Upload
hop
View
50
Download
0
Embed Size (px)
DESCRIPTION
Zarządzanie ryzykiem w Fortis Bank Polska SA w latach 2001 – 2005. Charakterystyka Fortis Bank Polska SA. - PowerPoint PPT Presentation
Citation preview
1
Zarządzanie ryzykiem Zarządzanie ryzykiem w Fortis Bank Polska SA w Fortis Bank Polska SA
w latach 2001 – 2005w latach 2001 – 2005
2
Charakterystyka Charakterystyka Fortis Bank Polska SAFortis Bank Polska SA
3
Fortis Bank jest częścią grupy Fortis, powstałej w 1990 roku, w wyniku połączenia największej belgijskiej firmy
ubezpieczeniowej AG 1824 z holenderską grupą AMEV/VSB. Działalność grupy na całym świecie
obejmuje głównie dwa piony: bankowy i ubezpieczeniowy.
W Polsce grupa Fortis funkcjonuje głównie poprzez Fortis Bank Polska SA, ale także poprzez Fortis Securities Polska
SA i Fortis Lease Sp. z o. o.
Fortis Bank Polska SA to bank uniwersalny, kierujący swoją ofertę do klientów indywidualnych i
instytucjonalnych, specjalizujący się w obsłudze małych i średnich przedsiębiorstw, oraz zamożnych klientów
indywidualnych .
4
Struktura zatrudnienia w Fortis Bank Struktura zatrudnienia w Fortis Bank Polska SA Polska SA
według wykształcenia.według wykształcenia.
Źródło: Opracowanie własne na podstawie dodatkowych noty objaśniających do Sprawozdania
Zarządu Fortis Bank Polska SA z lat 2001 – 2005
5
Najważniejszym źródłem finansowania działalności kredytowej Banku są depozyty klientów. Bank przyjmuje środki zarówno od podmiotów
gospodarczych, jak i osób fizycznych. Dominują przy tym klienci instytucjonalni - zgodnie z misją Banku, zakładającą koncentrację w sektorze małych i średnich
przedsiębiorstw.
Fortis Bank Polska SA korzysta obecnie z 2 linii kredytowych uzyskanych z Fortis Bank (Nederland) N.V. – jednej z limitem 200 mln EUR na okres 101
miesięcy celem finansowania bieżącej działalności operacyjnej Banku, a drugiej z limitem 200 mln EUR na okres 27 miesięcy z możliwością przedłużenia. Celem
tych umów jest zapewnienie finansowania kredytów inwestycyjnych i obrotowych udzielanych przez Bank działającym w Polsce klientom
rekomendowanym przez Fortis Bank SA z siedzibą w Brukseli, oraz Fortis Bank Nederland N.V. z siedzibą w Rotterdamie. Na 31 grudnia 2005 r saldo zadłużenia z tytułu linii kredytowych w Fortis Bank Nederland N.V wynosiło 1 038 mln zł.
Bank finansuje swoją działalność także ze źródeł wewnętrznych. W roku 2005 jak w latach poprzednich akcjonariusze akceptowali proponowaną przez Radę i
Zarząd Banku politykę niewypłacania dywidendy, co pozwalało na systematyczne uzupełnianie środków własnych.
6
Zarządzanie stopami Zarządzanie stopami procentowymiprocentowymi
7
Podstawowe zmienne stopy procentowe stosowane w Banku dla kredytów oparte są na stopie procentowej LIBOR lub EURIBOR dla kredytów walutowych oraz WIBOR dla
kredytów złotówkowych. Jako zmienne stopy procentowe dla kredytów w PLN, Bank stosuje również tzw. stopy
dostosowawcze, tj. stopę kredytu lombardowego i stopę redyskontową. Wysokość oprocentowania kredytu w danym
dniu jest równa sumie marży Banku ustalonej w umowie i stopy bazowej ustalanej według zasad określonych w
zarządzeniu Prezesa Zarządu. Aktualizacja stóp dostosowawczych następuje z dniem wejścia w życie decyzji Rady Polityki Pieniężnej NBP o zmianie odpowiednich stóp
oficjalnych. Stosowane są również stopy stałe, które nie podlegają zmianie w okresie obowiązywania umowy.
8
W latach 2001 – 2005, w ślad za obniżkami oficjalnych stóp NBP, wprowadzanymi przez Radę Polityki Pieniężnej, Fortis Bank Polska SA obniżał
oprocentowania lokat i kredytów złotowych. Reagując na sytuację na rynku pieniężnym, Bank
modyfikował również odpowiednio oprocentowanie lokat i kredytów prowadzonych w
walucie euro i dolarach amerykańskich. Jednocześnie Bank uatrakcyjnił swoją ofertę,
wprowadzając wśród standardowych produktów depozytowych zróżnicowanie oprocentowania ze
względu na ilość zgromadzonych środków.
9
Wskaźniki finansoweWskaźniki finansowe
10
Źródło: Opracowanie własne na podstawie dodatkowych noty objaśniających do Sprawozdania Zarządu
Fortis Bank Polska SA z lat 2001 – 2005
11
Źródło: Opracowanie własne na podstawie dodatkowych noty objaśniających do Sprawozdania Zarządu
Fortis Bank Polska SA z lat 2001 – 2005
12
Zarządzanie Zarządzanie ryzykiemryzykiem
13
Ryzyko płynności Ryzyko płynności
14
Bank definiuje ryzyko płynności jako ryzyko utraty jego zdolności do:
• terminowego regulowania zobowiązań płatniczych,
• pozyskiwania alternatywnych do aktualnie posiadanych funduszy,
• generowania pozytywnego salda przepływów gotówkowych w określonym horyzoncie czasowym.
Jednym z głównych czynników generujących powstawanie ryzyka płynności są wady procesów zarządzania płynnością. Negatywne
konsekwencje wad tych procesów mogą być bardzo różnorodne, co czyni je trudnymi do przewidzenia i opanowania w przypadku
zaistnienia.
Strategia Banku polega na zapewnieniu wysokiej jakości standardów procesów dotyczących zarządzania płynnością. Strategia
stanowi, iż działania zmierzające do poprawy jakości procesów dotyczących zarządzania płynności maja w Banku najwyższy
priorytet.
15
Bank działa w środowisku rynkowym i gospodarczym opartym na regułach wolnorynkowych. Takie usytuowanie, gwarantuje duże
spektrum możliwości regulowania poziomu płynności, ale jednocześnie czyni go wrażliwym na występowanie kryzysów w
tym środowisku.
Strategia Banku polega na dążeniu do zapewnienia, iż zależność Banku od warunków rynkowych jest na tyle ograniczona, iż w
sytuacji kryzysu rynkowego, Bank będzie w stanie utrzymać swoja płynność przez okres trzech miesięcy, bez jednoczesnego
ograniczania spektrum świadczonych usług i bez inicjowania zmian w zakresie podstawowego profilu działalności. W przypadku
kryzysu rynkowego trwającego przez dłuższy czas strategia Banku zakłada utrzymanie płynności, jednakże Bank nie zakłada w takiej
sytuacji, iż kontynuował będzie wcześniej obrany kierunek rozwoju i dopuszcza wprowadzenie kosztownych procesów zmiany profilu
działalności
16
Osobne ryzyko stanowią niekorzystne zdarzenia dotyczące Banku, które nagłośnione przez media spowodować mogą negatywna
reakcje środowiska rynkowego. Bezpośrednim następstwem takich zdarzeń może być drastyczne ograniczenie przez inne banki dostępu
do linii kredytowych w stosunku do Banku oraz panika wśród klientów i masowy odpływ depozytów.
Strategia Banku polega na aktywnym minimalizowaniu prawdopodobieństwa wystąpienia niekorzystnych zdarzeń
dotyczących Banku. Ponieważ jednak, wystąpienia takich zdarzeń, nie można w całości wykluczyć, strategia Banku polega również na
zapewnieniu, iż w przypadku zaistnienia takich zdarzeń, Bank zachowa płynność finansowa przy możliwie minimalnych kosztach
własnych (wymiernych i niewymiernych) i podejmie skuteczne działania w celu jak najszybszego przywrócenia zaufania klientów i
instytucji finansowych.
17
Bank monitoruje ryzyko płynności za pomocą wielowymiarowego systemu limitów i raportów. W zarządzaniu płynnością Bank wykorzystuje analizę luki płynności. Wyniki tej analizy są wykorzystywane zarówno do celów poznawczych, jak i
mają bezpośrednie przełożenie na decyzje zarządcze poprzez system limitów płynności odnoszących się do wielkości luki
płynności.
Limity płynności skonstruowane są w ten sposób, aby w żadnym z przedziałów jednodniowych, skumulowana luka płynności nie przekraczała wyznaczonego limitem poziomu. Limity podlegają weryfikacji, co najmniej raz do roku. Obowiązują one na dzień
sporządzenia bilansu i podlegają zmianom. Komitet Zarządzania Aktywami i Pasywami (ALCO) dokonuje przeglądu limitów i
technik raportowania przynajmniej raz do roku.
18
Ryzyko walutoweRyzyko walutowe
19
Na ryzyko walutowe Banku składa się: rynkowe ryzyko walutowe i transakcyjne ryzyko walutowe. Rynkowe ryzyko walutowe to ryzyko niekorzystnej zmiany
wyniku finansowego Banku powstałej na skutek zmian rynkowych kursów wymiany walut SPOT. Transakcyjne ryzyko walutowe to ryzyko niekorzystnej zmiany wyniku finansowego Banku powstałej na skutek zawarcia przez Bank transakcji walutowej, na
niekorzystnych dla banku warunkach, odbiegających od warunków rynkowych.
Bank uznaje, że istotnym czynnikiem generującym powstawanie ryzyka walutowego są wady i niedoskonałości procesów zarządzania tym ryzykiem. Mogą
one skutkować:
• opóźnionym lub błędnym rozeznaniem przez Bank wielkości aktualnej pozycji walutowej i w rezultacie ekspozycja na niekontrolowane rynkowe ryzyko walutowe,
• brakiem adekwatnej reakcji banku na występujący, wysoki poziom ryzyka walutowego i w rezultacie ekspozycja na ryzyko przekraczające dopuszczalny profil,
• brakiem adekwatnej reakcji banku na rosnące straty zagrażające realizacji przez Bank swojego celu finansowego lub wręcz bezpieczeństwu jego kapitału i funduszy własnych,
• zawieraniem transakcji walutowych, na niekorzystnych dla banku warunkach, odbiegających od warunków rynkowych (transakcyjne ryzyko walutowe).
20
Strategia Banku w odniesieniu do ekspozycji na rynkowe ryzyko walutowe stanowi, iż Bank przeprowadza operacje skutkujące przyjmowaniem pozycji walutowych wrażliwych
na zmiany kursów rynkowych, w celu osiągnięcia pozytywnego wyniku finansowego. Ponadto, stopień ekspozycji Banku na rynkowe ryzyko walutowe jest stale ograniczony od
góry w taki sposób, aby zapewnić z wysokim prawdopodobieństwem, iż:
• w sytuacji zwykłej (nie kryzysowej) zmienności rynku, w żadnym dniu roku kalendarzowego:
roczny skumulowany wynik finansowy (osiągnięty z tytuły ekspozycji Banku na ryzyko walutowe), nie osiągnie poziomu straty, przekraczającej dwukrotność planowanego do osiągnięcia w danym roku zysku (z tytułu ekspozycji Banku na ryzyko walutowe),
• w sytuacji wystąpienia kryzysu rynkowego, w żadnym dniu roku kalendarzowego:
roczny skumulowany wynik finansowy (osiągnięty z tytuły ekspozycji Banku na ryzyko walutowe), nie osiągnie poziomu straty przekraczającej 10% kapitału.
Sposób monitorowania ryzyka walutowego jest zgodny z rekomendacjami Komisji Nadzoru Bankowego i oprócz sprawdzania standardowych parametrów ryzyka, bank przeprowadza
także symulacje scenariuszy szokowych zmian kursów wymiany walut. Sposób monitorowania ryzyka walutowego jest zgodny z zasadami istniejącymi w grupie Fortis.
21
Ryzyko stopy Ryzyko stopy procentowejprocentowej
22
Na ryzyko stopy procentowej Banku składa się: transakcyjne ryzyko stopy procentowej i rynkowe ryzyko stopy procentowej. Transakcyjne ryzyko stopy
procentowej to ryzyko zawarcia przez Bank transakcji walutowej, na niekorzystnych dla banku warunkach, odbiegających od warunków rynkowych. Rynkowe ryzyko stopy procentowej to ryzyko niekorzystnej zmiany wyniku finansowego Banku lub wielkości kapitału Banku, która powstałej na skutek:
• ryzyko niedopasowania
• ryzyko zmienności stóp procentowych
• ryzyko opcji klienta
Bank uznaje, że istotnym czynnikiem powstawania ryzyka stopy procentowej są wady i niedoskonałości procesów zarządzania tym ryzykiem. Mogą one skutkować:
• opóźnionym lub błędnym rozeznaniem przez Bank wielkości aktualnej pozycji ryzyka stopy procentowej i w rezultacie, ekspozycja na niekontrolowane rynkowe ryzyko stopy procentowej,
• brakiem adekwatnej reakcji banku na występujący, wysoki poziom rynkowego ryzyka stopy procentowej i w rezultacie ekspozycja na ryzyko przekraczające dopuszczalny profil,
23
• brakiem adekwatnej reakcji banku na rosnące straty finansowe i kapitałowe, będące skutkiem posiadanej przez Bank pozycji ryzyka stopy procentowej i niekorzystnych zmian rynkowych stóp procentowych - rezultatem może być wygenerowanie strat zagrażających realizacji przez Bank swojego celu finansowego lub wręcz zagrażających jego stabilności finansowej,
• zawieraniem transakcji wrażliwych na zmiany rynkowych stóp procentowych, na niekorzystnych dla Banku warunkach, odbiegających od warunków rynkowych.
Strategia Banku polega na zapewnieniu wysokiej jakości standardów procesów zarządzania ryzykiem stopy procentowej. Strategia stanowi, iż działania
zmierzające do poprawy jakości procesów dotyczących zarządzania ryzykiem stopy procentowej maja w Banku wysoki priorytet.
Strategia Banku w odniesieniu do ekspozycji na rynkowe ryzyko stopy procentowej stanowi, iż bank przeprowadza operacje skutkujące przyjmowaniem
otwartych pozycji ryzyka stopy procentowej, w celu osiągnięcia pozytywnego wyniku finansowego. Ponadto, stopień ekspozycji Banku na rynkowe ryzyko stopy
procentowej jest stale ograniczony od góry w taki sposób, aby zapewnić z wysokim prawdopodobieństwem, iż:
24
• w sytuacji zwykłej (nie kryzysowej) zmienności rynku, w żadnym dniu roku kalendarzowego:
roczny skumulowany wynik finansowy (osiągnięty z tytuły ekspozycji Banku na ryzyko walutowe), nie osiągnie poziomu straty, przekraczającej dwukrotność planowanego do osiągnięcia w danym roku zysku (z tytułu ekspozycji Banku na ryzyko walutowe),
• w sytuacji wystąpienia kryzysu rynkowego, w żadnym dniu roku kalendarzowego:
roczny skumulowany wynik finansowy (osiągnięty z tytuły ekspozycji Banku na ryzyko walutowe), nie osiągnie poziomu straty przekraczającej 10% kapitału.
Sposób monitorowania ryzyka stopy procentowej jest zgodny zarówno z rekomendacjami Komisji Nadzoru Bankowego jak i z zasadami istniejącymi
w grupie Fortis.
25
W ramach operacji wykonywanych przez Bank zawierane są transakcje pochodne. Transakcje te zawierane są w celach handlowych oraz w celu
zarządzania ryzykiem walutowym oraz ryzykiem stóp procentowych. Transakcje pochodne znajdują się także w ofercie dla klientów.
Instrumenty pochodne stosowane w banku:
• kontrakty IRS
• FX forward
• FX swap
• kontrakty futures
• opcje na stopę procentowa
• FX Opcje
• FRA
• terminowe operacje papierami wartościowymi
26
Ryzyko kredytoweRyzyko kredytowe
27
Działalność kredytowa Banku skupia się na obsłudze małych i średnich przedsiębiorstw. Najwięcej udzielonych kredytów przypada na branże zajmujące się handlem i usługami. Poniższa tabela prezentuje ryzyko kredytowe w sektorach, w których zaangażowanie Banku przekracza 5% ogółu udzielonych przez Bank kredytów. W pozycji kredyty nieregularne wykazane zostały należności klasyfikowane przez Bank jako:
• pod obserwacją,
• poniżej standardu,
• wątpliwe,
• stracone,
z wyszczególnieniem pozycji stracone.
28
Źródło: Opracowanie własne na podstawie dodatkowych noty objaśniających do Sprawozdania Zarządu
Fortis Bank Polska SA z lat 2001 – 2005
29
Źródło: Opracowanie własne na podstawie dodatkowych noty objaśniających do Sprawozdania Zarządu
Fortis Bank Polska SA z lat 2001 – 2005
30
Źródło: Opracowanie własne na podstawie dodatkowych noty objaśniających do Sprawozdania Zarządu
Fortis Bank Polska SA z lat 2001 – 2005
31
Ocena ryzyka kredytowego dokonywana jest na podstawie wewnętrznych standardów Banku, z uwzględnieniem krajowych regulacji kredytowych oraz
zasad obowiązujących w grupie Fortis Bank.
Zarządzanie ryzykiem kredytowym jest podstawowym zadaniem Departamentu Ryzyka Kredytowego. Analiza ryzyka dokonywana jest na podstawie
obowiązującej w Banku standardowej metodologii oceny. Analizie podlega zarówno ryzyko związane z danym produktem kredytowym jak i ryzyko łącznego
zaangażowania kredytowego Banku wobec podmiotu, obejmującego wszystkie udzielone kredyty i produkty finansowe obciążone ryzykiem kredytowym.
W Banku funkcjonuje kilkupoziomowy system analizy wniosków kredytowych i podejmowania decyzji kredytowych, który ma na celu zapewnienie maksymalnej obiektywności w procesie oceny wniosku i minimalizację ryzyka związanego z
zaangażowaniem kredytowym Banku.
Poziom analizy i podejmowania decyzji zależy od pułapu łącznego zaangażowania kredytowego Banku wobec podmiotu gospodarczego lub grupy podmiotów powiązanych organizacyjnie lub kapitałowo. Przyjęty przez Bank system ma na celu zapewnienie maksymalnej obiektywności w procesie oceny wniosku i minimalizację ryzyka związanego z zaangażowaniem kredytowym
Banku.
32
W procesie kredytowym Banku funkcje: pozyskiwania klientów i sprzedaży produktów kredytowych oraz oceny ryzyka kredytowego są rozdzielone
organizacyjnie. Pozyskiwanie klientów i sprzedaż produktów należy do głównych zadań linii biznesowych: Retail Banking i Commercial Banking, zaś ocena ryzyka do
zadań Pionu Kredytów.
W odniesieniu do podmiotów kwalifikujących się lub zakwalifikowanych do grupy podwyższonego ryzyka według klasyfikacji obowiązujących w Banku, stosowane są -
obok ogólnie obowiązujących - dodatkowe procedury mające na celu ograniczenie ryzyka Banku.
W celu ograniczenia ryzyka kredytowego, Bank stosuje wewnętrzne procedury przyznawania i monitorowania kredytów. W 2005 roku Bank wprowadził nowy
regulamin podejmowania decyzji kredytowych dostosowany do zasad obowiązujących w Fortis Bank. Nowy model decyzji uwzględnia następujące kryteria:
• łączne zaangażowanie finansowe wobec klienta;
• przynależność do linii biznesowej;
• rating wewnętrzny;
• kategorie ryzyka kredytowego.
33
W ramach przygotowań dostosowawczych grupy Fortis bank do wymogów Nowej Bazylejskiej Umowy Kapitałowej, Bank
uczestniczy aktywnie w pracach mających na celu wprowadzenie metod oceny ryzyka kredytowego dla celów ustalania wymaganego
kapitału regulacyjnego.
Bank jest uczestnikiem systemu Międzybankowej Informacji Gospodarczej – Bankowy Rejestr administrowany przez Związek
banków Polskich oraz systemu biura Informacji Kredytowej. Uczestnictwo w w/w systemach wymiany informacji o klientach
kredytowych banków pozwala na pełniejszą ocenę ryzyka kredytowego oraz przyśpiesza proces analizy wniosków i
podejmowania decyzji kredytowych.
34
35Źródło: Opracowanie własne na podstawie dodatkowych noty objaśniających do
Sprawozdania Zarządu Fortis Bank Polska SA z lat 2001 – 2005
36
Źródło: Opracowanie własne na podstawie dodatkowych noty objaśniających do Sprawozdania Zarządu
Fortis Bank Polska SA z lat 2001 – 2005
37
Źródło: Opracowanie własne na podstawie dodatkowych noty objaśniających do Sprawozdania Zarządu
Fortis Bank Polska SA z lat 2001 – 2005
38
Źródło: Opracowanie własne na podstawie dodatkowych noty objaśniających do Sprawozdania Zarządu
Fortis Bank Polska SA z lat 2001 – 2005
39
40
Źródło: Opracowanie własne na podstawie dodatkowych noty objaśniających do Sprawozdania Zarządu
Fortis Bank Polska SA z lat 2001 – 2005
41
Ryzyko operacyjne Ryzyko operacyjne
42
Fortis Bank Polska SA przyjął dla potrzeb zarządzania ryzykiem operacyjnym definicje ryzyka zaproponowana przez Bazylejski
Komitet Nadzoru Bankowego: „Ryzyko operacyjne jest to ryzyko wystąpienia bezpośredniej lub pośredniej straty, wynikającej z niewłaściwych lub zawodnych procesów wewnętrznych, ludzi i
systemów lub też ze zdarzeń zewnętrznych”.
Dla potrzeb monitorowania ryzyka operacyjnego oraz określania w przyszłości wymogu kapitałowego z tytułu tego rodzaju ryzyka, ryzyko operacyjne obejmuje swoim zakresem również ryzyko
prawne.
Fortis Bank Polska SA posiada odpowiednia komórkę organizacyjna zajmująca się bieżącym badaniem ryzyka operacyjnego oraz
rozwojem i udoskonalaniem adekwatnych technik kontroli tego rodzaju ryzyka w Banku, stanowiąca integralna cześć Departamentu
Ryzyka.
43
Zarząd Banku dokonuje okresowej realizacji założeń strategii w zakresie zasad zarządzania ryzykiem operacyjnym banku. W tym celu Zarząd Banku jest regularnie informowany na temat skali i
rodzajów ryzyka operacyjnego, na które narażony jest Bank, jego skutków i metod zarządzania ryzykiem operacyjnym.
Fortis Bank Polska SA w 2002 r. stworzył system monitorowania ryzyka operacyjnego i zarządzania ryzykiem operacyjnym.
Systemy monitorowania ryzyka operacyjnego w Banku oparte są na bazach danych zawierających informacje odnośnie
występujących strat operacyjnych. Tworzone bazy rejestrujące straty operacyjne zostały wykorzystane w analizie oraz
ograniczaniu ryzyka operacyjnego w Banku.
Szczególne znaczenie Bank przywiązuje do zmniejszania ryzyka operacyjnego poprzez udoskonalanie procesów wewnętrznych, a
także do ograniczania ryzyka operacyjnego towarzyszącego wprowadzaniu nowych produktów i usług.
44
Fortis Bank Polska SA posiada również specjalny plan dotyczący zachowania ciągłości działania Banku w sytuacjach krytycznych (Business Continuity Plan), obejmujący wszystkie podstawowe
funkcje biznesowe Banku.
W Fortis bank Polska SA obowiązuje „Program przeciwdziałania procederowi ‘prania pieniędzy’ oraz przeciwdziałania
finansowaniu terroryzmu”, a także „Program Poznaj Swojego Klienta”. Za realizacje zadań i obowiązków określonych w Programie przeciwdziałania praniu pieniędzy odpowiada
Koordynator Programu powołany przez Zarząd Banku. Ponadto w każdym Oddziale oraz jednostkach centrali Banku zostali
wyznaczeni Koordynatorzy odpowiedzialni za realizację Programu na szczeblu swojej jednostki.
45
Bank przyjmując dyspozycje lub zlecenie klienta do przeprowadzenia transakcji, której okoliczności wskazują, że
wartości majątkowe mogą pochodzić z nieujawnionych źródeł, rejestruje taką transakcję w rejestrze bankowym oraz
niezwłocznie powiadamia pisemnie Generalnego Inspektora Informacji Finansowej (GIIF) o takiej transakcji. Przyjmując
natomiast dyspozycję lub zlecenie klienta do przeprowadzenia transakcji, której równowartość przekracza 15 000 EUR,
pracownik Banku identyfikuje zleceniodawcę transakcji oraz rejestruje ją w bankowym rejestrze. Od 1 lipca Fortis bank
Polska raportuje do Generalnego Inspektora Informacji Finansowej dane o transakcjach zarejestrowanych w
bankowym rejestrze.
Fortis bank Polska nie współpracuje z wirtualnymi bankami, które nie posiadają fizycznej siedziby.
46
Dziękujemy za uwagęDziękujemy za uwagę