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Overview
Contabilidade Financeira
Operacional
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Vendas/Distribuição
SD
MateriaisMM
ProduçãoPP
Contab.FinanceiraFI
ControladoriaCO
Ativos FixosAM
QualidadeQM
ManutençãoPM
Recursoshumanos
HR
WFWorkflow
PSProjetos
ISSoluçõessetoriais
R/3R/3
Módulos SAP-R/3
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Introdução
Estrutura Organizacional
Dados Mestre
Processo
Agenda
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Introdução
Estrutura Organizacional
Dados Mestre
Processo
Agenda
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Como será o treinamento ?Como será o treinamento ?
Introdução
Instrutor explica o
conceito e o processo
Instrutor demonstra
no R/3
Usuários participantes
assistem, perguntam e
assimilam
Usuários participantes
tiram dúvidas
Usuários participantes praticam em sala de aula
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Material de TreinamentoMaterial de Treinamento
• Material da Apresentação do Treinamento OperacionalMaterial da Apresentação do Treinamento Operacional
• Caderno de ExercíciosCaderno de Exercícios
• BPP´s disponíveis no Web PublisherBPP´s disponíveis no Web Publisher
Introdução
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Acesso ao Sistema SAP R/3Acesso ao Sistema SAP R/3
1.1. Selecionar o system “QAL”Selecionar o system “QAL”
Introdução
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Acesso ao Sistema SAP R/3Acesso ao Sistema SAP R/3
2.2. Informar o mandante “450”Informar o mandante “450”
3.3. Digitar a identificação do userDigitar a identificação do user
4.4. Digitar a senhaDigitar a senha
5.5. Informar o idiomaInformar o idioma
Introdução
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Introdução
Estrutura Organizacional
Dados Mestre
Processo
Agenda
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Estrutura Organizacional
O Sistema SAP R/3 usa as seguintes estruturas O Sistema SAP R/3 usa as seguintes estruturas organizacionais para representar os processos contábeis organizacionais para representar os processos contábeis financeiros e administrativos:financeiros e administrativos:
EmpresaEmpresa
Grupo de empresasGrupo de empresas
DivisãoDivisão
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Estrutura Organizacional
OO grupo de empresas grupo de empresas corresponde à corresponde à unidade legal de consolidação na qual unidade legal de consolidação na qual as empresas estão associadas.as empresas estão associadas.
Uma Uma empresaempresa corresponde a uma entidade corresponde a uma entidade contábil independente (menor unidade contábil independente (menor unidade organizacional para a qual pode ser organizacional para a qual pode ser criado um conjunto completo de contas). criado um conjunto completo de contas). Por exemplo, uma empresa que faz Por exemplo, uma empresa que faz parte de um grupo de empresas.parte de um grupo de empresas.
A A divisãodivisão é usada para criação do balanço é usada para criação do balanço patrimonial e de cálculos de lucros e patrimonial e de cálculos de lucros e perdas para fins internos, ou para perdas para fins internos, ou para atender as necessidades do sistema de atender as necessidades do sistema de informação do segmento externo. informação do segmento externo.
CQ00 – John Deere Brasil Ltda
A000 - Agricultura
CQ0000 – John Deere Brasil S/A
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Estrutura Organizacional: Montenegro
Área de Contabilidade de Custos
Z003
Empresa
CQ00
Divisão
A000
Período: Ano Calendário
Z4
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Introdução
Estrutura Organizacional
Dados Mestre
Processo
Agenda
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Dados Mestres: Dados Contábeis no R/3
29992999
20002000
19991999
19981998
Registros que permanecem no sistema durante um longo período.
Registros que permanecem no sistema durante um longo período.
Registros mestreRegistros mestre
20062006Registros que existem por tempo limitado no R/3.
Registros que existem por tempo limitado no R/3.
Registros de transaçõesRegistros de transações
Partidas individuaisFaturas
Pagamentos
Partidas individuaisFaturas
Pagamentos
Contas do RazãoRegistros mestre do cliente
Registros mestre do fornecedor
Registros mestre do bancoRegistros mestre imobilizado
Contas do RazãoRegistros mestre do cliente
Registros mestre do fornecedor
Registros mestre do bancoRegistros mestre imobilizado
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Dados Mestres: Plano de Contas
JDCA
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Plano de Contas
Subset for
2700
Subsetfor
AG00
Subset for
CD00
Subsetfor
CQ00
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Dados Mestres: Contas de Reconciliação
Conta de ReconciliaçãoConta de Reconciliaçãode Fornecedoresde Fornecedores
R$ 500,00R$ 500,00
Fornecedor 1Fornecedor 1
R$ 150,00R$ 150,00
Fornecedor 2Fornecedor 2
R$ 100,00R$ 100,00
Fornecedor 2Fornecedor 2
Saldo total de reconciliação:Saldo total de reconciliação:R$ 750,00R$ 750,00
A contabilização é feita na sub-contaA contabilização é feita na sub-contade cada fornecedor.de cada fornecedor.
Porém, o saldo total da conta Porém, o saldo total da conta de reconciliação é atualizado de reconciliação é atualizado ao mesmo tempo.ao mesmo tempo.
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Dados Mestres: Administração de Partidas em Aberto
Balanço patrimonial P + L
Ativo PassivoForneced.Créditos
Forn. YCliente Z
Contas a pagar
Banco
Vendas
Serviços comprados350350
350
350350
Fatura docliente
350
Fatura dofornecedor
195
195
195
195195
Clientes
Partida em aberto do fornecedorPartida em aberto do fornecedor Partida em aberto do clientePartida em aberto do cliente
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Dados Mestres: Clientes e Fornecedores
Os cadastros de clientes e fornecedores possuem duas Os cadastros de clientes e fornecedores possuem duas
principais características:principais características:
1 - A possibilidade de cadastramento descentralizado1 - A possibilidade de cadastramento descentralizado
( Finanças e Compras/Vendas cadastram ).( Finanças e Compras/Vendas cadastram ).
2 - Informações do cadastro em vários níveis2 - Informações do cadastro em vários níveis
( Mandante, Empresa, Organização Compras/Área de Vendas ).( Mandante, Empresa, Organização Compras/Área de Vendas ).
Cliente Fornecedor
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Dados Mestre: Bancos
ID da conta bancária Conta Conta de depósito SaldoConta de crédito 1 PoupançaConta folha pagto. SalárioMercado monetário CapitalConta de ações Ações
Dados do banco da empresa:US 672 700 00
EndereçoBanco: CitibankRua: R. Vergueiro, 100Cidade: São PauloRegião: Sudeste
Dados de controle
O banco da empresa pode possuir muitas contas. Cada conta recebe sua própria ID.
Bco.empresa PaísBco.empresa País Código banco Código banco
CITBA US 672 700 00
WACHO US 672 800 00
Obs.: No Brasil o código do banco é composto pela junção do código do banco (001) + dígito do banco (9) + código da agência sem dígito (2377)
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Introdução
Estrutura Organizacional
Dados Mestre
Processo
Agenda
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Conceituações: Documento no SAP
Sinal Positivo:Sinal Positivo:DÉBITODÉBITO
Sinal Negativo:Sinal Negativo:CRÉDITOCRÉDITO
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Estes são os detalhes do cabeçalho do documento. Estes são os detalhes do cabeçalho do documento. Estes são os detalhes do cabeçalho do documento. Estes são os detalhes do cabeçalho do documento.
Tipo Documento
Texto do Cabeçalho
Doc. de Referência
Tipo do Objeto
Entrada feita por
Data do reg.
Modificado em
C_Ronaldo
12/12/199X
SA Documento do Razão
Data do doc.
Data do reg.
Período contábil
12/12/199X
12/12/199X
Moeda 12 199X
Transação
Horário
Última atualiz.
FB01
14:29:47
12 199X
DEM
Conceituações: Documento no SAP
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Conceituações: Tipos de Documento x Lançamentos
Fatura Cliente
FaturaFornecedor
DR KRKRDoc. Tipo:Doc. Tipo: Doc. Tipo:Doc. Tipo:
Lançto.ContasRazão
SASADoc. Tipo:Doc. Tipo:
Tipo de contas permitidos:Tipo de contas permitidos: ImobilizadoImobilizadoClienteClienteFornecedorFornecedorMaterialMaterialConta RazãoConta Razão
xxXX
ClienteCliente
XX
ReceitaReceita
xx
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Conceituações: Tipos de Documento
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Conceituações: Chave de Lançamento
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Processos: Contas a Pagar
Contas a Pagar
Adiantamento
Análise da Movimentação
Compensações de Documentos
Faturas e Notas de Créditos
Pagamentos
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Processos: Contas a Pagar - Adiantamentos
Adiantamento
A Fornecedores
A Funcionários (para viagens)
É feita uma solicitação que após aprovada, é contabilizada e paga. Cada fornecedor e funcionário tem um código especifico, possibilitando um controle sobre sua movimentação.
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Processos: Contas a Pagar – Analise da Movimentação
Análise da Movimentação
Pode ser feita de duas formas:
a) Pelas Partidas (lançamentos de nota fiscal, notas de credito, adiantamentos etc).
b) Pelo Saldo da Conta (cada fornecedor tem um código único no SAP).
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Processos: Contas a Pagar – Analise da Movimentação
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Processos: Razão – Layout de Relatório
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Processos: Contas a Pagar – Compensação de Documentos
Fornecedor
2000 5000 3000
Podem ser compensadosDébitos = Créditos
Podem ser compensadosDébitos = Créditos
débitos créditos
Partidas em aberto são, na verdade, transações inacabadas. Por exemplo, a fatura não paga de um fornecedor permanece na sua conta até que o pagamento seja efetuado.
Na compensação dessas partidas, o sistema determina um número de documento de compensação e a data em que a compensação foi feita. Desta forma, as faturas na conta do fornecedor são indicadas como pagas e as partidas na conta de compensação de crédito são indicadas como aplicadas.
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Processos: Contas a Pagar – Faturas e Notas de Crédito
Faturas
Lançamentos que não foram criados por outros módulos. É importante ressaltar que estes documentos não são registrados no livro fiscal.
Notas de Crédito
Normalmente uma nota de crédito é gerada a partir da emissão de uma nota de devolução. No entanto, para os casos em que não existe integração de MM com FI, precisamos criá-la manualmente. Importante ressaltar que uma nota de crédito de fornecedor corresponde, contabilmente, a um lançamento a débito na sua conta.
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Processos: Contas a Pagar – Faturas e Notas de Crédito--
DocumentoContábil
FI
DocumentoMovimentoMercadoria
MM
Estoque de Produto AcabadoEstoque de Produto AcabadoLinha de ProduçãoLinha de Produção
Criado ManualmenteCriado Manualmente
Gerado AutomaticamenteGerado Automaticamente
XX
EstoqueEstoque
XX
MaterialMaterial em Processoem Processo
Na movimentação de material, o sistema gera automaticamente Na movimentação de material, o sistema gera automaticamente um documento contábil com os respectivos lançamentos nas um documento contábil com os respectivos lançamentos nas contas corretas.contas corretas.
Contabilização Automática
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Processos: Contas a Pagar – Faturas e Notas de Crédito
DocumentoContábil
FICriado ManualmenteCriado Manualmente
XX
FornecedorFornecedor
XX
DespesaDespesa
Não existe um processo logístico anterior àNão existe um processo logístico anterior àcriação do documento contábil.criação do documento contábil.
Contabilização Manual
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Processos: Contas a Pagar – Faturas e Notas de Crédito
Estrutura do Lançamento
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Processos: Contas a Pagar - Pagamentos
Foram definidos os seguintes meios de pagamento:
T – Ted
U – Doc ou Boleto
B – Borderô
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Processos: Contas a Pagar - Pagamentos
Fornecedor Fornecedor
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Processos: Contas a Pagar - Pagamentos
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Processos: Contas a Pagar – Pagamento Automático
Fatura liberada
X Programa dePrograma depagamentopagamento
Programa dePrograma depagamentopagamento
Banco
ABC
Fornecedor
Fatura do fornecedor
?
PedidoPedido
1010
2020
3030
PedidoPedido
1010
2020
3030
Revisão de faturas
Revisão de faturas
Faturabloqueada
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Processos: Contas a Pagar – Programa de Pagamento
Parâmetros
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Processos: Contas a Pagar – Programa de Pagamento
Execução da Proposta
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Processos: Contas a Pagar – Pagamento Automático
Processar Proposta
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Processos: Contas a Pagar – Pagamento Automático
Execução do Programa de Pagamento
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Processos: Contas a Pagar – Pagamento Automático
Gerar Meio de Pagamento
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Processos: Contas a Receber
Contas a Receber
Adiantamento
Análise da Movimentação
Compensações de Documentos
Faturas e Notas de Créditos
Recebimentos
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Processos: Contas a Receber - Adiantamentos
Adiantamento
Atualmente as vendas concentram-se em 20% na forma de adiantamento e 80% FINAME.
Os lançamentos de adiantamento devem ser compensados quando da emissão das notas fiscais.
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Processos: Contas a Receber – Analise da Movimentação
Análise da Movimentação
Pode ser feita de duas formas:
a) Pelas Partidas (lançamentos de nota fiscal, notas de credito, adiantamentos etc).
b) Pelo Saldo da Conta (cada cliente tem um código único no SAP).
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Processos: Contas a Receber – Analise da Movimentação
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Processos: Contas a Receber – Layout de Relatório
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Processos: Contas a Receber – Compensação de Documentos
Cliente
2000 5000 3000
Podem ser compensadosDébitos = Créditos
Podem ser compensadosDébitos = Créditos
débitos créditos
Partidas em aberto são, na verdade, transações inacabadas. Por exemplo, a fatura não paga de um cliente permanece na sua conta até que o pagamento seja efetuado.
Na compensação dessas partidas, o sistema determina um número de documento de compensação e a data em que a compensação foi feita. Desta forma, as faturas na conta do cliente são indicadas como pagas e as partidas na conta de compensação de crédito são indicadas como aplicadas.
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Processos: Contas a Receber – Faturas e Notas de Crédito
Faturas
Estes lançamentos devem vir de SD (notas fiscais). No entanto, podem ocorrer situações em que exista a necessidade de criar uma fatura diretamente em FI (ex. cancelamento de garantias). É importante ressaltar que estes documentos não são registrados no livro fiscal.
Notas de Crédito
Normalmente uma nota de crédito é gerada a partir do recebimento de uma nota de devolução. No entanto, para os casos em que não existe integração de SD com FI, precisamos criá-la manualmente.
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Processos: Contas a Receber – Faturas e Notas de Crédito
NF SaidaSD
ClienteCliente
Y+X+ZY+X+Z
ReceitaReceita
Y+XY+X
NFNFimpressaimpressa
FaturamentoFaturamento
DocumentoContábil
FI
FaturaSD
Gerado AutomaticamenteGerado Automaticamente
No faturamento, o sistema gera automaticamenteNo faturamento, o sistema gera automaticamenteo documento contábil e Nota Fiscal, efetuandoo documento contábil e Nota Fiscal, efetuandolançamento nas contas corretas.lançamento nas contas corretas.
ICMS a pagarICMS a pagar
XX
IPI a pagarIPI a pagar
ZZ
ICMS s/ vendasICMS s/ vendas
XX
Contabilização Automática
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Processos: Contas a Receber – Faturas e Notas de Crédito
DocumentoContábil
FICriado ManualmenteCriado Manualmente
XX
ClienteCliente
XX
ReceitaReceita
Contabilização Manual
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Processos: Contas a Receber – Faturas e Notas de Crédito
Estrutura do Lançamento
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Processos: Contas a Receber - Recebimentos
Só será utilizado o recebimento manual, ou seja, não haverá cobrança eletrônica.
Foram definidos os seguintes meios de pagamento:
C – Cheque
P – Nota promissória
F – FINAME
O – Consórcio
N – NCC Nota de Crédito Comercial
G – NCC Nota de Crédito Circle Dealer
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Processos: Contas a Receber - Recebimentos
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Processos: Contabilidade
Contabilidade
Análise Contábil
Processo de Encerramento
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Processo: Análise Contábil
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Processos: Razão – Layout de Relatório
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Processo: Encerramento
~ 01.02.AAAA
~ 03.15.AAAA
Encerramento organizacional Encerramento técnico
- Atualizar período contábil
- Saldos do exercício anterior
- Criar transporte de saldo inicial
- Saldos do novo exercício,reconciliação c/ exercício ant.
- Preparar balanço patrimonial
- Bloquear antigo exercício- Demonstrativo de resultado- Registro de imóveis (diário)- Saldos (Clie.,Forn,Razão)- Extratos p/ neces. externas
- Criar escrituração de contas- Escrituração de contas
(Razão / livro auxiliar)- Arquivamento de documentos
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Dúvidas
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