ESTADO SITUACIONAL DE LA EJECUCIÓN Y EJECUTABILIDAD DE LOS
8 SECTORES PRIORIZADOS
Anthony Moreno - Unidad GEIN
Septiembre 2013
Sectores Priorizados
Comportamiento PIM vs. Devengado(2009 - 2013)
Miles de Millones de S/.
6,747.10
9,296.95
10,332.86
9,211.34
9,917.73
5,511.49
7,691.28
8,515.50
7,729.11
3,688.14
0.00
2,000.00
4,000.00
6,000.00
8,000.00
10,000.00
12,000.00
2009 2010 2011 2012 2013*
PIM
DEVENGADO
Fuente: SIAF al 31.07.2013
82%
82%
83% 84%
37%
0.00
500.00
1,000.00
1,500.00
2,000.00
2,500.00
SIN GEIN
CON GEIN
Sectores Priorizados
Devengado: Comparativo del comportamiento Mensual(Set. 2011 - Jul. 2012) vs. (Set. 2012 - Jul. 2013)
Miles de Millones de S/.
Fuente: SIAF al 31.07.2013
Sectores Priorizados
Fuente: SIAF al 31.07.2013
Ejecución: Sector Agricultura(2009 - 2013)
Millones de S/.
493
179
257
585
56
2009 2010 2011 2012 2013*
Viabilidad: Sector Agricultura(2009 - 2013)
Millones de S/.
Ejecutabilidad: Sector Agricultura(2013)
Millones de S/.
24% 24%
26%
35%
38%
44%
52%53%
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL 19-ago
623 634556 519
764
514421
332402
223
2009 2010 2011 2012 2013*
PIM DEVENGADO
29%
Sectores Priorizados
Fuente: SIAF al 31.07.2013
Ejecución: Sector Defensa(2009 - 2013)
Millones de S/.
Viabilidad: Sector Defensa(2009 - 2013)
Millones de S/.
Ejecutabilidad: Sector Defensa(2013)
Millones de S/.
1,098328 95
2,384
8,067
2009 2010 2011 2012 2013*
0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
100%
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL 19-ago
458401
275
752
849
374 353
246
728
117
2009 2010 2011 2012 2013*
PIM DEVENGADO
14%
Sectores Priorizados
Fuente: SIAF al 31.07.2013
Ejecución: Sector Educación(2009 - 2013)
Millones de S/.
Viabilidad: Sector Educación(2009 - 2013)
Millones de S/.
Ejecutabilidad: Sector Educación(2013)
Millones de S/.
99
362
150
355
259
2009 2010 2011 2012 2013*
6%
18%
18%
17%
17% 18%
18%
19%
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL 19-ago
1,2141,432
1,802 1,731
2,009
618778
1,027
786
401
2009 2010 2011 2012 2013*
PIM DEVENGADO
20%
Sectores Priorizados
Fuente: SIAF al 31.07.2013
Ejecución: Sector Energía y Minas(2009 - 2013)
Millones de S/.
Viabilidad: Energía y Minas(2009 - 2013)
Millones de S/.
Ejecutabilidad: Sector Energía y Minas(2013)
Millones de S/.
490
333
112
279
106
2009 2010 2011 2012 2013*
0% 0%
3% 3% 3% 3%
7%
22%
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL 19-ago
359
550503
290
393346
542
386
266
116
2009 2010 2011 2012 2013*
PIM DEVENGADO
30%
Sectores Priorizados
Fuente: SIAF al 31.07.2013
Ejecución: Sector Interior(2009 - 2013)
Millones de S/.
Viabilidad: Energía Interior(2009 - 2013)
Millones de S/.
Ejecutabilidad: Sector Interior(2013)
Millones de S/.
265
208 201
339
65
2009 2010 2011 2012 2013*
9%
25%
20%
20%
21% 21%
20%
20%
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL 19-ago
127
179
104
225
279
12
52
16
95
54
2009 2010 2011 2012 2013*
PIM DEVENGADO
19%
Sectores Priorizados
Fuente: SIAF al 31.07.2013
Ejecución: Sector Salud(2009 - 2013)
Millones de S/.
Viabilidad: Sector Salud(2009 - 2013)
Millones de S/.
Ejecutabilidad: Sector Salud(2013)
Millones de S/.
343
5772
373
28
2009 2010 2011 2012 2013*
48%
57% 56%59%
63%61%
62% 62%
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL 19-ago
317
542
610
315
494
191
277299
249
139
2009 2010 2011 2012 2013*
PIM DEVENGADO
28%
Sectores Priorizados
Fuente: SIAF al 31.07.2013
Ejecución: Sector Transportes y Comunicaciones(2009 - 2013)
Millones de S/.
Viabilidad: Sector Transportes y Comunicaciones(2009 - 2013)
Millones de S/.
Ejecutabilidad: Sector Transportes y Comunicaciones(2013)
Millones de S/.
2,119
1,296
599
2,478
1,796
2009 2010 2011 2012 2013*
46%
46%
45%
49%
48%
35%
34%
36%
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL 19-ago
3,440
5,345
6,250
5,1504,630
3,273
5,081
6,029
5,031
2,534
2009 2010 2011 2012 2013*
PIM DEVENGADO
55%
Sectores Priorizados
Fuente: SIAF al 31.07.2013
Ejecución: Sector Vivienda Saneamiento y Construcción(2009 - 2013)
Millones de S/.
Viabilidad: Sector Vivienda Saneamiento y Construcción(2009 - 2013)
Millones de S/.
Ejecutabilidad: Sector Vivienda Saneamiento y Construcción(2013)
Millones de S/.
1,2031,407
654
1,306
1,936
2009 2010 2011 2012 2013*
61%66%
72%
30%
66%66%
59%59%
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL 19-ago
208 215 232 229
500
184 186 181 170104
2009 2010 2011 2012 2013*
PIM DEVENGADO
21%
Clasificador de Gasto para PIP (*)
(*) RD Nº 029-2012-EF/76.01 del 28.12.2012
2.X.X.X.X.X
Tipo de
Transacción
1: Ingresos
2: Gastos
Genérica
de gastoSub Genérica
de gasto
Específica
de gasto
2.0 Reserva de Contingencia2.1 Personal y Obligaciones Sociales2.2 Pensiones2.3 Bienes y Servicios2.4 Donaciones y Transferencias2.5 Otros Gastos2.6 Adquisición de Activos No Financieros2.7 Adquisición de Activos Financieros2.8 Servicios de la Deuda Pública
Genéricasde
Gasto
… Presupuesto y Tesorería
PCAProyectos
UE Prioriza
Asignación del PCA
1
Priorización de los PIPs por la UE
2
Solicitud de Certificación
La oficina encargada (infraestructura) solicita la certificación para la
contratación de los bb, ssu obras del PIP
3
Certificación por la OPP (acredita)
de la existencia de recursos por cada PIP
4
ContratoLa Oficina responsable firma
Contrato por cada ITEM contratado
Compromiso anual por cada
contratoLa oficina encargada compromete por el
monto total previstopor cada contrato
(cemento, ladrillo etc.)
DevengadoFinanciera compromete
(mensual) y devenga con la conformidad de la
oficina correspondiente por los bb y ss yo
valorizaciones
entregados
Giro Esta fase es
aprobada x la DGTEP
PagoTesorería efectúa el pago (verifica
que no retenciones
56 7
8
9
Compromiso anual
Compromiso mensual
Devengado Giro Pago
9,000,000 9,000,000 1,500,000 1,200,000 1,200,000 1,200,000
2,000,000 2,000,000 600,000 600,000 600,000 600,000
4,000,000 4,000,000 500,000 500,000 500,000 500,000
2,000,000 2,000,000
1,000,000 1,000,000 100,000 100,000 100,000 100,000
9,000,000
18,000,00020,000,000
DGPP PLIEGO - UE DGTEP PLIEGO-UE
PIP A
Marco PresupuestalPIA - PIM
PIP B
Bb A
Bb B
Ss A
Plan
… Presupuesto y Tesorería
A partir del 25 hasta el
30 de c/mes el
Residente y Supervisor realizan el
metrado de avance de la
obra.
Supervisor Obra cuantifica e Ingresa Exp. de Valorización para su pago al Área Usuaria
Área Usuaria con el informe de
Conformidad solicita a la
Administración el pago de la
valorización
La Administración a través de Logística/Contabilidad/Tesorería
efectúa los procesos de compromiso/devengado/pagado a
mas tardar el último día del mes
1/ 2/ 3/
1 25 1 5 10 30
…..26 15 ..16 30..
Ampliación Excepcional
3/ Último día q' la Institución tiene para efectuar el pago - Reglamentado
Calendario de Pagos Mensual
Mes 1 Mes 2
1/ Fecha reglamentada
2/ El área usuaria x lo general se toma igual tiempo - No reglamentado
Mes de Valorización Mes de Pago de Valorizaión
Programación Inicial Ampliación
A partir del 25 hasta el 30 de
c/mes el Residente y Supervisor realizan el
metrado de avance de la
obra.
Supervisor Obra cuantifica e Ingresa Exp. de Valorización para su pago al Área Usuaria
Área Usuaria con el
informe de Conformidad solicita a la
Administración el pago de
la valorización
La Administración a través de Logística/Contabilidad/Tesorería
efectúa los procesos de compromiso/devengado/pagado
a mas tardar el último día del mes
LogísticaCompromete
ContabilidadDevenga
TesoreríaPagado
DNTPGiro
Último día de la Programación
Inicial de Calendario Mensual de Pagos (nivel
compromiso)
Último día de Ampliación de
calendario Mensual de Pagos (nivel
devengado)
Inicia Ampliación Excepcional de Calendario Mensual de Pagos (Previa solicitud para evaluación x
DNTP)
… Presupuesto y Tesorería (en Obras)
Implementar un Comité de
Inversiones y priorizar una cartera
de proyectos
Realizar la revisión de
cartera según protocolo formal
Gestionar acuerdos y
compromisos
Informar (visibilizar) a
decisores estratégicos
Tomar las acciones
preventivas y correctivas
Inicio
Fin
* La OPI “dirige técnicamente” el proceso de manera periódica (reuniones ordinarias y extraordinarias).
Pero los comités deben ser presididos por la Alta Dirección
*
Fase de Implementación
Fase de Operación
La clave: crear y operar un espacio de coordinación útil
① Para concretar los componentes de un PIP
viable, usualmente, necesitamos mayor
detalle
PIP
Comp.1
Comp.2
Comp.N…
② Para conseguir ello, se realizan Estudios Definitivos:• Expedientes Técnicos• Especificaciones Técnicas• Términos de Referenciasegún hablemos de:• Obras• Bienes• Serviciosrespectivamente
28
Teniendo claro que un PIP se concreta a través de objetos contractuales
Acciones Objetos EstudiosContractuales Definitivos
Construcciones de Estructuras Instalaciones y AcabadosMontajes (eléctricos por ejm.)ReconstruccionesRemodelacionesDemolicionesRenovacionesHabilitacionesEtc.
Compra de:• Mobiliarios• Equipos• Vehículos• Hardware Software• Etc.
Adquisición de:• Capacitación• Asistencia Técnica• Desarrollos de software• Etc.
Obras
Bienes
Servicios
Expediente Técnico
EspecificaciónTécnica
Términos de Referencia
• DS 054-2013-PCM “Disposiciones Especiales para Ejecución de
Procedimientos Administrativos” (16.05.2013)
• DS 060-2013-PCM “Disposiciones Especiales para la Ejecución de
Procedimientos Administrativos y Otras Medidas para Impulsar
Proyectos de Inversión Pública y Privada” (25.05.2013)
• DS 104-2013-EF “Declaran de Interés Nacional y Prioritaria la
Promoción y Agilización de la Inversión” (25.05.2013)
• Ley 30056 “Ley que modifica diversas leyes para facilitar la
inversión, impulsar el desarrollo productivo y el crecimiento
empresarial” (02.07.2013)
Agilizando procesos