NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS TERMINADOS EN...

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS TERMINADOS EN DICIEMBRE 31 DE 2017-2016

NOTA 1 La CORPORACION LOS MUÑECOS DEL TEATRO ESCONDIDO, identificada con NIT 900.069.018-4, con domicilio en la Ciudad de Armenia Quindío, cuyo objeto social es desarrollar acciones de Organización, sensibilización y fortalecimiento grupal y comunitario en torno a las problemáticas y todo lo relacionado con los niños, jóvenes y los diferentes Grupos Poblacionales a través de actividades Lúdicas, deportivas, recreativas, sociales, artísticas y Culturales, actividades de apoyo logístico para eventos de cualquier índole, desarrollar acciones tendientes al cuidado del medio ambiente y organizar talleres lúdico Pedagógicas para diferentes grupos poblacionales entre otros. Prestando servicios a Entidades Gubernamentales y No Gubernamentales, nuestra Entidad se constituyó mediante acta de Asamblea, inscrita el 08 de Febrero de 2006 bajo el Numero 00007444, del libro I de las personas Jurídicas SIN ANIMO DE LUCRO. “Las Entidades Sin Ánimo de Lucro son personas jurídicas que se constituyen por la voluntad de asociación o creación de una o más personas (naturales o jurídicas) para realizar actividades en beneficio de asociados, terceras personas o comunidad en general. La CORPORACION LOS MUÑECOS DEL TEATRO ESCONDIDO no persiguen el reparto de utilidades entre sus miembros”.

Siendo una entidad, que por cantidad de sus activos, ingresos y empleados pertenece al grupo 3 de las NIIF. Donde según la Clasificación Internacional de las Organizaciones sin Fines de Lucro (ICNPO, por sus siglas en ingles), que divide las ENTIDADES SIN ANIMO DE LUCRO, en varias categorías, pertenece al Grupo 1 Cultura y recreación (incluye clubes sociales y deportivos). Que posee una duración según sus estatutos desde su creación hasta el 03 de Febrero de 2026. No se halla disuelta. NOTA 2 POLÍTICAS Y PRÁCTICAS CONTABLES SISTEMA CONTABLE La contabilidad y los estados financieros de la CORPORACION, están ceñidos a la información Financiera y sus revelaciones con ajuste a lo establecido en el marco normativo del decreto 2706 de 2012

ACTIVOS Representan financieramente un recurso obtenido por la sociedad como resultado de su movimiento económico y de cuya utilización se espera beneficios económicos futuros. Agrupa las cuentas que representan los bienes y derechos de Propiedad de la sociedad que en la medida de su uso son fuente de beneficios futuro. Además que corresponde a los fondos disponibles manejados bajo flujos de caja para determinar y dar cumplimiento a las obligaciones que se puedan

generar durante el periodo contable y fiscal, manteniendo un control sobre los vencimientos y realizando provisiones cuando fueren necesarias. Efectivo y efectivo Equivalente Incorpora la existencia en dinero con disponibilidad inmediata, en el transcurso normal de las operaciones de la empresa y a los depósitos realizados, tanto en cuentas corrientes como en cuentas de ahorro. Inversiones Comprende los excesos de liquidez, representados en títulos valores y demás documentos, con el fin de obtener rentas fijas o variables, las cuales se clasifican en el estado de situación financiera como activos corrientes, cuando se rediman antes de un año y como no corrientes cuando se rediman después de un año. Sin embargo en la actualidad la CORPORACION no posee Inversiones de ningún tipo debido a que dentro de las Políticas los excedentes obtenidos son reinvertidos en adecuaciones, vestuarios y organización de eventos Culturales que es la Finalidad de la Empresa. Cuentas por Cobrar Corresponde a los derechos contractuales para recibir dinero u otros activos financieros de terceros a partir de actividades generadas, sobre las cuales debe determinarse su deterioro ante la incertidumbre de recuperación. En forma general las Cuentas por Cobrar, se generan en bases reales, tanto con entidades publicas y Privadas, donde no existen incertidumbre para el cobro, por ello no existe cuenta de deterioro (Además que generalmente se vende es Intangibles, servicios Artísticos). Propiedad Planta y equipos Representan activos tangibles que se mantienen para su uso en el desarrollo de su objeto social. De acuerdo con la vida útil probable o estimada, las propiedades, planta y equipos se trabajaron con base en el costo histórico dando la presentación del estado de situación financiera; el cual se tomará como base para reconocer su deterioro como consecuencia de la contribución a la generación de sus ingresos, a través del método de depreciación de línea recta, en los casos en que corresponda. Que para el caso se estableció bajo los siguientes parámetros para su depreciación:

CONCEPTO VIDA UTIL

EDIFICIOS 50 AÑOS

MAQUINARIA Y EQUIPOS DE 5 A 10 AÑOS

EQUIPO DE OFICINA 10 AÑOS

EQUIPO DE COMPUTO Y COMUNICACIÓN DE 3 A 5 AÑOS

FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 5 AÑOS

Intangibles Atendiendo lo dispuesto en el capítulo 2 del Decreto 2706 de 2012, referente a los conceptos y principios generales, que en su numeral 2.2, las microempresas podrán utilizar de acuerdo con las circunstancias, bases de medición que estén incluidas en las NIIF o en las NIIF para PYMES, la sociedad optó por utilizar las NIIF plenas, para el reconocimiento de sus intangibles Pasivos Agrupan las obligaciones a cargo de la microempresa originadas en desarrollo de su actividad operacional, cuya exigibilidad es inferior a un año NOTA 3 Efectivo y equivalentes al efectivo $ 88.138.253,22

CONCEPTO AÑO 2017 AÑO 2016

EFECTIVO O EQUIVALENTE EN EFECTIVO $ 88.138.253.22 $ 41.973.984,88

CAJA $ 69.253.746,51 $ 41.867.702,6

BANCOS $ 18.884.506,71 $ 106.282,28

El saldo Equivalente en efectivo está conformado: Caja $69.253.746,51 Y Saldo en cuenta de Ahorro No 031-86891-2 del Banco de Occidente, con saldo a Diciembre 31 de 2017, por valor de $ 18.884.506,71. NOTA 4 Cuentas por cobrar $21.556.000

CONCEPTO AÑO 2016 AÑO 2015

CUENTAS POR COBRAR $ 26.556.000,00 $ 95.249.999,00

CUENTAS POR COBRAR $ 26.556.000,00 $ 95.249.999,00

El saldo de este rubro incluye, Los saldos que al final de la vigencia 2017, no fueron cancelados donde están incluidas dos Entidades a las cuales se les facturo durante el mes de Diciembre, las cuales son las siguientes:

NIT Empresa

24227297-3 HENAO CALEÑO NERY $ 1.500.000,00

890000957-2 CORPORACION DE CULTURAL Y TURISMO ARMENIA $ 14.380.000,00

830034348-5 MINISTERIO DE CULTURA $ 10.676.000,00

TOTAL CUENTAS POR COBRAR $ 26.556.000,00

Estas cuentas corresponden a prestación de servicios artísticos dentro del proyecto de Salas de concertación y desfile cuyabro Armenia. No se realiza ningún tipo de provisión, ya que son cuentas efectivas y de pago al siguiente mes, siendo un valor recuperable del 100%. NOTA 5 Otras Cuentas por Cobrar $5.923.587,73

CONCEPTO AÑO 2017 AÑO 2016

OTRAS CUENTAS POR COBRAR $ 5.923.587,73 $ 8.207.097,91

El rubro de Otras Cuentas por cobrar, incluye anticipos de renta por valor de $389.940 descontado por Banco Occidente y la Empresa Universal Mc Cann, Anticipos de Industria y Comercio descontado por la EMPRESA DE ENERGIA DEL QUINDIO 50% del impuesto por valor $3.063.207,37; Y anticipo de Impuesto a las ventas por valor $2.470.440,36 retenido el 15%.

CONCEPTO AÑO 2017 AÑO 2016

OTRAS CUENTAS POR COBRAR $5.923.587,73 $8.207.097,91

ANTICIPO IMPUESTO RENTA $389.940,00 $12.616,00

ANTICIPO INDUSTRIA Y COMERCIO $3.063.207,37 $1.412.841,39

ANTICIPO IMPUESTO A LAS VENTA $2.470.440,36 $6.781.640,52

NOTA 6 Propiedades planta y equipo $380.559.385,74

CONCEPTO AÑO 2017 AÑO 2016

PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO NETO $380.559.385,74 $106.602.136,00

PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO $451.238.380,00 $108.082.136,00

DEPRECIACIONES -$70.678.994,26 -$1.480.000,00

PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO TERRENOS Y EDIFICACIONES Hasta la vigencia fiscal 2017, no se había realizado una actualización o avaluó técnico a través de peritaje, para establecer el valor actualizado de la Propiedad del teatro Ubicada en el Barrio la Mariela Mz Nogal casas 36,35 y 37, instalaciones que poseen en el Primer piso zona del teatro, oficinas, bodega de almacenaje, segundo piso, zona para danzas y talleres, y lugar para cafetería. Luego del avaluó Fiscal se estableció un valor neto del activo por $260.000.000, donde $100.000.000 corresponde a terrenos.

CONCEPTO AÑO 2017 AÑO 2016

TERRENOS Y EDIFICACIONES $251.409.800,28 $100.000.000,00

TERRENOS $100.000.000,00

EDIFICACIONES $160.000.000,00 $100.000.000,00

DEPRECIACION EDIFICACION -$8.590.199,72

Las edificaciones se les realizo la respectiva Depreciación, de acuerdo al método de línea recta, que para las Edificaciones se deprecia a 50 años (Anexos depreciaciones). A las edificaciones se le adicionan toda la estructura y silletería del Teatro. MAQUINARIA Y EQUIPOS La CORPORACION LOS MUÑECOS DEL TEATRO ESCONDIDO, no posee bienes que se puedan determinar cómo maquinaria. Para la vigencia 2017 se realizó una actualización de inventarios de activos, dentro de los cuales se incluyeron algunos equipos que no aparecían en el sistema contable de la corporación (Anexo Inventario de Activos).

Dentro de los equipos la corporación los MUÑECOS DEL TEATRO ESCONDIDO posee equipos para adecuación instalaciones como: caladora, compresores, mangueras, equipos de amplificaciones y sonido, equipos de luces. Igualmente en este rubro se incluyó todos los muñecos comprados que tampoco iban sido incluidos en el Software Contable, que son utilizados para muchas de las presentaciones artísticas de la CORPORACION, al igual todos los elementos utilizados por los artistas, que están dentro de la generación del ingreso de la CORPORACION.

CONCEPTO AÑO 2017 AÑO 2016

MAQUINARIA Y EQUIPOS $136.607.250,24 $ -

EQUIPOS $173.160.259,00 $1.395.259,00

DEPRECIACION EQUIPOS -$54.582.575,21

MUEBLES Y ENSERES Los muebles y enseres están representados en archivadores, bases, donde dentro de la inclusión de los inventarios se incrementaros a este concepto sillas y mesas plásticas que son utilizadas para alquilar y para las diferentes actividades fuera del teatro, representando un ingreso real. La depreciación por este concepto es por 10 años según el método de línea recta. Los valores establecidos a costo histórico y depreciaciones por este concepto están dados así:

EQUIPO DE CÓMPUTO Y COMUNICACIONES Por este concepto para la vigencia 2017, se compraron Un computador portátil HACER COREL 3 y un computador de mesa INTEL CELERON, con el fin de mejorar las condiciones del área administrativa. Se realizaron la actualización de la depreciación de los equipos, establecida según el método de línea recta de 3 a 5 años.

CONCEPTO AÑO 2017 AÑO 2016

MUEBLES Y ENSERES $8.466.972,67 $904.552,00

MUEBLES Y ENSERES $11.925.796,00 $1.114.552,00

DEPRECIACION MUEBLES Y ENSERES -$3.458.823,33 -$210.000,00

NOTA 7 CORRIENTES Cuentas por pagar $ 30.163.941

CONCEPTO AÑO 2017 AÑO 2016

CUENTAS POR PAGAR $29.405.958,46 $37.537.239,00

PROVEEDORES $0,00 $1.800.000,00

CUENTAS POR PAGAR $29.405.958,46 $35.737.239,00

Por este concepto representa una deuda, por presentación Artística, dentro del Contrato de Operador Logístico con la EMPRESA DE ENERGIA DEL QUINDIO. Dentro de la cuenta los servicios adeudados los valores más representativos son por concepto de Iva, retenciones en la fuente, y pagos de seguridad social, producto de actividad realiza dentro del Programa Edeq en mi Pueblo, acompañamiento de actividades aniversarios, y los demás valores constituyen deudas dentro de la actividad también de Operador logístico Alumbrado navideño y Edeq en mi Pueblo.

CUENTAS POR PAGAR

Compras

OG COMUNICACIONES PUBLICITARIAS $153.655,00

SERVICIOS TECNICOS

CONSULTARIA DE TALENTO HUMANO $678.000,00

RAMIRO TRUQUE HECTOR FABIO $526.400,00

ARRENDAMIENTOS

RAMIRO TRUQUE HECTOR FABIO $470.400,00

TRANSPORTES, FLETES

EDUARDO BOTERO SOTO $500.000,00

ACREEDORES OFICIALES

DEUDA DIAN $2.280.000,00

CONCEPTO AÑO 2017 AÑO 2016

EQUIPO DE COMPUTO Y COMUNICACIÓN

$2.104.929,00 $4.302.325,00

EQUIPO DE COMPUTO Y COMUNICACIÓN

$6.152.325,00 $5.572.325,00

DEPRECIACION EQUIPO DE COMPUTO -$4.047.396,00 -$1.270.000,00

RETENCION Y APORTES RETENCIONES Y APORTES NOMINA

RETENCIONES SERVICIOS $328.145,00

RETENCIONES ARRENDAMIENTOS

$816.516,00

RETENCIONES COMPRAS $50.420,00

APORTES ENTIDADES PROM. SALUD

EPS SURA $738.400,00

MEDIMAS EPS $738.400,00

SERVICIO OCCIDENTAL DE SALUD $9.300,00

ASMET SALUD EPS $15.400,00

NUEVA EPS $12.300,00

EPS SANITAS $369.200,00

APORTE ADMINISTRA DE RIESGO

POSITIVA CIA DE SEGUROS $79.700,00

APORTES PARAFISCALES

FENALCO QUINDIO $604.000,00

SERVICIO NAL APRENDIZAJE SENA $302.000,00

INSTITUTO COL BIENESTAR FLIAR $453.000,00

APORTES FONDO DE PENSIONES

FONDO DE PENSION PORVENIR $1.452.700,00

FONDO DE PENSION COLFONDOS $0,00

FONDO DE PENSION PROTECCION $956.700,00

TOTAL CUENTAS POR PAGAR $11.534.636,00

Los valores establecidos como retenciones; son producto de retenciones en la fuente realizados a entidades por concepto de servicios generalmente de actividades con la empresa de Energia del Quindio, a Arias Restrepo Ricardo, Jenaro Leon marin Transporte, Alvaro Aldana, OG Comunicaciones publicitarias, y otros. Y por aportes parafiscales, saldos adeudados al cierre de la Vigencia fiscal a entidades de salud, pensión, Arl, cajas de compensación familiar, Sena, ICBF; Los cuales serán pagados al siguiente mes del personal administrativo y operacional.

NOTA 8 CORRIENTES Otras Cuentas por pagar $ 17.871.322,46

CONCEPTO AÑO 2017 AÑO 2016

OTRAS CUENTAS POR PAGAR $17.871.322,46 $35.302.641,00

IMPUESTOS, GRAVAMENES Y TASAS $17.871.322,46 $35.302.641,00

IMPUESTOS, GAVAMENES Y TASAS: Por este concepto existe al cierre del periodo un IVA POR PAGAR por valor de $22.361.559,62 Generado de las facturas del tercer Cuatrimestre de la vigencia, por concepto de servicios prestados a la EMPRESA ENERGIA DEL QUINDIO, dentro del CONTRATO DE OPERADOR LOGISTICO, Y también hay un saldo descontable por factura de compra por valor de $ 4.490.237,16. NOTA 9 NO CORRIENTES Cuentas por pagar $ 17.249.515

CUENTAS POR PAGAR L.P

SUELDOS

Sueldos

BRAIAN ESTIVEN PULGARIN $761.839,00

YENIFER STEFANY SANDOVAL $5.042.068,00

ALEXANDER BENJUMEA LOAIZA $2.800.000,00

LUZ ELENA GUTIERREZ $1.250.000,00

TOTAL SUELDOS $9.853.907,00

Por concepto de sueldo al cierre de la vigencia fiscal la CORPORACION LOS MUÑECOS DEL TEATRO ESCONDIDO, al personal administrativo y operativo, para cubrir una labor dentro del contrato de OPERADOR LOGISTICO DE LA EMPRESA DE ENERGIA DEL QUINDIO.

PROVISION PRESTACIONES

PRESTACIONES

CESANTIAS

BRAIAN ESTIVEN PULGARIN $109.447,00

YENIFER STEFANY SANDOVAL $820.860,00

ALEXANDER BENJUMEA LOAIZA $1.159.020,00

LUZ ELENA GUTIERREZ $909.024,00

INTERES CESANTIAS

BRAIAN ESTIVEN PULGARIN $1.094,00

YENIFER STEFANY SANDOVAL $8.208,00

ALEXANDER BENJUMEA LOAIZA $11.592,00

LUZ ELENA GUTIERREZ $9.096,00

VACACIONES

BRAIAN ESTIVEN PULGARIN $49.180,00

YENIFER STEFANY SANDOVAL $368.859,00

ALEXANDER BENJUMEA LOAIZA $589.693,00

LUZ ELENA GUTIERREZ $412.944,00

PRIMA SERVICIOS

BRAIAN ESTIVEN PULGARIN $109.447,00

YENIFER STEFANY SANDOVAL $820.860,00

ALEXANDER BENJUMEA LOAIZA $1.107.263,00

LUZ ELENA GUTIERREZ $909.021,00

TOTAL PROVISION PRESTACIONES $7.395.608,00

Igualmente existe por concepto de Provisión para Prestaciones sociales, un saldo adeudado pendiente por pagar a largo plazo, del personal de Planta y operativo. NOTA 10 ESTADO DE FONDOS DE LA CORPORACION CAPITAL CON RESTRICCION $ 246.526.500,71

CONCEPTO AÑO 2017 AÑO 2016

FONDOS $ 251.409.800,28 $ 100.000.000,00

CAPITAL CON RESTRICCION $ 251.409.800,28 $ 100.000.000,00

El capital con restricción es de $251.409.800,28. Este capital restringido representa el valor de la valoración de la Propiedad del establecimiento o teatro, el cual está Ubicado en las casas 35,36, 37 de la Manzana Nogal del Barrio La Mariela. Existe un incremento de fondo producto de adecuación del espacio del teatro de la CORPORACION, producto de aporte realizado de parte de la GOBERNACION DEL QUINDIO. Este capital restringido fue establecido por la Junta de la Corporación, que lo único que se mantendría como restringido seria la parte construida y terrenos del teatro. Lo demás incluyendo las utilidades generadas del periodo, serían utilizadas, tanto para compra de activos móviles, mejoramiento tecnológico de la Organización, y realización de proyecto lúdicos y artísticos con los jóvenes de la zona de ubicación del Teatro. Como se puede analizar hay una reinversión de los recursos obtenidos para el beneficio de la Comunidad. NOTA 11 INGRESOS OPERACIONALES INGRESOS OPERACIONALES $418.330.877,10 CONTRIBUCIONES

La mayoría de los recursos recibidos por la CORPORACION caben en esta clasificación. Las contribuciones pueden ser temporal o permanentemente restringidas, donde las entidades Privadas establecen con claridad la utilización efectiva de los recursos. Para la empresa CORPORACION LOS MUÑECOS DEL TEATRO ESCONDIDO, dentro del rubro de contribuciones, clasificamos las actividades de Operador logístico con la Empresa de Energía del Quindío; donde representa el mayor de los ingresos y además es donde más vinculación laborar se tiene, tanto en personal directo como indirecto, los demás Ingresos son presentaciones realizadas a otras entidades de género artístico y teatral, que generar mayor reconocimiento de la entidad a nivel nacional.

ACTIVIDAD LOGISTICA , TEATRAL Y ARTISTICA

MERY HENAO CALEÑO $1.500.000,00

EMPRESA DE ENERGIA DEL QUINDIO $308.083.962,00

CORPORACION TEATRO LA LOCA CIA $2.000.000,00

UNIVERSAL MC CANN SERVICIO DE MEDIOS $9.673.000,00

FUNDACION CULTURAL TEATRO ACTORES $1.500.000,00

FUNDACION TEATRAL MADRE TIERRA $2.000.000,00

CENTRO INTEGRAL DE ATENCION TRIANGULO

$600.000,00

TOTAL INGRESOS OPERACIONALES $325.356.962,00

SUBVENCIONES

Son recursos dados por gobierno o transferencia de recursos a nuestra entidad a cambio del cumplimiento pasado o futuro de ciertas condiciones relacionadas con las actividades de operación de la entidad. La subvención también es una forma de contribución, pero a cambio de ella la CORPORACION incurre en la obligación de cumplir ciertos requisitos que de no llevarse a cabo pueden implicar la devolución de los recursos recibidos. Igualmente las subvenciones son activos netos con restricciones. Sin embargo, el incumplimiento de las restricciones no necesariamente implica el reintegro de los recursos recibidos, sino las consecuencias que determine el donante.

Dentro de este rubro se clasifican los recursos aportados a la entidad para el cumplimiento de campañas a nivel social de prevención, estímulos, ocupación del tiempo libre, recreación y teatro.

ACTIVIDAD LOGISTICA , TEATRAL Y ARTISTICA

CORPORACION DE CULTURA Y TURISMO ARMENIA

$47.300.000,00

MINISTERIO DE CULTURA $21.352.000,00

RED SALUD ARMENIA $24.340.000,00

TOTAL INGRESOS OPERACIONALES $92.992.000,00

NOTA 12 GASTOS DE ADMINISTRACION Dentro de los gastos de administración están los gastos de Personal, estos valores estos representados en gastos de dos personas a tiempo completo de la CORPORACION, con el fin de prestar un mejor servicios, y cumplir con requerimientos técnicos, logísticos y administrativos.

GASTOS PERSONAL

SUELDOS $ 17.705.208,00

COMISIONES Y BONIFICACIONES $ 5.115.864,00

AUXILIO DE TRANSPORTE $ 1.995.360,00

CESANTIAS $ 2.068.044,00

INTERES CESANTIAS $ 20.688,00

PRIMA DE SERVICIOS $ 2.068.044,00

VACACIONES $ 950.880,00

DOTACION Y SUMINISTROS $ -

GASTOS DEPORTIVOS Y DE RECREACION $ -

APORTE ADMINISTRADORA RIESGO $ 97.732,75

ENTIDADES PROMOTORAS SALUD $ 1.504.942,68

FONDOS DE PENSIÓN $ 2.124.624,96

CAJAS DE COMPENSACION FAMILIAR $ 708.208,32

APORTES BIENESTAR FAMILIAR $ 531.156,24

APORTES SENA $ 354.104,16

GASTOS MEDICOS Y DROGAS $ -

TOTAL GASTOS PERSONAL $ 35.244.857,11

Hay otros gastos incluidos que requiere la CORPORACION , para su normal desarrollo como lo son el pago de servicios públicos e impuestos, dentro del cuadro los rubros mas representativos son adecuación Instalaciones debido a que la CORPORACION, continua mejorando sus instalaciones para prestar un mayor y mejor servicio, y las depreciaciones que dan un valor mayor, debido a la integración de activos no incluidos en las informaciones anteriores los cuales fueron ajustados como producto de la implementación de la normatividad internacional.

GASTOS ADMINISTRATIVOS

HONORARIOS $150.000,00

SEGUROS $922.402,00

ASISTENCIA TECNICA $150.000,00

ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO $404.301,00

ENERGIA $651.010,00

TELEFONO $1.437.390,00

CORREOS $89.600,00

SERVICIO DE GAS $786.780,00

GASTOS LEGALES $124.000,00

MANTENIMIENTO Y REPARACION $3.042.431,00

ADECUACION INSTALACIONES $919.554,00

DEPRECIACIONES $69.198.994,26

GASTOS ADMINISTRATIVOS $77.876.462,26

Dentro de los gastos administrativos, los gastos más representativos son papelería con $680.436, y estampillas $2.450.000 que representa los descuentos legales realizados por las entidades públicas.

GASTOS DIVERSOS

ELEMENTOS ASEO Y CAFETERIA $1.137.791,00

UTILES PAPELERIA Y FOTOCOPIAS $791.099,00

COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES $543.357,00

TAXIS Y BUSES $72.285,00

ESTAMPILLAS $4.833.900,00

RESTAURANTE $86.136,00

PARQUEADEROS Y PEAJES $43.897,00

OTROS $0,00

TOTAL GASTOS DIVERSOS $7.508.465,00

NOTA 13 GASTOS DE VENTA SERVICIOS Gastos de venta servicios $94.560.985,89 Los gastos de venta, son incluidos dentro este rubro personal logístico y operativo, que se encarga de manera continuo en la realización y cumplimiento de los eventos o actividades a realizar dentro de cada uno de los proyectos. Los 3 personas que bajo unas bases salariales tienen derechos a todas las prestaciones legales de ley. GASTOS DE VENTA SERVICIOS

GASTOS PERSONAL

SUELDOS $ 28.623.421,00

COMISIONES Y BONIFICACIONES $ 40.515.192,00

AUXILIO DE TRANSPORTE $ 1.230.472,00

CESANTIAS $ 5.816.203,00

INTERES CESANTIAS $ 58.171,00

PRIMA DE SERVICIOS $ 5.816.203,00

VACACIONES $ 2.859.242,00

DOTACION Y SUMINISTROS $0,00

GASTOS DEPORTIVOS Y DE RECREACION

$64.098,00

APORTE ADMINISTRADORA RIESGO $ 152.247,25

ENTIDADES PROMOTORAS SALUD $ 2.529.704,32

FONDOS DE PENSIÓN $ 3.557.198,04

CAJAS DE COMPENSACION FAMILIAR

$ 1.194.395,68

APORTES BIENESTAR FAMILIAR $ 896.321,76

APORTES SENA $ 597.247,84

GASTOS MEDICOS Y DROGAS $650.869,00

TOTAL GASTOS PERSONAL $ 94.560.985,89

NOTA 14 OTROS INGRESOS NO OPERACIONALES OTROS INGRESOS NO OPERACIONALES $135.946,71 Los ingresos no operacionales son producto de los rendimientos financieros generados en la cuenta de ahorros banco occidente.

OTROS INGRESOS

INTERESES

BANCO OCCIDENTE $144.989,15

SOBRANTES DE CAJA

EMPRESA ENERGIA DEL QUINDIO -$9.042,44

TOTAL OTROS INGRESOS $135.946,71

NOTA 15 GASTOS FINANCIEROS O NO OPERACIONALES GASTOS FINANCIEROS O NO OPERACIONALES $ 4.277.439,08 GASTOS FINANCIEROS O NO OPERACIONAL

GASTOS BANCARIOS

BANCO OCCIDENTE $1.674.581,72

COMISIONES

BANCO OCCIDENTE $168.050,00

DESCUENTOS COMERCIALES

EMPRESA DE ENERGIA DEL QUINDIO $1.550.117,36

IMPUESTOS ASUMIDOS

HECTOR IVAN RODRIGUEZ $5.280,00

BANCO OCCIDENTE $54.375,00

RAMIRO ORTIZ BEJARANO $15.000,00

EPS SURA $19.500,00

CAFESALUD EPS $18.700,00

DIRECCION DE IMPUESTOS DIAN $351.000,00

FONDO DE PENSIONES Y CESANTIAS PORVENIR $62.473,00

COLFONDOS $9.937,00

FONDO DE PENSIONES Y CESANTIAS PROTECCION

$44.060,00

SANITAS EPS $13.300,00

SERVICIO OCCIDENTAL DE SALUD $200,00

ASMET SALUD $1.000,00

POSITIVA CIA DE SEGUROS $8.300,00

FENALCO QUINDIO $23.500,00

SERVICIO NAL DE APRENDIZAJE $10.100,00

INSTITUTO COL DE BIENESTAR $15.773,00

NUEVA EPS $200,00

COFONDOS $100,00

MEDIMAS $13.500,00

ALBA NUBIA DIAZ $13.300,00

MARIA NANCY LOPEZ $3.200,00

HECTOR IVAN RODRIGUEZ $12.392,00

DIANA CAROLINA HURTADO $42.500,00

IMPUESTO DE RENTA 2016 $147.000,00

TOTAL GASTOS FROS O NO OPERACIONALES $4.277.439,08

Dentro de los gastos financieros los valores más representativos están los descuentos por pronto pago realizados por la EMPRESA DE ENERGIA DEL QUINDIO, los cuales fueron necesarios para cumplir a cabalidad con las obligaciones, y por concepto de pago de impuesto de renta de la vigencia anterior, producto de la utilidad generada. Atentamente,

NICOLAS FELIPE BUENO ALEXANDER BENJUMEA LOAIZA REPRESENTANTE LEGAL CONTADOR PÚBLICO C.C #9.771.717 T.P 86.962-T

RAMIRO ORTIZ BEJARANO REVISOR FISCAL T.P 86.967-T