REVISIÓN PRESENCIAL DE EJECUCIÓN
DE GASTOS Y SEGUIMIENTO DE
MEDIDAS CORRECTIVAS
Gerencia de Negocios y Financiamiento 2
RECURSOS
SIS
Componente
de Reposición
Componente
de Gestión
Gerencia de Negocios y Financiamiento
1UEs= UNIDAD EJECUTORA, DISA, DIRESA y EESS del MINSA
¿CÓMO SE REALIZA LA
REVISIÓN PRESENCIAL?
Mediante visita inspectiva a las UEs1
para examinar la documentación
original administrativa y financiera que
sustenta la ejecución de gastos en los
componentes de reposición y de
gestión.
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¿QUÉ INFORMACIÓN SE UTILIZA?
Reporte Consolidado de Ejecución de
Gastos por UE.
RJ, reportes y/o anexos de Transferencias
de fondos.
Documentación original presentada por la
UE y que sustentan los gastos en los
componentes de reposición y de gestión.
Otros documentos internos y externos
(Informes, memorandos, oficios, otros).
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¿QUIENES INTERVIENEN EN LA REVISION
PRESENCIAL?
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(GNF)
Unidades Desconcentradas
Regionales (UDR)
Unidad Ejecutora
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GNF
UDR
•Monitoreo de ejecución de
recursos.
•Programas de supervisión a
las UE para verificación
documentaria de ejecución
de gastos.
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¿QUÉ ACCIONES DE SUPERVISIÓN
REALIZAN EL SIS?
Monitoreo de ejecución de
transferencias por pago de
reembolsos.
•Supervisión a EESS dentro
de su jurisdicción (uso de
reembolsos)
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¿QUÉ FASES COMPRENDE LA REVISIÓN
PRESENCIAL?
Cierre
Ejecución
Planificación
1
2
3
Orientación técnica a las UE visitadas.
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¿QUÉ ACTIVIDADES SE
REALIZAN EN CADA
FASE?
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PLANIFICACIÓN
Selección de muestra de UE
Plan de Supervisión
Designación de supervisores.
Análisis de información interna y
externa.
Alcance de la revisión y
proyección de documentos
de notificación.
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Entrevista con
representantes de la
UE.
Notificación de
visita inspectiva
a la UE
Revisión y análisis de
documentación
presentada por la UE.
Levantamiento
de observaciones
Suscripción de Acta
de Cierre con la UE
EJECUCIÓN
1
2 3
4
5
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Ejemplo:
Oficio de
notificación
de visita
inspectiva
OFICIO N° ………..............
Señor Apellidos y Nombres del Representante de la UE Cargo NOMBRE DE LA UE/DISA/DIRESA/EESS Presente
Asunto: Revisión Presencial de Ejecución de Gastos SIS
Es grato dirigirme a usted para saludarlo (a) cordialmente y hacer de su conocimiento que, en virtud a lo dispuesto en el Reglamento de Organización y Funciones del SIS aprobado por Decreto Supremo N° 011-2011-SA, en la Resolución Ministerial N° 422-2007/MINSA y en la Resolución Jefatural N°……-2011/SIS; el Seguro Integral de Salud implementa procesos de revisión a las unidades ejecutoras que reciben financiamiento del SIS. Con las atribuciones conferidas por la normatividad vigente, se ha programado una visita inspectiva a la entidad que usted dirige para la revisión de documentación administrativa y financiera que sustenta el valor bruto de producción y la ejecución de gastos en los componentes de reposición y de gestión a realizarse los días……….del presente año y que comprenderá el período de…………….del año………….hasta………….del año…………., motivo por el cual se requiere poner a disposición del(los) supervisor(es) que lo visitará(n) la documentación detallada en el Anexo adjunto. El (los) supervisor(es) a cargo de esta acción es: Detallar nombre(s) y apellido(s) ………………………………………………. ………………………………………………. Agradeceré brindar las facilidades necesarias a nuestro equipo a fin de concretar satisfactoriamente nuestra labor. Atentamente,
…………………….
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¿QUE DOCUMENTACIÓN DEBE PRESENTAR
LA UE/DISA/DIRESA/EESS?
Comprobantes de pago (F/.RH/.BV/.GR/.NC/.ND/.etc)
cuenta Donaciones y Transferencias, que sustentan
gastos en CR y CG.
Reportes de consumo valorizado de
medicamentos e insumos médico- quirúrgicos
de pacientes SIS.
Informes ICI e IME, reportes SIAF,
otros (recursos SIS)
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COMPROBANTES QUE SUSTENTAN GASTOS-COMPONENTE DE GESTIÓN (
Ejemplo:
Formatos
para
revisión
y análisis
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COMPROBANTES QUE SUSTENTAN GASTOS-COMPONENTE DE REPOSICIÓN
Ejemplo:
Formatos
para
revisión
y análisis
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Ejemplo: Acta de Cierre
1.8 Relación de comprobantes pagados por la fuente de financiamiento Donaciones y Transferencias.
X
1.9 Otros documentos:
Reporte SIAF de Ejecución Devengados Vs. Marco Enero a Diciembre 2010.
Reporte SIAF de Ejecución Girados Vs. Marco Enero a Diciembre 2010.
Reporte SIAF de Ejecución de Compromisos Vs. Marco Enero a Diciembre 2010.
Relación de personal CAS que presta servicios en la Oficina de Seguros.
Addenda de renovación contratos CAS.(muestra)
X
2. De la revisión de la documentación administrativa y financiera del período Enero a Diciembre 2010
presentada por el Establecimiento de Salud se obtiene lo siguiente:
OBSERVACIONES:
1. …………………………………….
3. De la verificación de la información proporcionada por el Establecimiento de Salud, el Seguro Integral de Salud formula conclusiones y recomendaciones que serán tomadas en cuenta por el Establecimiento de Salud ya que serán materia de seguimiento y/o acción de verificación posterior:
CONCLUSIONES: RECOMENDACIONES:
El Hospital San Martín está conforme con las observaciones, conclusiones y recomendaciones consignadas en la presente acta .
Siendo las ….…….. horas del día 04 del mes de octubre del año 2011 se da por concluida la visita de verificación, dando fe de lo actuado los siguientes firmantes y entregándose copia del presente documento al Establecimiento de Salud visitado.
POR EL ESTABLECIMIENTO DE SALUD POR EL SIS
Representante Legal o Encargado:
Apellidos y Nombres Apellidos y Nombres
Dr. Juan Perez CPC. Susana Coronado Díaz
Documento de Identidad N°10655555 Documento de Identidad N°: 08136694
Cargo: Director General
………………………………………………………. ………………………………………………..
Firma y sello Firma
Fecha: Lima,……….. de………….. del 2011. Hora:
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CIERRE
Se elabora
expediente del visita
inspectiva.
Comunicaciones a las UDR según
jurisdicción para las acciones de
seguimiento y reporte de resultados
obtenidos a la GNF.
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SEGUIMIENTO DE MEDIDAS
CORRECTIVAS
Monitoreo continuo y
sistemático realizado por las
UDR en cada jurisdicción, de
las medidas correctivas
implementadas por las UE para
levantar las observaciones
formuladas por el SIS.
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Unidades
Desconcentradas
Regionales (UDR)
Unidad Ejecutora
Gerencia
de Negocios
y
Financiamiento
¿QUIENES INTERVIENEN EN EL SEGUIMIENTO?
Gerencia de Negocios y Financiamiento
GRACIAS