Кейс "ДФС Кейс "ДФС vs.vs. Синэво": Синэво":выводы и рекомендации длявыводы и рекомендации для

частных медицинских компанийчастных медицинских компаний

Скавронский Николай

Коммерческий директор "Синэво Украина"

Результат (6 мес.): 503 жалобы

QIII vs. QII 2015: +14% жалоб

Кто: малый и средний бизнес - 84%

На кого: ???

Бизнес ОмбудсменБизнес Омбудсмен

ДФС - 42%, Прокуратура - 12%,местные органы власти / мэры - 9%,МВД - 8%, МинЮст - 7%

Инвест. привлекательность (ЕБА)Инвест. привлекательность (ЕБА)

СЕО недовольные инвест. климатом: QII 2015 - 81%, QIII 2015 - 89%

ТОП-проблемы QII 2015:отсутствие реформ - 35%коррупция - 20%давление ДФС - 19%

ТОП-проблемы QIII 2015:давление ДФС - 25%коррупция - 24%отсутствие реформ - 22%

Инвест. привлекательность (ЕБА)Инвест. привлекательность (ЕБА)

2013: оборот - 408М, налоги/сборы - 47М (11,5%)

2014: оборот - 489М, налоги/сборы - 56М (11,5%)

2015: оборот ~ 729М, налоги/сборы ~ 84М

"План" по налогу на прибыль: 1,5% от оборота

Папередники: выполнил план - нет претензийЖити по-новому: выполнил план - ничего не значит

Синэво и ГосударствоСинэво и Государство

Май-Июнь 2015: плановая налоговая проверка

Июль 2015: Акт с результатами проверки

Июль 2015: обжалование Акта в суде (~20,5М грн.)

Август 2015: возбуждено уголовное дело

Сентябрь 2015: первые попытки давления

16.10.15: обыск в центральном офисе, изъятие документов и некоторых личных вещей

Октябрь-Ноябрь 2015: допросы менеджмента и сотрудников (~20 чел.), допросы контрагентов

Ноябрь 2015: судебное решение первой инстанции

Синэво Синэво vs.vs. ДФСДФС

Судебное обжалование результатов проверки

Долгосрочное решение проблем

Публичная позиция, огласка процесса

Моральный перевес над проверяющим

Низкая мотивация проверяющих

Действия ДФС в правовом поле (скорее всего)

Работа "в белую"Работа "в белую"

Финансово выгоднее (меньше затрат)

Есть ресурсы на "договориться"

Проблемы решаются быстрее и проще

Экономия на дорогих юристах

Работа "в тени"Работа "в тени"

Работает только если ты БОЛЬШОЙ и известный

Социальная значимость бизнеса важна

Сковывает проверяющих, все только по закону

Согласование месседжей с юристами!

FB таки рулит!!! (при выполнении кучи "если"...)

Возможность перехода в политическую плоскость

Публичность и огласка: Публичность и огласка: ProsPros

Обозленность и агрессия проверяющих

One-way ticket (потом уже не "договориться")

Долгосрочная месть проверяющих

Бесконтрольное распространение инфо в FB

Журналисты любят "по-горячее", "свежак", конкретику, цифры и... распятых мальчиков

Публичность и огласка: Публичность и огласка: ConsCons

Принцип работы Налоговой в УкраинеПринцип работы Налоговой в Украине

Сергій БіланСергій Білан, перший заступник голови ДФС, перший заступник голови ДФС ( (Forbes, 1Forbes, 199.10.10.15).15)

Ми проводили обшук з метою вилучення документів, які відносяться до госп. діяльності спірного чи сумнівного характеру. Податкова раніше вже двічі зверталася в компанію для ознайомлення з певними документами, але отримала відмову; компанія абсолютно не реагувала на наші звернення.Тому було проведено обшук і вилучено документи щодо операцій, щодо яких є сумніви. Мова йде про роялті, відносини з ФОП, операції з придбання товарів і послуг, не внесені до складу витрат. Усі необхідні документи було вилучено.У рішенні суду чітко написано, що є інформація про протиправні дії, про зниження податку на прибуток за 2012–2014 роки в особливо великих розмірах.Це не була спроба тиску на компанію. Ми діяли виключно в межах своєї компетенції. Якщо компанія вважає, що було щось порушено, – є прокуратура, суди, ми готові аргументувати свій погляд і позицію.Якщо буде доведено порушення за статтею 212 (ухилення від сплати податків), або статтею 209 (легалізація доходів, отриманих злочинним шляхом), або частково статтею 205 (відносини з фіктивними підприємствами), санкції, які можуть настати, – великі штрафи і заборона на господарську діяльність.Якщо буде доведено злочинну діяльність – позбавлення волі.

Роман НасировРоман Насиров, Глава ГФС Украины (, Глава ГФС Украины (LB.UA, LB.UA, Левый Берег, 22.10.15Левый Берег, 22.10.15))Одна из версий чрезмерной активности Налоговой озвучена вашим бывшим замом, господином Ликарчуком. Согласно этой версии, ведомство не выполняет «план», следовательно вынуждено «добирать» такими вот противоречивыми способами. Так, в неофициальных разговорах, представители компании «Синэво» утверждали: налоговики требовали от них «доплатить» в бюджет 20 миллионов. С чего вдруг? Не хватает вам, что ли?По компании «Синево», мой первый заместитель Сергей Билан очень детально описал все на свое страничке в Facebook.Я читала, но это, извините, не ответ. Конкретно по этой ситуации… Многие говорили: как же так, это – иностранная компания, они должны были работать чисто… А оказалось, что в 2012-2013-м годах у них было довольно много случаев не совсем легальной деятельности. Налоговым компромиссом они не воспользовались. А компании, от которых они получали услуги и на которые оказывали платежи, имеют «ознаки ризикованості».То есть?То есть, мы их считаем фиктивными.Хотите сказать, «Синево» деньги отмывали?Не знаю, как это получилось. В этом нужно разобраться. Либо это менеджмент, либо…

Что может кардинально изменить ситуацию?

Изменение философии формирования гос. бюджета!Надо не собирать деньги под запланированные расходы,

а тратить столько, сколько можно собрать по закону

Как дожить до этого времени?

Быть полностью легальным, отстаивать свои права,не "договариваться", быть публичным, быть вместе!

Коллеги, набираемся терпенияи ждем изменений на лучшее...

Спасибо за внимание!