Download pdf - Zavod za udžbenike i nastavna sredstva - b2b.zavod.co.rsb2b.zavod.co.rs/down/documents/izvestaji/IoP_2013.pdf · Назив ЈП Завод за уџбенике Адреса Обилићев

Q.P.01.01.I2013

Zavod za udžbenike i nastavna sredstva

2013.

Ознака: Q.Z.01.01.I2013

Извештај о пословању за 2013. годину

Садржај:

I Увод.................................................................................................................................................... 2

II Издавачки план .................................................................................................................................. 3

III Производња....................................................................................................................................... 5

III Продаја .............................................................................................................................................. 7

IV Залихе .............................................................................................................................................. 11

V Биланс успеха .................................................................................................................................. 13

VI Запослени ........................................................................................................................................ 16

Датум: 11.05.2013 Верзија: 2.0

Процедура: Планирање Q.P.01.02.1

Cтрана: 1

Ознака: Q.Z.01.01.I2013


Верзија: 2.0 Процедура: Планирање Q.P.01.02.1

Датум: 11.05.2013 Cтрана: 2

I Увод

Назив ЈП Завод за уџбенике Адреса Обилићев венац 5 ПИБ 104715502 Шифра делатности 5811 Матични број 20216255 Оснивач Влада Републике Србије Директор Драгољуб Којчић Табела 1: Основни подаци о предузећу

Годишњи финансиjски извештај, осим законских финансијских извештаја који се достављају АПР и којима се спроводи прописана рачуноводствена политика, обухвата и извештаје о пословању којима се шире сагледавају постављени циљеви за претходну годину као и остварени резултати у погледу остварења издавачког плана, производње, продаје и залиха.

Ознака: Q.Z.01.01.I2013




II Издавачки план Рекапитулација и структура броја наслова који су реализовани по издавачком

плану за 2013. годину дати су у табели:

ГРУПА ОПИС ГРУПЕ

РЕАЛИЗОВАНО

укупан тираж СТРУКТУРА укупно

наслова нови прешт. прерађ.

1. ОСНОВНА ШКОЛА

1. ПРВИ РАЗРЕД 1 10 0 11 97 518

2. ДРУГИ РАЗРЕД 1 9 0 10 83 307

3. ТРЕЋИ РАЗРЕД 1 6 0 7 73 333

4. ЧЕТВРТИ РАЗРЕД 1 8 0 9 63 582

5. ПЕТИ РАЗРЕД 0 16 0 16 149 183

6. ШЕСТИ РАЗРЕД 1 9 0 10 77 904

7. СЕДМИ РАЗРЕД 0 10 0 10 95 496

8. ОСМИ РАЗРЕД 4 16 1 21 128 899

УЏБЕНИЦИ УКУПНО 9 84 1 94 769 222

9. ЛЕКТИРА 0 1 0 1 5 090

УКУПНО 9 85 1 95 774 312

2. СРЕДЊА ШКОЛА

1. ПРВИ РАЗРЕД 6 57 1 64 208 963

2. ДРУГИ РАЗРЕД 2 27 0 29 51 691

3. ТРЕЋИ РАЗРЕД 0 19 4 23 68 582

4. ЧЕТВРТИ РАЗРЕД 0 9 1 10 21 872

УКУПНО 8 112 6 126 351 108

3. НАСТАВНА СРЕДСТВА

1. ОСНОВНА ШКОЛА 0 26 0 26 208 200

2. СРЕДЊА ШКОЛА 0 3 0 3 4 000

Ознака: Q.Z.01.01.I2013




УКУПНО 0 29 0 29 212 200

4. ВАНУЏБЕНИЧКА ЛИТЕРАТУРА

1. УНИВЕРЗИТЕТСКА ИЗДАЊА 5 0 0 5 3 162

2. ОСТАЛА ЛИТЕРАТУРА 54 24 0 78 114 497

УКУПНО 59 24 0 83 117 659

5. УЏБЕНИЦИ НА ЈЕЗИЦИМА НАЦИОНАЛНИХ МАЊИНА И ЗА УЧЕНИКЕ ОШТЕЋЕНОГ ВИДА

1. НА МАЂАРСКОМ ЈЕЗИКУ 6 26 0 32 31 650

2. НА СЛОВАЧКОМ ЈЕЗИКУ 8 19 3 30 10 980

3. НА РУМУНСКОМ ЈЕЗИКУ 3 19 3 25 4 890

4. НА РУСИНСКОМ ЈЕЗИКУ 8 7 0 15 2 640

5. НА БУГАРСКОМ ЈЕЗИКУ 1 1 0 2 600

6. НА АЛБАНСКОМ ЈЕЗИКУ 7 2 0 9 11 450

7. ЗА УЧЕНИКЕ ОШТЕЋЕНОГ ВИДА 6 0 0 6 108

УКУПНО 39 74 6 119 62 210

УКУПНО (1+2+3+4+5) 115 324 13 452 1 517 489

Табела : Рекапитулација и структура броја наслова реализованих по Издавачком плану 2013. године

Ознака: Q.Z.01.01.I2013




Група наслова Издавачки

план 2013.

Број

планираних наслова

Број реализованих

наслова % Планирани

тираж Реализовани

тираж %

Основна школа 98 95 96,94% 800.200,00 774.312,00 96,76%

Средња школа 136 126 92,65% 428.200,00 351.108,00 82,00%

Националне мањине 0 119 0,00% 0,00 62.210,00 0,00%

Вануџбеничка литература 181 83 45,86% 227.100,00 117.659,00 51,81%

Наставна средства 60 29 48,33% 280.200,00 212.200,00 75,73%

Укупно 475 452 95,16% 1.735.700,00 1.517.489,00 87,43%

Табела: Рекапитулација планираних и реализованих наслова по издавачком плану за 2013. Издавачки план за 2013. годину је целовито приказао пројектоване потребе за

књигама и наставним средствима по различитим образовним нивоима у школској 2012/2013. години. План је рађен на бази података о продаји, залихама и пројекцији тенденција на тржишту. У погледу остварења Издавачког плана за 2013. годину према броју наслова на нивоу основне школе реализација износи 96 ,94% док је за средњу школу Издавачки план реализован са 92,65 %. Према броју тиража на нивоу основе школе реализација износи 96,76% а за средњу школу 82,00%. Анексима Издавачког плана мењани су тиражи појединих наслова, одустало се од неколико наслова и одобрено је повећање Издавачког плана за нове наслове.

Реализација вануџбеничке литературе показује да је Завод за уџбенике и ове године, штампајући дела од изузетног националног и културног значаја, остварио значајно присуство на тржишту у том сегменту.

Завод за уџбенике остварио је значајну сарадњу са другим културним и издавачким кућама кроз реализацију заједничких издања на бази суиздаваштва.

Редакција је, као и досада, била ангажована на реализацији Издавачког плана, сарадњи са Министарством просвете, науке и технолошког развоја, Заводом за унапређење образовања и другим заинтересованим странама, промоцијама издања Завода за уџбенике, као и учешћем на стручним семинарима за учитеље и наставнике.

Ознака: Q.Z.01.01.I2013




III Производња

Остварена је производња уџбеника, наставних средстава, приручника и

вануџбеничке литературе од 427 наслова у тиражу од 1.322.168 примерака. Производња укључује и ЦД као саставни део већине уџбеника за основну школу – уџбеници на тај начин постају мултимедијални, и одговарају на захтеве тржишта.

Остварење 31. 12. 2013.

године

План 2013

Индекс

Група наслова Број

наслова

Тираж Број

наслова

Тираж Број

наслова

Тираж Основна школа 91 991

91 787.037 98 800.200

92,86 98,36

Средња школа 127 352.648 136 428.200 93,38 82,36

Трећи каталог 86 118.311 181 227100 47,51 52,10

Националне мањине 119 63.336 0 0

Наставна средства и приручна

литература 4 800 60 280.200 6,67 0,29

Укупно 427 1.322.168 475 1.735.700 89,89

76,17

Табела: Остварење Плана производње за 2013. годину83,48

Из наведене табеле се јасно види да реализација плана производње према броју

наслова износи 89,89 %, док у односу на остварен укупан планиран тираж реализација износи 76,17%. Производња по цени коштања приказана је у табели.

Ознака: Q.Z.01.01.I2013




Опис групе Трошкови

производње по цени коштања

Трошкови производње по цени коштања

Индекс

2013 2012 2:3 1 2 3 4 1 Основна школа 98.218.432 129.004.650 76,14 2 Средња школа 76.436.289 75.466.654 101,28 3 Вануџбеничка 49.970.370 88.857.070 56,24

4 Националне мањине 42.249.475 29.454.831 143,44

5 Наставна средства 9.341.988 15.672.910 59,61

Укупно 276.216.554 338.456.115 81,61 Табела : Производња по цени коштања

Графикон 1: Структура трошкова производње по образовним нивоима

Ознака: Q.Z.01.01.I2013




Продаја 2013. Продаја 2012. Индекси Количина Вредност Количина Вредност 1:3 2:4 1 2 3 4 5 6

Основна школа 887.622 385.528.827,76 1.444.408 588.638.638 61,45 65,49

Средња школа 267.338 126.682.906,48 347.936 160.277.511 76,84 79,04

Вануџбеничка 85.332 37.059.264,61 88.291 44.474.814 96,65 83,33

Наставна средства 16.951 5.745.350,80

23.572 8.187.981 71,91 70,17

Националне мањине 107.105 47.061.788,80

Укупно издања Завода

1.364.348

602.078.138,45

1.904.207 801.578.944 71,65 75,11

Настав.-трговинска роба

Трговинска роба 25.562 4.368.339,69 49.292 5.601.436 51,86 77,99

Комисиона роба 107.240 27.686.565,14 76.793 18.529.246 139,65 149,42

Укупно трговинска роба

132.802

32.054.904,83

126.085 24.130.682 105,33 132,84

III Продаја

Завод за уџбенике реализује продају својих издања на два начина: продаја на велико (велетрговцима, школама, у оквиру пројекта „бесплатни

уџбеници“ – Министарству просвете и науке и Граду Београду) продаја на мало (продаја преко сопствене књижарске мреже у Београду, Новом

Саду, Нишу и Косовској Митровици, као и интернет продаја).

У току 2013. године продаја има даљу тенденцију пада, без обзира на предузете мере у циљу побољшања продаје. На тржишту је неодрживо велики број конкурената, до краја 2013. године лиценцирано је 80 издавача уџбеника. Промоције наслова за основну школу кроз кампање које су се одвијале у 2013. години, као и други видови маркетиншких активности, били су недовољни под притиском конкуренције.

Табела 5: Упоредни преглед продаје по количинама и ВП вредности

Упоредна анализа показује да је вредност продаје у 2013. години у односу на 2012. годину на нивоу издања Завода опала за 24,89%,

Ознака: Q.Z.01.01.I2013




Кб. Група наслова

Остварење 2013. План 2013. Индекс Тираж Вредност Тираж Вредност Тираж Вредност

(10-19) Основна школа

887.622 385.528.827,76 1.185.605 497.954.100,00 74,87 77,42

(20-29) Средња школа

267.338 126.682.906,48 345.579 165.596.598,00 77,36 76,50

(30-39) Трећи каталог 85.332 37.059.264,61 86.280 43.370.692,00 98,90 85,45

(40-49) Националне мањине

107.105 47.061.788,80 108.924 43.960.057,00 98,33 107,06

(60-79) Наставна средства

16.951 5.745.350,80 20.594 7.266.845,00 82,31 79,06

(50-89, 90-99)

Трговинска роба

25.562 4.368.339,69 44.362 5.041.201,00 57,62 86,65

К Комисиона роба

107.240 27.686.565,14 67.313 16.676.147,00 159,32 166,02

Укупно* 1.497.150 634.133.043 1.858.657 779.865.640 80,55 81,31

Табела 6: Реализација у односу на План продаје 2013. године

План продаје за 2013. годину остварен је са 81,31% вредности и 80,55% тиража. До оваквог пада продаје дошло је пре свега због великих промена на тржишту условљених постојањем 80 конкурената и одлуком Министарства просвете, науке и технолошког развоја да се уџбеници за прва три разреда основне школе наслеђују, што је проузроковало велики пад продаје у том сегменту.

Продаја уџбеника за основну школу и даље чини основни приход Завода за уџбенике, са скоро 60% учешћа у укупној продаји.

Ознака: Q.Z.01.01.I2013




Рекапитулација продаје према врсти продаје за 2013. годину

Врста продаје Основна школа

Комада % Вредност %

Интернет продаја 2.749 0,27% 1.549.347,97 0,36%

Комисиона продаја

27.278 2,71% 11.956.864,26 2,75%

Малопродаја 73.882 7,33% 40.364.805,64 9,30%

Бесплатна давања 15.417 1,53% 2.374.847,74 0,55%

ПТТ 1.434 0,14% 840.947,68 0,19%

Претплата 413.621 41,05% 171.687.091,70 39,54%

Министарство 269.721 26,77% 117.171.249,24 26,99%

Редовна продаја 203.596 20,20% 88.233.688,18 20,32%

Укупно 1.007.698 100% 434.178.842,41 100%

Табела 7: Остварење Плана продаје за 2013. годину по врсти продаје за ОШ

Ознака: Q.Z.01.01.I2013



Датум: 11.05.2013 Cтрана: 10

Врста продаје Средња школа

Комада % Вредност %

Интернет продаја 4.065 1,50% 2.146.677,44 1,68%

Комисиона продаја 17.522 6,46% 7.396.522,72 5,78%

Малопродаја 122.625 45,22% 66.238.088,90 51,74%

Бесплатна давања 886 0,33% 194.658,43 0,15%

ПТТ 1.027 0,38% 527.913,53 0,41%

Претплата 0 0,00% 0,00 0,00%

Министарство 0 0,00% 0,00 0,00%

Редовна продаја 125.048 46,11% 51.505.808,85 40,24%

Укупно 271.173 100% 128.009.669,87 100%

Табела 8: Остварeње Плана продаје за 2012. годину по врсти продаје за СШ

Због акције „Бесплатних уџбеника” у малопродаји је знатно више књига продато за средњу школу него за основну, и тај тренд ће се наставити и током 2014. године. Претплата још увек није довољно активна у средњој школи и током 2014. године треба радити на повећању учешћа претплате у средњој школи као врсти продаје. Интернет продаја још увек није достигла очекивани ефекат због недовољне информатичке писмености корисника, али ће овај сегмент свакако значајно порасти, између осталог због развоја Клуба читалаца и Просветног клуба.

Ознака: Q.Z.01.01.I2013



Датум: 11.05.2013 Cтрана: 11

IV Залихе

Р.бр. Магацин

Залихе (комадно)

31. 12. 2013. године

Залихе (комадно)

31. 12. 2012. године

Повећање/смањење залиха

Индекс 2 : 3

1 2 3 4 5 1. Магацин Београд

1.1. 1101 Основна школа/трећи каталог

3.463.519,00 3.545.098,00 -81.579,00 97,70 1.2. 1102 Наставна средства 101.725,00 101.972,00 -247,00 99,76 1.3. 1104 Средња школа 714.727,00 641.169,00 73.558,00 111,47 1.4. 1105 Аут. пример. 3.123,00 3.123,00 0,00 100,00 1.5. 1106 Отпис 76.762,00 12.660,00 64.102,00 606,33 1.6. 1107 Превазиђена издања 197.915,00 198.663,00 -748,00 99,62 1.7. 1122 Дорада 99.842,00 20.212,00 79.630,00 493,97

2. Магацин Нови Сад

2.1 1201 Издања на српском 1.025.855,00 1.065.020,00 -39.165,00 96,32 2.2. 1202 Издање нац. мањине 605.665,00 670.124,00 -64.459,00 90,38 2.3. 1205 Aуторски примерци 1.651,00 1.663,00 -12,00 99,28 2.4. 1206 Отпис 6.398,00 6.063,00 335,00 105,53 2.5. 1207 Превазиђена издања 37.348,00 30.570,00 6.778,00 122,17 2.6. 1211 Замене 3.154,00 3.154,00 0,00 100,00 2.6. 1212 29,00 0,00 29,00 0,00 2.6. 1219 2.759,00 0,00 2.759,00 0,00 2.7. 1220 246,00 323,00 -77,00 76,16 2.8. 1223 Дорада 2.911,00 2.911,00 0,00 100,00

3. Комисиони

3.1 Комисиони 35.314,00 0,00 35.314,00 0,00

4. Малопродаја

4.1 Малопродаја 361.431,00 0,00 361.431,00 0,00 Укупно 6.740.374,00 6.302.725,00 437.649,00 106,94

Табела 10: Залихе према локацији по количинама

Укупне залихе (комадно) у 2013. Години у односу на 2012. Годину су повећане за 6,94%.

Ознака: Q.Z.01.01.I2013



Датум: 11.05.2013 Cтрана: 12

Р. Бр. Магацин

Вредност 31. 12. 2013.

године

Вредност 31. 12. 2012.

године

Повећање/ смањење

залиха

Индекс 2:3

1 2 3 4 5 1. Магацин Београд

1.1 1101 Основна школа/трећи каталог 571.796.687,10 549.363.121,49 22.433.565,61 104,08

1.2. 1102 Наставна средства 17.079.855,06 15.879.736,47 1.200.118,59 107,56 1.3. 1104 Средња школа 118.057.199,81 100.967.854,57 17.089.345,24 116,93 1.4. 1105 Аут. пример. 38.189,34 38.189,34 0,00 100,00 1.5. 1106 Отпис 3.705.702,90 1.355.459,39 2.350.243,51 273,39 1.6. 1107 Превазиђена издања 9.721.439,71 9.558.547,63 162.892,08 101,70 1.7. 1122 Дорада 3.698.831,88 785.410,63 2.913.421,25 470,94

2. Магацин Нови Сад 2.1 1201 Издања на српском 117.284.605,39 118.210.429,06 -925.823,67 99,22 2.2. 1202 Издање нац. мањине 145.077.792,58 140.940.031,60 4.137.760,98 102,94 2.3. 1205 Aуторски примерци 16.510,00 16.630,00 -120,00 99,28 2.4. 1206 Отпис 1.551.774,40 1.484.492,47 67.281,93 104,53 2.5. 1207 Превазиђена издања 4.040.337,58 3.051.586,13 988.751,45 132,40 2.6. 1211 Замене 355.777,16 355.777,16 0,00 100,00 2.7. 1212 8.828,16 5.309,64 3.518,52 166,27 2.8. 1219 454.850,68 370.756,41 84.094,27 122,68 2.9. 1220 33.071,15 41.319,39 -8.248,24 80,04 2.10. 1223 Дорада 440.080,70 440.080,70 0,00 100,00

3. Магацин укупно 993.361.533,60 942.864.732,08 50.496.801,52 105,36 4. Комисиони 7.824.458,02 8.198.772,62 -374.314,60 95,43

5. Малопродаја 61.942.637,77 50.800.720,42 11.141.917,35 121,93 Укупно 1.063.128.629,39 1.001.864.225,12 61.264.404,27 106,12

Табела 11: Упоредни преглед вредности залиха по цени коштања

Приказана табела показује повећање вредности залиха за 6,12%.

Ознака: Q.Z.01.01.I2013



Датум: 11.05.2013 Cтрана: 13

V Биланс успеха

У пословној 2013. години Завод је остварио следеће финансијске показатеље

пословања (у хиљадама динара):

У 000 динара

Групе рачуна/ рачун

Позиција Остварење План 2013. Остварење Индекс Индекс 2013. 2012 4:3 4:5

1 2 3 4 5 6 7

A. Приходи и расходи из

редовног пословања 1.Пословни приходи

650.595 773.190 864.459 84,10 75,30

60 / 61

1. Приходи од продаје

611.280 763.190 874.027 80,10 69,90

62

2. Приходи од активирања учинака

и робе 6.964 10.000 20.594

630/631

3. Повећање/смањење вредности

залиха учинака +2 8 .5 22 -3 0 .5 8 6

64 / 65

5. Остали пословни приходи

3.829 424

II Пословни расходи

795.039 902.480 901.656 88,10 88,20

50

1. Набавна вредност продате робе

4.343 15.000 18.230

51

2. Трошкови материјала

28.800 44.250 41.785 65,10 68,90

52

3. Трошкови зарада, накнада зарада

и остали лични расходи

464.953 450.886 447.191 103,10 104,00

54

4. Трошкови амортизације и

резервисања 29.567 40.000 42.646 73,90 69,30

Ознака: Q.Z.01.01.I2013



Датум: 11.05.2013 Cтрана: 14

53 / 55

5. Остали пословни расходи 267.376 352.344 341.804 75,90 78,20

III Пословна добит

0 0 - -

IV Пословни губитак

144.444 129.290 37.197

66

V Финансијски приходи

201.410 167.000 209.923 120,60 95,90

56

VI Финансијски расходи 317 3.049 3.220

67 / 68

VII Остали приходи 72.361 52.162

57 / 58

VIII Остали расходи 360.779 8.860 11.201

IX Добит из редовног пословања

Губитак

-231.769 25.801 210.467

A. Нето добитак пословања који се обуставља

- -

Б. Нето губитак пословања који се обуставља

105 568

Ванредни расходи

Добит пре опорезивања 25.801 209.899

Губитак пре опорезивања 231.874

Г. Порез на добит 2.579 20.144

-

Порески расход периода 1.153

Одложени порески приходи

периода 1..399

Нето добитак губитак -233.027 23.222 191.154 Табела 12: Биланс успеха

Ознака: Q.Z.01.01.I2013



Датум: 11.05.2013 Cтрана: 15

Укупан пословни приход 2013. године реализован је у износу од 650.595.000,00

динара, што је у односу на планирани мање за 1 5 , 9 0 %, а у односу на реализовани за 2012. годину мање за 24,70 %.

Приход од продаје у 2013. години је за 19,90 % мањи у односу на планирани, док је за 30,10 %% мањи у односу на реализован приход из 2012. године. Учешће прихода од продаје у укупно оствареним приходима износи 66 %, док је то учешће у 2012. години било нешто веће и износило је 78 %.

Повећање вредности залиха учинака у 2013. години је 28.522.000,00 динара

док је у 2012. години било смањење залиха у износу од 30.586.000,00 динарае .

Финансијски приход остварен у 2013. години мањи је за 4,10 % у односу на финансијски приход остварен у 2012. години.

Пословни расходи у 2013. години мањи су од планираних за 11,90 %, а у односу

на 2012. годину мањи су за 11,80 %.

Губитак у пословању у 2013. години износи 233.027.000,00 динара .док је у 2012. годино остварена добит у износу од 191.154.000,00 динара.

Губитак по завршном рачуну за 2013 годину је последица исправке потраживања

по основу орочених новчаних средстава код Универзал банке у износу од 353.000.000,00 динара. По Закону о рачуноводству мора се применити МРС 10 – међународни рачуноводствени стандард који се односи на пословне промене након биланса стања. Мисли се на пословне промене које су настале у раздобљу од 01.01. наредне године до дана када се извештаји – елаборат о попису одобрава од стране директора односно надзорног одбора. Универзал банка је прогласила стечај 03.02.2014.године.

Да није било исправке потраживања од Универзал банке, Завод би пословну

годину завршио са оствареном добити од 121.125.717,00 динара .

Ознака: Q.Z.01.01.I2013



Датум: 11.05.2013 Cтрана: 16

VI Запослени

Квалификациона структура

Број радника

% Др 5 1,80

Мр/Мастер 14 5,00 ВСС 96

34,50

ВС 30 10,80 V степен 11 4,00

СС 119 42,80 ОШ 5 1,80

Укупно 278 100,00

Табела 13: Квалификациона структура запослених на дан 31. 12. 2013. год.

Прилог: ‐ Финансијски извештај за 2013. (АОП)

Драгољуб Којчић в. д. директора и главног

уредника

Ознака: Q.Z.01.01.I2013


Broj zahteva:561325 Strana 1 od 18

ЗАХТЕВ ЗА РЕГИСТРАЦИЈУ ФИНАНСИЈСКОГ ИЗВЕШТАЈА

ПОДАЦИ О ОБВЕЗНИКУ

Пословно име +Zavod za udžbenike - Beograd

Матични број 20216255 ПИБ 104715502 Општина Stari grad

Место Beograd ПТТ број 11000

Улица Obilićev venac Број 5

ВРСТА ФИНАНСИЈСКОГ ИЗВЕШТАЈА

редовни годишњи финасијски извештај за 2013. годину.

ОБАВЕШТЕЊЕ О РАЗВРСТАВАЊУ (обавезно попуњавају привредна друштва, задруге, друга правна лица и огранци) словима

У складу са чланом 6. Закона о рачуноводству, а на основу података из финансијског извештаја за 2013. годину,

обвезник се разврстао као велико правно лице.

НАЧИН ДОСТАВЉАЊА ОБАВЕШТЕЊА О УТВРЂЕНИМ НЕДОСТАЦИМА/ПОТВРДЕ О РЕГИСТРАЦИЈИ

Начин доставе Oбвезнику на регистровану адресу.

Назив

Општина

Место ПТТ број

Улица Број

ПОДАЦИ О ЛИЦУ ОДГОВОРНОМ ЗА САСТАВЉАЊЕ ФИНАНСИЈСКОГ ИЗВЕШТАЈА

Назив/име и презиме 0912958715020 Leposava Rajković

Место Beograd

Улица Obilićev venac Бро 5

E-mail [email protected]

Телефон 011/218 14 54

ИЗЈАВА: Гарантујем тачност унетих података

Законски заступник обвезника

Својеручни потпис

Име М.П.

Dragoljub

Презиме

Kojčić

ЈМБГ

2703954710252

mailto:[email protected]

mailto:[email protected]

Ознака: Q.Z.01.01.I2013



Popunjava pravno lice - preduzetnik

20216255 104715502 Maticni broj Sifra delatnosti PIB

750

Popunjava Agencija za privredne registre

1 2 3 19 20 21 22 23 24 25 26 Vrsta posla

Naziv :+Zavod za udžbenike - Beograd

Sediste : Beograd, Obilićev venac 5

7005023101645

BILANS STANJA

na dan 31.12.2013. godine - u hiljadama dinara

Grupa racuna, racun

P O Z I C I J A

AOP Napomena

broj I z n o s

Tekuca godina Prethodna godina

1 2 3 4 5 6 AKTIVA

A. STALNA IMOVINA (002+003+004+005+009)

001

748206

781128

00 I. NEUPLACENI UPISANI KAPITAL 002

012 II. GOODWILL 003

01 bez 012 III. NEMATERIJALNA ULAGANJA 004 2642 3930

IV. NEKRETNINE, POSTROJENJA, OPREMA I BIOLOSKA SREDSTVA (006+007+008)

005

615718

641660

020, 022, 023, 026, 027(deo), 028

(deo), 029

1. Nekretnine, postrojenja i oprema

006

613523

639406

024, 027(deo), 028 (deo)

2. Investicione nekretnine

007

2195

2254

021, 025, 027(deo), 028(deo)

3. Bioloska sredstva

008

V. DUGOROCNI FINANSIJSKI PLASMANI (010+011)

009

129846

135538

030 do 032, 039 (deo)

1. Ucesca u kapitalu

010

380

380

033 do 038, 039 (deo) minus 037

2. Ostali dugorocni finansijski plasmani

011

129466

135158

B. OBRTNA IMOVINA (013+014+015) 012 3302700 3645067

10 do 13, 15 I. ZALIHE 013 1110597 1086790

14 II. STALNA SREDSTVA NAMENJENA PRODAJI I SREDSTVA POSLOVANJA KOJE SE OBUSTAVLJA

014

III. KRATKOROCNA POTRAZIVANJA, PLASMANI I GOTOVINA (016+017+018+019+020)

015

2192103

2558277

20, 21 i 22, osim 223

1. Potrazivanja

016

61444

48329

223 2. Potrazivanja za vise placen porez na dobitak 017 29056 0

23 minus 237 3. Kratkorocni finansijski plasmani 018 1988427 2365134

24 4. Gotovinski ekvivalenti i gotovina 019 111402 141342

Ознака: Q.Z.01.01.I2013



- u hiljadama dinara

Grupa racuna, racun

P O Z I C I J A

AOP

Napomena broj

I z n o s Tekuca godina Prethodna godina

1 2 3 4 5 6

27 i 28 osim 288

5. Porez na dodatu vrednost i aktivna vremenska razgranicenja

020

1774

3472

288 V. ODLOZENA PORESKA SREDSTVA 021

G. POSLOVNA IMOVINA (001+012 +021) 022 4050906 4426195

29 D. GUBITAK IZNAD VISINE KAPITALA 023

Dj. UKUPNA AKTIVA (022+023) 024 4050906 4426195

88 E. VANBILANSNA AKTIVA 025 13387 10993

PASIVA

A.KAPITAL (102+103+104+105+106-107+108-109-110)

101

3802317

4162121

30 I. OSNOVNI KAPITAL 102 2155315 2155315

31 II. NEUPLACENI UPISANI KAPITAL 103

32 III. REZERVE 104 110013 110013

330 i 331 IV. REVALORIZACIONE REZERVE 105

332

V. NEREALIZOVANI DOBICI PO OSNOVU HARTIJA OD VREDNOSTI

106

333

VI. NEREALIZOVANI GUBICI PO OSNOVU HARTIJA OD VREDNOSTI

107

34 VII. NERASPOREDJENI DOBITAK 108 1770016 1896793

35 VIII. GUBITAK 109 233027 0

037 i 237 IX. OTKUPLJENE SOPSTVENE AKCIJE 110

B. DUGOROCNA REZERVISANJA I OBAVEZE (112+113+116)

111

247060

263698

40 I. DUGOROCNA REZERVISANJA 112 472 0

41 II. DUGOROCNE OBAVEZE (114+115) 113

414, 415

1. Dugorocni krediti

114

41 bez 414 i 415 2. Ostale dugorocne obaveze 115

III. KRATKOROCNE OBAVEZE (117+118+119+120+121+122)

116

246588

263698

42, osim 427 1. Kratkorocne finansijske obaveze 117 209136 208185

427

2. Obaveze po osnovu sredstava namenjenih prodaji i sredstava poslovanja koje se obustavlja

118

43 i 44 3. Obaveze iz poslovanja 119 9578 31879

45 i 46

4. Ostale kratkorocne obaveze

120

22533

11900

47, 48 osim 481 i 49 osim 498

5. Obaveze po osnovu poreza na dodatu vrednost i ostalih javnih prihoda i pasivna vremenska razgranicenja

121

5341

6530

481 6. Obaveze po osnovu poreza na dobitak 122 0 5204

Ознака: Q.Z.01.01.I2013




Grupa racuna, racun

P O Z I C I J A

AOP

Napomena broj


1 2 3 4 5 6

498 V. ODLOZENE PORESKE OBAVEZE 123 1529 376

G. UKUPNA PASIVA (101+111 +123) 124 4050906 4426195

89 D. VANBILANSNA PASIVA 125 13387 10993

U dana 26.2. 2014. godine

Lice odgovorno za sastavljanje finansijskog izvestaja Zakonski zastupnik

M.P.

Obrazac propisan Pravilnikom o sadržini i formi obrazaca finansijskih izveštaja za privredna društva, zadruge, druga pravna lica i preduzetnike ( "Službeni glasnik RS", br.114/06 , 5/07 , 119/08, 2/10, 101/12 , 118/12 i 3/2014)

Ознака: Q.Z.01.01.I2013





750


1 2 3 19 20 21 22 23 24 25 26 Vrsta posla



7005023101652

u period

BILANS USPEHA

01.01. 2013 do 31.12.2013


Grupa racuna, racun

P O Z I C I J A

AOP

Napomena broj


1 2 3 4 5 6 A. PRIHODI I RASHODI IZ REDOVNOG

POSLOVANJA

I. POSLOVNI PRIHODI (202+203+204-205+206) 201 650595 864459

60 i 61 1.Prihodi od prodaje 202 611280 874027

62 2. Prihodi od aktiviranja ucinaka i robe 203 6964 20594

630 3. Povecanje vrednosti zaliha ucinaka 204 28522 0

631 4. Smanjenje vrednosti zaliha ucinaka 205 0 30586

64 i 65 5. Ostali poslovni prihodi 206 3829 424

II. POSLOVNI RASHODI (208 DO 212) 207 795039 901656

50 1. Nabavna vrednost prodate robe 208 4343 18230

51 2. Troskovi materijala 209 28800 41785

52

3. Troskovi zarada, naknada zarada i ostali licni rashodi

210

464953

447191

54 4. Troskovi amortizacije i rezervisanja 211 29567 42646

53 i 55 5. Ostali poslovni rashodi 212 267376 351804

III. POSLOVNI DOBITAK (201-207) 213

IV. POSLOVNI GUBITAK (207-201) 214 144444 37197

66 V. FINANSIJSKI PRIHODI 215 201410 209923

56 VI. FINANSIJSKI RASHODI 216 317 3220

67 i 68 VII. OSTALI PRIHODI 217 72361 52162

57 i 58 VIII. OSTALI RASHODI 218 360779 11201

IX. DOBITAK IZ REDOVNOG POSLOVANJA PRE OPOREZIVANJA (213-214+ 215-216+217-218)

219

0

210467

X. GUBITAK IZ REDOVNOG POSLOVANJA PRE OPOREZIVANJA (214-213- 215+216-217+218)

220

231769

0

69 - 59 XI. NETO DOBITAK POSLOVANJA KOJE SE OBUSTAVLJA

221

59 - 69 XII. NETO GUBITAK POSLOVANJA KOJE SE

OBUSTAVLJA

222

105

568

Ознака: Q.Z.01.01.I2013




Grupa racuna, racun

P O Z I C I J A

AOP

Napomena broj


1 2 3 4 5 6 B. DOBITAK PRE OPOREZIVANJA

(219-220+221-222)

223

0

209899 V. GUBITAK PRE OPOREZIVANJA

(220-219+222-221)

224

231874

0

G. POREZ NA DOBITAK

721 1. Poreski rashod perioda 225 0 20144

722 2. Odlozeni poreski rashodi perioda 226 1153 0

722 3. Odlozeni poreski prihodi perioda 227 0 1399

723 D. Isplacena licna primanja poslodavcu 228

Dj. NETO DOBITAK (223- 224- 225- 226+ 227- 228) 229 0

191154

E. NETO GUBITAK (224- 223+ 225+ 226- 227 + 228) 230 233027 0

Ă…Â˝. NETO DOBITAK KOJI PRIPADA MANJINSKIM ULAGACIMA

231

Z. NETO DOBITAK KOJI PRIPADA VLASNICIMA MATICNOG PRAVNOG LICA

232

I. ZARADA PO AKCIJI

1. Osnovna zarada po akciji 233

2. Umanjenja (razvodnjena) zarada po akciji 234


Lice odgovorno za sastavljanje

finansijskog izvestaja Zakonski zastupnik M.P.


Ознака: Q.Z.01.01.I2013





750


1 2 3 19 20 21 22 23 24 25 26 Vrsta posla



7005023101669

IZVESTAJ O TOKOVIMA GOTOVINE

u periodu od 01.01.2013. do 31.12.2013. godine - u hiljadama dinara

P O Z I C I J A

AOP

I z n o s

Tekuca godina Prethodna godina 1 2 3 4

A. TOKOVI GOTOVINE IZ POSLOVNIH AKTIVNOSTI

I. Prilivi gotovine iz poslovnih aktivnosti (1 do 3) 301 861184 953298

1. Prodaja i primljeni avansi 302 857355 952874

2. Primljene kamate iz poslovnih aktivnosti 303

3. Ostali prilivi iz redovnog poslovanja 304 3829 424

II. Odlivi gotovine iz poslovnih aktivnosti ( 1 do 5) 305 937928 1188117

1. Isplate dobavljacima i dati avansi 306 391474 643062

2. Zarade, naknade zarada i ostali licni rashodi 307 444673 447191

3. Placene kamate 308 35 14

4. Porez na dobitak 309 34260 14940

5. Placanja po osnovu ostalih javnih prihoda 310 67486 82910

III. Neto priliv gotovine iz poslovnih aktivnosti ( I-II ) 311

IV. Neto odliv gotovine iz poslovnih aktivnosti ( II -I) 312 76744 234819

B. TOKOVI GOTOVINE IZ AKTIVNOSTI INVESTIRANJA

I. Prilivi gotovine iz aktivnosti investiranja ( 1 do 5 ) 313 198896 323651

1. Prodaja akcija i udela ( neto prilivi ) 314

2. Prodaja nematerijalnih ulaganja, nekretnina, postrojenja, opreme i bioloĂ…Âˇkih sredstava 315 0 2065

3. Ostali finansijski plasmani ( neto prilivi ) 316 0 139524

4. Primljene kamate iz aktivnosti investiranja 317 198896 182062

5. Primljene dividende 318

II. Odlivi gotovine iz aktivnosti investiranja ( 1 do 3 ) 319 28571 7013

1. Kupovina akcija i udela ( neto odlivi ) 320

2. Kupovina nematerijalnih ulaganja, nekretnina, postrojenja, opreme i bioloĂ…Âˇkih sredstava 321 1864 7013

3. Ostali finansijski plasmani ( neto odlivi ) 322 26707 0

III. Neto priliv gotovine iz aktivnosti investiranja ( I - II ) 323 170325 316638

IV. Neto odliv gotovine iz aktivnosti investiranja ( II - I ) 324

Ознака: Q.Z.01.01.I2013




P O Z I C I J A

AOP

I z n o s

Tekuca godina Prethodna godina 1 2 3 4

V. TOKOVI GOTOVINE IZ AKTIVNOSTI FINANSIRANJA

I. Prilivi gotovine iz aktivnosti finansiranja (1 do 3) 325 0 3391

1. Uvecanje osnovnog kapitala 326

2. Dugorocni i kratkorocni krediti ( neto prilivi ) 327 0 3391

3. Ostale dugorocne i kratkorocne obaveze 328

II. Odlivi gotovine iz aktivnosti finansiranja ( 1 do 4 ) 329 126006 91074

1. Otkup sopstvenih akcija i udela 330

2. Dugorocni i kratkorocni krediti i ostale obaveze (neto odlivi) 331

3. Finansijski lizing 332

4. Isplacene dividende 333 126006 91074

III. Neto priliv gotovine iz aktivnosti finansiranja ( I - II ) 334

IV. Neto odliv gotovine iz aktivnosti finansiranja ( II - I ) 335 126006 87683

G. SVEGA PRILIVI GOTOVINE (301+313+325) 336 1060080 1280340

D. SVEGA ODLIVI GOTOVINE (305+319+329) 337 1092505 1286204

Dj. NETO PRILIVI GOTOVINE (336-337) 338

E. NETO ODLIV GOTOVINE ( 337-336 ) 339 32425 5864

Ă…Â˝. GOTOVINA NA POCETKU OBRACUNSKOG PERIODA 340 141342 122318

Z. POZITIVNE KURSNE RAZLIKE PO OSNOVU PRERACUNA GOTOVINE 341 2514 27861

I. NEGATIVNE KURSNE RAZLIKE PO OSNOVU PRERACUNA GOTOVINE 342 29 2973

J. GOTOVINA NA KRAJU OBRACUNSKOG PERIODA (338-339+340+341-342)

343

111402

141342



M.P.


Ознака: Q.Z.01.01.I2013





750


1 2 3 19 20 21 22 23 24 25 26 Vrsta posla



7005023101683

IZVESTAJ O PROMENAMA NA KAPITALU

u periodu od 01.01.2013. do 31.12.2013. godine - u hiljadama dinara

Red . br.

O P I S

AOP

Osnovni kapital (grupa 30 bez

309)

AOP

Ostali kapital (racun 309)

AOP

Neuplaceni

upisani kapital (grupa 31)

AOP

Emisiona

premija (racun 320)

1 2 3 4 5

1

Stanje na dan 01.01. prethodne godine

401

2155315

414

427

440

2

Ispravka materijalno znacajnih gresaka i promena racunovodstvenih politika u prethodnoj godini - povecanje

402

415

428

441

3

Ispravka materijalno znacajnih gresaka i promena racunovodstvenih politika u prethodnoj godini - smanjenje

403

416

429

442

4

Korigovano pocetno stanje na dan 01.01. prethodne godine (red.br. 1+2-3)

404

2155315

417

430

443

5

Ukupna povecanja u prethodnoj godini

405

418

431

444

6

Ukupna smanjenja u prethodnoj godini

406

419

432

445

7 Stanje na dan 31.12. prethodne

godine (red.br. 4+5-6) 407

2155315

420

433

446

8

Ispravka materijalno znacajnih gresaka i promena racunovodstvenih politika u tekucoj godini - povecanje

408

421

434

447

9

Ispravka materijalno znacajnih gresaka i promena racunovodstvenih politika u tekucoj godini - smanjenje

409

422

435

448

10

Korigovano pocetno stanje na dan 01.01. tekuce godine (red.br. 7+8-9)

410

2155315

423

436

449

11 Ukupna povecanja u tekucoj godini 411 424 437 450

12 Ukupna smanjenja u tekucoj godini 412 425 438 451

13 Stanje na dan 31.12. tekuce

godine (red.br. 10+11-12)

413

2155315

426

439

452

Ознака: Q.Z.01.01.I2013




Red. br.

O P I S

AOP

Rezerve (racun

321, 322)

AOP

Revalorizacione rezerve (racuni

330 i 331)

AOP

Nerealizovani

dobici po osnovu hartija od vrednosti

(racun 332)

AOP

Nerealizovani

gubici po osnovu hartija od vrednosti

(racun 333)

1 6 7 8 9

1


453

110013

466

479

492

2


454

467

480

493

3


455

468

481

494

4


456

110013

469

482

495

5 Ukupna povecanja u prethodnoj

godini

457 470

483 496

6


458

471

484

497

7 Stanje na dan 31.12. prethodne

godine (red.br. 4+5-6) 459

110013

472

485

498

8


460

473

486

499

9


461

474

487

500

10


462

110013

475

488

501

11 Ukupna povecanja u tekucoj godini 463 476 489 502

12 Ukupna smanjenja u tekuceoj godini 464 477 490 503

13

Stanje na dan 31.12. tekuce godine (red.br. 10+11-12)

465

110013

478

491

504

Ознака: Q.Z.01.01.I2013




Red. br.

O P I S

AOP

Nerasporedjeni dobitak (grupa

34)

AOP

Gubitak do visine kapitala (grupa

35)

AOP

Otkupljene

sopstvene akcije i udeli (racun

037,237)

AOP

Ukupno

(kol.2+3+4+5+6+ 7+8-9+10-11-12)

1 10 11 12 13

1


505

1796084

518

531

544

4061412

2


506

519

532

545

3


507

520

533

546

4


508

1796084

521

534

547

4061412

5


509

234177

522

535

548

234177

6


510

133468

523

536

549

133468

7

Stanje na dan 31.12. prethodne godine (red.br. 4+5-6)

511

1896793

524

537

550

4162121

8


512

525

538

551

9


513

526

539

552

10


514

1896793

527

540

553

4162121

11 Ukupna povecanja u tekuceoj godini 515 528 233027 541 554 233027

12 Ukupna smanjenja u tekucoj godini 516 126777 529 542 555 126777



517

1770016

530

233027

543

556

3802317

Ознака: Q.Z.01.01.I2013




Red. br.

O P I S

AOP

Gubitak iznad visine kapitala

(grupa 29)

1 14

1


557

2


558

3


559

4


560

5


561

6


562

7

Stanje na dan 31.12. prethodne godine (red.br. 4+5-6)

563

8


564

9


565

10


566

11 Ukupna povecanja u tekuceoj godini 567

12 Ukupna smanjenja u tekucoj godini 568



569



M.P.


Ознака: Q.Z.01.01.I2013





750


1 2 3 19 20 21 22 23 24 25 26 Vrsta posla



7005023101676

STATISTICKI ANEKS

za 2013. godinu

I OPSTI PODACI O PRAVNOM LICU ODNOSNO PREDUZETNIKU

O P I S

AOP

Tekuca godina

Prethodna godina

1 2 3 4

1. Broj meseci poslovanja (oznaka od 1 do 12) 601 12 12

2. Oznaka za velicinu (oznaka od 1 do 4) 602 4 4

3. Oznaka za vlasnistvo (oznaka od 1 do 5) 603 5 5

4. Broj stranih (pravnih ili fizickih) lica koja imaju ucesce u kapitalu 604

5. Prosecan broj zaposlenih na osnovu stanja krajem svakog meseca (ceo broj) 605 278 281

II BRUTO PROMENE NEMATERIJALNIH ULAGANJA I NEKRETNINA, POSTROJENJA, OPREME I BIOLOSKIH SREDSTAVA

- iznosi u hiljadama dinara

Grupa racuna, racun

O P I S

AOP

Bruto

Ispravka vrednosti

Neto (kol. 4-5)

1 2 3 4 5 6

01 1. Nematerijalna ulaganja

1.1. Stanje na pocetku godine 606 13234 9304 3930

1.2. Povecanja (nabavke) u toku godine 607 418 XXXXXXXXXXXX 418

1.3. Smanjenja u toku godine 608 1706 XXXXXXXXXXXX 1706

1.4. Revalorizacija 609 XXXXXXXXXXXX

1.5. Stanje na kraju godine (606+607-608+609) 610 11946 9304 2642

02

2. Nekretnine, postrojenja, oprema i bioloska sredstva

2.1. Stanje na pocetku godine 611 1102150 460490 641660

2.2. Povecanja (nabavke) u toku godine 612 XXXXXXXXXXXX

2.3. Smanjenja u toku godine 613 25942 XXXXXXXXXXXX 25942

2.4. Revalorizacija 614 XXXXXXXXXXXX

2.5. Stanje na kraju godine (611+612-613+614)

615

1076208

460490

615718

Ознака: Q.Z.01.01.I2013



III STRUKTURA ZALIHA - iznosi u hiljadama dinara

Grupa racuna, racun

O P I S

AOP

Tekuca godina

Prethodna godina

1 2 3 4 5

10 1. Zalihe materijala 616 39505 43584

11 2. Nedovrsena proizvodnja 617 35139 41911

12 3. Gotovi proizvodi 618 1019484 984191

13 4. Roba 619 15465 16249

14 5. Stalna sredstva namenjena prodaji 620

15 6. Dati avansi 621 1004 855

7. SVEGA (616+617+618+619+620+621=013+014) 622 1110597 1086790

IV STRUKTURA OSNOVNOG KAPITALA - iznosi u hiljadama dinara

Grupa racuna, racun

O P I S

AOP

Tekuca godina

Prethodna godina

1 2 3 4 5

300 1. Akcijski kapital 623

u tome : strani kapital 624

301 2. Udeli drustva sa ogranicenom odgovornoscu 625


302 3. Ulozi clanova ortackog i komanditnog drustva 627


303 4. Drzavni kapital 629 2155315 1942005

304 5. Drustveni kapital 630

305 6. Zadruzni udeli 631

309 7. Ostali osnovni kapital 632 0 213310

30 SVEGA (623+625+627+629+630+631+632=102) 633 2155315 2155315

V STRUKTURA AKCIJSKOG KAPITALA - broj akcija kao ceo broj - iznosi u hiljadama dinara

Grupa racuna, racun

O P I S

AOP

Tekuca godina

Prethodna godina

1 2 3 4 5 1. Obicne akcije

1.1. Broj obicnih akcija 634

deo 300 1.2. Nominalna vrednost obicnih akcija - ukupno 635

2. Prioritetne akcije

2.1. Broj prioritetnih akcija 636

deo 300 2.2. Nominalna vrednost prioritetnih akcija - ukupno 637

300 3. SVEGA -nominalna vrednost akcija (635+637=623) 638

Ознака: Q.Z.01.01.I2013



VI POTRAZIVANJE I OBAVEZE - iznosi u hiljadama dinara

Grupa racuna, racun

O P I S

AOP

Tekuca godina

Prethodna godina

1 2 3 4 5

20

1. Potrazivanja po osnovu prodaje (stanje na kraju godine 639 <= 016)

639

37372

12650

43

2. Obaveze iz poslovanja (stanje na kraju godine 640 <= 119)

640

8648

19233

deo 228

3. Potrazivanja u toku godine od drustava za osiguranje za naknadu stete (dugovni promet bez pocetnog stanja)

641

27

4. Porez na dodatu vrednost - prethodni porez (godisnji iznos po poreskim prijavama)

642

37994

52015

43

5. Obaveze iz poslovanja (potrazni promet bez pocetnog stanja)

643

464054

632180

450

6. Obaveze za neto zarade i naknade zarada (potrazni promet bez pocetnog stanja)

644

197493

188195

451

7. Obaveze za porez na zarade i naknade zarada na teret zaposlenog (potrazni promet bez pocetnog stanja)

645

26530

28663

452

8. Obaveze za doprinose na zarade i naknade zarada na teret zaposlenog (potrazni promet bez pocetnog stanja)

646

52829

47281

461, 462 i 723

9. Obaveze za dividende, ucesce u dobitku i licna primanja poslodavca (potrazni promet bez pocetnog stanja)

647

126687

90444

465

10. Obaveze prema fizickim licima za naknade po ugovorima (potrazni promet bez pocetnog stanja)

648

94027

85213

47 11. Obaveze za PDV (godisnji iznos po poreskim prijavama) 649 67656 98258

12. Kontrolni zbir (od 639 do 649) 650 1113290 1254132

VII DRUGI TROSKOVI I RASHODI - iznosi u hiljadama dinara

Grupa racuna, racun

O P I S

AOP

Tekuca godina

Prethodna godina

1 2 3 4 5

513 1. Troskovi goriva i energije 651 18917 18771

520 2. Troskovi zarada i naknada zarada (bruto) 652 276852 264139

521 3. Troskovi poreza i doprinosa na zarade i naknade zarada na teret poslodavca

653

49557

47281

522, 523, 524 i 525

4. Troskovi naknada fizickim licima (bruto) po osnovu ugovora 654

93607

96026

526

5. Troskovi naknada clanovima upravnog i nadzornog odbora (bruto)

655

6059

7956

529 6. Ostali licni rashodi i naknade 656 38878 31789

53 7. Troskovi proizvodnih usluga 657 234482 303830

533, deo 540 i deo 525

8. Troskovi zakupnina

658

5653

8752

deo 533,deo 540 i deo 525

9. Troskovi zakupnina zemljista

659

536, 537 10. Troskovi istrazivanja i razvoja 660

540 11. Troskovi amortizacije 661 29095 42646

552 12. Troskovi premija osiguranja 662 10974 9510

553 13. Troskovi platnog prometa 663 2466 2352

Ознака: Q.Z.01.01.I2013




Grupa racuna, racun

O P I S

AOP

Tekuca godina

Prethodna godina

1 2 3 4 5

554 14. Troskovi clanarina 664 1380 977

555 15. Troskovi poreza 665 6483 6092

556 16. Troskovi doprinosa 666

562 17. Rashodi kamata 667 35 14

deo 560, deo 561 i 562

18. Rashodi kamata i deo finansijskih rashoda

668

289

246

deo 560, deo 561 i deo 562

19. Rashodi kamata po kreditima od banaka i dfo

669

deo 579

20. Rashodi za humanitarne, kulturne, zdravstvene, obrazovne, naucne i verske namene, za zastitu covekove sredine i za sportske namene

670

4181

7701

21. Kontrolni zbir (od 651 do 670) 671 778908 848082

VIII DRUGI PRIHODI - iznosi u hiljadama dinara

Grupa racuna, racun

O P I S

AOP

Tekuca godina

Prethodna godina

1 2 3 4 5

60 1. Prihodi od prodaje robe 672 7307 17567

640

2. Prihodi od premija, subvencija, dotacija, regresa, kompenzacija i povracaja poreskih dazbina

673

641 3. Prihodi po osnovu uslovljenih donacija 674

deo 650 4. Prihodi od zakupnina za zemljiste 675

651 5. Prihodi od clanarina 676

deo 660, deo 661, 662

6. Prihodi od kamata

677

198896

182062

deo 660, deo 661 i deo 662

7. Prihodi od kamata po racunima i depozitima u bankama i ostalim finansijskim organizacijama

678

deo 660, deo 661 i deo 669

8. Prihodi na osnovu dividendi i ucesca u dobitku

679

9. Kontrolni zbir (672 do 679) 680 206203 199629

IX OSTALI PODACI - iznosi u hiljadama dinara

O P I S

AOP

Tekuca godina

Prethodna godina

1 2 3 4

1. Obaveze za akcize (prema godisnjem obracunu akciza) 681

2. Obracunate carine i druge uvozne dazbine (ukupan godisnji iznos prema obracunu) 682

3. Kapitalne subvencije i druga drzavna dodeljivanja za izgradnju i nabavku osnovnih sredstava i nematerijalnih ulaganja

683

4. Drzavna dodeljivanja za premije, regres i pokrice tekucih troskova poslovanja 684

5. Ostala drzavna dodeljivanja 685

6. Primljene donacije iz inostranstva i druga bespovratna sredstva u novcu ili naturi od inostranih pravnih i fizickih lica

686

7. Licna primanja preduzetnika iz neto dobitka (popunjavaju samo preduzetnici) 687

8. Kontrolni zbir ( od 681 do 687) 688

Ознака: Q.Z.01.01.I2013



X RAZGRANIČENI NEGATIVNI NETO EFEKTI UGOVORENE VALUTNE KLAUZULE I KURSNIH RAZLIKA - iznosi u hiljadama dinara

O P I S

AOP

Tekuca godina

Prethodna godina

1 2 3 4

1. Početno stanje razgraničenog neto efekta ugovorene valutne klauzule 689

2. Razgraničeni neto efekat ugovorene valutne klauzule 690

3. Srazmerni deo ukinutog razgraničenog neto efekta ugovorene valutne klauzule

691

4. Preostali iznos razgraničenog neto efekta ugovorene valutne klauzule (red. br. 1 + red. br. 2 - red. br. 3)

692

5. Početno stanje razgraničenog neto efekta kursnih razlika 693

6. Razgraničeni neto efekat kursnih razlika

694

7. Srazmerni deo ukinutog razgraničenog neto efekta kursnih razlika 695

8. Preostali iznos razgraničenog neto efekta kursnih razlika (red.br. 5 + red.br. 6 - red.br. 7) 696

XI RAZGRANIČENI POZITIVNI NETO EFEKTI UGOVORENE VALUTNE KLAUZULE I KURSNIH RAZLIKA


O P I S

AOP

Tekuca godina

Prethodna godina

1 2 3 4

1. Početno stanje razgraničenog neto efekta ugovorene valutne klauzule 697

2. Razgraničeni neto efekat ugovorene valutne klauzule 698

3. Srazmerni deo ukinutog razgraničenog neto efekta ugovorene valutne klauzule

699

4. Preostali iznos razgraničenog neto efekta ugovorene valutne klauzule (red. br. 1 + red. br. 2 - red. br. 3)

700

5. Početno stanje razgraničenog neto efekta kursnih razlika 701

6. Razgraničeni neto efekat kursnih razlika

702

7. Srazmerni deo ukinutog razgraničenog neto efekta kursnih razlika 703

8. Preostali iznos razgraničenog neto efekta kursnih razlika (red.br. 5 + red.br. 6 - red.br. 7) 704



M.P.



Hanor 3a ynnaTy ynnanmal...l

I +Zavod za ud.Zbenike- Beograd

I I

cspxa I

lt13HOC

4.000,00 I

f234YH n(2lt1Maoya

840-29775845-87 I

no3lt1B Ha 6[;!oj I 09-20216255 I

H8KHa,D,a 38 perlt1CTp8l...llt1jy lt1 o6jaBiblt1Bal-be perlt1CTpOB8Hlt1X

cf:llt1H8HClt1jCKlt1X lt13BeWTaja

nplt1Manal...l

AreHL...Ilt1j3a 3a nplt1speAHe per1t1crpe, 5paHKosa 25, 11000 5eorpa,D,

,