencial e de colaboradores, quadro profissionalizado e experiente, a ponto de, a partir de reflexões conjuntas, poder formular um novo modelo gerencia l para a Ent idade int i tu lado “Gestão/2008 – Fundação CEEE Global”, com o único objetivo de otimizar a performance da entidade.O novo modelo trabalha sobre a projeção “ex ante” da Demonstração de Resultados/2008, o que permite a definição de alvo de rentabilidade a ser buscado em função de um alvo de superávit sobre o Exigível Atuarial/2008. O novo modelo, que está em implantação, prioriza o planejamento do ano que será gerido, conseqüentemente permite ações antecipadas no sentido de evitar-se potenciais déficits, agindo-se sobre Receitas, Despesas e possíveis diferimentos das Provisões M a t e m á t i c a s d e responsabilidade do ano.Nas Recei tas , o i tem Rentabilização de Ativos (Investimentos) é um item considerado dinâmico , p e r m i t i n d o f o r t e gerenciamento na obtenção dos níveis a serem atingidos. Ele representa em torno de
O presidente da Fundação CEEE,
José Marcos Müller Del Fabbro,
apresenta metas e projetos para a
sua gestão iniciada em setembro do
ano passado.
O novo modelo de gestão
projeta o desempenho da
Fundação ao longo do ano
verificando o que será
necessário para realizar
superávit nos planos.
Novos caminhose soluções
80% das Receitas, por isso, merece atenção especial pois o mesmo irá definir os alvos a serem buscados.O novo modelo permitirá a gestão global e otimizada para evitar-se um déficit de aproximadamente R$ 105,0 milhões, sendo R$ 98,0 milhões no Plano Único e o abatimento de R$ 100 milhões nas Provisões Matemáticas a Constituir por conta de superávit no CeeePrev para o ano de 2008, carregado por 50% da Tábua AT-83, Composição Famil iar e Fundo Previdencial; carregamento que ocorreu em 2007, que fechou o ano com déficit de R$ 66,0 milhões.O Modelo foca no ano de 2008, para o que d e v e r á p r o d u z i r u m a P o l í t i c a d e Investimentos/2008 adequada para as particularidades do ano em questão. Sendo a gestão da política feita com os melhores esforços e expertise possíveis, devendo haver g e s t ã o i n t e r n a e e x t e r n a a t i v a . O acompanhamento constante da gestão de ativos,
pela Diretoria Executiva e Gerentes, será feito através de cotas passivas versus cotas ativas.Além da construção do novo modelo de gestão, destaca-se nos meus primeiros meses de trabalho a assinatura dos Contratos de Adesão da CEEE – Plano Único e CeeePrev, que estavam pendentes.
05
Revisão do CeeePrev e
melhoria nos canais de
relacionamento com
participantes, patrocinadoras
e instituidores são alguns
dos projetos da gestão.
05
Mais recentemente está em andamento a adesão do Sindicato dos Professores do Rio Grande do Sul (SINPRO/RS) como novo instituidor na Fundação CEEE, entidade que congrega os docentes da rede privada de ensino, com negociações acompanhadas por mim em cumprimento ao nosso Plano de Expansão.Fato relevante, também, é a i m i n e n t e r e v i s ã o d o CeeePrev, iniciada tão logo tome i posse . O p lano implantado há cinco anos, merece ser revisto, pois p o s s u i i t e n s a s e r e m corrigidos por solicitação da Secretaria de Previdência Complementar (SPC) e outros a serem considerados para o correto atendimento dos participantes.Outro item que estou dando prioridade é o que diz respeito ao relacionamento da Fundação com par t i c ipantes , pa t roc inadoras e instituidores. O atendimento ao participante que se sente abandonado no interior do estado, receberá solução em breve, bem como o melhor relacionamento com patrocinadoras e instituidores, passando-lhes a confiança de que a Fundação está sendo gerida com a devida atenção e os melhores esforços.
São pilares fundamentais, a serem gerenciados de forma global e com profundidade de análise, expertise e acompanhamento intensos, os três itens seguintes: gestão de planos de benefícios, gestão otimizada de ativos (máximo esforço com a devida cautela) para rentabilização e relacionamento (atendimento)
de participantes ativos e assistidos, bem como de patrocinadoras e instituidores.Por outro lado, gostaria de fazer um chamamento a todos os participantes para que par t ic ipem do processo eleitoral da Fundação que deverá ocorrer em junho, quando haverá eleição para um Diretor, um Conselheiro Deliberativo e um Fiscal, com
respectivos suplentes. Momento em que o participante, pelo voto, indica para a gestão de sua Fundação colegas com a devida qualificação e representatividade.E, por fim, aproveito para enviar a todos um grande abraço, principalmente àqueles que se encontram nos mais longínquos rincões do nosso Estado, lembrando que eles não estão sozinhos e que a porta da gestão está aberta a todos que, de uma ou de outra forma, se relacionam com a Fundação CEEE.
06
Quem administra a Fundação
Contribuição de risco mais baixa
esde março de 2008, os participantes ativos do CeeePrev estão contribuindo menos para Dos benefícios de risco oferecidos pelo plano,
aumentando sua parcela de contribuição nos benefícios programáveis. O valor total da contribuição permanece o mesmo. A vantagem do participante é que ele acumula mais recursos em sua conta individual que forma o fundo para a futura aposentadoria. A mudança da tabela de contribuição foi possibilitada pelas rentabilidades acumuladas durante os primeiros cinco anos de funcionamento do CeeePrev que tornaram o fundo de risco superavitário, permitindo a revisão dos níveis de contribuição. A redução da contribuição de risco reflete o contexto atual do plano que é avaliado anualmente por consultoria atuarial externa.
Benefícios de RiscoAuxílio-Doença, Aposentadoria por Invalidez, Pensão, Pecúlio, Auxílio-Reclusão.
Benefícios ProgramáveisAposentadoria Normal, Aposentadoria Antecipada.
Planos
Salário de Participação (Menor que 5 UPCEEE)R$ 1.000
Tabela Anterior
Contribuição Total
Contribuição de Risco
Nova Tabela
R$ 27,11
R$ 13,80
R$ 27,11
R$ 1,20
Salário de Participação (Maior que 5 UPCEEE)R$ 3.000
Tabela Anterior
Contribuição Total
Contribuição de Risco
Nova Tabela
R$ 144,13
R$ 41,40
R$ 144,13
R$ 14,86
UPCEEE = R$ 370,13 5 UPCEEE = R$ 1850,65
Exemplos
Até 25 anos
De 26 a 30 anos
De 31 a 35 anos
De 36 a 40 anos
De 41 a 45 anos
Acima de 45 anos
Sobre Salário de
Participação
2,25%
2,36%
2,47%
2,58%
2,69%
2,80%
3,60%
4,02%
4,44%
4,86%
5,28%
5,70%
0,10%
0,12%
0,14%
0,16%
0,18%
0,20%
9,30%
9,30%
9,30%
9,30%
9,30%
9,30%
Taxa Básica de Administraçãoincidente sobreas contribuições
Sobre o que
Ultrapassar a 5UPCEEE
Sobre o salário deParticipação
Idade do Participante
Taxa Básica de Benefícios Programáveis Taxa Básica de Benefícios de Risco Sobre o que
Ultrapassar a 5UPCEEE
0,90%
0,98%
1,06%
1,14%
1,22%
1,30%
Tabela de Contribuição vigente desde março 2008
A Fundação CEEE está trabalhando na revisão do CeeePrev. O objetivo é promover melhorias no regulamento durante o ano de 2008. Entre os itens que estão em fase de estudo consta a revisão do reajuste anual de benefícios que atualmente é limitado à rentabilidade do plano; revisão do piso mínimo de pensão a possibilidade de tornar o benefício vitalício para os novos participantes, após a concessão de aposentadoria normal ou antecipada;
As alterações regulamentares que definiram a nova tabela de custeio foram aprovadas pela Secretaria de Previdência Complementar em 18 de fevereiro. Desde essa data, a tabela de contribuições deixou de constar no regulamento, passando a ser divulgada no plano de custeio anual. A tabela também está disponível na página do CeeePrev no site da Fundação CEEE. Dúvidas sobre aplicação da tabela de contribuição podem ser esclarecidas pelo Serviço de Atendimento ao Participante no telefone 0800 51 2596.
revisão do auxílio-doença para novos e migrados; revisão da aposentadoria por por invalidez para novos e migrados e melhorar o percentual de resgate da parte da patrocinadora. Também está em estudo a reabertura do plano para migração de participantes. É importante salientar que esses itens estão em fase de avaliação e somente entrarão em vigor se houver aprovação na patrocinadora, Conselho Deliberativo e Secretaria de Previdência Complementar.
Revisão do CeeePrev
Benefícios previstos no plano
07
Planos
Fundação tem novo
presidente
Mudanças noíndice de reajustede benefícios
A Secretaria de Previdência Complementar aprovou em outubro as alterações regulamentares do Plano Único das patrocinadoras Grupo CEEE, AES Sul e RGE. A nova versão dos regulamentos define que, a partir de 2008, o indexador para reajuste de benefício de aposentados e pensionistas passa a ser a variação positiva do INPC, com data base no mês de janeiro de cada ano. No período de transição, entre novembro de 2006 e dezembro de 2007 o reajuste foi calculado conforme a variação positiva do IGP - DI do período. A versão anterior do regulamento dos planos vinculava o reajuste ao índice de acordo coletivo concedido pelas patrocinadoras.
Vigência
novembro 2006 a dezembro 2007
janeiro 2008 a dezembro 2008
Data do reajuste
janeiro 2008
janeiro 2009
Índice de reajuste
IGP-DI (variação positiva)
INPC (variação positiva)
O participante, ao adquirir um plano previdenciário, deseja flexibilidade no que diz respeito às contribuições que realizará durante anos até passar a receber benefícios. Afinal, seu planejamento financeiro pode passar por alterações nesse período com tendência de melhorar conforme avança na carreira profissional. Assim, o Plano CRMPrev foi desenhado para o participante escolher o percentual de contribuição, conforme seu planejamento e condições de investimento. As contribuições do plano se dividem em três partes:
1) Contribuição Programável. Dirigida para formação do saldo de conta para pagamento dos benefícios de Aposentadoria Normal, Especial e Antecipada. É variável de 3% a 10% do Salário de Participação do empregado, que poderá alterá-la a qualquer tempo.
2) Contribuição de Risco. Destinada ao pagamento dos benefícios de risco (pensão, invalidez e auxílio-doença), é um percentual fixo de 1,77% do Salário de Participação.
Contribuições no CRMPrev3) Contribuição Administrativa. Dirigida para custeio de funcionamento do plano, equivalente a 0,4% do Salário de Participação.
Como o CRMPrev é um p l a n o p a t r o c i n a d o p e l a C o m p a n h i a Riograndense de Mineração, a empresa contribui mensalmente com valores iguais às contribuições dos participantes, o que torna o plano muito mais atrativo e acessível. A contribuição programável entra em dobro na conta de cada participante, acumulando mais recursos para o pagamento de benefícios.
O que é o Salário de Participação?É o valor sobre o qual incidem as contribuições do plano: salário base, triênio, função gratificada incorporada, gratificação de férias, honorário de diretor, representação de diretor, honorário do conselho de administração e honorário do conselho fiscal.
Plano Único CEEE
Plano Único
AES SUL
Plano Único RGE
Em Pauta
08
Resultados daPesquisa deSatisfação
sétima edição da pesquisa de satisfação dos participantes teve resultados satisfatórios. O Atrabalho realizado de outubro a dezembro de
2007 avaliou o que participantes ativos, aposentados e pensionistas pensam em relação aos serviços prestados pela Fundação CEEE. Retornaram 775 formulários respondidos, sendo 69,9% do interior e 30,1% da capital. Amostra suficiente para produzir dados conclusivos sobre a opinião dos participantes da Fundação CEEE.Houve uma queda no número de questionários respondidos, principalmente entre respondentes do interior do Estado. De acordo com o relatório da pesquisa, essa queda pode ser resultante do fechamento dos postos de atendimento, no ano passado. Nas pesquisas anteriores, a tendência era de crescimento da participação do interior.O percentual de satisfação geral foi de 81,5%, um pouco abaixo dos resultados de 2005, 84,6%. O percentual de confiança dos participantes foi mais alto entre pensionistas e aposentados, pessoas que já estão usufruindo os benefícios previdenciários, mantendo-se na casa dos 80%. Em contrapartida, entre os ativos do CeeePrev e participantes em Complementação Temporária de Proventos, o grau de confiança é um pouco menor, na faixa dos 70%.Nos formulários foram abordadas questões gerais sobre as modalidades de atendimento ao participante, instrumentos de comunicação,
Avaliação geral é positiva, masalguns pontos críticos merecem maior atenção.
relacionamento, gestão e participação nas atividades promovidas pela entidade, além de questões pertinentes a cada categoria de participante. A pesquisa é realizada por uma empresa especializada que atestou: “embora a avaliação geral da Fundação tenha caído um pouco, percebe-se que ela ainda está na casa dos 80% de satisfação, o que é considerado bastante positivo”. Alguns itens apontam satisfação superior a 80% e outros necessitam de maior atenção pois ficaram abaixo de 70%. O destaque ficou para o atendimento telefônico, com satisfação de 87% e para a “Fundação CEEE em Revista” com 83,2%. Dos participantes que responderam a pesquisa, quase 50% afirmou utilizar o site na internet, e destes metade respondeu que já possui a senha de acesso para o auto-atendimento. Ainda há um significativo percentual de desconhecimento das formas de comunicação eletrônica, a exemplo do site da Fundação e do auto-atendimento por telefone e pela internet. O mesmo raciocínio se aplica ao Serviço Social, responsável pela realização de vários programas de relacionamento.Com base na análise dos dados, a Fundação desenvolverá ações de melhorias nos seus serviços. Esta pesquisa é realizada desde 1998 e, com as informações coletadas, já desenvolveu projetos importantes: Programa de Preparação para Aposentadoria, Curso de Planejamento Financeiro,
ampliação do prazo de empréstimos e campanhas de esclarecimento pelo interior do estado. Outras providências também serão tomadas em função dos resultados obtidos nesta pesquisa como a revisão do CeeePrev (veja matéria na página 6), melhoria nos canais de comunicação e atendimento ao participante.
Itens Avaliados
Atendimento Telefônico
Revista
Formas de Atendimento
Produtos/Serviços
Confiança
Auto Atendimento
Gestão
Satisfação Geral
Grau de Satisfação
87,0
83,2
80,1
79,9
79,0
68,9
63,6
81,5
Em Pauta
09
SINPRORS Previdência:uma realidade
Fundação CEEE agora tem um novo instituidor. Está em aprovação a Aimplantação de um plano previdenciário
para o Sindicato dos Professores do Rio Grande do Sul (SINPRO/RS). O plano será dirigido aos professores associados ao sindicato e contará com benefícios de aposentadoria, pecúlio, pensão e invalidez. “Essa é mais uma conquista do plano de expansão da Fundação CEEE, abrindo o mercado de previdência complementar para esta categoria profissional responsável pela formação de novos cidadãos”, afirma o presidente da Fundação José Marcos Müller Del Fabbro.O plano começou a ser debatido em 2007, quando passaram a ser definidas sua estrutura e características. O objetivo é atingir os 18 mil associados do sindicato. O plano foi definido com contribuição mínima de R$ 50, tornando-se
Fundado em 21 de maio de 1938, contando com mais de 18 mil associados, o Sindicato dos Professores do Estado do Rio Grande do Sul congrega docentes da rede privada de ensino nos níveis fundamental, médio e superior.
Modalidade Contribuição Definida - contribuições dos participantes com possibilidade de contribuição de seus empregadores. O participante acumula um saldo de conta que é convertido em benefício de aposentadoria após o cumprimento das carências do plano.
BenefíciosAposentadoria Normal, Abono Anual, Pecúlio por Invalidez, Pecúlio por Morte.
Benefícios OpcionaisPensão, Invalidez Total e Permanente.
InstitutosManutenção da Qualidade de Participante, Resgate, Benefício Proporcional Diferido, Portabilidade.
Condições para Aposentadoria60 contribuições. 50 anos de idade.
Como é o plano
Plano dirigido aos professores da rede privada será lançado em 2008. Assinatura Convênio de Adesão: Cassio Bessa, Amarildo Cenci,
Lilian Arenhart da Veiga Lima e José Marcos Müller Del Fabbro.
atrativo para parte da categoria que percebe salários mais baixos. A abertura do SINPRORS Previdência está prevista para este ano, durante as comemorações dos 70 anos do sindicato. O convênio de adesão foi assinado no dia 24 de março com as presenças do presidente José Marcos Müller Del Fabbro e da diretora de seguridade, Lilian Arenhart da Veiga Lima, pela Fundação CEEE e dos diretores Amarildo Pedro Cenci e Cássio Bessa, pelo SINPRO/RS.Benefícios de RiscoOs planos de instituidores podem oferecer coberturas de risco (pensão e invalidez) desde que os recursos sejam administrados por uma seguradora. Os associados do SINPRO/RS podem optar por essas coberturas no momento que ingressarem no plano ou posteriormente, definindo os valores de capitais segurados e prazo de recebimento dos benefícios.
Valor da contribuição Mínima mensal de R$ 50,00 para contribuição programável.
Contribuição administrativa variável de R$ 4% a 2% conforme o valor d a c o n t r i b u i ç ã o programável.
10
Em pauta
Homenagem ao Dia do Aposentado
Fundação faz comemoração especial no dia 24 de janeiro.
“Tivemos uma recepção maravilhosa oferecida pela Fundação CEEE e o prazer de encontrar diversos colegas, que há tempos não víamos.” Tereza de Oliveira
O Dia do Aposentado é comemorado na data em que entrou em vigor a Lei Elói Chaves, de 24 de janeiro de 1923, quando foi criada a Caixa de Aposentadoria e Pensões dos empregados das empresas de estradas de ferro. Esta lei é considerada o marco inicial da Previdência Social no Brasil. A partir dela surgiram dezenas de caixas de aposentadorias.
elo terceiro ano consecutivo, o Dia do Aposentado na Fundação CEEE foi Pcomemorado com muita alegria e diversão.
No Vila Ventura Eco Resort, os aposentados homenageados receberam certificados em reconhecimento a sua contribuição para a existência da Fundação CEEE. Houve almoço de confraternização e os convidados participaram de diversas atividades: caminhada orientada, aulas de alongamento, relaxamento, jogos e teatro interativo, com encenação da peça “Romeu e Julieta”. A aceitação do público foi grande e todos se divertiram com seus papéis improvisados. Além disso, os aposentados aproveitaram o "Espaço
“Um dia especial para encontrar pessoas queridas, num local agradável para relaxar e parar um pouco com o que estamos fazendo.” Maria Inês Scheid Mezzari
“Foi um momento de encontros, descontração e vivências. Encontro para matar a saudade e reviver momentos passados.” Dilson da Silva Ferreira
Anúncio publicado no jornal Correio do Povo, em 24 de janeiro de 2008.
DEPOIMENTOS
A DATA
Zen" com terapia de Shiatsu, atividade que teve muita procura para todos relaxarem. No local, os participantes tiveram contato com animais e interagiram com a natureza preservada do Vila Ventura. A iniciativa desta festa especial foi elogiada pelos nossos aposentados, que se consideram privilegiados por ter a Fundação como responsável pelo pagamento de seus benefícios. Para a Fundação CEEE, homenagear seus aposentados é muito importante, pois eles são a razão do negócio da instituição. Como não é possível fazer uma confraternização para todos os aposentados, foi publicado no jornal um anúncio comemorativo ao dia 24 de janeiro.
11
Em Pauta
Porque previdência complementar
sistema fechado de previdência complementar tem garantido aos Obrasileiros um padrão de vida mais digno
na aposentadoria, oferecendo uma renda adicional ao benefício da Previdência Social (INSS). Sólido e inteligente, este sistema é um dos maiores formadores de poupança interna de longo prazo, gerando benefícios para mais de 600 mil pessoas em todo o Brasil. É um dos ramos mais rentáveis e prósperos, formado por fundos de pensão, instituições sem fins lucrativos que administram planos coletivos constituídos por empresas, cooperativas e entidades de classe. As entidades fechadas de previdência complementar, nome oficial dos fundos de pensão, administram os recursos do fundo previdenciário para o pagamento de benefícios aos participantes, aumentando os rendimentos durante a aposentadoria. O sistema é denominado fechado porque somente os empregados das empresas e associados de cooperativas e entidades de classe é que podem participar do fundo de pensão, constituindo um investimento de longo prazo.
Participação da empresaA grande vantagem para os participantes de planos patrocinados é que as empresas também contribuem para a formação do fundo de aposentadoria de seus empregados, tornando o plano previdenciário uma alternativa rentável e
Perfil do sistema no BrasilPerfil do sistema no Brasil
Fundos de Pensão
Ativos
Empresas Patrocinadoras
Participantes
Assistidos
Pagamento de Benefícios anuais
369
R$ 450 bilhões
2.366
2,4 milhões
600 mil
R$ 16 bilhões
Públicas
Privadas
308
2.058
Fonte: Secretaria de Previdência Complementar / ABRAPP
segura. Em contrapartida, a empresa dispõe de um instrumento moderno e atrativo em sua carteira de benefícios, compondo a política de recursos humanos e de responsabilidade social. Para cooperativas, sindicatos e demais entidades de classe, o plano previdenciário contribui para estreitar os vínculos associativos com seus integrantes.
Alta rentabilidadeO diferencial dos fundos de pensão em relação aos demais produtos previdenciários está na rentabilidade. Por não terem fins lucrativos, as e n t i d a d e s f e c h a d a s d e p r e v i d ê n c i a complementar repassam a integralidade da rentabilidade real obtida nos investimentos.Ao contrário do sistema da Previdência Social, que funciona em regime de caixa no qual cada empregado paga para manter a atual geração de aposentados, o sistema de previdência complementar utiliza o regime de capitalização. Há uma primeira fase de acumulação de recursos na qual o dinheiro que entra nos planos previdenciários rentabiliza no mercado financeiro em fundos de investimentos de renda fixa e renda variável, imóveis e empréstimos. Após alguns anos, os planos começam a pagar benefícios aos participantes.Além do benefício de aposentadoria, os fundos de pensão oferecem coberturas de risco nos planos, amparando os participantes e seus beneficiários, independente da idade, em diversas situações imprevistas, como auxílio-doença, invalidez, morte ou reclusão.
O sistema fechado de previdência complementar apresenta-se como uma alternativa rentável para quem adere a um plano com o objetivo de acumular uma poupança de longo prazo que será utilizada, aos poucos, quando os rendimentos tendem a ficar mais baixos.
m junho, os participantes da Fundação CEEE elegerão novos representantes Epara o Conselho Deliberativo, Conselho
Fiscal e Diretoria Executiva. As eleições serão realizadas por correspondência (correio) nos mesmos moldes do pleito de 2006. O objetivo é proporcionar mais comodidade para os participantes escolherem os candidatos de sua preferência. Esse método resultou em maior participação dos eleitores, superior a 50% do total.A comissão eleitoral está trabalhando para que o processo transcorra normalmente em todas as etapas, desde as inscrições, validação das candidaturas, envio do material de votação, recebimento dos votos e escrutínio, quando serão definidos os novos dirigentes da Fundação. O uso dos correios exige procedimentos de controle para que o voto seja secreto. Os participantes receberão o material de votação que explica passo a passo como votar corretamente. “É importante que os
participantes votem, pois, através desse processo, eles definem seus representantes nas decisões de gestão da entidade”, afirma o presidente da Fundação CEEE, José Marcos Müller Del Fabbro, coordenador da comissão eleitoral.
Junho é mês de eleições na Fundação CEEE, quando os participantes definem novos conselheiros e diretor.
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Comissão eleitoralCoordenação
José Marcos Müller Del Fabbro,presidente da Fundação CEEE
Membros do Conselho DeliberativoPaulo Martins Costa
Cláudio Canalis Goulart
Membros do Conselho FiscalRoberto de Azevedo Ferreira
Jorge Eduardo Bastos
Eleições
Participantes escolhem novos dirigentes
1) Você receberá, pelo correio, um kit de votação contendo:cédula eleitoralenvelope para guardar a cédula preenchidaenvelope de devolução nos correios com porte pago pela Fundação CEEEmaterial explicativo
2) Na cédula eleitoral:marque UM candidato no espaço Conselheiro Deliberativomarque UM candidato no espaço Conselheiro Fiscalmarque UM candidato no espaço Diretor
3) Coloque a cédula dentro do envelope sem identificação. Puxe a fita adesiva para lacrar o envelope.
4) Coloque este envelope dentro do envelope de devolução, que contém o endereçamento. Puxe a fita adesiva para lacrar. Assine o envelope de devolução no espaço indicado ao lado da etiqueta de identificação do participante.
5) Coloque o envelope de devolução nos correios.
6) Pronto, seu voto foi encaminhado para a Fundação. Agora é só aguardar os resultados que serão divulgados no site e em boletim informativo, logo após o término da contagem de votos.
13
Conselheiro Deliberativo 1 vaga e suplência - mandato de 4 anos.Órgão máximo na Fundação CEEE, o Conselho Deliberativo é responsável pela política geral de administração da entidade e de seus planos de benefícios.
Conselheiro Fiscal1 vaga e suplência - mandato de 4 anos. Compete ao Conselho Fiscal a regulação interna e contábil da Fundação CEEE.
Diretor1 vaga - mandato de 2 anos.Órgão de administração geral da Fundação CEEE, a Diretoria executa as diretrizes fundamentais, cumprindo as normas definidas pelo Conselho Deliberativo.
Vagas nas eleições 2008
Como votar
ATENÇÃOAtualize seu cadastro junto à Fundação CEEE
para receber o material de votação no endereço correto!DÚVIDAS: Entre em contato pelo 0800 51 2596.
Participantes escolhem novos dirigentes
m 2007 a Fundação CEEE, através do programa de responsabilidade social EFundação Solidária, promoveu eleições do
Projeto Adoção de Entidades. As instituições eleitas assinaram o convênio de adesão no dia 23 de novembro.Este trabalho é feito em parceria com a Corretora Amauri Bueno e com a Seguradora Icatu Hartford. Desta vez, foram adotadas três entidades do interior e duas da capital do estado. As doações são repassadas após entrega de projeto detalhado para utilização dos recursos e os valores foram definidos conforme número de asilados de cada entidade.
14
Responsabilidade Social
Adoção de Entidades faz a diferença nas comunidades
Em fevereiro, as Assistentes Sociais Susana Seadi e Jacqueline Alvorcem iniciaram o processo de acompanhamento das entidades eleitas, através de visitas técnicas. Os primeiros a recebê-las foram o Asilo de Mendigo de Pelotas e a Sociedade de São Vicente de Paulo, de Bagé. Segundo relatório das visitas, o Asilo de Mendigo de Pelotas, atualmente abriga 108 pessoas, entre homens e mulheres. Esta entidade recebe R$ 3.000 mensais e está aplicando a verba em melhorias nas instalações da casa, como troca de assoalho, rebaixamento de teto, manutenção de portas e janelas e colocação de portão automático para melhor atender as necessidades dos asilados. A Sociedade de São Vicente de Paulo, de Bagé que atualmente abriga 50 asiladas e recebe R$ 2.500 mensais é uma entidade em condições difíceis e necessita de melhorias, tais como troca de telhado, pintura interna, reforma de banheiros, móveis, roupas
Visitas de acompanhamentode cama, barras de segurança, troca da fiação e fraldas descartáveis. Nesta instituição, as Assistentes Sociais orientaram a administradora do asilo a priorizar as necessidades detectadas e sugeriram que a verba recebida do Projeto Adoção de Entidades seja aplicada primeiramente na troca do telhado, colocação de barras de segurança e pintura do prédio. A entidade tem grande necessidade de fraldas geriátricas descartáveis. Neste aspecto, a comunidade local pode ajudar, fazendo doações diretamente no asilo. O trabalho de visitas continua nos próximos meses e ao longo de todo o período de dois anos, pois o objetivo do Projeto Adoção de Entidades é melhorar a qualidade de vida das pessoas que residem nas entidades. Essa melhoria deve ser feita através de reformas estruturais, adaptação e aquisição de equipamentos e da contratação de profissionais da área da saúde.
Como funciona o projetoO Adoção de Entidades é um projeto do Programa Fundação Solidária, coordenado pela Diretoria de Seguridade, beneficiando instituições que atendem idosos em regime asilar, gerando recursos para o pagamento de despesas das entidades adotadas. As instituições são eleitas por voto direto dos participantes da Fundação CEEE e os recursos são totalmente desvinculados dos planos de previdência administrados pela Fundação. O projeto é mantido com recursos oriundos de parcela dos prêmios do seguro (valores pagos pelos segurados), com participação da seguradora Icatu Hartford e da
Corretora Amauri Bueno.
VoluntariadoA escolha destas entidades só foi possível através do seu voto. E você pode ajudar ainda mais, participando como voluntário nestas entidades. Basta entrar em contato através dos telefones disponíveis na tabela ao lado ou no Serviço Social da Fundação CEEE (51 3027 3123 e 3027 3124). Você pode ajudar fazendo leituras, conversando e disponibilizando algum serviço técnico com o qual tenha habilidade. Você pode ajudar com o que tiver a oferecer.
As eleitas
Asilo de Mendigos de PelotasLar das Vovozinhas - Santa MariaSão Vicente de Paulo - Bagé
Lar da AmizadeAmigos de Santo AntônioNordlund
Capital
Lar Ebenézer - Gravataí
Lar da Velhice - Caxias
Ass. Franciscana Assit à Saúde - São Leopoldo
São Vicente de Paulo - Passo Fundo
Sono Tranquilo - São Leopoldo
Ass. Santamariense de Auxílio - Santa Maria
Otília Chaves
Orianópolis
342312201165
145
138
130
093
055
1.012289105
100
050
Total de votos: 1.581
Total de votos: 1.556
Interior Doação/mês
R$ 3.000R$ 3.000R$ 2.500
R$ 2.000R$ 2.000
Contato
(53) 3222 4762(55) 3211 1958(53) 3242 4877
(51) 3248 7130(51) 3330 4911
Relacionamento
Auto-atendimento, comodidade e segurança
Atendimentos Gerais(Sem contrato assinado)As consultas de contracheques de assistidos, débitos, empréstimos em andamento, apólices de seguro e simulação de benefícios disponíveis poderão ser feitas sem assinatura de contrato de adesão. O participante solicitará sua senha preenchendo um formulário disponível no site. A senha será enviada para o e-mail que o participante cadastrar, mediante simples concordância com os termos do contrato disponível no site.
Senha para solicitação de empréstimos(Com contrato assinado)A Fundação CEEE exige contrato assinado de adesão ao auto-atendimento somente para aqueles que desejam solicitar empréstimos. O contrato está disponível na internet para o participante imprimir, reconhecer sua assinatura por autenticidade em cartório e encaminhá-lo para a Fundação. A senha será enviada pelo correio e será a mesma para utilização de todos os serviços. É importante salientar que a senha é pessoal, para uso exclusivo do participante.
Auto-atendimentoPasso-a-passo
15
Empresa NúmeroCEEE 0
RGE 1AES Sul 2
CGTEE 3CRM 6Fundação 9
Os participantes que não têm acesso à internet poderão solicitar a senha para fazer consultas gerais pelo telefone 0800 51 2596. Basta ligar para esse número e pedir a sua. A senha será enviada pelo correio. Para fazer empréstimos pelo auto-atendimento, o participante deverá solicitar o contrato de adesão, reconhecer sua assinatura por autenticidade em cartório e enviá-lo à Fundação.
Solicite a sua senhaLigue: 0800 51 2596
Acesse: www.fundacaoceee.com.br
m dos objetivos da Fundação CEEE é disponibilizar o que há de mais moderno em Userviços para seus participantes. Na área de
comunicação e relacionamento com os seus clientes, a empresa quer oferecer comodidade, segurança e clareza nas informações. Por isso, os serviços da Fundação CEEE estão disponíveis para o participante acessar sem sair de casa ou do trabalho. No site e no atendimento telefônico (via 0800) podem ser acessadas informações pessoais, concessão de empréstimos, seguros, contracheque, benefícios e pagamentos. Para acessar esses serviços, os participantes precisam de senhas que garantem o sigilo das informações. Existem dois tipos de senha, uma para atendimentos gerais e outra para solicitação de empréstimos.
Auto-atendimento pela internet, acesse:
Selecione a empresa, digite seu RE e senha e pronto, você terá acesso aos serviços disponíveis via web.
Auto-atendimento pelo telefone, ligue grátis:0800 51 2596 e disque o número da sua empresa de origem:
Após, digite o seu RE e 1 para confirmar. Insira a sua senha de seis dígitos e escolha a opção de atendimento:
(Sempre que precisar retornar ao menu anterior disque 8)
www.fundacaoceee.com.br
EmpréstimosSegurosValores em atrasoContrachequesRestituição de contribuiçõesSimulação de benefíciosFalar com um atendente
disque 1disque 2disque 3disque 4disque 5disque 6disque 9
Fundação CEEE em números
16
Patrimônio Consolidado dos Planos - R$ milhões (Reservas Técnicas + Fundos)
RGE 199,72
CRM
SENGE 0,37
5,02
Fundo Administrativo 41,11
CeeePrev
CGTEE
AES Sul 254,51
143,78
CEEE Pl. Único 1.531,84
1.528,76
Total - R$ 3.705,11 milhões - fevereiro 2008
Balanço Patrimonial - fevereiro 2008
DisponívelRealizável Programa Previdencial Contribuições Normais Contribuições Contratadas Programa Administrativo Programa de Investimentos Renda Fixa Renda Variável Investimentos Imobiliários Operações com ParticipantesPermanente ImobilizadoTotal do Ativo
Exigível Operacional Programa Previdencial Programa Administrativo Programa de InvestimentosExigível Contingencial Programa Previdencial Programa Administrativo Programa de InvestimentosExigível Atuarial Provisões Matemáticas Benefícios Concedidos Benefícios a Conceder Provisões Mat. a ConstituirReservas e Fundos Equilíbrio Técnico Reserva de Contingência Reserva para Revisão de Plano Fundo Previdencial Fundo Administrativo Fundo Oscilação de EmpréstimosTotal do Passivo
Ativo
Passivo
Dezembro 20063.386
3.153.677 322.840
11.390 311.450
264 2.830.573 1.879.982
859.808 60.328 30.456
606 606
3.157.669
Dezembro 20065.560 3.935 1.577
48 24.589
8.811 104
15.674 2.540.216 2.540.216 1.713.709 1.129.014 (302.507)
587.304 499.138 312.033 187.105
55.131 30.698
2.337 3.157.669
Dezembro 20076.915 5.311 1.577
28 32.409 15.772
108 16.529
3.081.780 3.081.780 2.020.994 1.281.392 (220.606)
566.041 432.290 395.775
36.516 91.234 39.819
2.697 3.687.145
Dezembro 200710.285
3.676.402 301.413
10.386 291.027
283 3.374.706 2.387.040
898.572 54.411 34.684
458 458
3.687.145
Fevereiro 20085.441
3.739.143 298.985
8.396 290.589
238 3.439.921 2.439.897
910.664 54.147 35.213
452 452
3.745.036
Fevereiro 200810.685
8.225 1.359 1.101
29.245 12.548
109 16.588
3.141.540 3.141.540 2.044.586 1.318.205 (221.251)
563.566 417.968 402.032
15.936 101.741
41.093 2.764
3.745.036
%(47,10)
1,71 (0,81)
(19,16)(0,15)
(15,94)1,93 2,21 1,35
(0,48)1,52
(1,27)(1,27)
1,57
%54,52 54,87
(13,83)3.831,60
(9,76)(20,44)
0,20 0,36 1,94 1,94 1,17 2,87 0,29
(0,44)(3,31)
1,58 (56,36)
11,52 3,20 2,49 1,57
R$ mil
Rentabilidade Nominal (líquida)
Meta (juros de 9% ao ano + INPC)
Mínimo Atuarial
CDI
INPC/IBGE
3,59 2,32
fevereiro 2008 (%)Descrição
1,20
0,80
0,48
0,97
2,64
1,72
1,17
2,16
Acumulado até fevereiro 2008 (%)
Rentabilidades e Indicadores
O Plano de Gestão Administrativa - PGA tem por objetivo a consolidação dos recursos e despesas administrativas dos planos de benefícios, mantendo-se os registros e controles de forma segregada em relação aos recursos garantidores dos benefícios previdenciários.No PGA está registrado o Fundo Administrativo, separado por Planos de Benefícios, Plano de Seguros e Ativo Permanente. A finalidade deste fundo é proporcionar autonomia administrativa em relação à gestão dos recursos financeiros destinados ao custeio administrativo.Este Fundo é formado pelo resultado líquido dos recursos oriundos do Programa Previdencial dos Planos de Benefícios, deduzidas as despesas administrativas do período, acrescido pelo resultado líquido do Plano de Seguros e pelo saldo do Ativo Permanente, como também pela remuneração de investimento proporcional ao patrimônio do respectivo fundo. O fundo administrativo dos planos de benefícios é constituído ou revertido pela diferença entre as contribuições administrativas dos Participantes/Patrocinadoras e respectivas despesas.
Plano de Gestão Administrativa - Fundos
Descrição
FUNDO PLANOS DE BENEFÍCIOSCEEEPREVCEEEAES SULRGECGTEECRMPREVSENGE
FUNDO PLANO DE SEGUROSFUNDO ATIVO PERMANENTECONSOLIDADO
Saldo em 2006
28.90826.489
1.485280198342 113
1
1.184606
30.698
Saldo em 2007
38.23932.698
3.799404407761166
3
1.123458
39.819
Saldo em fev/2008
40.11033.644
4.511432465877178
3
531452
41.093
R$ mil
17
Número de participantesCEEE
Ativos
Aposentados
Total
Dependentes
1.882
2.449
5.988
5.411
CEEE Pl. Único CeeePrev
3.191
1.866
5.328
6.556
AES Sul
543
244
815
984
RGE
296
172
479
665
CGTEE
362
113
497
818
CRM
211
0
214
371
SENGE
32
0
32
0
TOTAL
6.517
4.844
13.353
14.805
Fevereiro 2008
Pensionistas 1.657 271 28 11 22 3 0 1.992
Administrador Responsável: Ivan GiordaniAuditores: Exacto Auditores S/SControle de Risco: Banco Itaú S/A
Total dos InvestimentosGestão Terceirizada com DiretrizesDefinidas pela ELETROCEEEFundos Exclusivos de Renda Fixa Banco do Brasil S/A - Sul Energia Banco Bradesco - Sul Energia Banco Safra S/A - Sul Energia Banco Pactual - Sul Energia Banco Sul América - Sul Energia Banco Sudameris - Sul EnergiaFundos Exclusivos de Renda Variável Banco Bradesco - Sul Energia Banco Sudameris S/A - Sul Energia Banco Unibanco S/A - Sul Energia Investidores Institucionais - FIAGestão PrópriaDisponívelTítulos de Renda Fixa - Públicos Notas do Tesouro Nacional Letras Financeiras do Tesouro - EstadualTítulos de Renda Fixa - Privados Fundo Invest Direitos Creditórios - FIDC Certificados de Recebíveis Imobiliários - CRIs DebênturesRenda Variável Carteira de AçõesImóveis Uso Próprio Locados a Patrocinadora Locados a Terceiros Alienações a ReceberEmpréstimos Pessoal a ParticipantesObrigações Tributárias
FUNDAÇÃO CEEE DE SEGURIDADE SOCIAL - ELETROCEEE
Sede: Porto Alegre - RS Fone: (51) 3027-3100 E-mail: igiordani@eletroceee.com.br
Instrução Normativa n° 14, de 18/01/07, da Secretaria de Previdência Complementar.
Fevereiro 20083.434,26
2.364,502.029,30
351,02351,51337,51316,66340,52332,09335,20108,31110,98108,45
7,461.069,76
5,44 302,94279,48
23,46 107,66
65,43 20,84 21,39
564,42564,42
54,15 2,36 3,40
12,01 36,37 35,18 35,18(0,03)
Aplicados por segmentos em milhões de reais
Percentuais por segmentos
Fevereiro 2008100,00%
68,85%59,09%10,22%10,24%
9,83%9,22%9,92%9,67%9,76%3,15%3,23%3,16%0,22%
31,15%0,16%8,82%8,14%0,68%3,13%1,91%0,61%0,62%
16,43%16,43%
1,58%0,07%0,10%0,35%1,06%1,02%1,02%0,00%
Demonstrativo de Investimentos - Fevereiro 2008
Composição (Investimentos + Operações com Patrocinadoras - Fevereiro 2008)
Renda Fixa
Renda Variável
Oper. Participantes
Disponível
0,94% 1,45%0,16%
65,50%24,15%
7,80%
Oper. Patrocinadoras
Imóveis
Investimentos
desempenho da Fundação CEEE em 2007 manteve os bons resultados Oalcançados nos últimos anos. A
rentabilidade nominal foi de 20,87% que, descontando a inflação calculada pelo INPC de 5,16%, resultou numa rentabilidade real de 14,94%. Esse resultado ficou bem acima dos 9% estabelecidos como meta de investimentos.
Renda VariávelO segmento de renda variável foi o que mais contribuiu, rentabilizando 45,3%, refletindo os bons resultados do mercado de ações. A renda variável representa 26,55% dos investimentos da Fundação. Veja na tabela abaixo os principais setores da economia nos quais estão alocados os recursos em renda variável.
Renda FixaNo segmento de renda fixa, com o cenário de queda da taxa de juros, o desempenho foi mais baixo, atingindo 12,57%. Neste segmento estão t í tulos públ icos e pr ivados e fundos administrados por instituições financeiras, representando 70,52% dos investimentos.
EmpréstimosNos empréstimos, o desempenho superou a renda fixa, atingindo 15,59% de rentabilidade.
ImóveisO desempenho mais baixo ficou por conta dos imóveis, rentabilizando 6,8%.
Com esses resultados, o patrimônio da Fundação CEEE chega aos R$ 3,6 bilhões, mantendo um superávit acumulado de R$ 432 milhões.
Política de InvestimentosPara 2008, a Política de Investimentos manterá os limites de até 80% em renda fixa, até 30% em renda variável, até 5% em imóveis e de até 5% em empréstimos para os participantes.
Fundação obtem rentabilidadesuperior a 20% em 2007
Siderurgia e Metalurgia
Financeiro
Petróleo e Gás
Mineração
Energia Elétrica
25,35%
20,38%
15,78%
13,61%
12,84%
% investidoPrincipais setores
2004 2005 2006 2007
%
10
20
30
19,14 18,56 18,93 20,87
Rentabilidade
18
Especial
19
Manifestação Conselho Fiscal
Posição: exercício de 2007
Em atendimento a Resolução CMN 3.456, de 01 de junho de 2007, artigos 19 e 20, da Resolução CGPC nº 13, de 01 de outubro de 2004, este Conselho Fiscal, , analisou a documentação disponibilizada pela Fundação CEEE de Seguridade Social - ELETROCEEE para avaliação dos controles internos considerando no exercício de dezembro de 2007 e apresentou a seguinte manifestação sobre os pontos verificados.
INTRODUÇÃOO Conselho Fiscal da Fundação CEEE , com o objetivo de cumprir os preceitos legais e normativos que regem as Empresas de Previdência Complementar Privadas, desenvolveu seus trabalhos durante o exercício de 2007 em doze reuniões mensais de caráter ordinário e nove de caráter extraordinário, onde foram analisados os demonstrativos financeiros, contábeis, aderências à políticas de investimento e atuarial e indicadores gerenciais. Também foram avaliados assuntos e temas específicos, tais como: análise de contratos, recursos humanos, questões judiciais, e simulações financeiras. Esta rotina de trabalho buscou proporcionar uma atuação abrangente e transparente do Conselho no que se refere às suas atribuições legais, assegurando uma atuação preventiva e antecipada nos ajustes e correções que se fizerem necessários.
1. Limites de Participação dos Investimentos Em 16 de janeiro de 2007, foi encaminhado à Secretaria de Previdência Complementar do Ministério da Previdência Social, o Plano Estratégico de Investimentos da Fundação CEEE, proposto pelo Comitê Consultivo de Investimentos, homologado pela Diretoria Executiva e aprovado pelo Conselho Deliberativo em 28/12/2006, conforme registrado na Ata 462.
O documento estipulou como meta de rentabilidade a ser atingida nos seus investimentos 14,12% (catorze vírgula doze por cento), correspondente ao produto percentual de 9% (nove por cento) de remuneração líquida por 4,70% (quatro vírgula setenta por cento) da variação projetada do INPC no ano, com baixa tolerância a riscos de crédito e de mercado.
Com base na documentação disponibilizada, verificou-se que a entidade está buscando manter a gestão dos investimentos de acordo com as diretrizes da Política de Investimentos da entidade, dos atos normativos do Conselho Monetário Nacional, do Conselho de Gestão de Previdência Complementar e da Secretaria de Previdência Complementar.
Constatou-se que o enquadramento das carteiras de investimentos está de acordo Resolução CMN 3.456 de 01 de junho de 2007, sendo que, no final do ano de 2007, o quadro de composição apresentou-se da seguinte forma:
Tabela 1 – Limites legais e composição da carteira de investimentos da Fundação CEEE no exercício de 2007.
Controles Internos
Nota: as contribuições contratadas com as Patrocinadoras (CEEE, AES Sul e RGE) não compõem os limites de investimentos.
2 – Metas Financeiras e RentabilidadeA tabela 2, a seguir, apresenta o INPC 4,70% projetado para 2007. Apresenta, também, os ajustes feitos nestes itens a partir do INPC efetivamente ocorrido de 5,16% no exercício e os respectivos ajustes na meta de rentabilidade e no mínimo atuarial.
Tabela 2 – Projeção e ajustes no INPC e nas metas de rentabilidade para o exercício de 2007.
Descrição Meta Projetada Meta RealizadaINPC IBGE 4,70% 5,16%
* Mínimo Atuarial (INPC + 6%) 10,98% 11,47%
Meta de Rentabilidade (INPC + 9%) 14,62%14,12%
Limite de Participação Legal
Limite de Participação da Política de Investimentos
Participação Real
Renda Fixa 100,00% Até 80% 70,52%
Carteira de Investimentos
Renda Variável 50,00% 30,00% 26,55%
Investimentos não Convencionais 5,00% 0,00%
Imóveis 11,00% 1,61%
Operações com Participantes 15% 5,00% 1,02%
Caixa nd 0,30%_______
5,00%
TOTAL _______ 100%
_______
_______
* é a rentabilidade mínima que o ativo líquido deve apresentar de forma a dar consistência ao plano de benefícios e custeio.
20
A rentabilidade auferida na carteira de Investimentos no exercício de 2007, comparada com as metas estabelecidas, pode ser visualizada na tabela 3.
Tabela 3 – Metas e rentabilidades efetivas no exercício de 2007.
Com o INPC de 5,16% verificado em 2007, o quadro comparativo entre metas realizadas e rentabilidades auferidas por segmento da carteira de investimentos, assim como os valores investidos em cada uma delas, estão apresentados na tabela 4.
Tabela 4 – Metas, rentabilidades auferidas e valores investidos por segmento no exercício de 2007.
Conforme a tabela 4, constata-se que as carteiras de Renda Variável e de Empréstimos aos Participantes apresentaram rentabilidades superiores às metas estabelecidas para o ano de 2007. As rentabilidades das carteiras de Renda Fixa, Operações Contratadas e Investimentos Imobiliários, entretanto, não atingiram as referidas metas. Renda Fixa devido, principalmente, à queda de rentabilidade dos títulos federais vinculados a índices de inflação (NTN-B) no segundo semestre de 2007, os quais possuem participação relevante no total das aplicações no segmento; Operações Contratadas em função do desempenho do INPC realizado superior ao projetado e os Investimentos Imobiliários devido à venda do Centro Empresarial Fundação CEEE, transação efetuada com base em valor inferior ao efetivamente contabilizado, embasada em avaliação efetuada por perito técnico, de acordo com o art. 32 – inciso I, da Resolução CMN 3456/2007.
Observou-se que a rentabilidade nominal de toda a composição dos investimentos atingiu 20,87%, contra uma meta estabelecida e ajustada de 14,62%, representando ganhos superiores a 42% da meta.
O resultado positivo apurado na reavaliação dos imóveis foi registrado contabilmente, no mês de dezembro de 2007, conforme demonstrado abaixo, e a reavaliação anterior ocorreu no exercício de 2004.
3. Custos da GestãoOs custos decorrentes da gestão dos investimentos apresentaram-se aderentes às premissas estabelecidas, não se verificando significativas mudanças em relação aos exercícios anteriores:
Manifestação Conselho FiscalEspecial
(*) Risco, controladoria, administração de imóveis, taxa de consignação de empréstimos.
Considerando um patrimônio aplicado de R$ 3.665.706 mil em 31 de dezembro de 2007, podemos concluir que o custo acima representou, aproximadamente, 0,19% do montante dos recursos aplicados.
Mínimo Atuarial Meta de Rentabilidade Rentabilidade Auferida11,47% 14,62% 20,87%
Descrição MetasRentabilidades
Auferidas
14,62% 291.027
19,93% 898.572
11,47% 54.408
12,90% 34.659
Valor em 31/12/07R$ mil
14,49%
45,30%
6,84%
15,59%
Títulos Públicos FederaisTítulos Públicos EstaduaisTítulos Privados
13,62% 2.387.04012,57%
a) Renda Fixa
b) Renda Variável (Carteira de Ações)
c) Contribuições Contratadascom as Patrocinadoras
d) Investimentos Imobiliários
e) Empréstimos aos Participantes
Descrição Valores R$ mila) Custeio 5.065
b) Auditoria 53
c) Consultoria 489
d) Custódia 241
e) Corretagem 704
f) Outras (*) 255
TOTAL 6.807
Descrição Valor Residual Contábil (A) Resultado (A - B)Investimento Imobiliário 14.784 2.918
Valor da Reavaliação (B)17.702
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Manifestação Conselho FiscalEspecial4. Controle de RiscosVerificamos que os riscos de crédito e da divergência não planejada estão em conformidade com os estabelecidos na Política de Investimentos e nos instrumentos normativos do Conselho Monetário Nacional - CMN, Conselho de Gestão de Previdência Complementar - CGPC e Secretaria de Previdência Complementar - SPC.A Divergência Não Planejada, considerando a Taxa Mínima Atuarial consolidada das carteiras de investimentos para o período de jan a dez/07, apresentou o índice positivo de 8,66% (oito vírgula sessenta e seis por cento), que representa o percentual de rentabilidade que superou o estipulado para o período. Da mesma forma, houve distanciamento positivo com relação à Taxa Mínima da Meta de Investimento, que apresentou performance positiva de 5,66% (cinco vírgula, sessenta e seis por cento).
Diante da análise efetuada, manifestamos que a entidade vem mantendo a gestão de recursos do(s) plano(s) em consonância com a Resolução CMN 3.456 de 01 de junho de 2007, a Resolução n.º 13, de 01 de outubro de 2004, e normas emitidas pela Secretaria de Previdência Complementar.
5. Controle Orçamentário
5.1 Programa de InvestimentosA variação orçamentária da carteira de investimentos no exercício foi de 44,22% acima do previsto. Isto ocorreu, principalmente, em função dos expressivos resultados realizados no segmento de Renda Variável.
5.2 Programa PrevidenciárioAs previsões orçamentárias de receita deste programa foram superadas em 4,26%, equivalentes a R$ 3.359 mil a maior em relação ao orçado, no ano, devidas principalmente à expectativa de aposentadorias não concretizadas, diferenças de contribuições de reclamatórias trabalhistas e ingressos de novos participantes, que não constaram na projeção original, aumentando a arrecadação de contribuições.
Com relação às despesas realizadas neste programa, observamos um acréscimo de 1,05% em relação ao projetado, equivalente a R$ 2.232 mil a maior, no período em análise, em relação ao valor projetado.
5.3 Programa AdministrativoDe forma geral, os valores realizados atenderam aos montantes orçados, realizando 90,02% do orçamento anual.
6. Plano de Benefícios e Equilíbrio Atuarial A reavaliação atuarial intermediária realizada em dezembro de 2007 constatou resultados superavitários nos Planos Únicos da CEEE, RGE, AES SUL e CGTEE.
O Plano CeeePrev apresentou resultado positivo demonstrando tendência de redução da prestação para cobertura da Provisão à Constituir recalculada em outubro de cada ano.
Os planos CRMPrev e SENGE Previdência estão em equilíbrio pela própria estrutura de Contribuição Definida dos mesmos e estes não tem Fundo Previdencial.
Fundo Previdecial - A Fundação CEEE possui um Fundo Previdencial, que tem por objetivo resguardar o patrimônio dos planos de benefícios frente ao nível de demandas judiciais dos participantes, que poderão ter impacto nos compromissos futuros dos planos, constituído pelo valor necessário à garantia de pagamento do acréscimo do benefício, ou seja, o compromisso passado como também o reflexo dessa diferença no cálculo das reservas matemáticas de benefícios concedidos. Segue abaixo quadro com a composição do Fundo Previdencial em dezembro de 2007.
Ajuste nos Planos Únicos das patrocinadoras CEEE, AES SUL E RGE - Em dezembro de 2003, a Emenda Constitucional nº 41, em seu artigo 5º, elevou de R$ 1.869,34 para R$ 2.400,00, o valor do maior salário de contribuição à Previdência Social (teto), com vigência a partir de janeiro de 2004. Tal fato, tem como reflexo uma redução gradativa nos benefícios pagos pelo plano, com DIB - Data Inicial de Benefício, a partir da vigência desse novo teto.
O Conselho Deliberativo, com o objetivo de diminuir tal impacto, em setembro de 2006, aprovou realizar alteração regulamentar nos Planos Únicos das Patrocinadoras CEEE, CGTEE, AES SUL e RGE mantendo o valor do teto da previdência, em janeiro de 2004, nos níveis vigentes antes da Emenda Constitucional nº 41, ou seja, no valor de R$ 1.869,34, sendo esse valor corrigido monetariamente, nas mesmas épocas em que seja corrigido o teto efetivo de contribuição à Previdência Social, pelo INPC aplicado com 1 (um) mês de defasagem.
Plano Compromisso Passado Fundo PrevidencialÚnico da CEEECeeePrevÚnico da CGTEEÚnico da AES SULÚnico da RGE
20.40312.630
4851.4691.628
66.45412.630
2.2485.5714.331
Compromisso Futuro46.051
-1.7634.1022.703
Total Geral 36.615 54.619 91.234
R$ Mil
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Manifestação Conselho FiscalEspecial
Plano de Benefícios R$ Mil % Provisão MatemáticaÚnico da CEEEÚnico da AES SULÚnico da RGE
103.98413.04611.269
9,116,688,00
Adequação à Resolução CGPC Nº 18/2006 - Em atendimento ao artigo 2.3 do Regulamento anexo à Resolução CGPC n.º 18, de 28 de março de 2006, que possibilita a implementação gradual da tábua AT-83 até 31 de dezembro de 2008, a Fundação CEEE adotou a nova tábua GAM-83 em 2006, 50% (cinqüenta por cento) da diferença entre a GAM-83 e a AT-83 na avaliação de fechamento em 2007, o que atende plenamente aos testes de aderência de tábuas de mortalidade realizadas nesse ano, ficando a parte remanescente para ser implementada em 2008. Abaixo segue o reflexo da adequação nas provisões matemáticas dos planos de benefícios.
RESOLUÇÃO CGPC N°18/2006Parcela Integralizada em 2007
Plano de Benefícios R$ Mil % Provisão MatemáticaÚnico da CEEECeeePrevÚnico da AES SULÚnico da RGEÚnico da CGTEE
33.80340.1814.1673.4182.862
2,962,692,132,432,66
Fiscalização da Secretaria de Previdência Complementar – SPC - A Fundação CEEE foi fiscalizada pela Secretaria de Previdência Complementar - SPC no período de 19 de setembro de 2007 a 12 de dezembro de 2007, avaliando, principalmente, o Plano de Benefícios CeeePrev. O Relatório de Fiscalização n.º 019/2007/ESRS foi entregue à Fundação CEEE em 28 dezembro de 2007. No exercício de 2008, o relatório será analisado e tomadas as providências cabíveis, principalmente quanto a questão apresentada no item 3.2.4 do referido relatório, que aponta: “a insuficiência de custeio de compromissos assumidos pelo plano com o pagamento do Benefício Saldado Inicial, pagos aos Participantes Complementados – CTP, estão sendo honrados com reservas destinadas a custear os benefícios saldados de complementação de aposentadoria.”
7. Plano de Fiscalização PermanenteCom a implantação do Plano de Fiscalização Permanente, baseado nos itens de controle da Resolução CGPC nº 13, de 01 de outubro de 2004, aprovado em junho de 2005, o Conselho Fiscal emitiu e encaminhou à Diretoria Executiva e ao Conselho Deliberativo o Relatório de Apontamentos da tabela a seguir.
a) Itens em desconformidade, que dependem, também, de fatores externos e que podem comprometer os resultados esperados para os investimentos e metas atuariais:
Sistema de Risco
Sugestões / recomendações
2 e 7
Item de Controle Referente a
O rating do papel LFTE-RS não foi providenciado pela Secretaria da Fazenda do Estado do RS. Dessa forma, o papel está classificado na carteira da Fundação CEEE como de médio-alto risco de crédito, encontrando-se portanto desenquadrado na Política de Investimentos 2006, que não prevê papéis deste tipo de risco. De acordo com a ata nº 461, de 12/12/06, o Conselho Deliberativo decidiu pela manutenção do papel LFTE-RS na carteira da Fundação CEEE até o seu vencimento ou modificação no mercado.
As alterações regulamentares foram aprovadas pela Secretaria de Previdência Complementar – SPC e foram implementadas para o Plano Único da RGE a partir de maio de 2007, para o Plano Único da AES SUL a partir de julho de 2007 e para o Plano Único da CEEE a partir de novembro de 2007. Abaixo segue o reflexo da adequação nas provisões matemáticas dos planos de benefícios.
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Manifestação Conselho FiscalEspecialb) Itens em conformidade e sem apontamentos
Porto Alegre, 28 de março de 2008.
Membros do Conselho Fiscal
SuplentesClarita Maria M. CoutinhoJoão Abelardo BritoRomeu ButtenbenderRoberto de Azevedo Ferreira
TitularesJorge Eduardo Bastos (Presidente)Jorge Luiz FerreiraGisele WeisheimerRegina Telli
Item de Controle Referente aPolítica de Investimentos
Custos de Gestão
Empréstimos e Financiamentos aos Participantes
Empréstimos e Financiamentos a Participantes
Relatórios de Custódia
Derivativos
Operações de compra ou venda realizadas em mercado de balcão
Taxa de Performance
Controle Orçamentário por Plano
Aprovação da Política de Investimentos
Divulgação da Política de Investimentos para a SPC e Participantes
Imóveis: avaliações de aquisição, vendas e reavaliações trienais
Envio do Cadastro de Administradores à SPC
Contratação de Gestores e Administradores de Renda Fixa e Variável
Contratação de Custódia
Segregação de Funções entre Administradores e Custodiante
Relatório de Auditoria de Fiscalização
Aderência das Premissas e Hipóteses Atuariais
Comportamento da demanda de Ações Judiciais contra a Fundação CEEE
Segregação de Atividades e Função Organizacional
Acompanhamento das Operações Passivas Contratadas
Consistência de Dados Cadastrais dos Participantes Ativos
Consistência de Dados Cadastrais dos Participantes Assistidos
Índice de Satisfação dos Participantes
Incorreções no valor de benefícios
Resultados das Reavaliações Atuariais
1
3
4
5
6
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
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