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ADMINISTRACIÓN DEL CRÉDITO3.1 Previsión
La etapa de la previsión es puramente de investigación, pero ello no le resta importancia; al contrario, del resultado de esta investigación depende en gran parte el logro de la visión y misión de la Institución.
Una de las herramientas más utilizadas actualmente para desarrollar esta primera etapa es el Diagnóstico Organizacional y Financiero.
• Toda promoción del crédito deberá enfocarse a la creación de bienes y servicios que satisfagan necesidades realmente padecidas por la comunidad donde operan, y apartarse de una promoción enfocada hacia el consumo.
Es necesario conocer las características del mercado que atiende la Institución, para ello será necesaria una investigación que conteste al menos las siguientes preguntas:
1.1. ¿Qué actividades desarrollan los socios o
clientes?
1.2. ¿Hay ramas productivas que no esté atendiendo la
Institución?
1.3. Los productos de crédito, ¿tienen
montos, tasas, plazos, acordes a las ramas
productivas?
1.4. Las necesidades de inversión en activos
fijos, ¿están atendidas por la Institución?
1.5. ¿Cuáles son los mecanismos para
mejorar o construir la vivienda?
1.6. ¿Cuáles gastos cíclicos es necesario financiar y en qué
montos?
1.7. Los plazos, ¿están en relación a los
ingresos promedio de la comunidad?
1.8. La Institución, ¿mantiene un contacto directo con los socios o
clientes?
1.9. Los préstamos realizados, ¿cómo han
repercutido en la comunidad?
1.10. ¿Hay una diversificación
adecuada de los créditos?
1.11. Los préstamos realizados, ¿a quién
han beneficiado?
• Un aspecto que afecta marcadamente los costos de una Institución es la morosidad en los créditos; para poder competir, el índice de morosidad no debiera ser mayor al 10 % de la cartera crediticia, por lo que es necesario incluir en esta etapa del proceso crediticio un análisis que permita conocer las causas de la morosidad y las alternativas que se pueden implementar para prevenirla y, en su caso, atacarla frontalmente para su disminución al estándar planteado.
• Para lograr una investigación integral hace falta el enfoque hacia la competencia
y el conocimiento del mercado donde la Institución opera.
• Con respecto a la competencia, no sólo es necesario, sino
conveniente, saber sobre su ubicación, su tamaño, la variedad
de productos que oferta, los medios publicitarios que utiliza, la imagen que tiene en la comunidad y las diferencias significativas que con respecto a la Institución tiene, identificando las que constituyen
ventajas competitivas.
3.2. Planeación
Es la segunda etapa del proceso administrativo y como tal requiere que esté terminada la primera, de donde toma los
insumos necesarios para su realización.
• La planeación se realiza a diferentes períodos
Corto(No mayor a un
año)
Mediano(1 a 5 años)
Largo(Mayor a 5
años)
• La planeación implica un ejercicio de imaginación donde se evalúen los diferentes escenarios que se puedan producir al realizar los proyectos de la Institución y, una vez descritos, agregar las actividades que ayuden al logro del objetivo planeado, por lo que implica definir el objetivo, evaluar la situación actual, considerar diferentes acciones que puedan realizarse y escoger la mejor
Los productos visibles de la Planeación son:
La misión y Visión de la Institución
Los objetivos a corto, mediano y largo plazo
Las actividades a realizar
Relación de los recursos humanos y materiales que se van a necesitar
El o los sistemas de computo que serán necesarios para la administración del
crédito
Los productos a ofertar
Las políticas a que se sujetaran
Metodología práctica para elaborar planes
• La metodología consiste en contestar 4 preguntas básicas para cada tarea o meta que se nos asigne:
¿Qué? ¿Cómo? ¿Quién? ¿Cuándo?
3.3. Organización
La organización tiene como principal objetivo la creación de una estructura que determine las jerarquías necesarias y la agrupación de actividades, con el fin de simplificar las mismas y sus funciones.
Se trata de establecer una estructura operativa diseñada de manera que sea perfectamente claro para todos quien debe realizar determinada tarea y quien es responsable por determinados resultados
Nótese que el resultado final de organizar una empresa es lograr un sistema de
comunicación efectiva que permita obtener información en tiempo y forma para la toma
de decisiones efectivas.
• Existen diversas teorías sobre la forma de
organizar o estructurar una empresa, esto es
una responsabilidad del Consejo de
Administración
• La aprobación de este manual es una de las obligaciones que la
normatividad aplicable a las instituciones de
Ahorro y Crédito Popular le asigna al
consejo de Administración
La normatividad establece el contenido mínimo de dicho manual:
Promoción y otorgamiento de créditoControl de políticas y procedimientos crediticios
Evaluación y seguimiento Recuperación de cartera crediticia
Sistemas automatizados Integración de expedientes de crédito
Revisemos el proceso de crédito, desde su solicitud hasta su recuperación
1. Solicitud
• El primer paso será escuchar al solicitante sobre la problemática
que desea resolver o sobre la inversión que piensa atender con los créditos de la Institución
de Ahorro y Crédito Popular
2. Evaluación general
• Toda persona que evalúe créditos
debe iniciar por verificar, mediante
pruebas, que la información
proporcionada es confiable. En este
procedimiento deberá confirmar
también los generales de los
avales
3. Calificación del crédito
• Generalmente llamados scoring;
el objetivo de todos ellos es
proporcionar un puntaje sobre la viabilidad de un crédito después
de que el usuario proporciona la
información del solicitante
4. Aprobación
• El Comité de Crédito o su
equivalente es el encargado de
analizar y, en su caso, aprobar las
solicitudes de crédito que
presenten a la Institución los
socios o clientes de acuerdo a las
políticas que apruebe el Consejo de
Administración.
Otorgamiento
• Si un crédito ha sido debidamente
aprobado se procede a su
entrega; generalmente
pensamos que al momento de la
entrega de recursos el proceso de crédito termina, pero prácticamente
está a la mitad, pues aún falta el seguimiento y la recuperación del
mismo.
Seguimiento
• La fase de seguimiento
comienza justo en el momento en
que el crédito es entregado; como
su nombre lo dice, se refiere al seguimiento
puntual a cada uno de los créditos otorgados para
evaluar su riesgo de incumplimiento
y calificar la situación en la que
se encuentra.
Recuperación del crédito
• La función de recuperación de los créditos que hayan sido clasificados en
cartera vencida deberá
desarrollarse por personal ajeno a
las áreas de negocio de la Institución.
Integración de expedientes de
crédito
• Se indica la existencia de un expediente único
por acreditado, así como los
documentos que en cada etapa del
crédito deben integrarse a este
expediente.
2.4. Control
Permite verificar, constatar, palpar y cuantificar si la actividad, proceso, unidad, elemento o sistema seleccionado, está cumpliendo o no los resultados que se esperan.
La aplicación de un control en las organizaciones busca atender dos finalidades principales: corregir fallas o
errores existentes y prevenir nuevas fallas o errores de los procesos
Toda actividad controladora es una función cíclica y repetitiva. Inicia con el establecimiento de estándares, evalúa y compara el desempeño e indica las medidas correctivas que deben tomarse.
El control, para ser eficiente, está presente en todas las áreas de la empresa.
La función de control debe cumplir con los principios:
De la oportunidad
De los objetivos
De las desviaciones
De la costeabilidad De excepción De la función
controladora
• El Consejo de Administración recibirá un
reporte, cuando menos trimestralmente, sobre las
desviaciones que hayan sido detectadas por el
Consejo de Vigilancia con respecto a las políticas,
procedimientos y normatividad vigente en
materia de crédito.
• El Director General deberá ser informado
con mayor frecuencia al respecto y dichos
informes deberán estar a disposición del Auditor Externo y
demás supervisores.