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8/20/2019 Ejemplos de Activos y Pasivo
1/96
Fecha : 23 / 02 / 2016
FECU (Ficha EstadÃstica Codificada Uniforme)
1. IDENTIFICACION
1.01.05.00 Razón Social
FABRICA%20DE%20PAPELES%20CARRASCAL%20S.A.
1.01.04.00 RUT Sociedad 92.305.000-0
1.00.01.10 Fecha de inicio 01 01 2007
1.00.01.20 Fecha de Término 30 09 2007
1.00.01.30 Tipo de Moneda Pesos
1.00.01.40 Tipo de Estados Financieros Consolidado
Superintendencia de Valores y Seguros 1
8/20/2019 Ejemplos de Activos y Pasivo
2/96
Fecha : 23 / 02 / 2016DECLARACION DE RESPONSABILIDAD
No hay información disponible
Fecha: 23 de Febrero de 2016
Superintendencia de Valores y Seguros 2
8/20/2019 Ejemplos de Activos y Pasivo
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Razón Social : : FABRICA%20DE%20PAPELES%20CARRASCAL%20S.A.
Rut : 92.305.000-0 Fecha : 23 / 02 / 2016
PerÃodo : 09 del 2007
Tipo de Moneda : Pesos
Tipo de Balance : Consolidado
Informe de los Auditores Externos referido a los Estados Financieros
al 30 de Septiembre de 2007
No se informa para este perÃodo
Superintendencia de Valores y Seguros 3
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Razón Social : : FABRICA%20DE%20PAPELES%20CARRASCAL%20S.A.
Rut : 92.305.000-0 Fecha : 23 / 02 / 2016
PerÃodo : 09 del 2007
Tipo de Moneda : Pesos
Tipo de Balance : Consolidado
ACTIVOS
dia mes año dia mes año
30 09 2007 30 09 2006
ACTIVOS NUMERO NOTA ACTUAL ANTERIOR
5.11.00.00 TOTAL ACTIVOS CIRCULANTES 29 9.022.110,00 7.677.259,00
5.11.10.10 Disponible 368.011,00 104.571,00
5.11.10.20 Depósitos a plazo 0,00 0,00
5.11.10.30 Valores negociables (neto) 4 145.954,00 980.147,00
5.11.10.40 Deudores por venta (neto) 5 3.477.387,00 2.966.933,00
5.11.10.50 Documentos por cobrar (neto) 5 964.188,00 861.933,00
5.11.10.60 Deudores varios (neto) 5 1.246.792,00 299.680,00
5.11.10.70 Documentos y cuentas por cobrar empresas relacionadas 0,00 0,00
5.11.10.80 Existencias (neto) 7 2.004.645,00 1.843.563,00
5.11.10.90 Impuestos por recuperar 8 657.216,00 175.693,00
5.11.20.10 Gastos pagados por anticipado 148.865,00 122.793,00
5.11.20.20 Impuestos diferidos 0,00 0,00
5.11.20.30 Otros activos circulantes 9 9.052,00 321.946,00
5.11.20.40 Contratos de leasing (neto) 0,00 0,00
5.11.20.50 Activos para leasing (neto) 0,00 0,00
5.12.00.00 TOTAL ACTIVOS FIJOS 29 13.663.241,00 10.627.933,00
5.12.10.00 Terrenos 11 255.311,00 255.335,00
5.12.20.00 Construcción y obras de infraestructura 11 6.946.756,00 3.122.352,00
5.12.30.00 Maquinarias y equipos 11 15.492.372,00 16.217.530,00
5.12.40.00 Otros activos fijos 11 4.243.431,00 3.545.115,00
5.12.50.00 Mayor valor por retasación técnica del activo fijo 0,00 0,00
5.12.60.00 Depreciación (menos) 11 13.274.629,0 12.512.399,0
5.13.00.00 TOTAL OTROS ACTIVOS 29 53.749,0 24.074,0
5.13.10.10 Inversiones en empresas relacionadas 0,00 0,00
Superintendencia de Valores y Seguros 4
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Razón Social : : FABRICA%20DE%20PAPELES%20CARRASCAL%20S.A.
Rut : 92.305.000-0 Fecha : 23 / 02 / 2016
PerÃodo : 09 del 2007
Tipo de Moneda : Pesos
Tipo de Balance : Consolidado
ACTIVOS
5.13.10.20 Inversiones en otras sociedades 0,00 0,00
5.13.10.30 Menor valor de inversiones 0,00 0,00
5.13.10.40 Mayor valor de inversiones (menos) 0,00 0,00
5.13.10.50 Deudores a largo plazo 0,00 0,00
5.13.10.60 Documentos y cuentas por cobrar empresas relacionadas largo plazo 0,00 0,00
5.13.10.65 Impuestos diferidos a largo plazo 0,00 17.626,00
5.13.10.70 Intangibles 13 22.270,00 7.200,00
5.13.10.80 Amortización (menos) 13 1.302,0 752,0
5.13.10.90 Otros 32.781,00 0,00
5.13.20.10 Contratos de leasing largo plazo (neto) 0,00 0,00
5.10.00.00 TOTAL ACTIVOS 29 22.739.100,00 18.329.266,00
Superintendencia de Valores y Seguros 5
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Razón Social : : FABRICA%20DE%20PAPELES%20CARRASCAL%20S.A.
Rut : 92.305.000-0 Fecha : 23 / 02 / 2016
PerÃodo : 09 del 2007
Tipo de Moneda : Pesos
Tipo de Balance : Consolidado
PASIVOS
dia mes año dia mes año
30 09 2007 30 09 2006
PASIVOS NUMERO NOTA ACTUAL ANTERIOR
5.21.00.00 TOTAL PASIVOS CIRCULANTES 29 5.625.345 2.231.707
5.21.10.10 Obligaciones con bancos e instituciones financieras a corto plazo 15 2.214.176 0
5.21.10.20 Obligaciones con bancos e instituciones financieras a corto plazo - porción corto plazo 15 457.344 301.467
5.21.10.30 Obligaciones con el público (pagarés) 0 0
5.21.10.40 Obligaciones con el público - porción corto plazo (bonos) 0 0
5.21.10.50 Obligaciones largo plazo con vencimiento dentro un año 0 0
5.21.10.60 Dividendos por pagar 0 0
5.21.10.70 Cuentas por pagar 1.617.753 1.001.514
5.21.10.80 Documentos por pagar 18 0
5.21.10.90 Acreedores varios 201.445 194.141
5.21.20.10 Documentos y cuentas por pagar empresas relacionadas 6 63.981 69.616
5.21.20.20 Provisiones 18 349.005 526.277
5.21.20.30 Retenciones 158.252 74.683
5.21.20.40 Impuesto a la renta 0 0
5.21.20.50 Ingresos percibidos por adelantado 0 0
5.21.20.60 Impuestos diferidos 8 79.099 64.009
5.21.20.70 Otros pasivos circulantes 16 484.272 0
5.22.00.00 TOTAL PASIVOS A LARGO PLAZO 29 4.326.813 3.619.616
5.22.10.00 Obligaciones con bancos e instituciones financieras 17 1.374.676 817.249
5.22.20.00 Obligaciones con el público largo plazo (bonos) 0 0
5.22.30.00 Documentos por pagar largo plazo 0 0
5.22.40.00 Acreedores varios largo plazo 1.763.665 1.618.511
5.22.50.00 Documentos y cuentas por pagar empresas relacionadas largo plazo 0 0
5.22.60.00 Provisiones largo plazo 18 234.217 245.672
Superintendencia de Valores y Seguros 6
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Razón Social : : FABRICA%20DE%20PAPELES%20CARRASCAL%20S.A.
Rut : 92.305.000-0 Fecha : 23 / 02 / 2016
PerÃodo : 09 del 2007
Tipo de Moneda : Pesos
Tipo de Balance : Consolidado
PASIVOS
5.22.70.00 Impuestos diferidos a largo plazo 8 954.255 938.184
5.22.80.00 Otros pasivos a largo plazo 0 0
5.23.00.00 INTERES MINORITARIO 20 1.078 -3.546
5.24.00.00 TOTAL PATRIMONIO 21 12.785.864 12.481.489
5.24.10.00 Capital pagado 21 4.595.518 4.712.544
5.24.20.00 Reserva revalorización capital 21 234.371 117.814
5.24.30.00 Sobreprecio en venta de acciones propias 21 1.260.942 1.261.064
5.24.40.00 Otras reservas 21 762.271 762.345
5.24.50.00 Utilidades retenidas (sumas códigos 5.24.51.00 al 5.24.56.00). 21 5.932.762 5.627.722
5.24.51.00 Reservas futuros dividendos 0 0
5.24.52.00 Utilidades acumuladas 21 5.784.384 5.928.466
5.24.53.00 Pérdidas acumuladas (menos) 0 0
5.24.54.00 Utilidad (pérdida) del ejercicio 21 148.378 -300.744
5.24.55.00 Dividendos provisorios (menos) 0 0
5.24.56.00 Déficit acumulado perÃodo de desarrollo 0 0
5.20.00.00 TOTAL PASIVOS 29 22.739.100 18.329.266
Superintendencia de Valores y Seguros 7
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Razón Social : : FABRICA%20DE%20PAPELES%20CARRASCAL%20S.A.
Rut : 92.305.000-0 Fecha : 23 / 02 / 2016
PerÃodo : 09 del 2007
Tipo de Moneda : Pesos
Tipo de Balance : Consolidado
ESTADO DE RESULTADOS
dia mes año dia mes año
30 09 2007 30 09 2006
ESTADO DE RESULTADOS NUMERO NOTA ACTUAL ANTERIOR
5.31.11.00 RESULTADO DE EXPLOTACION 386.851 -270.980
5.31.11.10 MARGEN DE EXPLOTACION 2.324.470 1.619.136
5.31.11.11 Ingresos de explotación 11.864.451 10.437.175
5.31.11.12 Costos de explotación (menos) 9.539.981 8.818.039
5.31.11.20 Gastos de administración y ventas (menos) 1.937.619 1.890.116
5.31.12.00 RESULTADO FUERA DE EXPLOTACION -240.162 -117.576
5.31.12.10 Ingresos financieros 94.833 37.915
5.31.12.20 Utilidad inversiones empresas relacionadas 0 0
5.31.12.30 Otros ingresos fuera de la explotación 22 4.353 4.940
5.31.12.40 Pérdida inversión empresas relacionadas (menos) 0 0
5.31.12.50 Amortización menor valor de inversiones (menos) 0 0
5.31.12.60 Gastos financieros (menos) 178.201 82.311
5.31.12.70 Otros egresos fuera de la explotación (menos) 22 5.996 6.515
5.31.12.80 Corrección monetaria 23 -113.795 -86.676
5.31.12.90 Diferencias de cambio 24 -41.356 15.071
5.31.10.00 RESULTADO ANTES DE IMPUESTO A LA RENTA E ITEMES EXTRAORDINARIOS 146.689 -388.556
5.31.20.00 IMPUESTO A LA RENTA 8 1.619 83.001
5.31.30.00 ITEMES EXTRAORDINARIOS 0 0
5.31.40.00 UTILIDAD (PERDIDA) ANTES DE INTERES MINORITARIO 148.308 -305.555
5.31.50.00 INTERES MINORITORIO 20 70 4.811
5.31.00.00 UTILIDAD (PERDIDA) LIQUIDA 148.378 -300.744
5.32.00.00 Amortización mayor valor de inversiones 0 0
5.30.00.00 UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO 148.378 -300.744
Superintendencia de Valores y Seguros 8
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Razón Social : : FABRICA%20DE%20PAPELES%20CARRASCAL%20S.A.
Rut : 92.305.000-0 Fecha : 23 / 02 / 2016
PerÃodo : 09 del 2007
Tipo de Moneda : Pesos
Tipo de Balance : Consolidado
ESTADO DE FLUJO EFECTIVO - DIRECTO
dia mes año dia mes año
30 09 2007 30 09 2006
ESTADO DE FLUJO EFECTIVO - DIRECTO NUMERO NOTA ACTUAL ANTERIOR
5.41.11.00 FLUJO NETO ORIGINADO POR ACTIVIDADES DE LA OPERACION 22.559 260.913
5.41.11.10 Recaudación de deudores por venta 14.592.592 12.673.066
5.41.11.20 Ingresos financieros percibidos 5.102 8.903
5.41.11.30 Dividendos y otros repartos percibidos 0 0
5.41.11.40 Otros ingresos percibidos 2.207 5.053
5.41.11.50 Pago a proveedores y personal(menos) 13.762.732 11.758.644
5.41.11.60 Intereses pagados (menos) 45.026 49.964
5.41.11.70 Impuesto a la renta pagado (menos) 85.591 86.461
5.41.11.80 Otros gastos pagados (menos) 38.657 24.324
5.41.11.90 I.V.A. y otros similares pagados (menos) 645.336 506.716
5.41.12.00 FLUJO NETO ORIGINADO POR ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO 3.455.486 1.324.324
5.41.12.05 Colocación de acciones de pago 0 0
5.41.12.10 Obtención de préstamos 3.232.338 1.750.848
5.41.12.15 Obligaciones con el público 0 0
5.41.12.20 Préstamos documentados de empresas relacionadas 0 0
5.41.12.25 Obtención de otros préstamos de empresas relacionadas 0 0
5.41.12.30 Otras fuentes de financiamiento 488.119 0
5.41.12.35 Pago de dividendos (menos) 0 0
5.41.12.40 Repartos de capital (menos) 0 0
5.41.12.45 Pago de préstamos (menos) 238.472 426.524
5.41.12.50 Pago de obligaciones con el público (menos) 0 0
5.41.12.55 Pago préstamos documentados de empresas relacionadas (menos) 0 0
5.41.12.60 Pago de otros préstamos de empresas relacionadas (menos) 0 0
5.41.12.65 Pago de gastos por emisión y colocación de acciones (menos) 0 0
Superintendencia de Valores y Seguros 9
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Razón Social : : FABRICA%20DE%20PAPELES%20CARRASCAL%20S.A.
Rut : 92.305.000-0 Fecha : 23 / 02 / 2016
PerÃodo : 09 del 2007
Tipo de Moneda : Pesos
Tipo de Balance : Consolidado
ESTADO DE FLUJO EFECTIVO - DIRECTO
5.41.12.70 Pago de gastos por emisión y colocación de obligaciones con el público (menos) 0 0
5.41.12.75 Otros desembolsos por financiamiento (menos) 26.499 0
5.41.13.00 FLUJO NETO ORIGINADO POR ACTIVIDADES DE INVERSION -3.814.997 -313.806
5.41.13.05 Ventas de activo fijo 215.025 181.271
5.41.13.10 Ventas de inversiones permanentes 0 0
5.41.13.15 Ventas de otras inversiones 0 0
5.41.13.20 Recaudación de préstamos documentados a empresas relacionadas 0 0
5.41.13.25 Recaudación de otros préstamos a empresas relacionadas 0 0
5.41.13.30 Otros ingresos de inversión 0 0
5.41.13.35 Incorporción de activos fijos (menos) 3.972.677 447.654
5.41.13.40 Pago de intereses capitalizados (menos) 57.345 47.423
5.41.13.45 Inversiones permanentes (menos) 0 0
5.41.13.50 Inversiones en instrumentos financieros (menos) 0 0
5.41.13.55 Préstamos documentados a empresas relacionadas (menos) 0 0
5.41.13.60 Otros préstamos a empresas relacionadas (menos) 0 0
5.41.13.65 Otros desembolsos de inversión (menos) 0 0
5.41.10.00 FLUJO NETO TOTAL DEL PERIODO -336.952 1.271.431
5.41.20.00 EFECTO DE LA INFLACION SOBRE EL EFECTIVO Y EFECTIVO EQUIVALENTE -19.166 -25.253
5.41.00.00 VARIACION NETA DEL EFECTIVO Y EFECTIVO EQUIVALENTE -356.118 1.246.178
5.42.00.00 SALDO INICIAL DE EFECTIVO Y EFECTIVO EQUIVALENTE 870.083 158.602
5.40.00.00 SALDO FINAL DE EFECTIVO Y EFECTIVO EQUIVALENTE 25 513.965 1.404.780
Superintendencia de Valores y Seguros 10
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Razón Social : : FABRICA%20DE%20PAPELES%20CARRASCAL%20S.A.
Rut : 92.305.000-0 Fecha : 23 / 02 / 2016
PerÃodo : 09 del 2007
Tipo de Moneda : Pesos
Tipo de Balance : Consolidado
CONCILIACION FLUJO - RESULTADO
dia mes año dia mes año
30 09 2007 30 09 2006
CONCILIACION FLUJO - RESULTADO NUMERO NOTA ACTUAL ANTERIOR
5.50.10.00 Utilidad (Pérdida) del ejercicio 148.378 -300.744
5.50.20.00 Resultado en venta de activos 2.651 3.024
5.50.20.10 (Utilidad) Pérdida en venta de activos fijos 2.651 3.024
5.50.20.20 Utilidad en venta de inversiones (menos) 0 0
5.50.20.30 Pérdida en venta de inversiones 0 0
5.50.20.40 (Utilidad) Pérdida en venta de otros activos 0 0
5.50.30.00 Cargos (Abonos) a resultado que no representan flujo de efectivo 719.319 652.981
5.50.30.05 Depreciación del ejercicio 11 565.066 581.046
5.50.30.10 Amortización de intangibles 650 330
5.50.30.15 Castigos y provisiones 0 0
5.50.30.20 Utilidad devengada en inversiones en empresas relacionadas (menos) 0 0
5.50.30.25 Pérdida devengada en inversiones en empresas relacionadas 0 0
5.50.30.30 Amortización menor valor de inversiones 0 0
5.50.30.35 Amortización mayor valor de inversiones 0 0
5.50.30.40 Corrección monetaria neta 23 113.795 86.676
5.50.30.45 Diferencia de cambio neto 24 41.356 -15.071
5.50.30.50 Otros abonos a resultado que no representan flujo de efectivo (menos) 1.548 0
5.50.30.55 Otros cargos a resultado que no representan flujo de efectivo 0 0
5.50.40.00 Variación de Activos que afectan al flujo de efectivo (aumen.)disminuc. -855.822 476.081
5.50.40.10 Deudores por venta -320.048 745.137
5.50.40.20 Existencias -347.090 194.144
5.50.40.30 Otros activos -188.684 -463.200
5.50.50.00 Variación de pasivos que afectan al flujo de efectivo aumen. (disminuc.) 8.103 -565.618
5.50.50.10 Cuentas por pagar relacionadas con el resultado de la explotación 19.009 -494.939
Superintendencia de Valores y Seguros 11
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Razón Social : : FABRICA%20DE%20PAPELES%20CARRASCAL%20S.A.
Rut : 92.305.000-0 Fecha : 23 / 02 / 2016
PerÃodo : 09 del 2007
Tipo de Moneda : Pesos
Tipo de Balance : Consolidado
CONCILIACION FLUJO - RESULTADO
5.50.50.20 Intereses por pagar 0 0
5.50.50.30 Impuesto a la Renta por pagar (neto) -10.906 25.405
5.50.50.40 Otras cuentas por pagar relacionadas con el resultado fuera de explotación 0 0
5.50.50.50 I.V.A. y otros similares por pagar (neto) 0 -96.084
5.50.60.00 Utilidad (Pérdida) del interés minoritario 20 -70 -4.811
5.50.00.00 FLUJO NETO ORIGINADO POR ACT. DE LA OPERACIÓN 22.559 260.913
Superintendencia de Valores y Seguros 12
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Razón Social : : FABRICA%20DE%20PAPELES%20CARRASCAL%20S.A.
Rut : 92.305.000-0 Fecha : 23 / 02 / 2016
PerÃodo : 09 del 2007
Tipo de Moneda : Pesos
Tipo de Balance : Consolidado
Inscripción en el Registro de Valores (nota 1)
La Sociedad se encuentra inscrita en el Registro de Valores con el Nro. 687 y está sujeta a la fiscalización de la Superintendencia de Valores y Seguros.
Constitución de la Sociedad y Naturaleza de las Operaciones
La Sociedad se constituyó el 8 de abril de 1964, siendo su objeto social la fabricación de papel y sus derivados. Por este efecto, puede realizar toda clase de actos o contratos,
tales como importaciones y exportaciones, arriendo o compraventa de bienes muebles o inmuebles, y toda clase de actividades industriales y comerciales relacionadas con la industria y
comercio de papel en todas sus formas.
La Sociedad Filial corresponde a Embalajes Pudahuel S.A., sociedad anónima cerrada constituida con fecha 26 de mayo de 2005.
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Razón Social : : FABRICA%20DE%20PAPELES%20CARRASCAL%20S.A.
Rut : 92.305.000-0 Fecha : 23 / 02 / 2016
PerÃodo : 09 del 2007
Tipo de Moneda : Pesos
Tipo de Balance : Consolidado
Criterios Contables Aplicados (nota 2)
a.- PerÃodo contable:
Los presentes estados financieros cubren, en forma consolidada, el perÃodo comprendido entre el 01 de enero y el 30 de septiembre de 2007 y 2006 respectivamente.
b.- Base de preparación:
Los presentes estados financieros, han sido preparados de acuerdo con principios de contabilidad generalmente aceptados en Chile y normas impartidas por la Superintendencia de Valores y
Seguros.
En caso de existir discrepancias entre los principios de contabilidad generalmente aceptados en Chile y las normas impartidas por la Superintendencia de Valores y Seguros, primarán
estos últimos sobre los primeros.
c.- Base de presentación:
Los estados financieros y sus respectivas notas al 30 de septiembre de 2006, han sido ajustados extracontablemente en un 4,7%, para efectos comparativos con los estados financieros del
presente perÃodo.
d.- Bases de consolidación:
Los estados financieros consolidados de 2007 y 2006, incluyen los activos, pasivos, resultados y flujos de efectivo de la sociedad matriz y su filial. Los efectos de los resultados no
realizados originados por transacciones con la filial y los saldos entre las empresas consolidadas han sido eliminados y se ha reconocido la participación de los inversionistas
minoritarios, que se presentan en el balance general y en el estado de resultado en el rubro Interés minoritario.
e.- Corrección monetaria:
Los estados financieros han sido actualizados mediante la aplicación de las normas de corrección monetaria, de acuerdo con los principios de contabilidad generalmente aceptados en
Chile, con el objeto de reflejar la variación en el poder adquisitivo de la moneda en los perÃodos pertinentes. Las actualizaciones han sido determinadas sobre la base de los Ãndices
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Razón Social : : FABRICA%20DE%20PAPELES%20CARRASCAL%20S.A.
Rut : 92.305.000-0 Fecha : 23 / 02 / 2016
PerÃodo : 09 del 2007
Tipo de Moneda : Pesos
Tipo de Balance : Consolidado
Criterios Contables Aplicados (nota 2)
de precios al consumidor, publicados por el Instituto Nacional de EstadÃsticas, que dieron origen a una variación del 5,1% para el perÃodo terminado al 30 de septiembre de 2007 (2,5%
para 2006).
f.- Base de conversión:
Los activos y pasivos expresados en moneda extranjera y en unidades de fomento existentes al 30 de septiembre de 2007 y 2006, respectivamente, se presentan convertidos a pesos de
acuerdo a los siguientes tipos de cambios vigentes al cierre de cada perÃodo:
2007 2006
Dólar Estadounidense (US$) $ 511,23 $ 537,03
Euro (EUR) $ 729,29 $ 680,99
Unidad de Fomento (UF) $ 19.178,94 $ 18.401,15
g.- Existencias:
Las existencias de productos terminados y productos en proceso se presentan valorizadas al costo de producción, que incluye el valor de las materias primas, mano de obra directa y
costos indirectos de fabricación, debidamente actualizados de acuerdo a normas de corrección monetaria.
Por los materiales existentes al cierre del perÃodo, se efectuó una provisión por obsolescencia por inventarios sin movimientos durante un perÃodo superior a un año.
Las materias primas y materiales existentes al cierre de cada perÃodo, se presentan valorizadas a su valor de costo de adquisición, debidamente actualizado de acuerdo a normas de
corrección monetaria.
La valorización dada a las existencias no excede a su valor neto de realización.
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Rut : 92.305.000-0 Fecha : 23 / 02 / 2016
PerÃodo : 09 del 2007
Tipo de Moneda : Pesos
Tipo de Balance : Consolidado
Criterios Contables Aplicados (nota 2)
h.- Provisión deudores incobrables:
Las Sociedades han constituido provisión para deudas incobrables, sobre la base de aquellos saldos de documentos por cobrar que se estiman de dudosa recuperabilidad al cierre de cada
perÃodo.
i.- Impuestos por recuperar
El saldo está constituido por remanente de IVA crédito fiscal, pagos provisionales y otros créditos.
j.- Activo fijo:
Los bienes del activo fijo se presentan valorizados al costo de adquisición corregido monetariamente. De acuerdo al BoletÃn Técnico No. 67 del Colegio de Contadores de Chile AG, en
el Ãtem construcciones y obras de infraestructura, se incluyen todos aquellos costos relacionados con la construcción de la planta, incluyendo además el costo financiero real de los
préstamos y obligaciones relacionados con su financiamiento.
En Sociedad filial se incluyen los intereses devengados producto de financiamiento de la adquisición de terreno para la construccion de la planta.
k.- Depreciación activo fijo:
La depreciación de los bienes del activo fijo, se ha calculado de acuerdo con el método de depreciación lineal, considerando los valores actualizados de los respectivos bienes y los
años de vida útil remanente de los mismos.
l.- Activos en Leasing:
Los bienes adquiridos en arrendamiento bajo la modalidad de leasing del tipo financiero, se presentan valorizados de acuerdo a principios de contabilidad generalmente aceptados en
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Rut : 92.305.000-0 Fecha : 23 / 02 / 2016
PerÃodo : 09 del 2007
Tipo de Moneda : Pesos
Tipo de Balance : Consolidado
Criterios Contables Aplicados (nota 2)
Chile. Los intereses diferidos se contabilizan con cargo a los resultados del perÃodo, sobre la base de la vigencia del contrato.
Dichos bienes no son jurÃdicamente de propiedad de la Sociedad, por lo cual, mientras no se ejerza la opción de compra no puede disponerse libremente de ellos.
La depreciación de estos bienes es determinada de acuerdo a los mismos criterios aplicables para los demás bienes de propiedad de las Sociedades.
Formando parte de los activos en leasing, se incluyen maquinarias que se han adquirido en una operación de Lease-back (venta con retroarrendamiento), la cual se ha registrado conforme
a la modalidad de leasing del tipo financiero.
En las operaciones de Lease-back efectuados por la Sociedad, no se generaron resultados que deban ser amortizados en perÃodos futuros.
m.- Operaciones con pacto de retroventa
Las compras de instrumentos financieros con compromiso de retroventa son valorizados al costo de adquisición, más los intereses y reajustes devengados, determinados según la tasa de
interés pactada al momento de suscribir el compromiso. Estas operaciones se encuentran clasificadas bajo el rubro Otros Activos Circulantes.
n.- Intangibles
Los Intangibles corresponden a derechos de emisión efectivamente pagados, que se presentan valorizados a su costo de adquisición, más corrección monetaria, cuyo plazo de
amortización es de 20 años.
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PerÃodo : 09 del 2007
Tipo de Moneda : Pesos
Tipo de Balance : Consolidado
Criterios Contables Aplicados (nota 2)
o.- Impuesto a la renta e impuestos diferidos:
Al 30 de junio de 2007 y 2006, la Sociedad determinó la base imponible del impuesto a la renta de primera categorÃa, en conformidad con las normas tributarias vigentes.
El reconocimiento de los impuestos diferidos originados por todas las diferencias temporarias, pérdidas tributarias que impliquen un beneficio tributario y otros eventos que crean
diferencias entre la base tributaria de activos y pasivos y su base contable, se registran de acuerdo a lo establecido en el BoletÃn Técnico Nº 60, del Colegio de Contadores de Chile
A.G.,y conforme a lo establecido por la Superintendencia de Valores y Seguros en la Circular No. 1.466 del 27 de enero de 2000.
p.- Indemnización por años de servicio:
La obligación de las Sociedades por concepto de indemnización por años de servicios en virtud de los contratos colectivos suscritos con sus sindicatos, se provisiona aplicando el
método del valor actual del costo devengado del beneficio, con una tasa de descuento del 6% anual, considerando una antigüedad esperada en la Sociedad de 60 años para la mujer y 65
años para el hombre.
q.- Provisión de vacaciones:
Las Sociedades reconocen la provisión de vacaciones del personal sobre base devengada, en conformidad al BoletÃn Técnico Nro. 47 del Colegio de Contadores de Chile A.G.
r.- Ingresos de la explotación:
Los ingresos de la explotación corresponden al giro propio de la Sociedad, los cuales son cuantificados y reconocidos contablemente sobre base realizada, una vez que está asegurado el
proceso ganancial, no existiendo ingresos por ventas de productos no despachados.
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PerÃodo : 09 del 2007
Tipo de Moneda : Pesos
Tipo de Balance : Consolidado
Criterios Contables Aplicados (nota 2)
s.- Contratos de derivados:
La Sociedad ha suscrito contrato de derivados con institución financiera. Los derechos y obligaciones emanado de dicho contrato se valoriza a valor de mercado al cierre de los estados
financieros y se registra de acuerdo a lo estipulado en el BoletÃn Técnico No. 57 del Colegio de Contadores de Chile A.G.
t.- Software computacional
El software computacional es adquirido como paquete computacional, el cual se amortiza en un plazo de seis años.
u.- Estado de flujo efectivo:
De acuerdo al giro de negocios de las Sociedades y la naturaleza de los recursos que conforman su activo, para propósitos del estado de flujo de efectivo, se considera como efectivo y
efectivo equivalente las disponibilidades en caja, bancos, cuotas de fondos mutuos de renta fija y operaciones de compra con compromiso de retroventa.
Bajo flujos originados por actividades de operación se incluyen todos aquellos flujos de efectivo relacionados con el giro social, incluyendo además los intereses pagados, los
ingresos financieros y, en general, todos aquellos flujos que no están definidos como de inversión o financiamiento. Cabe destacar que el concepto operacional utilizado en este
estado, es más amplio que el considerado en el Estado de resultados.
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PerÃodo : 09 del 2007
Tipo de Moneda : Pesos
Tipo de Balance : Consolidado
Criterios Contables Aplicados (nota 2)
Sociedades IncluÃdas en la Consolidación
RUT NOMBRE SOCIEDAD
PORCENTAJE DE PARTICIPACION
30-09-2007 30-09-2006
DIRECTO INDIRECTO TOTAL TOTAL
76.323.910-1 EMBALAJES PUDAHUEL S.A. 99,9000 0, 99,9000 99,9000
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PerÃodo : 09 del 2007
Tipo de Moneda : Pesos
Tipo de Balance : Consolidado
Cambios Contables (nota 3)
Durante el perÃodo contable entre el 1 de enero y el 30 de septiembre de 2007, la Sociedad matriz, ni su filial, efectuaron cambios contables respecto del perÃodo anterior, que puedanafectar significativamente la interpretación de estos estados financieros consolidados y que requieran ser revelados en notas a los mismos.
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Tipo de Moneda : Pesos
Tipo de Balance : Consolidado
Valores Negociables (nota 4)
Los valores negociables, corresponden a cuotas de fondos mutuos, que presentan el siguiente detalle:
Al 30 de septiembre de 2007:
-----------------------------------------------------------------------------
Institución Nombre del Fondo No.Cuotas Valor Cuota $ Valor Total M$
-----------------------------------------------------------------------------
Banchile Corporate Dollar 181,9293 802.257 145.954
=============================================================================
Totales 145.954
=============================================================================
Al 30 de septiembre de 2006
-----------------------------------------------------------------------------
Institución Nombre del Fondo No.Cuotas Valor Cuota $ Valor Total M$
-----------------------------------------------------------------------------
Santander Extra Valor 10.225 31.276,17 319.799
Boston Select 284.283 1.125,61 319.993
Banchile Corporativo 8.659 21.072,36 182.465
Banchile Corporativo ($) 7.506 21.036,42 157.890
=============================================================================
Totales 980.147
=============================================================================
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Tipo de Moneda : Pesos
Tipo de Balance : Consolidado
Valores Negociables (nota 4)
Composición del Saldo
INSTRUMENTOS VALOR CONTABLE
30-09-2007 30-09-2006
ACCIONES 0 0
BONOS 0 0
CUOTAS DE FONDOS MUTUOS 145.954 980.147
CUOTAS DE FONDOS DE INVERSIÓN 0 0
PAGARES DE OFERTA PÚBLICA 0 0
LETRAS HIPOTECARIAS 0 0
TOTAL VALORES NEGOCIABLES 145.954 980.147
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Tipo de Moneda : Pesos
Tipo de Balance : Consolidado
Deudores Corto y Largo Plazo (nota 5)
Deudores por venta
2007 2006
M$ M$
Clientes nacionales 3.477.387 100% 2.966.933 100%
Clientes Extranjeros 0 0
--------- ----------
Totales 3.477.387 2.966.933
========= ==========
Documentos por cobrar
2007 2006
M$ M$
Letras en cartera 214.740 154.393
Letras en cobranza bancaria 391.980 423.994
Cheques en cartera 461.894 339.479
Documentos en cobranza judicial 209.745 252.663
Cobranza especial 130.416 8.723
Obligaciones por factoring (123.969) 0
--------- ---------
Sub total documentos por cobrar 1.284.806 1.179.252
Menos:
Provisión deudas incobrables (320.618) (317.319)
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Tipo de Moneda : Pesos
Tipo de Balance : Consolidado
Deudores Corto y Largo Plazo (nota 5)
--------- ---------Totales 964.188 861.933
========= =========
Deudores varios
2007 2006
M$ M$
Cuentas por cobrar al personal 36.333 97.308
Anticipo proveedores 134.350 186.641
Otros deudores 114.073 15.731
Anticipo a proveedores activo fijo 962.036
--------- -------
Totales 1.246.792 299.680
========== =======
Las obligaciones por factoring corresponden a documentos enviados en factoring al 30 de septiembre de 2007, deducidos los intereses no devengados.
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PerÃodo : 09 del 2007
Tipo de Moneda : Pesos
Tipo de Balance : Consolidado
Deudores Corto y Largo Plazo (nota 5)
Deudores Corto y Largo Plazo
RUBRO
CIRCULANTES
HASTA 90 DÕAS
30-09-2007 30-09-2006
MAS DE 90 HASTA 1 AÑO
30-09-2007 30-09-2006SUBTOTAL
TOTAL CIRCULANTE
30-09-2007 30-09-2006
LARGO PLAZO
30-09-2007 30-09-2006
Deudores por ventas 3.477.387 2.966.933 0 0 3.477.387 3.477.387 2.966.933 0 0
Estimación deudores incobrables 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Documentos por cobrar 1.075.061 926.589 209.745 252.663 1.284.806 964.188 861.933 0 0
Estimación deudores incobrables 0 0 0 0 320.618 0 0 0 0
TOTAL DEUDORES LARGO PLAZO 0 0
TOTAL DEUDORES LARGO PLAZO 0 0
TOTAL DEUDORES LARGO PLAZO 0 0
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PerÃodo : 09 del 2007
Tipo de Moneda : Pesos
Tipo de Balance : Consolidado
Saldos y Transacciones con Entidades Relacionadas (nota 6)
1) Los saldos y transacciones con entidades relacionadas corresponden a operaciones del giro, las cuales están sujetas a los plazos de cobranza normales para cada
operación, en el caso de cuentas por pagar es entre 31 y 60 dÃas.
Estos saldos se expresan en pesos y no tienen comprometido devengamiento de intereses.
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PerÃodo : 09 del 2007
Tipo de Moneda : Pesos
Tipo de Balance : Consolidado
Saldos y Transacciones con Entidades Relacionadas (nota 6)
Documentos y Cuentas por Pagar
RUT SOCIEDADCORTO PLAZO
30-09-2007 30-09-2006
LARGO PLAZO
30-09-2007 30-09-2006
77.982.620-1 TRANSPORTES MOEBIUS LTDA. 63.981 69.616 0 0
TOTALES 63.981 69.616 0 0
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PerÃodo : 09 del 2007
Tipo de Moneda : Pesos
Tipo de Balance : Consolidado
Saldos y Transacciones con Entidades Relacionadas (nota 6)
Transacciones
SOCIEDAD RUT NATURALEZA DE LA
RELACIÓNDESCRIPCIÓN DE LA TRANSACCIÓN
30-09-2007
MONTOEFECTOS ENRESULTADOS
(CARGO)/ABONO
30-09-2006
MONTOEFECTOS ENRESULTADOS
(CARGO)/ABONO
MOEBIUS TRANSPORTES LTDA 77.982.620-1 DIRECTOR SERVICIO DE FLETE 653.177 -548.888 692.588 -582.007
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PerÃodo : 09 del 2007
Tipo de Moneda : Pesos
Tipo de Balance : Consolidado
Existencias (nota 7)
Al 30 de junio de 2007 y 2006, este rubro se conforma por los siguientes conceptos:
2007 2006
M$ M$
Materias primas 1.143.590 1.097.250
Materiales de producción 401.856 347.808
Productos en proceso 16.629 3.561
Productos terminados 224.989 234.523
Otros materiales 220.637 160.421
Mercaderia en consignación 16.944 0
Provisión de obsolescencia de inventarios (20.000) 0
---------- ---------
Totales 2.004.645 1.843.563
========== =========
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Tipo de Moneda : Pesos
Tipo de Balance : Consolidado
Impuestos Diferidos e Impuesto a la Renta (nota 8)
Impuestos Diferidos
Al 30 de septiembre de 2007 y 2006, se registraron los valores por impuestos diferidos que a continuación se detallan, de acuerdo a lo indicado en Circular Nro. 1.466 de la
Superintendencia de Valores y Seguros.
Fondo de Utilidades Tributarias
Al 30 de septiembre de 2007 la Sociedad presenta un saldo de utilidades tributarias de M$ 173.827 con crédito de un 17% (M$179.030 en 2006 con un crédito del 17%).
La filial Embalajes Pudahuel S.A. presenta un FUT negativo ascendente a M$ 195.999.-(M$97.131 en 2006)
Impuesto Renta
Al 30 de septiembre de 2007 la Sociedad presenta una utilidad tributaria del perÃodo de M$ 106.918.-. Al 30 de septiembre de 2006 la Sociedad presenta una pérdida tributaria de M$
306.041 la cual fue absorbida con utilidades tributarias de años anteriores, reconociéndose el respectivo PPM por utilidades absorbidas en el rubro impuestos por recuperar.
2007 2006
M$ M$
Impuesto a la renta (18.137) 0
Pagos provisionales mensuales 93.907 67.476
Otros créditos 20.991 15.263
PPM utilidades absorbidas 0 40.999
Impuesto renta por recuperar AT 2006 0 19.187
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PerÃodo : 09 del 2007
Tipo de Moneda : Pesos
Tipo de Balance : Consolidado
Impuestos Diferidos e Impuesto a la Renta (nota 8)
Remanente de IVA crédito fiscal 560.455 32.768
--------- --------
Impuesto por recuperar 657.216 175.693
========= ========
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PerÃodo : 09 del 2007
Tipo de Moneda : Pesos
Tipo de Balance : Consolidado
Impuestos Diferidos e Impuesto a la Renta (nota 8)
Impuestos Diferidos
CONCEPTOS
30-09-2007
IMPUESTO DIFERIDO ACTIVO IMPUESTO DIFERIDO PASIVO
CORTO PLAZO LARGO PLAZO CORTO PLAZO LARGO PLAZO
30-09-2006
IMPUESTO DIFERIDO ACTIVO IMPUESTO DIFERIDO PASIVO
CORTO PLAZO LARGO PLAZO CORTO PLAZO LARGO PLAZO
DIFERENCIAS TEMPORARIAS
PROVISIÓN CUENTAS INCOBRABLES 54.505 0 0 0 53.945 0 0 0
INGRESOS ANTICIPADOS 0 0 0 0 0 0 0 0
PROVISIÓN DE VACACIONES 0 26.445 0 0 43.096 0 0 0
AMORTIZACIÓN INTANGIBLES 0 0 0 0 0 0 0 0
ACTIVOS EN LEASING 0 54.492 104.000 210.997 4.139 47.271 0 169.092
GASTOS DE FABRICACIÓN 0 0 47.309 0 0 0 49.981 0
DEPRECIACIÓN ACTIVO FIJO 0 0 0 811.562 0 0 129.804 761.545
INDEMNIZACIÓN AÑOS DE SERVICIO 0 0 0 62.583 0 0 0 72.943
OTROS EVENTOS 14.305 0 0 0 0 0 0 0
EXISTENCIAS 3.400 0 0 0 14.596 0 0 0
PÉRDIDAS TRIBUTARIAS 0 33.306 0 0 0 17.626 0 0
OTROS
CUENTAS COMPLEMENTARIAS-NETO DE AMORTIZA 0 12.371 0 29.015 0 13.471 0 31.596
PROVISIÓN DE VALUACIÓN 0 0 0 0
TOTALES 72.210 101.872 151.309 1.056.127 115.776 51.426 179.785 971.984
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Razón Social : : FABRICA%20DE%20PAPELES%20CARRASCAL%20S.A.
Rut : 92.305.000-0 Fecha : 23 / 02 / 2016
PerÃodo : 09 del 2007
Tipo de Moneda : Pesos
Tipo de Balance : Consolidado
Impuestos Diferidos e Impuesto a la Renta (nota 8)
Impuestos a la Renta
ITEM 30-09-2007 30-09-2006
Gasto tributario corriente (provisión impuesto) -18.176 0
Ajuste gasto tributario 25.105 0
Efecto por activos o pasivos por impuesto diferido del ejercicio -18.139 15.624
Beneficio tributario por pérdidas tributarias 14.796 68.948
Efecto de amortización de cuentas complementarias de activos y pasivos diferidos -1.967 -1.647
Efecto en activos o pasivos por impuesto diferido por cambios en la provisión de valuación 0 0
Otros cargos o abonos a la cuenta 0 76
TOTALES 1.619 83.001
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Razón Social : : FABRICA%20DE%20PAPELES%20CARRASCAL%20S.A.
Rut : 92.305.000-0 Fecha : 23 / 02 / 2016
PerÃodo : 09 del 2007
Tipo de Moneda : Pesos
Tipo de Balance : Consolidado
Otros Activos Circulantes (nota 9)
Al 30 de septiembre de 2007 y 2006 respectivamente, este rubro se conforma por los siguientes conceptos:
2007 2006
M$ M$
Operaciones con pacto de retroventa 0 320.062
GarantÃa por arriendo 0 1.884
Otros activos 9.052 0
------- --------
Totales 9.052 321.946
======= ========
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Razón Social : : FABRICA%20DE%20PAPELES%20CARRASCAL%20S.A.
Rut : 92.305.000-0 Fecha : 23 / 02 / 2016
PerÃodo : 09 del 2007
Tipo de Moneda : Pesos
Tipo de Balance : Consolidado
Información sobre operaciones de compromisos de compra, compromisos
de venta, venta con compromiso de recompra y compra con compromiso de
retroventa de titulos o valores inmobiliarios (nota 10)
La Sociedad presenta, al 30 de septiembre de 2007, un contrato de promesa de compraventa de valores con Consorcio Corredores de Bolsa S.A., el precio total prometido a vender es M$
320.664 al 12 de octubre de 2006, cuyo monto devengado al 30 de septiembre de 2006 es de M$321.946, el cual se encuentra clasificado en el rubro Otros activos circulantes.
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Razón Social : : FABRICA%20DE%20PAPELES%20CARRASCAL%20S.A.
Rut : 92.305.000-0 Fecha : 23 / 02 / 2016
PerÃodo : 09 del 2007
Tipo de Moneda : Pesos
Tipo de Balance : Consolidado
Información sobre operaciones de compromisos de compra, compromisos
de venta, venta con compromiso de recompra y compra con compromiso de
retroventa de titulos o valores inmobiliarios (nota 10)
Operaciones de compromiso de compra (CC) y de venta (CV)
COD.FECHAS
INICIO TERMINOCONTRAPARTE MONEDA ORIGEN PRECIO PACTADO
IDENTIFICACION DE
INSTRUMENTOS VALOR CONTABLE
VALOR
SUSCRIPCIÓN VALOR MERCADO PROVISIÓN
TIPO DE
OPERAC.
CV 12-09-2006 12-10-2006 CONSORCIO CORREDORES DE BOLSA S.A. PESOS 320.665 ACCIONES 321.946 319.639 320.062 0 No Calzado
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Razón Social : : FABRICA%20DE%20PAPELES%20CARRASCAL%20S.A.
Rut : 92.305.000-0 Fecha : 23 / 02 / 2016
PerÃodo : 09 del 2007
Tipo de Moneda : Pesos
Tipo de Balance : Consolidado
Activos Fijos (nota 11)
Maquinarias y equipos:
Maquinarias y equipos industriales 14.853.483 15.361.247
Equipos de computación 373.312 335.870
VehÃculos 31.701 74.181
Herramientas e instrumentos 72.507 71.811
Obras en curso 161.369 374.421
---------- ----------
Sub total maquinarias y equipos 15.492.372 16.217.530
Depreciación acumulada (menos) (10.056.618) (10.219.874)
--------- ---------
Maquinarias y equipos, neto 5.435.754 5.997.656
========== ==========
Otros activos fijos:
Muebles y equipos de oficina 465.577 193.130
Herramientas 70.439 52.742
Activos en leasing 3.205.649 2.981.702
Repuestos de mantención 501.766 317.541
---------- ----------
Sub total otros activos fijos 4.243.431 3.545.115
Depreciación acumulada (menos) (1.028.303) (767.566)
--------- ---------
Otros activos fijos, neto 3.215.128 2.777.549
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Razón Social : : FABRICA%20DE%20PAPELES%20CARRASCAL%20S.A.
Rut : 92.305.000-0 Fecha : 23 / 02 / 2016
PerÃodo : 09 del 2007
Tipo de Moneda : Pesos
Tipo de Balance : Consolidado
Activos Fijos (nota 11)
========== ==========
Resumen activo fijo
Total activo fijo bruto 26.937.870 23.140.332
Depreciación acumulada (13.274.629) (12.512.399)
---------- ------------
Total activo fijo, neto 13.663.241 10.627.933
========== ===========
Depreciación
El cargo a resultados por este concepto al 30 de septiembre de 2007 fue de M$565.066.-, (M$581.047 en 2006), el cual se encuentra clasificado totalmente como costo de explotación.
Activos en Leasing
La Sociedad ha adquirido bienes mediante la operación denominada leasing, que de acuerdo a las caracterÃsticas del contrato, se clasificó como un leasing financiero, contabilizando
como "Activos en Leasing" a valor actual del mismo, determinado sobre la base a una tasa de interés mensual. La diferencia entre el valor nominal del contrato y el valor actual se
contabilizó con cargo a "Intereses diferidos en Leasing". Al 30 septiembrejunio de 2007 y 2006 se presentan dichos bienes como activos en leasing por M$3.205.649.- y M$2.981.702.-
respectivamente, existiendo contratos vigentes con Banco de Chile, Sudameris Leasing S.A., Banco Santander y Banco Itaú, por lo cual, mientras no se ejerza la opción de compra por
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Razón Social : : FABRICA%20DE%20PAPELES%20CARRASCAL%20S.A.
Rut : 92.305.000-0 Fecha : 23 / 02 / 2016
PerÃodo : 09 del 2007
Tipo de Moneda : Pesos
Tipo de Balance : Consolidado
Activos Fijos (nota 11)
parte de la Empresa, estos bienes no son de propiedad ni de libre disponibilidad para la Sociedad.
Las caracterÃsticas de las operaciones de lease-back se describen en la nota siguiente,y las caracterÃsticas de la operación de leasing se describe a continuación:
Datos relevantes del Contrato con el Banco Itaú
Las principales caracterÃsticas de este contrato son las siguientes:
1o. Contrato
Fecha del contrato: 07 de enero de 2005
Tipo de bien: Seis camionetas marca Chevrolet, modelo Luv DC Work, Una camioneta marca Chevrolet, modelo Montana y Una camioneta marca Chevrolet, modelo S-10 Apache, nuevas y sin uso.
Precio de la compra - venta: $ 58.416.670
No. de cuotas de arrendamiento: 24
Renta de arrendamiento: $ 2.235.785
Fecha de último vencimiento: 01 de febrero de 2007
Opción de la compra: $ 2.235.785
Monto de la operación: $ 62.035.083
Tasa de interés: 0,71% mensual
Primer vencimiento: 01 de marzo de 2005
2o. Contrato
Fecha de contrato: 23 de julio de 2007
Tipo de bien: tableros eléctricos de media tensión y transformadores.
Precio de la compra-venta: UF 7.889,04
No. de cuotas de arrendamiento: 20 trimestrales
Rentas de arrendamiento: 8 cuotas de UF 293,80, 8 cuotas de UF 492,85 y 4 cuotas de UF 599,20
Fecha de último vencimiento: 01 de agosto de 2012
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Razón Social : : FABRICA%20DE%20PAPELES%20CARRASCAL%20S.A.
Rut : 92.305.000-0 Fecha : 23 / 02 / 2016
PerÃodo : 09 del 2007
Tipo de Moneda : Pesos
Tipo de Balance : Consolidado
Activos Fijos (nota 11)
Opción de la compra: UF 599,20
Tasa de interés: 1,33% trimestral
Primer vencimiento: 01 de noviembre de 2007
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Razón Social : : FABRICA%20DE%20PAPELES%20CARRASCAL%20S.A.
Rut : 92.305.000-0 Fecha : 23 / 02 / 2016
PerÃodo : 09 del 2007
Tipo de Moneda : Pesos
Tipo de Balance : Consolidado
Transacciones de venta con retroarrendamiento (nota 12)
Transacciones de venta con retroarrendamiento
La Sociedad suscribió contratos de "venta con retroarrendamiento" sobre maquinarias de su propiedad, ubicadas en Avda. Carrascal Nro. 5130, comuna de Quinta Normal, la Fial suscribió
un contrato de "venta con retroarrendamiento" sobre un terreno de su propiedad, ubicado en la comuna de Pudahuel, que de acuerdo a las caracterÃsticas del contrato, se clasificaron
como un leasing financiero, contabilizando como "Activos en leasing" el valor actual del mismo. La diferencia entre el valor nominal del contrato y el valor actual se contabilizó con
cargo a "Intereses diferidos en leasing".
Al 30 de septiembre de 2007 y 2006, se presentan dichos bienes formando parte de los activos en leasing, existiendo contratos vigentes con Banco Santander, Banco de Chile, Sudameris
Leasing S.A., Banco Itaú y CompañÃa de Seguros de Vida Consorcio Nacional de Seguros S.A., por lo cual, mientras no se ejerza la opción de compra por parte de la Empresa Matriz y
Filial, estos bienes no son de propiedad, ni de libre disponibilidad para la Sociedad. El valor de la obligación por dicho contrato, se presenta formando parte de las obligaciones por
leasing de corto y de largo plazo.
Datos relevantes del Contrato con el Banco Santander
Las principales caracterÃsticas de este contrato son las siguientes:
1º Contrato
Fecha del contrato : 18 de mayo de 2006
Tipo de bien : 1 Filtro Manga Met-Pro para gases de emisión de
calderas, con todos sus componentes y accesorios
nuevos y sin uso.
Precio de la compra - venta : $123.281.771
No.de cuotas de arrendamiento: 36
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Razón Social : : FABRICA%20DE%20PAPELES%20CARRASCAL%20S.A.
Rut : 92.305.000-0 Fecha : 23 / 02 / 2016
PerÃodo : 09 del 2007
Tipo de Moneda : Pesos
Tipo de Balance : Consolidado
Transacciones de venta con retroarrendamiento (nota 12)
Renta de arrendamiento : $3.744.331 mensual
Fecha último vencimiento : 01 de mayo de 2009
Opción de compra : $3.744.331
Monto de la operación : $138.540.247
Tasa de interés : 0,63% mensual
Primer vencimiento : 01 de junio de 2006
2º Contrato
Fecha del contrato : 19 de marzo de 2007
Tipo de bien : 1 Equipo de Control Automatizado de Calidad para
máquina papelera, que incluye equipo Scanner
marca TTC Canada, modelo Betagauge IP,
instrumentación de campo, transmisores de
consistencia, flujometro, estanque etenuador de
pulsaciones y transmisor de presión diferencial,
todo nuevo y sin uso.
Precio de la compra - venta : $160.803.000
No.de cuotas de arrendamiento: 36
Renta de arrendamiento : $4.823.640 mensual
Fecha último vencimiento : 25 de marzo de 2010
Opción de compra : $4.823.640
Monto de la operación : $178.474.680
Tasa de interés : 0,70% mensual
Primer vencimiento : 25 de abril de 2007
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Ã
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Razón Social : : FABRICA%20DE%20PAPELES%20CARRASCAL%20S.A.
Rut : 92.305.000-0 Fecha : 23 / 02 / 2016
PerÃodo : 09 del 2007
Tipo de Moneda : Pesos
Tipo de Balance : Consolidado
Transacciones de venta con retroarrendamiento (nota 12)
Datos relevantes del Contrato con el Banco de Chile.
Las principales caracterÃsticas de este contrato son las siguientes:
1º Contrato
Fecha del contrato : 31 de julio de 2004
Tipo de bien : 2 Máquinas cortadoras de cartón marca TCY,
módelo ASD, números de serie: AS-2D-28 y
AS-2D-27, con sus partes, piezas y accesorios.
Precio de la compra - venta : $ 209.421.104
No.de cuotas de arrendamiento: 36
Renta de arrendamiento : $ 6.317.096 mensual
Fecha último vencimiento : 31 de Julio de 2007
Superintendencia de Valores y Seguros 45
ó S i l C %20 %20 S%20C SC %20S
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Razón Social : : FABRICA%20DE%20PAPELES%20CARRASCAL%20S.A.
Rut : 92.305.000-0 Fecha : 23 / 02 / 2016
PerÃodo : 09 del 2007
Tipo de Moneda : Pesos
Tipo de Balance : Consolidado
Transacciones de venta con retroarrendamiento (nota 12)
Opción de compra : $ 6.317.096
Monto de la operación : $ 233.732.552
Tasa de interés : 0,60% mensual
Primer vencimiento : 31 de Agosto de 2004
2º Contrato
Fecha del contrato : 12 de diciembre de 2006
Tipo de bien : 1 máquina armadora de cajas, marca Boix, modelo
MPS.
Precio de la compra - venta : 46.866.940
No.de cuotas de arrendamiento: 24
Renta de arrendamiento : 2.039.979 mensual
Fecha último vencimiento : 12 de enero de 2009
Opcion de compra : $2.039.979
Monto de la operacion : $ 50.999.475
Primer vencimiento : 12 de enero de 2007
3º Contrato
Fecha del contrato : 28 de junio de 2007
Tipo de bien : 1 máquina armadora de cajas, marca Boix, modelo
FB-20, 1 Apilador de cajas marca Boix, Modelo PA N.2313
Precio de la compra - venta : 46.592.604
No.de cuotas de arrendamiento: 36
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R ó S i l FABRICA%20DE%20PAPELES%20CARRASCAL%20S A
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Razón Social : : FABRICA%20DE%20PAPELES%20CARRASCAL%20S.A.
Rut : 92.305.000-0 Fecha : 23 / 02 / 2016
PerÃodo : 09 del 2007
Tipo de Moneda : Pesos
Tipo de Balance : Consolidado
Transacciones de venta con retroarrendamiento (nota 12)
Renta de arrendamiento : $1.449.399 mensual
Fecha último vencimiento : 28 de junio de 2010
Opcion de compra : $1.449.399
Monto de la operacion : $ 53.627.763
Tasa de interés : 0,70% mensual
Primer vencimiento : 28 de julio de 2007
Datos relevantes del Contrato con el Sudameris Leasing S.A.
Las principales caracterÃsticas de estos contratos son las siguientes:
1º Contrato
Fecha del contrato : 05 de julio de 2005
Tipo de bien : 1 Mesa de corte marca Kongsberg, modelo XL 43,
PC Pentium 4 HT, monitor 17 DFX, con licencia
W-XP, PC Pentium 4 HT, con licencia W-XP.
Precio de la compra - venta : UF 3.257,16
No.de cuotas de arrendamiento: 24
Renta de arrendamiento : UF 137.90 mensual
Fecha último vencimiento : 02 de agosto de 2007
Opción de compra : UF 137.90
Monto de la operación : UF 3.257,16
Tasa de interés : 0,44% mensual
Primer vencimiento : 02 de agosto de 2005
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Razón Social : : FABRICA%20DE%20PAPELES%20CARRASCAL%20S A
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Razón Social : : FABRICA%20DE%20PAPELES%20CARRASCAL%20S.A.
Rut : 92.305.000-0 Fecha : 23 / 02 / 2016
PerÃodo : 09 del 2007
Tipo de Moneda : Pesos
Tipo de Balance : Consolidado
Transacciones de venta con retroarrendamiento (nota 12)
Datos relevantes del Contrato con el Banco Itaú
Las principales caracterÃsticas de estos contratos son las siguientes:
1º Contrato
Fecha del contrato : 20 de diciembre de 2005
Tipo de bien : 1 alimentador marca Sun, número de serie 21.655,
1 recogedor de polvo con motor eléctrico de 10
HP de potencia y 1 tope trasero motorizado.
Precio de la compra - venta : $48.732.270
No.de cuotas de arrendamiento: 24
Renta de arrendamiento : $ 2.138.681 mensual
Fecha último vencimiento : 07 de marzo de 2007
Opción de compra : $2.138.681.-
Monto de la operación : $48.732.270
Tasa de interés : 0,73% mensual
Primer vencimiento : 01 de enero de 2006
Datos relevantes del Contrato con Compañia de Seguros de Vida Consorcio Nacional de Seguros S.A.
Las principales caracterÃsticas de estos contratos son las siguientes:
Superintendencia de Valores y Seguros 48
Razón Social : : FABRICA%20DE%20PAPELES%20CARRASCAL%20S A
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Razà n Social : : FABRICA%20DE%20PAPELES%20CARRASCAL%20S.A.
Rut : 92.305.000-0 Fecha : 23 / 02 / 2016
PerÃodo : 09 del 2007
Tipo de Moneda : Pesos
Tipo de Balance : Consolidado
Transacciones de venta con retroarrendamiento (nota 12)
1º Contrato
Fecha del contrato : 20 de marzo de 2006
Tipo de bien : Terreno Industrial de 4,7 has.
Precio de la compra - venta : UF 79.649,000
No.de cuotas de arrendamiento: 240
PerÃodo de gracia : 18 meses
Renta de arrendamiento : $ 2.558.967 mensual
Fecha último vencimiento : 06 de febrero de 2026
Monto de la operación : UF 79.649,0000
Tasa de interés : 0,48% mensual
Primer vencimiento : 21 de marzo de 2007
En las operaciones de Lease-Back efectuadas por la Sociedad, no se generaron resultados que deban ser amortizados en perÃodos futuros.
Superintendencia de Valores y Seguros 49
Razón Social : : FABRICA%20DE%20PAPELES%20CARRASCAL%20S.A.
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Razà n Social : : FABRICA%20DE%20PAPELES%20CARRASCAL%20S.A.
Rut : 92.305.000-0 Fecha : 23 / 02 / 2016
PerÃodo : 09 del 2007
Tipo de Moneda : Pesos
Tipo de Balance : Consolidado
Intangibles (nota 13)
Al 30 de septiembre de 2007 y 2006, este rubro se conforma por el siguiente concepto:
2007 2006
M$ M$
Derecho emisión de calderas 22.270 7.200
Amortización (1.302) (752)
-------- -------
Totales 20.968 6.448
======== =======
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Razón Social : : FABRICA%20DE%20PAPELES%20CARRASCAL%20S.A.
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Rut : 92.305.000-0 Fecha : 23 / 02 / 2016
PerÃodo : 09 del 2007
Tipo de Moneda : Pesos
Tipo de Balance : Consolidado
Otros (de Otros activos) (nota 14)
Al 30 de septiembre de 2007 y 2006, este rubro se conforma por los siguientes conceptos:
2007 2006
M$ M$
Operaciones de compra con compromiso de retroventa 0 320.062
GarantÃa por arriendo 1.884
Otros activos 9.052 0
------- -------
Totales 9.052 321.946
======= =======
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Razón Social : : FABRICA%20DE%20PAPELES%20CARRASCAL%20S.A.
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Rut : 92.305.000-0 Fecha : 23 / 02 / 2016
PerÃodo : 09 del 2007
Tipo de Moneda : Pesos
Tipo de Balance : Consolidado
Obligaciones con Bancos e Instituciones Financieras a Corto Plazo
(nota 15)
En los meses de mayo y junio de 2007, la Sociedad filial ha firmado contratos de leasing con el Banco Itaú, a través de los cuales el banco realizará la compra de un conjunto de
equipos importados y nacionales destinados al proyecto de la nueva planta de Embalajes Pudahuel S.A.
Los contratos de leasing se encuentran expresados en Unidades de Fomento, por un plazo de cinco años, a un valor estimado al 30 de septiembre de 2007 de UF 122.627. Los montos
definitivos de estos contratos se ajustarán según la liquidación de importación o valor final de adquisición correspondiente.
La fecha de recepción esperada de los mencionados equipos, es entre los meses de septiembre y octubre de 2007.
Asimismo, con fecha 29 de junio de 2007, la filial ha firmado un convenio de crédito con el Banco Santander Central Hispano S.A., en el cual la Sociedad actúa como garante del
crédito, para la compra de maquinaria de producción de cartón ondulado por un valor de MEUR 3.234 (tres millones doscientos treinta y cuatro mil Euros).
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Razón Social : : FABRICA%20DE%20PAPELES%20CARRASCAL%20S.A.
8/20/2019 Ejemplos de Activos y Pasivo
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Rut : 92.305.000-0 Fecha : 23 / 02 / 2016
PerÃodo : 09 del 2007
Tipo de Moneda : Pesos
Tipo de Balance : Consolidado
Obligaciones con Bancos e Instituciones Financieras a Corto Plazo
(nota 15)
Obligaciones con Bancos e Instituciones Financieras a Corto Plazo
RUT BANCO O INSTITUCIÓN FINANCIERA
TIPOS DE MONEDAS
DOLARES
30-09-2007 30-09-2006
EUROS
30-09-2007 30-09-2006
YENES
30-09-2007 30-09-2006
OTRAS MONEDAS EXTRANJERAS
30-09-2007 30-09-2006
U.F.
30-09-2007 30-09-2006
$ NO REAJUSTABLES
30-09-2007 30-09-2006
TOTALES
30-09-2007 30-09-2006
Corto Plazo (código 5.21.10.10)
97.004.000-5 BANCO DE CHILE 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 741.744 0 741.744 0
76.645.030-K BANCO ITAU 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 331.484 0 331.484 0
97.036.000-K BANCO SANTANDERSANTIAGO 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 553.465 0 553.465 0
97.023.000-9 CORPBANCA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 300.700 0 300.700 0
OTROS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 286.783 0 286.783 0
TOTALES 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.214.176 0 2.214.176 0
MONTO CAPITAL ADEUDADO 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.203.419 0 2.203.419 0
Tasa int prom anual 7,8%
Largo Plazo (código 5.21.10.20)
97.011.000-3 BANCO INTERNACIONAL 0 0 0 0 0 0 0 0 48.731 108.545 0 0 48.731 108.545
97.036.000-K BANCO SANTANDER 0 0 0 0 0 0 0 0 408.613 192.922 0 0 408.613 192.922
OTROS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTALES 0 0 0 0 0 0 0 0 457.344 301.467 0 0 457.344 301.467
MONTO CAPITAL ADEUDADO 0 0 0 0 0 0 0 0 396.727 289.510 0 0 396.727 289.510
Tasa int prom anual 5,4% 5,9%
Porcentaje obligaciones moneda extranjera (%) 0,0000
Porcentaje obligaciones moneda nacional (%) 100,0000
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Razón Social : : FABRICA%20DE%20PAPELES%20CARRASCAL%20S.A.
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Rut : 92.305.000-0 Fecha : 23 / 02 / 2016
PerÃodo : 09 del 2007
Tipo de Moneda : Pesos
Tipo de Balance : Consolidado
Otros Pasivos Circulantes (nota 16)
Al 30 de septiembre de 2007, los otros pasivos presentan el siguiente detalle:
2007
M$
Aportes de Accionistas pendientes de capitalización 482.808
Otros pasivos circulantes 1.464
----------
Total 484.272
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Razón Social : : FABRICA%20DE%20PAPELES%20CARRASCAL%20S.A.
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55/96
Rut : 92.305.000-0 Fecha : 23 / 02 / 2016
PerÃodo : 09 del 2007
Tipo de Moneda : Pesos
Tipo de Balance : Consolidado
Obligaciones con Bancos e Instituciones Financieras a Largo Plazo
(nota 17)
Obligaciones con Bancos e Instituciones Financieras a Largo Plazo
RUT BANCO O INSTITUCIÓN FINANCIERA
AÑOS DE VENCIMIENTO
MONEDA INDICE DE
REAJUSTE
MAS DE 1 HASTA 2 MAS DE 2 HASTA 3 MAS DE 3 HASTA 5 MAS DE 5 HASTA 10
MAS DE 10 AÑOS
MONTO PLAZO
FECHA CIERRE PERÕODO ACTUAL
TOTAL LARGO PLAZO
AL CIERRE DE LOS
ESTADOS
FINANCIEROS
TASA DE INTERES
ANUAL PROMEDIO
FECHA CIERRE
PERÕODO ANTERIOR
TOTAL LARGO PLAZO
AL CIERRE DE LOS
ESTADOS
FINANCIEROS
97.011.000-3 BANCO INTERNACIONAL Dólares 0 0 0 0 0 0 0
97.011.000-3 BANCO INTERNACIONAL Euros 0 0 0 0 0 0 0
97.011.000-3 BANCO INTERNACIONAL Yenes 0 0 0 0 0 0 0
97.011.000-3 BANCO INTERNACIONAL U.F. 0 0 0 0 0 0 48.634
97.011.000-3 BANCO INTERNACIONAL Pesos no reajusta 0 0 0 0 0 0 0
97.011.000-3 BANCO INTERNACIONAL Otras monedas 0 0 0 0 0 0 0
97.036.000-K BANCO SANTANDER Dólares 0 0 0 0 0 0 0
97.036.000-K BANCO SANTANDER Euros 0 0 0 0 0 0 0
97.036.000-K BANCO SANTANDER Yenes 0 0 0 0 0 0 0
97.036.000-K BANCO SANTANDER U.F. 883.066 391.531 100.079 0 0 1.374.676 4,9% 768.615
97.036.000-K BANCO SANTANDER Pesos no reajusta 0 0 0 0 0 0 0
97.036.000-K BANCO SANTANDER Otras monedas 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL 883.066 391.531 100.079 0 0 1.374.676 817.249
Porcentaje obligaciones moneda extranjera (%) 0,0000
Porcentaje obligaciones moneda nacional (%) 100,0000
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PerÃodo : 09 del 2007
Tipo de Moneda : Pesos
Tipo de Balance : Consolidado
Provisiones y Castigos (nota 18)
El detalle de las provisiones y castigos reconocidos al cierre de cada perÃodo, es el siguiente:
(a) Deducidas de las respectivas cuentas de activo:
2007 2006
M$ M$
Documentos por Cobrar
(provisión deudores incobrables) 320.618 317.319
Existencias (otros materiales)
(provisión obsolescencia) 20.000 0
(b) Presentadas como pasivo circulante:
2007 2006
M$ M$
EnergÃa eléctrica 104.986 89.147
Indemnización años de servicio 41.332 27.297
Vacaciones 155.558 254.039
Gas natural 1.141 7.503
Otras 45.988 148.291
-------- --------
Totales 349.005 526.277
========= ========
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Rut : 92.305.000-0 Fecha : 23 / 02 / 2016
PerÃodo : 09 del 2007
Tipo de Moneda : Pesos
Tipo de Balance : Consolidado
Provisiones y Castigos (nota 18)
(c) Presentadas como pasivo a largo plazo:
2007 2006
M$ M$
Indemnización años de servicio 234.217 245.672
========= ========
(d) Castigos:
Al 30 de septiembre de 2007 se efectuaron castigos de documentos por M$11.979, en 2006, M$4.853.-
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Rut : 92.305.000-0 Fecha : 23 / 02 / 2016
PerÃodo : 09 del 2007
Tipo de Moneda : Pesos
Tipo de Balance : Consolidado
Indemnizaciones al Personal por Años de Servicio (nota 19)
La provisión para indemnizaciones por años de servicio determinada de acuerdo a lo señalado en la nota 2 (p), tuvo el siguiente movimiento en cada ejercicio:
2007 2006
M$ M$
Saldo al 1 de enero 264.088 309.466
Pagos del año (18.185) (59.905)
Incremento del año 29.646 23.408
--------- ---------
Saldos al 30 de septiembre 275.549 272.969
========= =========
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PerÃodo : 09 del 2007
Tipo de Moneda : Pesos
Tipo de Balance : Consolidado
Interés Minotario (nota 20)
INTERES MINORITARIO
Pasivo Resultado
2007 2006 2007 2006
RUT NOMBRE % M$ M$ M$ M$
------------------------------------------------------------------------------
96.655.660-9 Toronto Capital Group 0,005% 593 (1.951) 39 2.645
78.447.570-0 Papeles Concepción Ltda. 0,037% 399 (1.311) 26 1.780
78.815.860-2 Prudens Inversiones Ltda.0,008% 86 (284) 5 386
------------------------------------------------------------------------------
Totales 1.078 (3.546) 70 4.811
==============================================================================
Superintendencia de Valores y Seguros 59
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Rut : 92.305.000-0 Fecha : 23 / 02 / 2016
PerÃodo : 09 del 2007
Tipo de Moneda : Pesos
Tipo de Balance : Consolidado
Cambios en el Patrimonio (nota 21)
Con fecha 18 de diciembre de 2006, en Junta Extraordinaria de Accionistas, se acordó aumentar el capital de las sociedad de $3.625.956.887, dividido en 833.334 acciones nominativas, a
un capital final de $7.124.947.352, dividido en 1.307.294 acciones nominativas.
Con fecha 06 de febrero de 2007, se recepciona oficio Ord. No.1644 de la Superintendencia de Valores y Seguros, indicando que la Sociedad determinó erróneamente el valor libro de las
acciones, para el cálculo del aumento de capital.
Con fecha 18 de julio de 2007, en Junta Extraordinaria de Accionistas, atendidas las circunstancias expresadas en el párrafo anterior se acordó modificar el aumento de capital
acordado en la junta celebrada el 18 de diciembre de 2006, según el siguiente detalle:
Aumento de capital $ Modificado Anterior
---------------------- --------------- ------------
Capital inicial M$ 4.500.997 M$ 4.500.997
Aumento de capital M$ 2.623.943 M$ 2.623.950
---------------------- --------------- -------------
Capital final M$ 7.124.940 M$ 7.124.947
Aumento de acciones Modificado Anterior
---------------------- --------------- ------------
Acciones inicial 833.334 833.334
Aumento de acciones 183.423 473.960
---------------------- --------------- -----------
Acciones final 1.016.757 1.307.294
Con fecha 06 de septiembre de 2007, mediante Ord.No. 09808, la Superintendencia de Valores y Seguros formuló observaciones a la modificación de capital antes indicada, dado lo cual
queda temporalmente sin efecto el aumento de capital señalado.
Superintendencia de Valores y Seguros 60
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92 305 000 0 h 23 / 02 / 2016
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Rut : 92.305.000-0 Fecha : 23 / 02 / 2016
PerÃodo : 09 del 2007
Tipo de Moneda : Pesos
Tipo de Balance : Consolidado
Cambios en el Patrimonio (nota 21)
Con fecha 24 de septiembre de 2007, en Junta Extraordinaria de Accionistas, se acordó dejar sin efecto el aumento de capital aprobado en Junta Extraordinaria de 18 de diciembre de
2006, modificado por acuerdo de Junta Extraordinaria de Accionistas de 18 de julio de 2007. Adicionalmente, se acordó aumentar el capital actual, que incluida la revalorización al 31
de diciembre de 2006 asciende a $4.595.518.296.- dividido en 833.334 acciones, a un capital final de $7.219.462.433.- dividido en 1.015.185 acciones.
Otras reservas: En otras reservas se presenta M$762.271 correspondientes a Reservas por retasación técnica efectuada antes del año 1997.
Superintendencia de Valores y Seguros 61
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R t 92 305 000 0 F h 23 / 02 / 2016
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Rut : 92.305.000-0 Fecha : 23 / 02 / 2016
PerÃodo : 09 del 2007
Tipo de Moneda : Pesos
Tipo de Balance : Consolidado
Cambios en el Patrimonio (nota 21)
Cambios en el Patrimonio
RUBROS
30-09-2007
CAPITALPAGADO
RESERVA VALORIZ.CAPITAL
SOBREPRECIOEN VENTA DE ACCIONES
OTRASRESERVAS
RESERVASFUTUROS
DIVIDENDOSRESULTADOS ACUMULADOS
DIVIDENDOSPROVISORIOS
DEFICITPERÕODO DEDESARROLLO
RESULTADODEL
EJERCICIO
30-09-2006
CAPITALPAGADO
RESERVA VALORIZ.CAPITAL
SOBREPRECIOEN VENTA DE ACCIONES
OTRASRESERVAS
RESERVASFUTUROS
DIVIDENDOSRESULTADOS ACUMULADOS
DIVIDENDOSPROVISORIOS
DEFICITPERÕODO DEDESARROLLO
RESULTADODEL
EJERCICIO
SALDO INICIAL 4.595.518 0 1.199.755 725.282 0 5.640.240 0 0 -136.544 4.500.997 0 1.175.078 710.364 0 4.491.058 0 0 1.033.172
DISTRIBUCIÓN RESULTADO EJERC. A 0 0 0 0 0 -136.544 0 0 136.544 0 0 0 0 0 1.033.172 0 0 -1.033.172
DIVIDENDO DEFINITIVO EJERC. ANTE 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
AUMENTO DEL CAPITAL CON EMISIÓN 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
CAPITALIZACIÓN RESERVAS Y/O UTI 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
DÉFICIT ACUMULADO PERÕODO DE D 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
REVALORIZACIÓN CAPITAL PROPIO 0 234.371 61.187 36.989 0 280.688 0 0 0 0 112.525 29.377 17.759 0 138.106 0 0 0
RESULTADO DEL EJERCICIO 0 0 0 0 0 0 0 0 148.378 0 0 0 0 0 0 0 0 -287.244
DIVIDENDOS PROVISORIOS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
SALDO FINAL 4.595.518 234.371 1.260.942 762.271 0 5.784.384 0 0 148.378 4.500.997 112.525 1.204.455 728.123 0 5.662.336 0 0 -287.244
SALDOS ACTUALIZADOS 4.712.544 117.814 1.261.064 762.345 0 5.928.466 0 0 -300.744
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Rut : 92 305 000 0 Fecha : 23 / 02 / 2016
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Rut : 92.305.000-0 Fecha : 23 / 02 / 2016
PerÃodo : 09 del 2007
Tipo de Moneda : Pesos
Tipo de Balance : Consolidado
Cambios en el Patrimonio (nota 21)
Número de Acciones
SERIE NRO. ACCIONES SUSCRITAS NRO. ACCIONES PAGADAS NRO. ACCIONES CON DERECHO A VOTO
UNICA 833.334 833.334 833.334
Superintendencia de Valores y Seguros 63
Razón Social : : FABRICA%20DE%20PAPELES%20CARRASCAL%20S.A.
Rut : 92 305 000-0 Fecha : 23 / 02 / 2016
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Rut : 92.305.000 0 Fecha : 23 / 02 / 2016
PerÃodo : 09 del 2007
Tipo de Moneda : Pesos
Tipo de Balance : Consolidado
Cambios en el Patrimonio (nota 21)
Capital (monto - M$)
SERIE CAPITAL SUSCRITO CAPITAL PAGADO
UNICA 4.595.518 4.595.518
Superintendencia de Valores y Seguros 64
Razón Social : : FABRICA%20DE%20PAPELES%20CARRASCAL%20S.A.
Rut : 92.305.000-0 Fecha : 23 / 02 / 2016
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Rut : 92.305.000 0 Fecha : 23 / 02 / 2016
PerÃodo : 09 del 2007
Tipo de Moneda : Pesos
Tipo de Balance : Consolidado
Otros Ingresos y Egresos Fuera de la Explotación (nota 22)
Al 30 de septiembre de 2007 y 2006, el detalle de los otros ingresos es el siguiente:
Otros ingresos
2007 2006
M$ M$
Utilidad venta materiales 4.353 4.940
------- -------
Totales 4.353 4.940
======= =======
Al 30 de septiembre de 2007 y 2006, el detalle de los otros egresos es el siguiente:
Otros egresos
2007 2006
M$ M$
Pérdida venta activo fijo (5.328) (4.003)
Otros Gastos (668) (2.512)
-------- ---------
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Razón Social : : FABRICA%20DE%20PAPELES%20CARRASCAL%20S.A.
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/ /
PerÃodo : 09 del 2007
Tipo de Moneda : Pesos
Tipo de Balance : Consolidado
Otros Ingresos y Egresos Fuera de la Explotación (nota 22)
Totales (5.996) (6.515)
======== =========
Superintendencia de Valores y Seguros 66
Razón Social : : FABRICA%20DE%20PAPELES%20CARRASCAL%20S.A.
Rut : 92.305.000-0 Fecha : 23 / 02 / 2016
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PerÃodo : 09 del 2007
Tipo de Moneda : Pesos
Tipo de Balance : Consolidado
Correción Monetaria (nota 23)
Correción Monetaria
ACTIVOS (CARGOS) / ABONOSINDICE DE
REAJUSTABILIDAD30-09-2007 30-09-2006
EXISTENCIAS 40.243 40.026
ACTIVO FIJO IPC 630.898 257.468
INVERSIONES EN EMPRESAS RELACIONADAS IPC 0 0
OTROS ACTIVOS NO MONETARIOS IPC 14.336 2.232
CUENTAS DE GASTOS Y COSTOS IPC 101.753 38.347
TOTAL (CARGOS) ABONOS 787.230 338.073
PASIVOS (CARGOS) / ABONOS
PATRIMONIO IPC -636.179 -312.183
PASIVOS NO MONETARIOS IPC -149.111 -112.566
CUENTAS DE INGRESOS IPC -115.735 0
TOTAL (CARGOS) ABONOS -901.025 -424.749
(PERDIDA) UTILIDAD POR CORRECCIÓN MONETARIA -113.795 -86.676
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PerÃodo : 09 del 2007
Tipo de Moneda : Pesos
Tipo de Balance : Consolidado
Diferencias de Cambio (nota 24)
Diferencias de Cambio
RUBRO MONEDA MONTO
30-09-2007 30-09-2006
ACTIVOS (CARGOS) / ABONOS
BANCO US$ US$ -4.631 295
LETRAS US$ US$ -19.214 11.971
GARANTIA US$ US$ -6.356 5.178
DEUDORES VARIOS US$ -16.702 6.476
TOTAL (CARGOS) ABONOS -46.903 23.920
PASIVOS (CARGOS) / ABONOS
COBRANZA EXTRANJERA US$ 6.065 -8.849
ACREEDORES VARIOS US$ -518 0
TOTAL (CARGOS) ABONOS 5.547 -8.849
(PERDIDA) UTILIDAD POR DIFERENCIA DE CAMBIO -41.356 15.071
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Razón Social : : FABRICA%20DE%20PAPELES%20CARRASCAL%20S.A.
Rut : 92.305.000-0 Fecha : 23 / 02 / 2016
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PerÃodo : 09 del 2007
Tipo de Moneda : Pesos
Tipo de Balance : Consolidado
Estado de Flujo Efectivo (nota 25)
Al 30 de septiembre de 2007 y 2006, la composición del efectivo y el efectivo equivalente es la siguiente:
2007 2006
M$ M$
Disponible 368.011 104.571
Fondos mutuos de renta fija 145.954 980.147
Compra con compromiso de retroventa 0 320.062
---------- ---------
Totales 513.965 1.404.780
========== =========
Adicionalmente, durante el cuarto trimestre del año 2006, la filial Embalajes Pudahuel S.A., contrató y dió inicio de la construcción de la planta industrial en el terreno ubicado
en la comuna de Pudahuel. El monto comprometido para estos efectos es de UF 175.000 aproximados, de los cuales a la fecha se han invertido UF 103.000.
En abril de 2007, la Sociedad a firmado un contrato de compra con el proveedor extranjero Fosber, en una máquina corrugadora, por un monto de USD 6.766.000.- con pagos en un plazo de
cinco años.
En mayo 2007, en la Sociedad filial, el Banco Itaú ha otorgado una lÃnea de crédito ascendente a UF 122.267, destinada a la adquisición de maquinarias para la planta productiva vÃa
leasing.
A la fecha se encuentra pendiente la firma de los respectivos contratos.
La fecha de recepción esperada de las mencionadas maquinarias, es entre los meses de septiembre y octubre de 2007.
Superintendencia de Valores y Seguros 69
Razón Social : : FABRICA%20DE%20PAPELES%20CARRASCAL%20S.A.
Rut : 92.305.000-0 Fecha : 23 / 02 / 2016
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70/96
PerÃodo : 09 del 2007
Tipo de Moneda : Pesos
Tipo de Balance : Consolidado
Estado de Flujo Efectivo (nota 25)
Asimismo, con fecha 29 de junio de 2007, la Sociedad filial ha firmado un convenio de crédito con el Banco Santander Central Hispano S.A., para la compra de maquinaria de producción
de cartón ondulado por un valor de MEUR 3.234 (tres millones doscientos treinta y cuatro mil Euros).
No existen otras actividades de financiamiento o de inversión que comprometan flujos futuros no revelados en notas.
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Razón Social : : FABRICA%20DE%20PAPELES%20CARRASCAL%20S.A.
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PerÃodo : 09 del 2007
Tipo de Moneda : Pesos
Tipo de Balance : Consolidado
Contratos Derivados (nota 26)
El 10 de mayo de 2007, la Sociedad suscribió un contrato cross currency swap con el Banco Santander-Santiago por UF 52.181,30, con el objeto de cubrir los probables efectos de
fluctuación de tasa de interés sobre el crédito refinanciado con dicho banco.
Este contrato tiene fecha de inicio el 8 de junio de 2007 y vencimiento el 30 de octubre de 2012. Con esto, el citado crédito pasó a devengar una tasa de UF + 4,93% (antes del
derivado, devengaba a una tasa TAB 180 dÃas más un spread de 1,5%).
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PerÃodo : 09 del 2007
Tipo de Moneda : Pesos
Tipo de Balance : Consolidado
Contratos Derivados (nota 26)
Contratos Derivados
TIPO DE
DERIVADO
TIPO DE
CONTRATO
DESCRIPCION DE LOS CONTRATOS
VALOR DEL
CONTRATO
PLAZO DE VENCIMIENTO O
EXPIRACIÓN
ITEM ESPECÕFICO
POSICIÓN
COMPRA/
VENTA
PARTIDA O TRANSACCIÓN
NOMBRE MONTO
VALOR DE LA
PARTIDA
CUENTAS CONTABLES QUE AFECTA
ACTIVO / PASIVO
NOMBRE MONTO
EFECTO EN RESULTADO
REALIZADO NO REALIZADO
CROSS CURRENCY SWAPCCTE 962.000 IV 2012 TASA DE INTERES/MONEDA C PRESTAMO UF 962.000 962.872 VARIACION CONTRATO DERIVADO 872 0 -872
Superintendencia de Valores y Seguros 72
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