11 Stunden CPE
Die Highlights 2018:– Compliance in der öffentlichen Verwaltung– Integrität in der Bundesverwaltung - brauchen wir einen umfassenderen Ansatz?– Prüfung des Datenschutzmanagements– Professionelle Revision - trotz begrenzter Ressourcen– Cyber Risiken
Deutsches Institut fürInterne Revision e.V.
12. DIIR Tagung 2018Interne Revision in Öffentlichen Institutionen
23. – 24. April 2018 in Berlin
QR-Code zurTagungsbroschüre
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Frühbucherpreis bis zum 16. März 2018
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5 gute Gründe für Ihre Teilnahme:
Nutzen Sie die enge Verzahnung von gelebter Praxis und Theorie Profitieren Sie von den vielfältigen Erfahrungen der Referenten in den Workshops die speziell für Öffentliche Institutionen konzipiert wurden
Bringen Sie sich mit Ihren eigenen Herausforderungen und Erfahrungen in die Tagung ein
Nehmen Sie die Möglichkeiten des Austauschs mit anderen Teilnehmern und Referenten wahr und bauen Sie Ihr persönliches Netzwerk aus
Erweitern Sie Ihre Kompetenz durch neue Denkanstöße
Programm23. April 20181. Veranstaltungstag
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BegrüßungskaffeeRegistrierung
Eröffnung der Tagung
Grußworte
Jens MOTEL, CIA CRMALeiter Interne RevisionBundesamt für Wirtschaft und AusfuhrkontrolleEschbornMitglied des Vorstands des DIIR-Deutsches Institut für Interne Revision e.V.
Dorothea MERTMANN CIA CCSA CISAGeschäftsführerinDIIR-Deutsches Institut für Interne Revision e.V.Frankfurt am Main
09.00 – 10.00 Uhr
10.00 – 10.15 Uhr
10.15 – 10.30 Uhr
Mittagspausemit Gelegenheit zum Networking
Diskussion des Grundsatzthemas
12.00 – 13.30 Uhr
11.15 - 12.00 Uhr
Referent: Prof. Dr. Niels ANGERMÜLLERProfessur FinanzmanagementHochschule HarzWernigerode
10.30 – 11.15 Uhr Grundsatzreferat 1Compliance in der öffentlichen Verwaltung: Sinnhaftigkeit und Aspekte von Prüfungen durch die Interne Revision· Gegenstand einer Compliance-Funktion
· Rechtliche Anforderungen
· Sinnhaftigkeit einer Compliance-Funktion in der öffentlichen Verwaltung
· Gemeinsamkeiten und Unterschiede Compliance und Interne Revision
· Aspekte von Prüfungen durch die Interne Revision
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23. April 20181. Veranstaltungstag
ProgrammWorkshop 1 = 7Professionelle Revision – trotz begrenzter Ressourcen · Rechtliche Grundlagen eines angemessenen Revision-Systems
· Definition und wesentliche Bausteine
· Wesentliche Inhalte, Aufbau und Umsetzung
· Lösungsansätze und praktische Umsetzungstipps
Workshop 2 = 8Auswahlmöglichkeiten von Prüfungselementen und deren Schlussfolgerungen · Repräsentative Auswahlverfahren (Stichproben)
· Auswahl von bestimmten Elementen (bewusste Auswahl)
· Praktische Aspekte bei der Anwendung von Auswahlverfahren
· Begrifflichkeiten und Zusammenhänge: Vom Prüfungsrisiko zum Entdeckungsrisiko
Workshop 3 = 9Prüfung des Datenschutzmanagements · Änderungen durch die EU-DSGVO
· Prioritäten einer Audit-Planung
· Audit-Checkliste
Workshop 4 = 10Der Prüfbericht – Die Visitenkarte der Internen Revision · Mindestvorgaben gemäß den Standards der beruflichen Praxis
· Adressatenkreis und Empfängerkreis
· Berücksichtigung der Kontradiktion
· Aufbau, Layout und Darstellung
Referentin:Cornelia WOLFLeiterin Konzernbereich Interne Revision und RisikomanagementAsklepios Kliniken Verwaltungsgesellschaft mbHKönigstein-FalkensteinMitglied des DIIR-Arbeitskreises „Krankenhaus“
Referent:Christian COLLET Interner Revisor DIIR
Deutsche Rentenversicherung Rheinland-PfalzSpeyerMitglied des DIIR-Arbeitskreises „Interne Revision in Öffentlichen Institutionen“
Referentin:Claudia HEIMKonzernrevision – Datenanalysen (2672 H)Landesbank Baden-WürttembergStuttgart
Referenten:Dr. Thomas FERNANDEZStabsstelle Innenrevision und PrüfbehördeBundespolizeipräsidiumPotsdamLeiter des DIIR-Arbeitskreises „Interne Revision in Sicherheits- behörden“
Jochem GEORGStabsstelle Innenrevision und PrüfbehördeBundespolizeipräsidiumPotsdam
13.30 – 15.00 Uhr
13.30 – 15.00 Uhr
13.30 – 15.00 Uhr
13.30 – 15.00 Uhr
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Workshop 5 Projektbegleitende Prüfungen · Von der Tribüne auf den Platz: wie Mehrwerte entstehen
· Wie prüfe ich eigentlich begleitend: Rollenklärung und Transparenz
· Balancieren für Fortgeschrittene: unabhängig und objektiv in der Digi-talen Welt
· Die Interne Revision als „vertrauenswürdiger Berater“: gibt es eine Alternative zur projektbegleitenden Prüfung
· Positive Lernkurve: was gut ist und was lieber nicht passieren sollte
Workshop 6Der Beitrag digitaler Analysetechniken zur prüferischen Urteilsfindung · Derzeitiger Stand und überschaubare Entwicklungsperspektiven
· Die interaktive (dialogorientierte) Abbildung prüferischen Wissens auf betriebliche Daten (Beispiele, Vorgehen, Instrumente, Kosten)
· Automatisierte Auswertungsverfahren mit definierten Regeln (Geeigne-te Prüffelder, Einsatzstrategien, Werkzeuge, Erfahrungen und Kosten)
· Automatisierte Auswertungsverfahren mit unspezifischen Auswer-tungsregeln (Praktische Beispiele, Erfolgsfaktoren, geeignete Program-me für die Revision)
· „Künstliche“ Intelligenz und neuronale Netze im Prüfungsgeschäft (Beispiele, Entwicklungsstand und Relevanz und praktischen Nutzen)
· Situative Bewertung und sinnvolle, effiziente sowie wirtschaftliche Entwicklungspfade für die Revision
Referent:Oliver DIETERLE CIA CGAP CRMALeiter Interne RevisionBundesagentur für ArbeitNürnbergMitglied des Programmausschusses Mitglied des DIIR-Arbeitskreises „Interne Revision in Öffentlichen Institutionen“
Referent:Roger ODENTHALInhaberRoger Odenthal & Partner UnternehmensberatungKöln
13.30 – 15.00 Uhr
13.30 – 15.00 Uhr
Programm23. April 20181. Veranstaltungstag
Kaffeepause mit Gelegenheit zum Networking
15.00 – 15.30 Uhr
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23. April 20181. Veranstaltungstag
ProgrammWorkshop 7 = 1Professionelle Revision – trotz begrenzter Ressourcen · Rechtliche Grundlagen eines angemessenen Revision-Systems
· Definition und wesentliche Bausteine
· Wesentliche Inhalte, Aufbau und Umsetzung
· Lösungsansätze und praktische Umsetzungstipps
Workshop 8 = 2Auswahlmöglichkeiten von Prüfungselementen und deren Schlussfolgerungen · Repräsentative Auswahlverfahren (Stichproben)
· Auswahl von bestimmten Elementen (bewusste Auswahl)
· Praktische Aspekte bei der Anwendung von Auswahlverfahren
· Begrifflichkeiten und Zusammenhänge: Vom Prüfungsrisiko zum Entdeckungsrisiko
Workshop 9 = 3Prüfung des Datenschutzmanagements · Änderungen durch die EU-DSGVO
· Prioritäten einer Audit-Planung
· Audit-Checkliste
Workshop 10 = 4Der Prüfbericht – Die Visitenkarte der Internen Revision · Mindestvorgaben gemäß den Standards der beruflichen Praxis
· Adressatenkreis und Empfängerkreis
· Berücksichtigung der Kontradiktion
· Aufbau, Layout und Darstellung
Referentin:Cornelia WOLFLeiterin Konzernbereich Interne Revision und RisikomanagementAsklepios Kliniken Verwaltungsgesellschaft mbHKönigstein-Falkenstein
Referent:Christian COLLET, Interner Revisor DIIR
Deutsche Rentenversicherung Rheinland-PfalzSpeyerMitglied des DIIR-Arbeitskreises „Interne Revision in Öffentlichen Institutionen“
Referentin:Claudia HEIMKonzernrevision – Datenanalysen (2672 H)Landesbank Baden-WürttembergStuttgart
Referenten:Dr. Thomas FERNANDEZStabsstelle Innenrevision und PrüfbehördeBundespolizeipräsidiumPotsdam
Jochem GEORGStabsstelle Innenrevision und PrüfbehördeBundespolizeipräsidiumPotsdam
15.30 – 17.00 Uhr
15.30 – 17.00 Uhr
15.30 – 17.00 Uhr
15.30 – 17.00 Uhr
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Programm23. April 20181. Veranstaltungstag
Workshop 11Korruption – Risikofaktor Mensch Die Entstehung korrupten Verhaltens aus psychologischer Perspektive. Welche Einflussfaktoren begünstigen korruptes Verhalten und wie lassen sie sich messen?
· Verhalten: Klassifikation und Entstehung - Arbeitsverhalten - Kontraproduktives Verhalten - Einflussfaktoren auf Verhalten
· Forschungsstand zu Korruption sowie dessen Grenzen
· Forschungsstand angenzender Forschungsfelder
· Risikofaktor Mensch - Persönlichkeitseigenschaften: Fünf-Faktoren-Modell - Persönlichkeitsmerkmale: Die dunkle Triade - Motive: Leistung, Anschluss und Macht - Werte
· Messinstrumente zur Erfassung von Risikofaktoren
· Die Hannoversche Korruptionsskala als Messinstrument von Korruptionsanfälligkeit
Workshop 12Drittmittelcompliance - Sind Ihre Drittmittelprozesse sicher? · der „typische“ Drittmittelprozess von der Antragsstellung bis zur Abrechnung
· immanente Risiken/Prozessschwächen in den verschiedenen Phasen, die zur Non-Compliance führen können
· Aufgaben und Prüfungsansatz der Internen Revision im Zusammenhang mit Drittmitteln (z.B. auch Erstellung eines Certificate on Financial Statement)
· häufige Handlungsempfehlungen der Internen Revision um die Drittmittelprozesse compliant zu gestalten
Referent:Frank HEBERM. Sc., Doktorand im kooperativen Promotionskolleg„Empirische Sicherheitsforschung“ der Universität Vechtaund der Hochschule HannoverLehrbeauftragter für Forschungs- methoden an der Hochschule HannoverHannover
Referentin:Dr. rer. pol. Johanna ZWERNEMANN CIA Internal Audit Services PricewaterhouseCoopers GmbHWirtschaftsprüfungsgesellschaft Leipzig
15.30 – 17.00 Uhr
15.30 – 17.00 Uhr
Gemeinsames Abendessen mit Gelegenheit zum Erfahrungsaustausch und Networking
19.00 – 22.00 Uhr
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24. April 20182. Veranstaltungstag
ProgrammWorkshop 13Interne Revision-Arbeiten mit IDEA/SmartExporter – Grundlagen in Theorie und Praxis · Einführung in die Arbeitenweisen/Prozesse
· Strategie der Internen Revision
· Erläuterung des revisionsfachlichen Vorgehens
· Darstellung von ausgewählten Prüfschritten
Workshop 14Revisionsprüfungen im Zuwendungswesen · Thematische Einführung und risikoorientierte Betrachtungen
· Die Rolle der Internen Revision in den verschiedenen Phasen des Zuwendungsverfahrens
· Aktuelle Beispielsfälle
· Themenfindung – vom Risikoranking zum Prüfthema
· Möglichkeiten der prüfvorbereitenden Recherche
· Erstellung eines Prüfkonzepts für ein Förderprogramm
· Große Förderprogramme und -gebiete, viele Beteiligte, wenig Übersicht – Der Prüfung eine Struktur geben!
· Wo wird man fündig? – Prüfansätze und häufig erkannte Mängel im Zuwendungsbereich
· Konstruktiv statt destruktiv! – Realisierbarkeit und Nachhaltigkeit von Empfehlungen
· Auf der Hut sein – Innenrevision in „vermintem Gelände“
Workshop 15Prüfungsansätze zur Personalstrategie in einer „modernen“ öffentli-chen Verwaltung am Beispiel des österreichischen Bundesministeri-ums für Finanzen · Rahmenbedingungen und strategische Ausrichtung der Verwaltung
· Das Auswahlkonzept der Internen Revision
· Prüfungspraxis zu ausgewählten Prüfungsfeldern (insbesondere Ressourcen, Steuerung, Bildung, Gesundheit, interne Kommunikation, Kultur)
· Zusammenfassung und Ausblick
Referent:Jörg UFFELMANNLeiter Stabsbereich InnenrevisionBundesanstalt für Immobilienaufgaben (BImA)Bonn
Referent:Ingo SORGATZErster Kriminalhauptkommissar, Stv. Leiter Interne RevisionMinisterium des InnernBerlinMitglied des DIIR-Arbeitskreises „Interne Revision in Sicherheits- behörden“
Referent:Dr. Hannes SCHUHLeiter Interne RevisionBundesministerium für FinanzenWienLeiter der IIRÖ-Arbeitsgruppe Prüfung der Wirkungsorientierung (Public Sektor)Mitglied des IIRÖ-Vorstands 2006-2015
09.00 – 10.30 Uhr
09.00 – 10.30 Uhr
09.00 – 10.30 Uhr
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Programm24. April 20182. Veranstaltungstag
Workshop 16Mindeststandards BSI · Rechtlicher und organisatorischer Bezugsrahmen
„Mindeststandards Bund“
· Entwicklungs- und Betriebsmodelle der Mindeststandards (Lebenszyklus)
· Einführung in einen aktuellen Mindeststandard
· Gemeinsame Diskussion der Vorgehensweise bei der Entwicklung, der Implementierung, dem Betrieb und der Verifikation der Umsetzung
· Ergebnis: Sammlung der Rückmeldungen und Vorschläge für den Lebenszyklus der Mindeststandards aus verschiedenen Perspektiven (Herausgeber, Verantwortliche, Betreiber, Anwender, Prüfer)
Workshop 17 Interne und externe Qualitätsbeurteilung / Peer Review · Welche Standards und Empfehlungen sind einzuhalten?
· Gut vorbereitet in das Quality Assessment (QA) – aber wie?
· Quality Assessment durch eine Big Four Wirtschaftsprüfungsgesell-schaft und durch Behörden untereinander - Erfahrungsberichte
· Nach dem QA fängt die Arbeit erst an – Umsetzung der Maßnahmen
· Wie kann man die Qualität der IR messen?
· Häufige Fragestellungen bei Prüfern und Geprüften
· Diskussion zu praktischen Erfahrungen
Workshop 18Cyber Risiken · Handelnde Akteure im Bereich Wirtschaftsspionage
· Cybercrime – Techniken und Strategien
· Focus Mensch (social engineering bis Innentäter)
· Aktuelle Fälle aus dem Wirtschaftsschutz
· Industrie 4.0 als Chance oder Bedrohung
· Sensibilisierung bis Awareness
· Sicherheit ist Chefsache
· ISMS bis Notfallplan
Referent:Dominique HADERReferatsleiter B12Mindeststandards BundBundesamt für Sicherheit in der Informationstechnik Bonn
Referenten: Jens MOTEL, CIA CRMALeiter Interne RevisionBundesamt für Wirtschaft und AusfuhrkontrolleEschbornMitglied des Vorstands des DIIR-Deutsches Institut für Interne Revision e.V.
Frank KNIERIEMENStellv. AbteilungsleiterVBL Versorgungsanstalt des Bundes und der LänderKarlsruheMitglied des DIIR-Arbeitskreises „Interne Revision in öffentlichen Institutionen“
Referent:Dipl.-Ing (FH) Jörg PEINE-PAULSENWirtschaftsschutzNiedersächsisches Ministerium für Inneres und Sport, Abt. 5, VerfassungsschutzHannover
09.00 – 10.30 Uhr
09.00 – 10.30 Uhr
09.00 – 10.30 Uhr
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24. April 20182. Veranstaltungstag
ProgrammKaffeepauseCheck Out und Zeit zum Networking
Abschließendes gemeinsames Mittagessen
10.30 – 11.00 Uhr
12.30 – 14.00 Uhr
Schlussworte
Diskussion des Grundsatzthemas(1 Std. Ethik-CPE für CIAs)
12.15 – 12.30 Uhr
11.45 - 12.15 Uhr
Referentin: Birgit LAITENBERGERMinisterialrätinBundesministerium des Innern, Referat O4Berlin
Jens MOTEL, CIA CRMALeiter Interne RevisionBundesamt für Wirtschaft und AusfuhrkontrolleEschbornMitglied des Vorstands des DIIR-Deutsches Institut für Interne Revision e.V.
11.00 – 11.45 Uhr Grundsatzreferat 2Integrität in der Bundesverwaltung – brauchen wir einen umfassen-deren Ansatz?· Begriff der Integrität
· Bestandsaufnahme für die Bundesverwaltung - Regelungen zur Korruptionsprävention (national und international) - Papierform und Stand der Umsetzung
· Was brauchen wir, um für die Zukunft gerüstet zu sein, und wer sind die Adressaten? - Vom Nutzen der Digitalisierung - Compliance-Management – ein Thema nur für die Wirtschaft - Verhaltensregeln in Form von Leitfäden/Kodizes/sonstige
verwaltungsinterne Regelungen - Standardisierungen/Normierungen (ISO/DIN)
- Bewusstseinsbildung allgemein
· Wer sind die Akteure? Welche Rolle kann die Interne Revision dabei spielen?
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Organisationskomitee der12. DIIR-Tagung 2018Interne Revision in Öffentlichen Institutionen
Organisationskomitee der 12. DIIR-Tagung 2018Interne Revision in Öffentlichen Institutionen
Dorothea MERTMANN, CIA CCSA CISAGeschäftsführerinDIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e.V. Frankfurt am Main
Jens MOTEL, CIA CRMALeiter Interne RevisionBundesamt für Wirtschaft und AusfuhrkontrolleEschbornVorstandsmitglied des DIIR - Deutsches Institut für Interne Revision e.V. und Leiter des DIIR-Arbeitskreises „Interne Revision in Öffentlichen Institutionen“
Prof. Dr. Niels ANGERMÜLLERProfessur FinanzmanagementHochschule HarzWernigerode
Ariane RÖNISCHLeiterin DIIR-AkademieDIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e.V.Frankfurt am Main
Unterstützt durch die Arbeitskreise:„Interne Revision in Öffentlichen Institutionen“„Interne Revision in Sicherheitsbehörden“„Krankenhaus“
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Information Tagungsdaten
Termin
Ort
Tagungsgebühr
Hotelzimmer
Montag, 23. April 2018Dienstag, 24. April 2018
Holiday Inn Berlin City WestRohrdamm 8013629 BerlinTelefon: +49 (0)30 38389-0E-Mail: [email protected]
Frühbucherpreis bis zum 16. März 2018Mitglieder (DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e.V.) € 540,-
Nichtmitglieder € 590,-
Mitglieder(DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e.V.) € 590,-
Nichtmitglieder € 640,-
Inkl. 2 Mittagessen, 1 Abendessen, Pausengetränken.
Bitte geben Sie bei der Anmeldung Ihre USt.-Id-Nr. (nur für Staaten der EU) bzw. Ihre Steuernummer und das Finanzamt (nur für Drittstaaten) an.
Das Holiday Inn Berlin City West (nähere Angaben siehe oben) hat für die Teilnehmer der Tagung ein Zimmerabrufkontingent bis zum 01.04.2018 zur Verfügung gestellt.
Einzelzimmer: 99,- € pro Übernachtung(inkl. Frühstücksbuffet im Restaurant und inkl. Mehrwertsteuer)
Bitte reservieren Sie Ihr Zimmer direkt beim Hotel mit der Kennung „DIIR“unter E-Mail: [email protected]+49 (0)30 38 38 9 888 · Fax+49 (0) 30 97 80 8 450
Die o.a. Hotelkosten sind nicht in der Tagungsgebühr enthalten.Sie werden Ihnen vom Hotel direkt in Rechnung gestellt.
Das DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e.V. nimmt keineHotelzimmerreservierungen an.
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Information Tagungsdaten
Hinweis
Teilnahmebedingungen
Auskünfte undAnmeldung
Es werden 11 Stunden CPE für regelmäßige Weiterbildung anerkannt.
DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e.V.Theodor-Heuss-Allee 108 · 60486 Frankfurt am MainTelefon: +49(0)69 713769-15 · Telefax: +49(0)69 713769-69E-Mail: [email protected] · Internet: www.diir.de
Bitte benutzen Sie das beigefügte Anmeldeformular
Die Tagungsgebühr wird nach Erhalt der Rechnung fällig.
Anmeldungen können nur schriftlich zurückgezogen werden.
Erfolgt eine schriftliche Stornierung innerhalb von 4 Wochen vor Veranstaltungsbeginn, muss das DIIR e.V. eine Stornogebühr in Höhe von 20% der Tagungsgebühr berechnen. Ist eine schriftliche Stornierung nicht spätestens 14 Tage vor Veranstaltungsbeginn beim DIIR e.V. eingegangen oder erscheint der angemeldete Teil-nehmer oder der für ihn benannte Ersatzteilnehmer nicht zu der Veranstaltung, ist die volle Tagungsgebühr fällig.
Deutsches Institut fürInterne Revision e.V.
Deutsches Institut fürInterne Revision e.V.
Theodor-Heuss-Allee 10860486 Frankfurt am MainTelefon +49 (0)69 713769-15Fax +49 (0)69 [email protected]